Правовое регулирование страховой деятельности в Республике Казахстан
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3
Глава Ι. Правовые основы страхования
1.1. Страхование: понятие, функции и классификация ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Страховой рынок: понятие, принципы и функции ... ... ... ... ... ... 17
1.3. Участники страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
Глава ΙΙ. Правовое регулирования страховой деятельности
2.1. Сущность и содержание государственно.правового
регулирования страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... .39
2.2. Методы, формы и инструменты регулирования
страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..46
2.3. Перспективы совершенствования государственного
регулирования страхования Республики Казахстан ... ... ... ... ...53
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .60
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..61
Глава Ι. Правовые основы страхования
1.1. Страхование: понятие, функции и классификация ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Страховой рынок: понятие, принципы и функции ... ... ... ... ... ... 17
1.3. Участники страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
Глава ΙΙ. Правовое регулирования страховой деятельности
2.1. Сущность и содержание государственно.правового
регулирования страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... .39
2.2. Методы, формы и инструменты регулирования
страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..46
2.3. Перспективы совершенствования государственного
регулирования страхования Республики Казахстан ... ... ... ... ...53
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .60
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..61
В Республике Казахстан страхование начало приобретать современные черты параллельно с проведением экономических реформ и становлением финансового рынка. Необходимость решения возникающих при этом проблем требует соответствующего как законодательного, так и научного обеспечения.
Происходящая в течение последних лет глобализация мирового страхового рынка обусловливает стирание национальных законодательных и экономических барьеров, в результате чего формируется глобальное страховое пространство. Поэтому в связи с вхождением Казахстана в мировое экономическое пространство, предстоящим его вступлением в ВТО актуальным становится обнаружение и анализ современных тенденций развития, как национальных страховых рынков, так и особенностей функционирования единого страхового рынка государств-членов ЕС, при сохранении их национального страхового законодательства, налоговой политики и государственного надзора за страхованием.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности, финансовой системой продолжает оставаться дискуссионным. Исходя из того, что государство не вправе полностью самоустраняться от регулирования экономикой, поскольку только оно способно посредством правового воздействия создать цивилизованный рынок, в работе системно исследуются вопросы регулирования страхового рынка: изучены и обобщены существующие теории регулирования, установлены объекты регулирования, выделены его система и подсистемы, рассмотрены его формы и методы.
Регулирование финансового рынка и финансовых организаций немыслимо без соответствующего эффективного надзора, являющегося одной из предпосылок обеспечения социально-экономической стабильности в обществе. Повышение эффективности работы органов надзора - одна из первоочередных задач любого государства. В этой связи особую значимость приобретает изучение международного опыта организации страхового надзора, национальных ее моделей, выявление их преимуществ и недостатков, а также выработка рекомендаций по совершенствованию деятельности Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Реализация Государственной программы развития страхования, осуществление поэтапного перехода страховых (перестраховочных) организаций к международным стандартам позволит поднять страховую систему Казахстана на более высокую ступень.
Целями дипломного исследования являются изучение теоретических, правовых основ государственного регулирования страховой деятельности в Республике Казахстан.
Эффективность реформ, проводимых в Казахстане, может быть повышена лишь на основе дальнейшего совершенствования всей финансово-кредитной системы.
Происходящая в течение последних лет глобализация мирового страхового рынка обусловливает стирание национальных законодательных и экономических барьеров, в результате чего формируется глобальное страховое пространство. Поэтому в связи с вхождением Казахстана в мировое экономическое пространство, предстоящим его вступлением в ВТО актуальным становится обнаружение и анализ современных тенденций развития, как национальных страховых рынков, так и особенностей функционирования единого страхового рынка государств-членов ЕС, при сохранении их национального страхового законодательства, налоговой политики и государственного надзора за страхованием.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности, финансовой системой продолжает оставаться дискуссионным. Исходя из того, что государство не вправе полностью самоустраняться от регулирования экономикой, поскольку только оно способно посредством правового воздействия создать цивилизованный рынок, в работе системно исследуются вопросы регулирования страхового рынка: изучены и обобщены существующие теории регулирования, установлены объекты регулирования, выделены его система и подсистемы, рассмотрены его формы и методы.
Регулирование финансового рынка и финансовых организаций немыслимо без соответствующего эффективного надзора, являющегося одной из предпосылок обеспечения социально-экономической стабильности в обществе. Повышение эффективности работы органов надзора - одна из первоочередных задач любого государства. В этой связи особую значимость приобретает изучение международного опыта организации страхового надзора, национальных ее моделей, выявление их преимуществ и недостатков, а также выработка рекомендаций по совершенствованию деятельности Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Реализация Государственной программы развития страхования, осуществление поэтапного перехода страховых (перестраховочных) организаций к международным стандартам позволит поднять страховую систему Казахстана на более высокую ступень.
Целями дипломного исследования являются изучение теоретических, правовых основ государственного регулирования страховой деятельности в Республике Казахстан.
Эффективность реформ, проводимых в Казахстане, может быть повышена лишь на основе дальнейшего совершенствования всей финансово-кредитной системы.
1. Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря
2000 г. - № 126-П // Ведомости Парламента Республики Казахстан. - 2000 г. - № 22. - ст. 406.
2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 31 марта 2001 года N 85 «Об утверждении минимального размера уставного капитала страхового брокера» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 9 апреля 2001 года N 92 «Об утверждении Правил лицензирования деятельности страхового брокера, приостановления действия и отзыва лицензии (с изменениями, внесенными постановлением Правления АФН РК от 12.07.04 г. - № 198) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 20 апреля 2001 года № 120 «Об утверждении Правил осуществ-ления актуарной деятельности на страховом рынке, выдачи, приостановления действия и отзыва лицензии на осуществление актуарной деятельности, о порядке сдачи квалификационного экзамена актуариями» (с изменениями и дополнениями) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
5. Закон от 20.11.1998 г. «Об аудиторской деятельности» // Ве-домости Парламента РК. - 1998. - № 22. - ст. 309.
6. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1
июля 1999 г. (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 1999 г. - № 16-17.- ст. 642; № 23. - ст. 929; 2000 г. - № 3-4. - ст. 66; № 10. - ст. 244; № 22. - ст. 408; 2001 г. -№ 23. - ст. 309; № 24. - ст. 338; 2002 г. -№ 10.-ст. 102; 2003 г.- № 1-2. - ст. 7; № 4. - ст. 25; № 11. - ст. 56; № 14. - ст. - 103; № 15. - ст. 138, 139; 2004 г. - № 3-4. - ст. 16; № 5. - ст. 25; № 6. - ст. 42; № 16. - ст. 91; № 23. - ст. 142).
7. Закон РК от 6 июля 2004 № 574-П «О внутреннем водном транспорте» // Ведомости Парламента РК. - 2004. -№ 15. - ст. 88.
8. Закон РК от 17 января 2002 г. №284 «О торговом морепла-вании. Договор морской перевозки пассажиров» // Ведомости Парламента РК. - 2002. -№2.-ст.16.
9. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 21 августа 2004 года № 257 «Об утверждении минимальных размеров уставного и собственного капиталов страховой и перестраховочной организаций» //' Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
10. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 335 «Об утверждении Инструкции о пруденциальных нормативах страховой (перестраховочной) организации, методике их расчетов и представлении отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, а также требованиях к степени диверсификации активов страховой (перестраховочной) организации» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
11. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от октября 2005 года № 384 «Об утверждении перечня рейтинговых агентств и условиях определения рейтинга для перестраховочной организации- нерезидента Республики Казахстан» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
12. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-П «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» // Казахстанская правда. — 2003. — 11 июля. — № 201-202.
13. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 7 марта 2003 года N 77 «Об утверждении Правил по определению требований к содержанию документов, представляемых для получения лицензии на право осуществления страховой деятельности, а также по переоформлению лицензии» (с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.05.04 г. N 143) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
14. Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 446-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств» // Казахстанская правда. - 2003. - 08 июля.
15. Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 444-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами» // Ведомости Парламента РК. — 2003. — № 15. — ст. 102
16. Закон Республики Казахстан от 7 февраля 2005 «Об обяза-тельном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
17. Закон Республики Казахстан от 10 марта 2004 года № 513-11 «Об обязательном страховании в растениеводстве» // Ведомости Парламента РК. - 2004. -№ 5. -ст. 26.
18. Закон Республики Казахстан от 7 июля 2004 года N 580-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам» // Ведомости Парламента РК. - 2004. - № 16. - ст. 94.
19. Закон Республики Казахстан от 11 июня 2003 года № 435-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов» // Ведомости Парламента РК. - 2003. - № 12. - ст. 84.
20. Закон Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года N 513-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента» // Ведомости Парламента РК. - 2003. - № 24. - ст. 179.
21. Кодекс РК об административных правонарушениях // Ведомости Парламента РК. - 2001. - № 5-6. - ст. 24.
22. Закон «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс РК) от 12 июня 2001 года №209-11 // Ведомости Парламента РК.-2001.-№ 11-12.-CT.168.
23. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-П «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» // Казахстанская правда. - 2003. - 11 июля. - № 201-202.
Научная литература
1. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт: Учеб. пособие / Под ред. — С.А. Смирнова. — М.: Экспертное бюро-М, 1998.
2. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализа-ции. - М.,
2004.
3. Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран мира (на примере Китая и Японии). - М.: Изд. «Анкил», 2001.
4. Алехин А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации: Учебник. -М.: Зерцало, 1996.
5. Ашмарина Е.М. Структура финансового права РФ на современном этапе // Государство и право. - М. - № 9. - 2004.
6. Апдеулов А.Т. Кредитные правоотношения колхозов. - М.: Юридическая
литература, 1970.
7. Басин Ю.Г., Диденко А.Г., Климкин С.И., Нестерова Е. Уста-новление причинной связи для определения факта наступления страхо-вого случая // Юрист. Ежемесячный журнал. - Алматы. - 2003. - № 1.
8. Батиашвили Т.О. Некоторые аспекты развития мирового рынка страховых брокеров // Страховое дело. - М. - 2005. - № 4.
9. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. - М.: НОРМА, 2001.
10. Вайер М. Правовое регулирование надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации // Страховое право. - 2000. - № 1.
11. Воробьева С.М. Страховой рынок Республики Казахстан: Дис. к.э.н. Караганда, 2000.
12. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. - М.: Анкил, 1995. - 226 с.
13. Гекко М.Н. Договор страхования по законодательству РК. - Дис. ... канд. юрид. наук. -А., 2005.
14. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учеб. пособие. - М., Юрист, 2001.
2000 г. - № 126-П // Ведомости Парламента Республики Казахстан. - 2000 г. - № 22. - ст. 406.
2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 31 марта 2001 года N 85 «Об утверждении минимального размера уставного капитала страхового брокера» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 9 апреля 2001 года N 92 «Об утверждении Правил лицензирования деятельности страхового брокера, приостановления действия и отзыва лицензии (с изменениями, внесенными постановлением Правления АФН РК от 12.07.04 г. - № 198) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 20 апреля 2001 года № 120 «Об утверждении Правил осуществ-ления актуарной деятельности на страховом рынке, выдачи, приостановления действия и отзыва лицензии на осуществление актуарной деятельности, о порядке сдачи квалификационного экзамена актуариями» (с изменениями и дополнениями) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
5. Закон от 20.11.1998 г. «Об аудиторской деятельности» // Ве-домости Парламента РК. - 1998. - № 22. - ст. 309.
6. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1
июля 1999 г. (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 1999 г. - № 16-17.- ст. 642; № 23. - ст. 929; 2000 г. - № 3-4. - ст. 66; № 10. - ст. 244; № 22. - ст. 408; 2001 г. -№ 23. - ст. 309; № 24. - ст. 338; 2002 г. -№ 10.-ст. 102; 2003 г.- № 1-2. - ст. 7; № 4. - ст. 25; № 11. - ст. 56; № 14. - ст. - 103; № 15. - ст. 138, 139; 2004 г. - № 3-4. - ст. 16; № 5. - ст. 25; № 6. - ст. 42; № 16. - ст. 91; № 23. - ст. 142).
7. Закон РК от 6 июля 2004 № 574-П «О внутреннем водном транспорте» // Ведомости Парламента РК. - 2004. -№ 15. - ст. 88.
8. Закон РК от 17 января 2002 г. №284 «О торговом морепла-вании. Договор морской перевозки пассажиров» // Ведомости Парламента РК. - 2002. -№2.-ст.16.
9. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 21 августа 2004 года № 257 «Об утверждении минимальных размеров уставного и собственного капиталов страховой и перестраховочной организаций» //' Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
10. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 335 «Об утверждении Инструкции о пруденциальных нормативах страховой (перестраховочной) организации, методике их расчетов и представлении отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, а также требованиях к степени диверсификации активов страховой (перестраховочной) организации» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
11. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от октября 2005 года № 384 «Об утверждении перечня рейтинговых агентств и условиях определения рейтинга для перестраховочной организации- нерезидента Республики Казахстан» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
12. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-П «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» // Казахстанская правда. — 2003. — 11 июля. — № 201-202.
13. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 7 марта 2003 года N 77 «Об утверждении Правил по определению требований к содержанию документов, представляемых для получения лицензии на право осуществления страховой деятельности, а также по переоформлению лицензии» (с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.05.04 г. N 143) // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
14. Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 446-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств» // Казахстанская правда. - 2003. - 08 июля.
15. Закон Республики Казахстан от 1 июля 2003 года № 444-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами» // Ведомости Парламента РК. — 2003. — № 15. — ст. 102
16. Закон Республики Казахстан от 7 февраля 2005 «Об обяза-тельном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей» // Правовая система «Юрист» (версия 4.2).
17. Закон Республики Казахстан от 10 марта 2004 года № 513-11 «Об обязательном страховании в растениеводстве» // Ведомости Парламента РК. - 2004. -№ 5. -ст. 26.
18. Закон Республики Казахстан от 7 июля 2004 года N 580-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам» // Ведомости Парламента РК. - 2004. - № 16. - ст. 94.
19. Закон Республики Казахстан от 11 июня 2003 года № 435-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов» // Ведомости Парламента РК. - 2003. - № 12. - ст. 84.
20. Закон Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года N 513-П «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента» // Ведомости Парламента РК. - 2003. - № 24. - ст. 179.
21. Кодекс РК об административных правонарушениях // Ведомости Парламента РК. - 2001. - № 5-6. - ст. 24.
22. Закон «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс РК) от 12 июня 2001 года №209-11 // Ведомости Парламента РК.-2001.-№ 11-12.-CT.168.
23. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-П «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» // Казахстанская правда. - 2003. - 11 июля. - № 201-202.
Научная литература
1. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт: Учеб. пособие / Под ред. — С.А. Смирнова. — М.: Экспертное бюро-М, 1998.
2. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализа-ции. - М.,
2004.
3. Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран мира (на примере Китая и Японии). - М.: Изд. «Анкил», 2001.
4. Алехин А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации: Учебник. -М.: Зерцало, 1996.
5. Ашмарина Е.М. Структура финансового права РФ на современном этапе // Государство и право. - М. - № 9. - 2004.
6. Апдеулов А.Т. Кредитные правоотношения колхозов. - М.: Юридическая
литература, 1970.
7. Басин Ю.Г., Диденко А.Г., Климкин С.И., Нестерова Е. Уста-новление причинной связи для определения факта наступления страхо-вого случая // Юрист. Ежемесячный журнал. - Алматы. - 2003. - № 1.
8. Батиашвили Т.О. Некоторые аспекты развития мирового рынка страховых брокеров // Страховое дело. - М. - 2005. - № 4.
9. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. - М.: НОРМА, 2001.
10. Вайер М. Правовое регулирование надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации // Страховое право. - 2000. - № 1.
11. Воробьева С.М. Страховой рынок Республики Казахстан: Дис. к.э.н. Караганда, 2000.
12. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. - М.: Анкил, 1995. - 226 с.
13. Гекко М.Н. Договор страхования по законодательству РК. - Дис. ... канд. юрид. наук. -А., 2005.
14. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учеб. пособие. - М., Юрист, 2001.
Дисциплина: Финансы
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 72 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 72 страниц
В избранное:
КАЗАХСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
АЛМАТИНСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ
КАФЕДРА КОНСТИТУЦИОННОГО, АДМИНИСТРАТИВНОГО И
ФИНАНСОВОГО ПРАВА
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
Выполнил: студент группы
ПП-401 Кабидин Ч.
Научный руководитель:
преподаватель Кулумбаева А.С.
Допущены к защите
Зав.кафедрой,
академик HAH PK,
д.ю.н., профессор
Сапаргалиев Г.С.
__ июня 2007 г.
Алматы, 2007
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . .3
Глава Ι. Правовые основы страхования
1.1. Страхование: понятие, функции и классификация ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Страховой рынок: понятие, принципы и функции ... ... ... ... ... ... 17
1.3. Участники страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
Глава ΙΙ. Правовое регулирования страховой деятельности
2.1. Сущность и содержание государственно-правового
регулирования страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... .39
2.2. Методы, формы и инструменты регулирования
страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..46
2.3. Перспективы совершенствования государственного
регулирования страхования Республики Казахстан ... ... ... ... ...53
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ..6 0
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..61
ВВЕДЕНИЕ
В Республике Казахстан страхование начало приобретать современные
черты параллельно с проведением экономических реформ и становлением
финансового рынка. Необходимость решения возникающих при этом проблем
требует соответствующего как законодательного, так и научного обеспечения.
Происходящая в течение последних лет глобализация мирового страхового
рынка обусловливает стирание национальных законодательных и экономических
барьеров, в результате чего формируется глобальное страховое пространство.
Поэтому в связи с вхождением Казахстана в мировое экономическое
пространство, предстоящим его вступлением в ВТО актуальным становится
обнаружение и анализ современных тенденций развития, как национальных
страховых рынков, так и особенностей функционирования единого страхового
рынка государств-членов ЕС, при сохранении их национального страхового
законодательства, налоговой политики и государственного надзора за
страхованием.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности,
финансовой системой продолжает оставаться дискуссионным. Исходя из того,
что государство не вправе полностью самоустраняться от регулирования
экономикой, поскольку только оно способно посредством правового воздействия
создать цивилизованный рынок, в работе системно исследуются вопросы
регулирования страхового рынка: изучены и обобщены существующие теории
регулирования, установлены объекты регулирования, выделены его система и
подсистемы, рассмотрены его формы и методы.
Регулирование финансового рынка и финансовых организаций немыслимо без
соответствующего эффективного надзора, являющегося одной из предпосылок
обеспечения социально-экономической стабильности в обществе. Повышение
эффективности работы органов надзора - одна из первоочередных задач любого
государства. В этой связи особую значимость приобретает изучение
международного опыта организации страхового надзора, национальных ее
моделей, выявление их преимуществ и недостатков, а также выработка
рекомендаций по совершенствованию деятельности Агентства Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций.
Реализация Государственной программы развития страхования,
осуществление поэтапного перехода страховых (перестраховочных) организаций
к международным стандартам позволит поднять страховую систему Казахстана на
более высокую ступень.
Целями дипломного исследования являются изучение теоретических,
правовых основ государственного регулирования страховой деятельности в
Республике Казахстан.
Эффективность реформ, проводимых в Казахстане, может быть повышена
лишь на основе дальнейшего совершенствования всей финансово-кредитной
системы.
Одним из ключевых аспектов реформ является создание цельной и
непротиворечивой системы правового регулирования экономических отношений в
целом и финансово-кредитных отношений в частности. Государственное
управление экономикой, основанное на централизованном планировании,
распределении и использовании денежных средств, не нуждалось в
детализированном финансовом законодательстве, регулирующем движение этих
средств. Такая необходимость возникла в связи с децентрализацией управления
экономикой при переходе к рыночным отношениям.
Вместе с тем отказ от тотальной модели управления финансами не снизил
роли государственного управления в данной сфере. Напротив, возникновение в
новых экономических условиях большого числа субъектов хозяйственной
деятельности потребовало создания развитого гражданского и финансового
законодательства и выработки правовых механизмов предпринимательской
деятельности. Осуществив стратегический поворот в сторону признания
приоритета общечеловеческих ценностей, наше государство провозгласило себя
гарантом незыблемости этих ценностей, обеспечения прав и свобод человека и
гражданина. В том числе и в экономической сфере, где право на частную
собственность и свободное предпринимательство обеспечены законодательно.
Надежность финансово-кредитной системы является одним из важных
показателей экономической безопасности государства и обеспечивает доверие
народа к внутренней политике страны, к ее банковской и страховой системе.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности,
финансово-кредитной системой продолжает оставаться дискуссионным. По данной
проблеме высказываются диаметрально противоположные точки зрения.
Согласно одной из них, государственное управление в экономике по мере
углубления рыночных отношений не только теряет свое значение, но и начинает
играть негативную роль.
Оппоненты же такого взгляда полагают, что государство не вправе
самоустраняться от регулирования экономической деятельности, ибо только
государство способно создать законодательную базу для обеспечения
нормальной конкуренции в той же финансово-кредитной сфере.
По нашему мнению, государственное управление в сфере экономики
призвано играть позитивную роль при условии сохранения и развития частной
инициативы и создания правового механизма защиты прав и законных интересов
как производителей товаров и услуг, в том числе банковских и страховых, так
и потребителей.
Отрицать значимость государственного управления в экономике, и, в
частности, в финансово-кредитной системе - все равно, что вообще отрицать
значение правового регулирования данной сферы общественной жизни, а ведь
это регулирование составляет одну из функций государственного управления.
Учитывая определяющее значение государственного управления в
функционировании и развитии общества, Конституция Республики Казахстан
закрепляет в качестве одного из основополагающих принципов деятельности
государства экономическое развитие на благо всего народа (п. 2 ст. 1).
Роль государственного управления в экономике суверенного Казахстана
ныне приобретает принципиально новое содержание. Происходят возрастание
роли государственного регулирования и сужение сферы действия прямого
государственного управления. Вся социально-экономическая сфера, в том числе
и финансовая система, претерпевают существенное реформирование. Становится
объективно необходимым создание страховой индустрии - важнейшего
финансового института и фактора рыночной инфраструктуры.
Глава Ι. Правовые основы страхования
1. . Страхование: понятие, функции и классификация
Страхование, как форма взаимопомощи, возникло еще на заре
человечества. Его прототипом считают заемные операции древних греков.
Еще Демосфен писал о подобной практике в морской торговле древних.
Ссуды выдавали для аренды корабля. Затем, в случае успешного плавания,
возвращали с процентами или не возвращали вовсе, если случалось
бедствие на море. Процент был установлен настолько высокий, что
накопленный капитал можно было использовать для покрытия морских рисков.
Позднее отношения между капиталистом и судовладельцем стали обратными.
Судовладелец платил определенную сумму капиталисту и, если судно
достигало цели без происшествий, то судовладелец терял эту сумму; в
случае аварии, причинения ущерба капиталист обязан был возместить убытки
судовладельцу. Со временем эти функции капиталиста взяли на себя торговые
фирмы, которые с помощью маклеров стали заключать сделки страхования
судов с их владельцами.
Вся информация о судах, их надежности, об экипажах и опасностях
морских путей концентрировалась на торговых биржах и позволяла таким
фирмам оценивать риски и устанавливать приемлемые страховые тарифы. Так
возникло коммерческое страхование. В тот же период появилось и понятие
страховой полис.
Схожими с современными страховыми компаниями были союзы крестьян для
взаимного обеспечения на случай пожаров или падежа скотины,
впервые появившиеся в Исландии в XII веке.
Следующим замечательным шагом развития страхового дела стало
появление в Европе в конце XV века общество взаимного страхования –
так называемых огневых товариществ (Brangilden) – уникальность которых,
как некоммерческих образований, была отмечена крупным теоретиком
страхования немецким профессором А.Манэсом, писавшим в 1910 г.:
Акционерные общества применяются почти во всех отраслях экономики.
Взаимные общества – почти исключительно в страховании. А с конца XVII
века появляются акционерные компании. Первая такая компания –
Голландско-остиндское товарищество - была основана в 1602 году. Однако,
ввиду отсутствия точных научных методов ведения статистики о несчастных
случаях, размерах несчастий, смертности и пр., страхование оставалось
хоть и прибыльным, но довольно рискованным делом. В Европе страхование
имущества началось со страхования домов от рисков пожара. В
основном оно осуществлялось в городах с достаточно неплохой системой
водоснабжения. Страховые компании формировали собственные пожарные
команды, которые были призваны тушить пожары в домах,
застрахованных в родной страховой компании. Свидетельством
страхования служили железные пластины, на которых было выгравировано
название компании, крепившееся к стенам застрахованных домов. С тех
пор имущественное страхование является ежегодной статьей расхода для
граждан стран с развитой рыночной экономикой.
Следующий этап, сыгравший важную роль в развитии страхования, начался
в конце XVII – начале XVIII вв. с появлением в Англии и
практическим применением теории вероятностей и таблиц смертности. Эти
достижения в области научного знания заложили фундамент для
математического обоснования условий страхования жизни. Развитие
капитализма, машинного способа производства в этот период создало
объективные предпосылки для интенсивного развития страхования.
Насыщенность производства дорогостоящей техникой, значительные затраты
на изготовление товаров, вероятность экономических потерь в результате
конкуренции и аварий, пожаров, остановок производства обусловливали
повышенную потребность в страховании имущества предприятий.
Во второй половине XIX в. начинается включение государств в страховую
деятельность, огосударствление и монополизация страхования
(Италия, Уругвай), а также законодательное регулирование страховой
деятельности. В начале ХХ века в экономически развитых странах
(Англия, Германия, Швейцария, Италия) вводится государственное
страхование работающих, а в 20-х годах ХХ века – обязательное страхование
от безработицы.
В России страхование начинает распространяться с середины XVIII века.
В Риге в 1765 году было создано первое общество взаимного страхования
от огня. Через 20 лет была установлена государственная монополия
на страхование, созданы государственные страховые общества. Они
занимались страхованием зданий, товаров, страхованием жизни. В 20-х
годах XIX века государственное страхование почти прекратилось.
Основными страховщиками стали акционерные общества, общества взаимного
страхования и земские управы как органы местного самоуправления
(начало земскому страхованию было положено Новгородским и Ярославскими
земствами).
Первые мероприятия советской власти в области организации страхования
характеризуются восприятием определенных традиций
предреволюционной практики страхования в России. В этих и дальнейших
мероприятиях отразилось немало проблем, характерных и для современного
состояния страхового рынка.
Из литературных источников известно, что толчком к разработке и
принятию декрета Правительства (Совнаркома) Российской федерации от
6 октября 1921 года О государственном имущественном страховании
послужило письмо В.И. Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской
губернии. В письме говорилось о возобновлении страхования от огня и
организации нового вида страхования – скота от падежа.
В Советский период страхование, как и вся социалистическая экономика,
было монополизировано государством. Деятельность страховой системы в рамках
бывшего Минфина СССР и соответствующих министерств союзных республик была
подчинена интересам государственного бюджета, чем и объясняется присутствие
в страховом деле фискальных начал, препятствовавших его развитию.
Государством допускалось безвозмездное и принудительное изъятие из
страховых фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита.
Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов, в то время как
финансы и страхование, как экономические категории, имеют свои признаки и
функции.
В теории страхования неоднозначно решается вопрос о том, что есть
страхование как таковое: способ, форма, метод, регулятор или же это
совокупность экономических отношений либо соответствующих мероприятий. В
литературе даются неоднозначные определения страхования. Например: система
экономических отношений, подразумевающая образование за счет взносов
предприятий, организаций и граждан страхового фонда и его использование для
возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых
рисков[1]; экономическая категория, совокупность форм и методов
формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения
ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи
гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их
жизни...[2].
Взгляд на страхование как систему экономических отношений в настоящее
время является господствующим. В Законе Республики Казахстан О страховой
деятельности от 18 декабря 2000 г. закреплено следующее определение
страхования: Страхование представляет собой комплекс отношений по
имущественной защите интересов физического и юридического лица при
наступлении страхового случая или иного события посредством страховой
выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет активов (п. 1 ст. 4
Закона).
Разнообразие определений понятия страхование свидетельствует о
множестве взглядов на страхование как экономическую категорию, в основе
которых лежат как объективные, так и субъективные факторы.
Субъективный аспект отражает точку зрения субъекта страхования
(страхователя), которому возмещается убыток или чьи потребности
удовлетворяются. На удовлетворении потребностей сделан акцент в
определениях страхования, сформулированных Л. Маршнером и А. Манесом.
Первый понимал страхование как хозяйственное учреждение на принципе
взаимопомощи, которое ставит целью удовлетворение индивидуальных или
коллективных потребностей путем отвращения хозяйственного ущерба или
предупреждения уменьшения капитала вследствие случайных, статистически
измеримых событий, а для второго страхование есть хозяйственная организация
на основе взаимности в целях покрытия случайной измеримой имущественной
потребности[3].
Объективный аспект предполагает соединение не отдельных хозяйств
страхователей, а объектов. При этом страхование понимается как соединение
рисков в целях возмездного выравнивания потерь. Здесь одно неизвестное
(риск) определяется другим неизвестным (выравнивание). Данная группа
определений включает как страхование, так и самострахование, когда в руках
одного лица оказывается большое количество предметов, доступных действию
случайных событий.
По В.К. Шершеневичу, страхование - это договор: Под именем торгового
страхования понимается договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за
определенное вознаграждение обязывается возместить ущерб, какой может
понести имущество другого лица (страхователя) от заранее предусмотренного
несчастного события[4].
В ходе рыночных преобразований производится переоценка роли
страхования в системе финансовых отношений. Современными учеными-
экономистами разрабатывается концепция страхования уже не как финансовой
категории, а как самостоятельной экономической категории.
В Республике Казахстан теоретические аспекты страхования
рассматриваются в научных работах К.К. Жуйрикова, С.М. Воробьевой, Г.И.
Маянлаевой.
К.К. Жуйриков встраивает страхование в финансовую систему как
специфическое ее звено: Страхование представляет собой особую
компенсационную форму обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной,
гражданско-правовой и социальной сферах, которая реализуется через систему
специфических перераспределительных отношений между участниками страхования
путем формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения
ущерба при неблагоприятных явлениях (страховых случаях) и на оказание
помощи гражданам и(или) их семьям при наступлении определенных событий в их
жизни (дожитие, смерть, травма, инвалидность и т.д.)[5].
С.М. Воробьева определяет страхование как совокупность особых
перераспределительных отношений по поводу формирования и использования
страхового фонда в целях возмещения ущерба участникам создания этого фонда
при наступлении чрезвычайных событий.
По мнению Г.И. Маянлаевой, страхование — особый вид экономической
деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба
имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и
осуществляемый специализированными организациями (страховщиками),
обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых
резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба
застрахованным имущественным интересам[6].
Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая
категория.
Страхование как экономическая категория имеет в сравнении с финансами
собственную специфику (признаки).
Во-первых, страхование возникает и функционирует только на основе
теории вероятности.
Во-вторых, страхование может иметь как денежный, так и натурально-
вещественный характер, финансы же опосредуют только денежные отношения.
В-третьих, страховые отношения относительно эквивалентны, финансовые -
всегда безэквивалентны.
В-четвертых, страховые отношения являются замкнутыми и солидарными.
Замкнутость отношений предполагает то, что в них вступают не все члены
общества, а лишь те, кто заключил со страховщиком договор страхования и
обеспечивает этот договор страховыми платежами. Солидарность отношений, или
солидарный расклад ущерба, предполагает возмещение убытков не всем
страхователям, а лишь тем из них, чьим имущественным интересам нанесен
ущерб случаями, предусмотренными договором страхования в качестве
страховых.
В-пятых, страховые отношения протекают в определенных пространственных
и временных границах.
Исходя из отмеченных особенностей страховых отношений, страхование
можно определить как категорию, отличную от финансов, хотя и та и другая
охватывают в значительной части перераспределительные экономические
отношения, а также связаны с формированием целевого денежного фонда.
Сущность любого явления и предмета раскрывается в его функциях. В
целом можно выделить три точки зрения на функции, присущие страхованию.
Согласно первой из них, страхованию как одному из самостоятельных звеньев
финансовой системы в полной мере присущи основные функции категории
финансов - распределительная и контрольная.
Содержание страхования также проявляется в совокупности следующих
функций:
а) аккумулятивная функция, предусматривающая сбор
денежных
средств в виде страховых взносов для формирования специализированного
страхового фонда;
б) компенсационная (перераспределительная) функция, т.е. возмещение
ущерба и личное имущественное обеспечение граждан как плата
за
страховой риск;
в) охранительно-предупредительная функция,
осуществляемая в комплексе мероприятий, направленных на обеспечение
страховой охраны
имущества страхователя (застрахованного лица) либо личных имущественных
интересов, а также на предупреждение страхового случая и минимизацию
ущерба.
Мы разделяем позицию тех авторов, кто утверждает, что страхованию
как финансовой категории присущи те же функции, что и финансам
(распределительная и контрольная), но в определенных, специфических
модификациях. Так, распределительная функция финансов проявляется в
страховании через предупреждение, восстановление и сбережение, и выделяет
следующие функции страхования: восстановительная; предупредительная;
сберегательно-накопительная.
Восстановительная - предусматривает выплату потерпевшему страхового
возмещения в пределах страховой суммы при наступлении страхового случая,
указанного в договоре или предусмотренного законодательством.
Предупредительная - предусматривает принятие комплекса мер, в том
числе по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Страховая организация стремится к сокращению выплат'
путем уменьшения вероятности наступления страховых случаев. В связи с этим
в тарифы на отдельные виды страхования включаются отчисления для
образования фондов предупредительных мероприятий.
Сберегательно-накопительная - осуществляется лишь при страховании
жизни. В период действия договора страхования происходит постепенное
накопление страховых платежей, которые возвращаются страхователю при
наступлении страхового случая (если заканчивается срок страхования) или в
случае смерти застрахованного.
Последний и самый важный аспект в характеристике страхования — это
правовой. Общественные отношения, складывающиеся в сфере страхового дела,
являются отношениями правовыми и регулируются юридическими нормами. Таким
образом, страхование - это важнейшая правовая категория.
Многие правоведы считают, что, являясь одним из самостоятельных
звеньев финансовой системы, страхование обнаруживает все основные функции
категории финансов: рисковый характер; денежные перераспределительные
отношения между участниками страхования в связи с последствиями
страховых случаев; возвратность страховых взносов страхователям,
признак которой приближает финансовую категорию страхования к кредитной.
С юридической точки зрения страхование характеризуется следующими
признаками:
▪ самостоятельность и двусторонность;
▪ рисковый характер;
▪ обеспечение возможной потребности в качестве его цели;
▪ начало возмездности;
▪ страховая случайность;
▪ срочный характер ответственности страховщика;
▪ ограниченность ответственности страховщика[7].
Страхование как правовая категория есть форма защиты интересов
физических и юридических лиц государственной страховой организацией или
частной, отчисляемых страхователями до наступления страхового случая по
различным объектам страхования с последующим полным или частичным
возмещением страховщика.
Классификация - это иерархически подчиненная система однородных
предметов, объектов, явлений, объединяемых в разряды по одному или
нескольким общим для них признакам (форма, свойства, цели, содержание и
т.п.). В рамках этой системы, как единого целого, выделяют подсистемы (ее
части), состоящие, в свою очередь, из соподчиненных элементов (звеньев).
Подсистемы и их элементы обладают чертами и свойствами, как сходными, так и
такими, которые позволяют обособить и части, и их звенья.
Классификация в страховании имеет важное теоретическое и практическое
значение для формирования:
страховых резервов;
адекватной статистики;
структуры рынка;
а также для осуществления надзора и контроля над деятельностью
страховых организаций.
В зарубежной страховой практике общепринятой является классификация
страхования на частное и публично-правовое[8]. В первом случае страховщики
- это частные организации, а во втором - государство и его органы, а также
органы местного самоуправления.
Исходя из различий объектов страхования и объемов страховой защиты
классификация страхования подразделяется на ряд уровней.
Первый уровень классификации включает в себя отрасли, классы и виды
страхования. Отраслевая классификация производится в зависимости от
совокупности обстоятельств, с которыми страхователь связывает защиту
имущественного интереса. По данному основанию осуществляются также и
неотраслевые классификации.
Отраслевая классификация
Под отраслью страхования понимается обособленная сфера страхования
имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для
однородных объектов страхования. В основе управления отраслью страхования
лежат особые принципы и методы страховой защиты и формирования страховых
резервов.
В качестве отраслей страхования в Республике Казахстан выделяют:
страхование жизни;
общее страхование.
Страхование жизни включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование.
Общее страхование включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
от несчастного случая и болезней;
медицинское;
автомобильного транспорта;
железнодорожного транспорта;
воздушного транспорта;
водного транспорта;
)грузов;
имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3-7;
предпринимательского риска;
10) гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
11) гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного
транспорта;
12) гражданско-правовой ответственности владельцев
воздушного транспорта;
гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;
гражданско-правовой ответственности перевозчика;
гражданско-правовой ответственности по договору;
16) гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10-14.
Критерием отнесения к классам страхования выделяют: объект
страхования, страховые случаи, порядок и условия осуществления страховых
выплат и др.
Неотраслевые классификации
Критериев для построения различных неотраслевых классификаций довольно
много, и многие из них зависят от экономической и правовой доктрины,
взглядов и толкований специалистов.
Выделим в этой связи лишь некоторые из них:
а) по наличию свободы волеизъявления или по мере
принуждения к вступлению в страховые правоотношения (добровольное
и обязательное страхование);
б) по соотношению объектов страхования и сферы деятельности, в
которой проявляются риски;
в) по кругу потребителей страховой услуги
(индивидуальное и коллективное страхование).
Рассмотрим перечисленные виды неотраслевых классификаций.
По наличию свободы волеизъявления или меры принуждения к вступлению в
страховые правоотношения (добровольное и обязательное страхование).
Добровольное страхование осуществляется по волеизъявлению сторон
договора страхования, заключаемого между страхователем и страховщиком.
Правила добровольного страхования, в которых закреплены общие условия и
порядок его проведения, определяются страховщиком самостоятельно в
соответствии с требованиями законодательства и подлежат согласованию с
уполномоченным органом в сфере страхования при получении лицензии на право
осуществления страховой деятельности. Конкретные условия страхования в
случае с каждым персональным страхователем устанавливаются в договоре
страхования.
Обязательное страхование осуществляется в соответствии с
законодательными актами. Виды, условия и порядок его проведения
определяются соответствующим законом.
Обязательное страхование отражает общественную потребность в
страховании. Государство в законодательном порядке (путем принятии
соответствующего закона) устанавливает обязательность страхования
(например, ответственности предприятий - источников повышенной опасности -
за вред, причиненный третьим лицам, а также окружающей природной среде).
Таким образом, обязательное страхование — это страхование, осуществляемое в
силу закона.
Обязательное страхование как форма организации страхования имеет такую
важную особенность, как всеобщность, которая позволяет включать в сферу
страхования всех субъектов, у которых потенциально имеются определенные
страховые потребности. При этом не обязательно, чтобы субъект осознавал
наличие своего страхового интереса. Кроме того, способ обязательного
страхования позволяет обеспечить страховую защиту конкретного общественного
страхового интереса. Объектами обязательного страхования могут быть
интересы, связанные с жизнью, здоровьем, имуществом, гражданской
ответственностью.
Отметим также, что обязательное страхование есть практически во всех
странах мира, имеющих развитую страховую систему.
Признаки обязательного страхования можно подразделить на экономические
и юридические. К экономическим признакам относятся:
массовость, т. е. вовлечение в страхование значительного числа
застрахованных;
широта охвата, т. е. достижение большего количества объектов страхования;
3) всеобщность - все лица, подпадающие под категории
страхователя или застрахованного, должны выступить в этом качестве.
Данным признаком обязательное страхование отличается от
добровольного, где решение вопроса, быть или не быть
страхователем, зависит от усмотрения гражданина или юридического
лица;
4) всеобъемлемость - все объекты, подлежащие страхованию, должны быть
застрахованы. Этим обязательное страхование отличается от добровольного,
где решение вопроса, что страховать, определяется соглашением между
страхователем и страховщиком;
5) доступность - должна быть создана такая страховая инфраструктура,
которая позволяет страхователю осуществить страхование без особых хлопот и
затруднений;
6) унифицированность - порядок и условия страхования устанавливаются
законом, что обеспечивает единообразие страхования, независимо от того, кто
конкретно выступает страхователем и страховщиком и в каком месте это
страхование осуществляется.
Здесь также наблюдается отличие обязательного страхования от
добровольного, условия которого могут быть индивидуализированы
применительно к конкретному страхователю;
7) экономичность - учитывая, что в страхование могут быть вовлечены
лица, не имеющие значительных доходов, размер страховых взносов
устанавливается в возможно минимальном размере. При этом благодаря широте
охвата объектов страхования (т. е. большому количеству заключенных
договоров и значительным суммам поступивших по ним страховых взносов)
страховые операции приобретают высокую финансовую устойчивость.
К юридическим признакам обязательного страхования относятся следующие:
1) страхование является установлением государства. Здесь следует
иметь в виду, что обязанность заключить договор может вытекать, например,
из договора (в частности, с владельцем имущества) или основываться на
учредительных документах юридического лица;
2) страхование устанавливается правовым актом,
имеющим форму закона;
условия страхования в большей своей части определяются
нормативными правовыми актами (обычно это делается
непосредственно законом, установившим данный вид обязательного
страхования), а не договором, как это свойственно добровольному
страхованию;
страхование носит принудительный характер -
страхователь должен осуществить страхование вне зависимости от
того, хочет он этого или нет;
5) страхование сопровождается установлением особой защиты интересов
лица, которое должно быть застраховано и одновременно
явлющегося выгодоприобретателем;
6) уклонение страхователей от обязательного страхования
влечет установленную законодательством о страховании ответственность[9].
Особой разновидностью обязательного страхования выступает обязательное
государственное страхование.
В настоящее время страхование перестало быть монополией государства,
поэтому существенно изменилось и содержание обязательного государственного
страхования - оно признается государственным постольку, поскольку
осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего
государственного денежного фонда. При таких обстоятельствах страхование
может быть государственным, даже если страховщиком выступает
негосударственная страховая организация. Определяющим для признания
страхования государственным является то, что источником выплаты страховых
премий выступает бюджет или иной государственный денежный фонд. Установлено
обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества ряда
категорий государственных служащих, исполнение которыми своих служебных
обязанностей связано с повышенным риском (страхование военнослужащих,
работников органов внутренних дел, органов уголовно-исполнительной системы
и т. п.).
В целом же обязательное государственное страхование характеризуется
следующими признаками:
интерес в страховании определяется заинтересованностью государства в
нормальном кадровом обеспечении своего аппарата;
страхование осуществляется за счет государственного денежного
фонда;
в качестве страхователя выступает либо государство в целом,
либо оно обязывает выступить в данном качестве определенные государственные
организации;
страхование осуществляется в целях защиты третьих лиц
(государственных служащих определенных категорий), т.е. для данного
страхования характерно отделение фигуры страхователя от
застрахованного лица, одновременно являющегося
выгодоприобретателем;
страховой случай увязывается с выполнением служебных
обязанностей государственными служащими.
Таким образом, при обязательном государственном страховании в качестве
застрахованных лиц выступает особая категория граждан - государственные
служащие, которые одновременно являются выгодоприобретателями.
Важнейшим критерием страхования следует считать различия в объектах
страхования. По этому критерию страхование классифицируется на личное и
имущественное.
К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.
К имущественному страхованию относится страхование имущества и
связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и
гражданско-правовой ответственности.
При страховании имущества страхуется риск утраты (гибели), недостачи
или повреждения имущества и иных имущественных благ и прав (пп. 1-3 ст. 809
ГК РК).
По кругу потребителей страховой услуги (индивидуальное и коллективное
страхование).
Критерий круг потребителей страховой услуги приобретает особую
важность при формировании страховой организацией различных маркетинговых
решений, которые могут быть включены в договоры страхования с
предусмотрением отдельных условий страхования. Например, по коллективному
страхованию жизни, индивидуальному страхованию жизни с выплатой аннуитетов,
индивидуальному страхованию от несчастного случая, страхованию домашнего
имущества, страхованию гражданской ответственности домовладельца.
Классификации страхования, приведенная в Законе О страховой
деятельности, основана только на разграничении видов страхования
предусматривающих и не предусматривающих накопления.
Вместе с тем данная классификация страхования, на наш взгляд, не
учитывает специфику и основных целей разделения страхования на отрасли и
классы, включая механизм государственного регулирования.
В частности, вызывает возражение то, что классы страхования, объектом
которых являются интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью
и иных связанных с личностью гражданина (согласно Гражданскому Кодексу РК -
личное страхование) включены как в отрасль страхование жизни, так и в
отрасль общее страхование. Деятельность в отрасли общее страхование не
может совмещаться с деятельностью в отрасли страхование жизни, и
наоборот. Учитывая данные ограничения законодатель был вынужден сделать
оговорку позволяющую возможность осуществления страховой организацией по
страхованию жизни деятельности по страхованию от несчастных случаев и
болезней и медицинскому страхованию, которые относятся к отрасли общее
страхование. Исходя из этого, существующее разделение страховых организаций
на осуществляющих общее страхование и на страхование жизни, на наш взгляд,
теряет свой смысл.
2. Страховой рынок: понятие и принципы
Рыночные отношения на протяжении длительного времени были предметом
всесторонних научно-теоретических и прикладных исследований. Тем не менее,
общепризнанного научного понятия рынка до сих пор не выработано, и
соответственно существует немало различных точек зрения на этот феномен.
Вместе с тем существует классическое определение рынка, принадлежащее
К.Р. Макконнеллу и Л.С. Брю: Рынок - это институт или механизм, сводящий
вместе покупателей (предъявителей спроса) и продавцов (поставщиков)
отдельных товаров и услуг[10].
В приведенном определении рынка как экономической категории отражены
две основные его особенности, проявляющиеся как:
1) сфера движения товаров (услуг);
2) механизм соединения интересов носителей спроса и предложения.
Рыночным отношениям в этом их содержании присущи следующие
важнейшие признаки.
Во-первых, возмездностъ. Иначе говоря, участники получают определенное
качественное и количественное возмещение за свои обмениваемые блага.
Во-вторых, движение потребительской стоимости и стоимости. Это двоякий
процесс (через куплю-продажу товаров) объясняется наличием у самих товаров
стоимости и потребительской стоимости.
В-третьих, предпринимательский характер. То есть данные отношения
представляют собой активную хозяйственную деятельность, как правило, в
целях получения прибыли.
В-четвертых, экономическая свобода субъектов товарно-денежного обмена,
необходимая для удовлетворения их предпринимательских и личных
потребностей. Экономическая свобода способствует и активизации, и
совершенствованию рынка.
В-пятых, ответственность участников, распространяемая прежде всего на
финансовые и вещественные затраты продавцов и покупателей. Но продавцы,
кроме того, материально ответственны за безупречное обслуживание
покупателей, включая ответственность за качество и своевременную доставку
товаров.
В-шестых, здоровая (добросовестная) конкуренция - уравненное в правах
соперничество между субъектами рыночных отношений, озабоченных получением и
умножением прибыли.
В-седьмых, платежеспособный спрос на товары и их предложения. Это два
качественно различных процесса в рыночных отношениях: спрос касается
покупателей, предложения - производителей и продавцов товаров, без чего
рынок невозможен.
Как мы полагаем, ведущими функциями рынка являются: регулирующая,
стимулирующая, объединительная, учетная и информационная.
Рыночные отношения - это сложная структура, состоящая из ряда
самостоятельных, но взаимосвязанных частей — понятий (категорий).
Следует отметить, что при любом подходе финансовый рынок выделяется в
структуре рынка как его отдельная, самостоятельная часть. Одним из
наиболее важных звеньев, входящих в состав специальных финансово-кредитных
организаций, мы считаем страховые организации.
В настоящее время существует ряд определений понятия страховой
рынок. По мнению В.В. Шахова, это особая социально-экономическая
структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-
продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на
нее.
Основополагающие принципы страхового рынка:
Демонополизация страховой деятельности, когда последнюю осуществляют наряду
с государственными страховыми организациями и негосударственные.
Свобода выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг.
Конкуренция страховых организаций. При свободном спросе и
предложении, с учетом установленных тарифных ставок
создаются объективные условия для осуществления указанной свободы
выбора и конкуренции страховщиков.
Укажем основные условия функционирования страхового рынка (два первых
из указанных основных условий являются обязательными):
потребность в страховых услугах и присутствие страховщиков, способных их
удовлетворить;
наличие страхового законодательства;
реализация концепции страхования, которая включает в себя методологии:
образования резервов,
построения тарифов,
инвестиционной деятельности;
признание страхования одним из инструментов управления экономикой;
повышение страховой культуры населения.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в
институциональном и территориальном аспектах.
В институциональном аспекте она имеет частную и публичную основу.
Представлена акционерными, взаимными и государственными страховыми
организациями. В территориальном аспекте можно выделить местный
(региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой
(внешний) страховые рынки.
В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги
можно выделить внутренний (национальный или местный), внешний
(региональный) и международные и мировой страховые рынки.
Внутренним страховым рынком следует называть тот, в котором имеется
непосредственный спрос на страховые услуги и который тяготеет к страховым
интересам данного внутреннего региона.
Этот страховой рынок призван обеспечить защиту интересов местных
страховых организаций и перераспределение рисков. Он представляет собой
объединение отдельных страховых организаций, связанных между собой тесными
хозяйственными узами.
Вся страховая деятельность на национальном страховом рынке Казахстана
осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль
над исполнением которого возложен на Агентство РК по регулированию и
надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями. В качестве
примера аналогичных структур за рубежом назовем Департамент торговли и
промышленности в Великобритании, страховые комиссары штатов в США и т.д.
Внешним страховым рынком следует называть рынок, находящийся за
пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым организациям
как в данном регионе, так и за его пределами. Для Казахстана региональным
страховым рынком, как мы полагаем, мог бы быть Центральноазиатский регион,
включающий в себя помимо нашей страны Узбекистан, Кыргызстан, Туркменистан,
Таджикистан.
Крупнейшими региональными страховыми рынками в мире являются
Североамериканский страховой рынок (США и Канада) и страховой рынок ЕС..
Международный страховой рынок - это совокупность всех национальных и
региональных страховых рынков. В качестве международного страхового рынка
могут выступать и локальные рынки страхования, в которых высок удельный вес
международных страховых организаций (Нью-Йорк, Лондон, Париж, Цюрих).
Под мировым страховым рынком понимается осуществление страховых услуг
в глобальном масштабе.
Основными показателями, характеризующими уровень развития страхования
в стране являются:
▪ доля страховых услуг в валовом национальном продукте (ВНП),
▪ степень защищенности имущественных интересов страхователей от
наиболее распространенных рисков;
▪ инвестиционный потенциал страхования, в том числе размер инвестиций,
привлеченных в экономику страны через систему
страхования (перестрахования);
▪ уровень развития национального страхового рынка,
▪ степень интеграции национального страхового рынка в международную
систему страхования; и др.
Страховой рынок Казахстана пока он еще не в полной мере обеспечивает
предоставление страховых услуг, связанных с защитой имущественных интересов
его субъектов. Значительная часть рисков в экономике страны остается
незастрахованной, а средний размер страховой премии на душу населения
существенно ниже аналогичного показателя в развитых странах.
Для национального страхового рынка Казахстана первоочередной задачей
является формирование национального страхового рыночного механизма с его
инфраструктурой и защита собственных позиций от вмешательства со стороны
международного страхового рынка.
1.3. Участники страховой деятельности
В страховой деятельности соединяются интересы предъявителей спроса
(страхователи) и предложения (страховщики) на страховые услуги.
Отношения, возникающие при купле-продаже страховой услуги,
представляют собой взаимоотношения между страховщиком и страхователем,
заключающими между собой договор страхования и принимающими на себя
оговоренные в нем права и обязанности.
Отношения между страховщиками и страхователями являются для
страхования определяющими.
Помимо непосредственных участников страховых правоотношений, в них
вовлечены и другие участники: субъекты рынка перестрахования, рыночная
инфраструктура, объединения страховщиков или страхователей и государство.
Хотя сами они и не принимают непосредственного участия в прямом
страховании, но без них невозможно нормальное функционирование рынка,
производство и потребление страховых услуг. Поэтому при анализе страхового
рынка как объекта государственного регулирования нельзя ограничиваться
только вышеназванными субъектами, как это сделано в Законе О страховой
деятельности. Государственное регулирование деятельности других участников
рынка имеет не меньшее значение для рынка в целом для обеспечения
соблюдения интересов всех его участников.
Страховые организации (страховщики) создаются для проведения страховой
деятельности, проходят государственную регистрацию в форме акционерного
общества и получают в установленном порядке лицензию на страховую
деятельность, которую они не вправе совмещать с другими видами
предпринимательской деятельности, не связанной со страховой. Их
учредителями могут быть физические и юридические лица - резиденты и
нерезиденты Республики Казахстан. Государство может либо владеть пакетом
акций страхового акционерного общества, либо создавать полностью
государственных страховщиков.
Согласно статье 814 ГК РК, страховщик - лицо, осуществляющее
страхование, то есть обязанное при наступлении страхового случая произвести
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор, в пределах определенной договором суммы. В статье 3 Закона О
страховой деятельности также дается определение понятия страховщика как
юридического лица, осуществляющего деятельность по заключению и исполнению
договоров страхования на основании соответствующей лицензии уполномоченного
органа.
Итак, в силу приведенных норм страховщиком может выступать только
юридическое лицо. Официальная доктрина не признает в качестве страховщика
физическое лицо, в том числе индивидуального предпринимателя. Напротив, в
развитых странах не исключается возможность сосредоточения страхового фонда
в руках индивидуальных предпринимателей. Так, широко известная на
международной арене британская страховая корпорация Ллойд объединяет
индивидуальных страховщиков, каждый из которых осуществляет страховые
операции самостоятельно, от своего имени и на свой риск.
Статус юридического лица, признаваемого страховщиком, а значит,
профессиональным участником страхового рынка, предполагает, что данное
лицо:
▪ обладает признаками юридического лица с организационно-правовой формой
акционерное общество;
▪ обладает минимальным размером уставного капитала для страховой
организации;
▪ создается для осуществления страховой деятельности, которая для него
является непосредственной и исключительной;
▪ имеет лицензию на проведение соответствующего вида страхования.
Юридические лица, не соответствующие названным критериям, не вправе
заниматься страховой деятельностью.
Страховые организации иногда классифицируют по:
* институциональному признаку,
* зоне обслуживания (территориальный признак),
* характеру выполняемых операций,
* величине уставного капитала,
* объему поступлений страховых премий.
Институциональный и территориальный признаки страховой организации
идентичны рассмотренным нами выше признакам деления страхового рынка.
По характеру выполняемых операций различают страховые организации
специализированные, универсальные, перестраховочные. Исходя из величины
уставного капитала страховые организации подразделяются по размеру:
крупные, средние и мелкие. Для определения качества работы каждой страховой
организации, ее финансовой устойчивости существуют специально разработанные
рейтинги.
В некоторых странах несколько наиболее крупных страховых организаций
могут занимать около 50% национального страхового рынка. Так, в Швейцарии
эта их доля составляет 58,7%; Японии - 46,9%; Италии - 51,2%. В Республике
Казахстан - 80%, при наличии пяти крупнейших организаций (по состоянию на
1.01.2007 г.) - АО Компания по иностранному страхованию Казахинстрах, АО
СК БТА, ОАО Нефтяная страховая компания, ОАО СК Казкоммерц-Полис,
ЗАО СК ЭйАйДжи Казахстан.
Современные тенденции развития страховых организаций в развитых
странах - это специализация страховых организаций, централизация страхового
капитала и его сближение с банковским.
В дополнение к традиционной специализации по страхованию жизни и по
рисковым видам страхования в современных условиях имеет место специализация
страховых организаций в области медицинского страхования, страхования
гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхования
банковских рисков и др., а также перестрахования. Специализированные
страховые организации могут функционировать самостоятельно, но, как
правило, они ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
АЛМАТИНСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ
КАФЕДРА КОНСТИТУЦИОННОГО, АДМИНИСТРАТИВНОГО И
ФИНАНСОВОГО ПРАВА
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
Выполнил: студент группы
ПП-401 Кабидин Ч.
Научный руководитель:
преподаватель Кулумбаева А.С.
Допущены к защите
Зав.кафедрой,
академик HAH PK,
д.ю.н., профессор
Сапаргалиев Г.С.
__ июня 2007 г.
Алматы, 2007
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . .3
Глава Ι. Правовые основы страхования
1.1. Страхование: понятие, функции и классификация ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Страховой рынок: понятие, принципы и функции ... ... ... ... ... ... 17
1.3. Участники страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
Глава ΙΙ. Правовое регулирования страховой деятельности
2.1. Сущность и содержание государственно-правового
регулирования страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... .39
2.2. Методы, формы и инструменты регулирования
страховой деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..46
2.3. Перспективы совершенствования государственного
регулирования страхования Республики Казахстан ... ... ... ... ...53
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ..6 0
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..61
ВВЕДЕНИЕ
В Республике Казахстан страхование начало приобретать современные
черты параллельно с проведением экономических реформ и становлением
финансового рынка. Необходимость решения возникающих при этом проблем
требует соответствующего как законодательного, так и научного обеспечения.
Происходящая в течение последних лет глобализация мирового страхового
рынка обусловливает стирание национальных законодательных и экономических
барьеров, в результате чего формируется глобальное страховое пространство.
Поэтому в связи с вхождением Казахстана в мировое экономическое
пространство, предстоящим его вступлением в ВТО актуальным становится
обнаружение и анализ современных тенденций развития, как национальных
страховых рынков, так и особенностей функционирования единого страхового
рынка государств-членов ЕС, при сохранении их национального страхового
законодательства, налоговой политики и государственного надзора за
страхованием.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности,
финансовой системой продолжает оставаться дискуссионным. Исходя из того,
что государство не вправе полностью самоустраняться от регулирования
экономикой, поскольку только оно способно посредством правового воздействия
создать цивилизованный рынок, в работе системно исследуются вопросы
регулирования страхового рынка: изучены и обобщены существующие теории
регулирования, установлены объекты регулирования, выделены его система и
подсистемы, рассмотрены его формы и методы.
Регулирование финансового рынка и финансовых организаций немыслимо без
соответствующего эффективного надзора, являющегося одной из предпосылок
обеспечения социально-экономической стабильности в обществе. Повышение
эффективности работы органов надзора - одна из первоочередных задач любого
государства. В этой связи особую значимость приобретает изучение
международного опыта организации страхового надзора, национальных ее
моделей, выявление их преимуществ и недостатков, а также выработка
рекомендаций по совершенствованию деятельности Агентства Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций.
Реализация Государственной программы развития страхования,
осуществление поэтапного перехода страховых (перестраховочных) организаций
к международным стандартам позволит поднять страховую систему Казахстана на
более высокую ступень.
Целями дипломного исследования являются изучение теоретических,
правовых основ государственного регулирования страховой деятельности в
Республике Казахстан.
Эффективность реформ, проводимых в Казахстане, может быть повышена
лишь на основе дальнейшего совершенствования всей финансово-кредитной
системы.
Одним из ключевых аспектов реформ является создание цельной и
непротиворечивой системы правового регулирования экономических отношений в
целом и финансово-кредитных отношений в частности. Государственное
управление экономикой, основанное на централизованном планировании,
распределении и использовании денежных средств, не нуждалось в
детализированном финансовом законодательстве, регулирующем движение этих
средств. Такая необходимость возникла в связи с децентрализацией управления
экономикой при переходе к рыночным отношениям.
Вместе с тем отказ от тотальной модели управления финансами не снизил
роли государственного управления в данной сфере. Напротив, возникновение в
новых экономических условиях большого числа субъектов хозяйственной
деятельности потребовало создания развитого гражданского и финансового
законодательства и выработки правовых механизмов предпринимательской
деятельности. Осуществив стратегический поворот в сторону признания
приоритета общечеловеческих ценностей, наше государство провозгласило себя
гарантом незыблемости этих ценностей, обеспечения прав и свобод человека и
гражданина. В том числе и в экономической сфере, где право на частную
собственность и свободное предпринимательство обеспечены законодательно.
Надежность финансово-кредитной системы является одним из важных
показателей экономической безопасности государства и обеспечивает доверие
народа к внутренней политике страны, к ее банковской и страховой системе.
Вопрос о роли государства в управлении экономикой и, в частности,
финансово-кредитной системой продолжает оставаться дискуссионным. По данной
проблеме высказываются диаметрально противоположные точки зрения.
Согласно одной из них, государственное управление в экономике по мере
углубления рыночных отношений не только теряет свое значение, но и начинает
играть негативную роль.
Оппоненты же такого взгляда полагают, что государство не вправе
самоустраняться от регулирования экономической деятельности, ибо только
государство способно создать законодательную базу для обеспечения
нормальной конкуренции в той же финансово-кредитной сфере.
По нашему мнению, государственное управление в сфере экономики
призвано играть позитивную роль при условии сохранения и развития частной
инициативы и создания правового механизма защиты прав и законных интересов
как производителей товаров и услуг, в том числе банковских и страховых, так
и потребителей.
Отрицать значимость государственного управления в экономике, и, в
частности, в финансово-кредитной системе - все равно, что вообще отрицать
значение правового регулирования данной сферы общественной жизни, а ведь
это регулирование составляет одну из функций государственного управления.
Учитывая определяющее значение государственного управления в
функционировании и развитии общества, Конституция Республики Казахстан
закрепляет в качестве одного из основополагающих принципов деятельности
государства экономическое развитие на благо всего народа (п. 2 ст. 1).
Роль государственного управления в экономике суверенного Казахстана
ныне приобретает принципиально новое содержание. Происходят возрастание
роли государственного регулирования и сужение сферы действия прямого
государственного управления. Вся социально-экономическая сфера, в том числе
и финансовая система, претерпевают существенное реформирование. Становится
объективно необходимым создание страховой индустрии - важнейшего
финансового института и фактора рыночной инфраструктуры.
Глава Ι. Правовые основы страхования
1. . Страхование: понятие, функции и классификация
Страхование, как форма взаимопомощи, возникло еще на заре
человечества. Его прототипом считают заемные операции древних греков.
Еще Демосфен писал о подобной практике в морской торговле древних.
Ссуды выдавали для аренды корабля. Затем, в случае успешного плавания,
возвращали с процентами или не возвращали вовсе, если случалось
бедствие на море. Процент был установлен настолько высокий, что
накопленный капитал можно было использовать для покрытия морских рисков.
Позднее отношения между капиталистом и судовладельцем стали обратными.
Судовладелец платил определенную сумму капиталисту и, если судно
достигало цели без происшествий, то судовладелец терял эту сумму; в
случае аварии, причинения ущерба капиталист обязан был возместить убытки
судовладельцу. Со временем эти функции капиталиста взяли на себя торговые
фирмы, которые с помощью маклеров стали заключать сделки страхования
судов с их владельцами.
Вся информация о судах, их надежности, об экипажах и опасностях
морских путей концентрировалась на торговых биржах и позволяла таким
фирмам оценивать риски и устанавливать приемлемые страховые тарифы. Так
возникло коммерческое страхование. В тот же период появилось и понятие
страховой полис.
Схожими с современными страховыми компаниями были союзы крестьян для
взаимного обеспечения на случай пожаров или падежа скотины,
впервые появившиеся в Исландии в XII веке.
Следующим замечательным шагом развития страхового дела стало
появление в Европе в конце XV века общество взаимного страхования –
так называемых огневых товариществ (Brangilden) – уникальность которых,
как некоммерческих образований, была отмечена крупным теоретиком
страхования немецким профессором А.Манэсом, писавшим в 1910 г.:
Акционерные общества применяются почти во всех отраслях экономики.
Взаимные общества – почти исключительно в страховании. А с конца XVII
века появляются акционерные компании. Первая такая компания –
Голландско-остиндское товарищество - была основана в 1602 году. Однако,
ввиду отсутствия точных научных методов ведения статистики о несчастных
случаях, размерах несчастий, смертности и пр., страхование оставалось
хоть и прибыльным, но довольно рискованным делом. В Европе страхование
имущества началось со страхования домов от рисков пожара. В
основном оно осуществлялось в городах с достаточно неплохой системой
водоснабжения. Страховые компании формировали собственные пожарные
команды, которые были призваны тушить пожары в домах,
застрахованных в родной страховой компании. Свидетельством
страхования служили железные пластины, на которых было выгравировано
название компании, крепившееся к стенам застрахованных домов. С тех
пор имущественное страхование является ежегодной статьей расхода для
граждан стран с развитой рыночной экономикой.
Следующий этап, сыгравший важную роль в развитии страхования, начался
в конце XVII – начале XVIII вв. с появлением в Англии и
практическим применением теории вероятностей и таблиц смертности. Эти
достижения в области научного знания заложили фундамент для
математического обоснования условий страхования жизни. Развитие
капитализма, машинного способа производства в этот период создало
объективные предпосылки для интенсивного развития страхования.
Насыщенность производства дорогостоящей техникой, значительные затраты
на изготовление товаров, вероятность экономических потерь в результате
конкуренции и аварий, пожаров, остановок производства обусловливали
повышенную потребность в страховании имущества предприятий.
Во второй половине XIX в. начинается включение государств в страховую
деятельность, огосударствление и монополизация страхования
(Италия, Уругвай), а также законодательное регулирование страховой
деятельности. В начале ХХ века в экономически развитых странах
(Англия, Германия, Швейцария, Италия) вводится государственное
страхование работающих, а в 20-х годах ХХ века – обязательное страхование
от безработицы.
В России страхование начинает распространяться с середины XVIII века.
В Риге в 1765 году было создано первое общество взаимного страхования
от огня. Через 20 лет была установлена государственная монополия
на страхование, созданы государственные страховые общества. Они
занимались страхованием зданий, товаров, страхованием жизни. В 20-х
годах XIX века государственное страхование почти прекратилось.
Основными страховщиками стали акционерные общества, общества взаимного
страхования и земские управы как органы местного самоуправления
(начало земскому страхованию было положено Новгородским и Ярославскими
земствами).
Первые мероприятия советской власти в области организации страхования
характеризуются восприятием определенных традиций
предреволюционной практики страхования в России. В этих и дальнейших
мероприятиях отразилось немало проблем, характерных и для современного
состояния страхового рынка.
Из литературных источников известно, что толчком к разработке и
принятию декрета Правительства (Совнаркома) Российской федерации от
6 октября 1921 года О государственном имущественном страховании
послужило письмо В.И. Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской
губернии. В письме говорилось о возобновлении страхования от огня и
организации нового вида страхования – скота от падежа.
В Советский период страхование, как и вся социалистическая экономика,
было монополизировано государством. Деятельность страховой системы в рамках
бывшего Минфина СССР и соответствующих министерств союзных республик была
подчинена интересам государственного бюджета, чем и объясняется присутствие
в страховом деле фискальных начал, препятствовавших его развитию.
Государством допускалось безвозмездное и принудительное изъятие из
страховых фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита.
Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов, в то время как
финансы и страхование, как экономические категории, имеют свои признаки и
функции.
В теории страхования неоднозначно решается вопрос о том, что есть
страхование как таковое: способ, форма, метод, регулятор или же это
совокупность экономических отношений либо соответствующих мероприятий. В
литературе даются неоднозначные определения страхования. Например: система
экономических отношений, подразумевающая образование за счет взносов
предприятий, организаций и граждан страхового фонда и его использование для
возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых
рисков[1]; экономическая категория, совокупность форм и методов
формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения
ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи
гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их
жизни...[2].
Взгляд на страхование как систему экономических отношений в настоящее
время является господствующим. В Законе Республики Казахстан О страховой
деятельности от 18 декабря 2000 г. закреплено следующее определение
страхования: Страхование представляет собой комплекс отношений по
имущественной защите интересов физического и юридического лица при
наступлении страхового случая или иного события посредством страховой
выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет активов (п. 1 ст. 4
Закона).
Разнообразие определений понятия страхование свидетельствует о
множестве взглядов на страхование как экономическую категорию, в основе
которых лежат как объективные, так и субъективные факторы.
Субъективный аспект отражает точку зрения субъекта страхования
(страхователя), которому возмещается убыток или чьи потребности
удовлетворяются. На удовлетворении потребностей сделан акцент в
определениях страхования, сформулированных Л. Маршнером и А. Манесом.
Первый понимал страхование как хозяйственное учреждение на принципе
взаимопомощи, которое ставит целью удовлетворение индивидуальных или
коллективных потребностей путем отвращения хозяйственного ущерба или
предупреждения уменьшения капитала вследствие случайных, статистически
измеримых событий, а для второго страхование есть хозяйственная организация
на основе взаимности в целях покрытия случайной измеримой имущественной
потребности[3].
Объективный аспект предполагает соединение не отдельных хозяйств
страхователей, а объектов. При этом страхование понимается как соединение
рисков в целях возмездного выравнивания потерь. Здесь одно неизвестное
(риск) определяется другим неизвестным (выравнивание). Данная группа
определений включает как страхование, так и самострахование, когда в руках
одного лица оказывается большое количество предметов, доступных действию
случайных событий.
По В.К. Шершеневичу, страхование - это договор: Под именем торгового
страхования понимается договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за
определенное вознаграждение обязывается возместить ущерб, какой может
понести имущество другого лица (страхователя) от заранее предусмотренного
несчастного события[4].
В ходе рыночных преобразований производится переоценка роли
страхования в системе финансовых отношений. Современными учеными-
экономистами разрабатывается концепция страхования уже не как финансовой
категории, а как самостоятельной экономической категории.
В Республике Казахстан теоретические аспекты страхования
рассматриваются в научных работах К.К. Жуйрикова, С.М. Воробьевой, Г.И.
Маянлаевой.
К.К. Жуйриков встраивает страхование в финансовую систему как
специфическое ее звено: Страхование представляет собой особую
компенсационную форму обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной,
гражданско-правовой и социальной сферах, которая реализуется через систему
специфических перераспределительных отношений между участниками страхования
путем формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения
ущерба при неблагоприятных явлениях (страховых случаях) и на оказание
помощи гражданам и(или) их семьям при наступлении определенных событий в их
жизни (дожитие, смерть, травма, инвалидность и т.д.)[5].
С.М. Воробьева определяет страхование как совокупность особых
перераспределительных отношений по поводу формирования и использования
страхового фонда в целях возмещения ущерба участникам создания этого фонда
при наступлении чрезвычайных событий.
По мнению Г.И. Маянлаевой, страхование — особый вид экономической
деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба
имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и
осуществляемый специализированными организациями (страховщиками),
обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых
резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба
застрахованным имущественным интересам[6].
Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая
категория.
Страхование как экономическая категория имеет в сравнении с финансами
собственную специфику (признаки).
Во-первых, страхование возникает и функционирует только на основе
теории вероятности.
Во-вторых, страхование может иметь как денежный, так и натурально-
вещественный характер, финансы же опосредуют только денежные отношения.
В-третьих, страховые отношения относительно эквивалентны, финансовые -
всегда безэквивалентны.
В-четвертых, страховые отношения являются замкнутыми и солидарными.
Замкнутость отношений предполагает то, что в них вступают не все члены
общества, а лишь те, кто заключил со страховщиком договор страхования и
обеспечивает этот договор страховыми платежами. Солидарность отношений, или
солидарный расклад ущерба, предполагает возмещение убытков не всем
страхователям, а лишь тем из них, чьим имущественным интересам нанесен
ущерб случаями, предусмотренными договором страхования в качестве
страховых.
В-пятых, страховые отношения протекают в определенных пространственных
и временных границах.
Исходя из отмеченных особенностей страховых отношений, страхование
можно определить как категорию, отличную от финансов, хотя и та и другая
охватывают в значительной части перераспределительные экономические
отношения, а также связаны с формированием целевого денежного фонда.
Сущность любого явления и предмета раскрывается в его функциях. В
целом можно выделить три точки зрения на функции, присущие страхованию.
Согласно первой из них, страхованию как одному из самостоятельных звеньев
финансовой системы в полной мере присущи основные функции категории
финансов - распределительная и контрольная.
Содержание страхования также проявляется в совокупности следующих
функций:
а) аккумулятивная функция, предусматривающая сбор
денежных
средств в виде страховых взносов для формирования специализированного
страхового фонда;
б) компенсационная (перераспределительная) функция, т.е. возмещение
ущерба и личное имущественное обеспечение граждан как плата
за
страховой риск;
в) охранительно-предупредительная функция,
осуществляемая в комплексе мероприятий, направленных на обеспечение
страховой охраны
имущества страхователя (застрахованного лица) либо личных имущественных
интересов, а также на предупреждение страхового случая и минимизацию
ущерба.
Мы разделяем позицию тех авторов, кто утверждает, что страхованию
как финансовой категории присущи те же функции, что и финансам
(распределительная и контрольная), но в определенных, специфических
модификациях. Так, распределительная функция финансов проявляется в
страховании через предупреждение, восстановление и сбережение, и выделяет
следующие функции страхования: восстановительная; предупредительная;
сберегательно-накопительная.
Восстановительная - предусматривает выплату потерпевшему страхового
возмещения в пределах страховой суммы при наступлении страхового случая,
указанного в договоре или предусмотренного законодательством.
Предупредительная - предусматривает принятие комплекса мер, в том
числе по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Страховая организация стремится к сокращению выплат'
путем уменьшения вероятности наступления страховых случаев. В связи с этим
в тарифы на отдельные виды страхования включаются отчисления для
образования фондов предупредительных мероприятий.
Сберегательно-накопительная - осуществляется лишь при страховании
жизни. В период действия договора страхования происходит постепенное
накопление страховых платежей, которые возвращаются страхователю при
наступлении страхового случая (если заканчивается срок страхования) или в
случае смерти застрахованного.
Последний и самый важный аспект в характеристике страхования — это
правовой. Общественные отношения, складывающиеся в сфере страхового дела,
являются отношениями правовыми и регулируются юридическими нормами. Таким
образом, страхование - это важнейшая правовая категория.
Многие правоведы считают, что, являясь одним из самостоятельных
звеньев финансовой системы, страхование обнаруживает все основные функции
категории финансов: рисковый характер; денежные перераспределительные
отношения между участниками страхования в связи с последствиями
страховых случаев; возвратность страховых взносов страхователям,
признак которой приближает финансовую категорию страхования к кредитной.
С юридической точки зрения страхование характеризуется следующими
признаками:
▪ самостоятельность и двусторонность;
▪ рисковый характер;
▪ обеспечение возможной потребности в качестве его цели;
▪ начало возмездности;
▪ страховая случайность;
▪ срочный характер ответственности страховщика;
▪ ограниченность ответственности страховщика[7].
Страхование как правовая категория есть форма защиты интересов
физических и юридических лиц государственной страховой организацией или
частной, отчисляемых страхователями до наступления страхового случая по
различным объектам страхования с последующим полным или частичным
возмещением страховщика.
Классификация - это иерархически подчиненная система однородных
предметов, объектов, явлений, объединяемых в разряды по одному или
нескольким общим для них признакам (форма, свойства, цели, содержание и
т.п.). В рамках этой системы, как единого целого, выделяют подсистемы (ее
части), состоящие, в свою очередь, из соподчиненных элементов (звеньев).
Подсистемы и их элементы обладают чертами и свойствами, как сходными, так и
такими, которые позволяют обособить и части, и их звенья.
Классификация в страховании имеет важное теоретическое и практическое
значение для формирования:
страховых резервов;
адекватной статистики;
структуры рынка;
а также для осуществления надзора и контроля над деятельностью
страховых организаций.
В зарубежной страховой практике общепринятой является классификация
страхования на частное и публично-правовое[8]. В первом случае страховщики
- это частные организации, а во втором - государство и его органы, а также
органы местного самоуправления.
Исходя из различий объектов страхования и объемов страховой защиты
классификация страхования подразделяется на ряд уровней.
Первый уровень классификации включает в себя отрасли, классы и виды
страхования. Отраслевая классификация производится в зависимости от
совокупности обстоятельств, с которыми страхователь связывает защиту
имущественного интереса. По данному основанию осуществляются также и
неотраслевые классификации.
Отраслевая классификация
Под отраслью страхования понимается обособленная сфера страхования
имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для
однородных объектов страхования. В основе управления отраслью страхования
лежат особые принципы и методы страховой защиты и формирования страховых
резервов.
В качестве отраслей страхования в Республике Казахстан выделяют:
страхование жизни;
общее страхование.
Страхование жизни включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование.
Общее страхование включает следующие классы в добровольной форме
страхования:
от несчастного случая и болезней;
медицинское;
автомобильного транспорта;
железнодорожного транспорта;
воздушного транспорта;
водного транспорта;
)грузов;
имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3-7;
предпринимательского риска;
10) гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
11) гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного
транспорта;
12) гражданско-правовой ответственности владельцев
воздушного транспорта;
гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;
гражданско-правовой ответственности перевозчика;
гражданско-правовой ответственности по договору;
16) гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10-14.
Критерием отнесения к классам страхования выделяют: объект
страхования, страховые случаи, порядок и условия осуществления страховых
выплат и др.
Неотраслевые классификации
Критериев для построения различных неотраслевых классификаций довольно
много, и многие из них зависят от экономической и правовой доктрины,
взглядов и толкований специалистов.
Выделим в этой связи лишь некоторые из них:
а) по наличию свободы волеизъявления или по мере
принуждения к вступлению в страховые правоотношения (добровольное
и обязательное страхование);
б) по соотношению объектов страхования и сферы деятельности, в
которой проявляются риски;
в) по кругу потребителей страховой услуги
(индивидуальное и коллективное страхование).
Рассмотрим перечисленные виды неотраслевых классификаций.
По наличию свободы волеизъявления или меры принуждения к вступлению в
страховые правоотношения (добровольное и обязательное страхование).
Добровольное страхование осуществляется по волеизъявлению сторон
договора страхования, заключаемого между страхователем и страховщиком.
Правила добровольного страхования, в которых закреплены общие условия и
порядок его проведения, определяются страховщиком самостоятельно в
соответствии с требованиями законодательства и подлежат согласованию с
уполномоченным органом в сфере страхования при получении лицензии на право
осуществления страховой деятельности. Конкретные условия страхования в
случае с каждым персональным страхователем устанавливаются в договоре
страхования.
Обязательное страхование осуществляется в соответствии с
законодательными актами. Виды, условия и порядок его проведения
определяются соответствующим законом.
Обязательное страхование отражает общественную потребность в
страховании. Государство в законодательном порядке (путем принятии
соответствующего закона) устанавливает обязательность страхования
(например, ответственности предприятий - источников повышенной опасности -
за вред, причиненный третьим лицам, а также окружающей природной среде).
Таким образом, обязательное страхование — это страхование, осуществляемое в
силу закона.
Обязательное страхование как форма организации страхования имеет такую
важную особенность, как всеобщность, которая позволяет включать в сферу
страхования всех субъектов, у которых потенциально имеются определенные
страховые потребности. При этом не обязательно, чтобы субъект осознавал
наличие своего страхового интереса. Кроме того, способ обязательного
страхования позволяет обеспечить страховую защиту конкретного общественного
страхового интереса. Объектами обязательного страхования могут быть
интересы, связанные с жизнью, здоровьем, имуществом, гражданской
ответственностью.
Отметим также, что обязательное страхование есть практически во всех
странах мира, имеющих развитую страховую систему.
Признаки обязательного страхования можно подразделить на экономические
и юридические. К экономическим признакам относятся:
массовость, т. е. вовлечение в страхование значительного числа
застрахованных;
широта охвата, т. е. достижение большего количества объектов страхования;
3) всеобщность - все лица, подпадающие под категории
страхователя или застрахованного, должны выступить в этом качестве.
Данным признаком обязательное страхование отличается от
добровольного, где решение вопроса, быть или не быть
страхователем, зависит от усмотрения гражданина или юридического
лица;
4) всеобъемлемость - все объекты, подлежащие страхованию, должны быть
застрахованы. Этим обязательное страхование отличается от добровольного,
где решение вопроса, что страховать, определяется соглашением между
страхователем и страховщиком;
5) доступность - должна быть создана такая страховая инфраструктура,
которая позволяет страхователю осуществить страхование без особых хлопот и
затруднений;
6) унифицированность - порядок и условия страхования устанавливаются
законом, что обеспечивает единообразие страхования, независимо от того, кто
конкретно выступает страхователем и страховщиком и в каком месте это
страхование осуществляется.
Здесь также наблюдается отличие обязательного страхования от
добровольного, условия которого могут быть индивидуализированы
применительно к конкретному страхователю;
7) экономичность - учитывая, что в страхование могут быть вовлечены
лица, не имеющие значительных доходов, размер страховых взносов
устанавливается в возможно минимальном размере. При этом благодаря широте
охвата объектов страхования (т. е. большому количеству заключенных
договоров и значительным суммам поступивших по ним страховых взносов)
страховые операции приобретают высокую финансовую устойчивость.
К юридическим признакам обязательного страхования относятся следующие:
1) страхование является установлением государства. Здесь следует
иметь в виду, что обязанность заключить договор может вытекать, например,
из договора (в частности, с владельцем имущества) или основываться на
учредительных документах юридического лица;
2) страхование устанавливается правовым актом,
имеющим форму закона;
условия страхования в большей своей части определяются
нормативными правовыми актами (обычно это делается
непосредственно законом, установившим данный вид обязательного
страхования), а не договором, как это свойственно добровольному
страхованию;
страхование носит принудительный характер -
страхователь должен осуществить страхование вне зависимости от
того, хочет он этого или нет;
5) страхование сопровождается установлением особой защиты интересов
лица, которое должно быть застраховано и одновременно
явлющегося выгодоприобретателем;
6) уклонение страхователей от обязательного страхования
влечет установленную законодательством о страховании ответственность[9].
Особой разновидностью обязательного страхования выступает обязательное
государственное страхование.
В настоящее время страхование перестало быть монополией государства,
поэтому существенно изменилось и содержание обязательного государственного
страхования - оно признается государственным постольку, поскольку
осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего
государственного денежного фонда. При таких обстоятельствах страхование
может быть государственным, даже если страховщиком выступает
негосударственная страховая организация. Определяющим для признания
страхования государственным является то, что источником выплаты страховых
премий выступает бюджет или иной государственный денежный фонд. Установлено
обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества ряда
категорий государственных служащих, исполнение которыми своих служебных
обязанностей связано с повышенным риском (страхование военнослужащих,
работников органов внутренних дел, органов уголовно-исполнительной системы
и т. п.).
В целом же обязательное государственное страхование характеризуется
следующими признаками:
интерес в страховании определяется заинтересованностью государства в
нормальном кадровом обеспечении своего аппарата;
страхование осуществляется за счет государственного денежного
фонда;
в качестве страхователя выступает либо государство в целом,
либо оно обязывает выступить в данном качестве определенные государственные
организации;
страхование осуществляется в целях защиты третьих лиц
(государственных служащих определенных категорий), т.е. для данного
страхования характерно отделение фигуры страхователя от
застрахованного лица, одновременно являющегося
выгодоприобретателем;
страховой случай увязывается с выполнением служебных
обязанностей государственными служащими.
Таким образом, при обязательном государственном страховании в качестве
застрахованных лиц выступает особая категория граждан - государственные
служащие, которые одновременно являются выгодоприобретателями.
Важнейшим критерием страхования следует считать различия в объектах
страхования. По этому критерию страхование классифицируется на личное и
имущественное.
К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.
К имущественному страхованию относится страхование имущества и
связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и
гражданско-правовой ответственности.
При страховании имущества страхуется риск утраты (гибели), недостачи
или повреждения имущества и иных имущественных благ и прав (пп. 1-3 ст. 809
ГК РК).
По кругу потребителей страховой услуги (индивидуальное и коллективное
страхование).
Критерий круг потребителей страховой услуги приобретает особую
важность при формировании страховой организацией различных маркетинговых
решений, которые могут быть включены в договоры страхования с
предусмотрением отдельных условий страхования. Например, по коллективному
страхованию жизни, индивидуальному страхованию жизни с выплатой аннуитетов,
индивидуальному страхованию от несчастного случая, страхованию домашнего
имущества, страхованию гражданской ответственности домовладельца.
Классификации страхования, приведенная в Законе О страховой
деятельности, основана только на разграничении видов страхования
предусматривающих и не предусматривающих накопления.
Вместе с тем данная классификация страхования, на наш взгляд, не
учитывает специфику и основных целей разделения страхования на отрасли и
классы, включая механизм государственного регулирования.
В частности, вызывает возражение то, что классы страхования, объектом
которых являются интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью
и иных связанных с личностью гражданина (согласно Гражданскому Кодексу РК -
личное страхование) включены как в отрасль страхование жизни, так и в
отрасль общее страхование. Деятельность в отрасли общее страхование не
может совмещаться с деятельностью в отрасли страхование жизни, и
наоборот. Учитывая данные ограничения законодатель был вынужден сделать
оговорку позволяющую возможность осуществления страховой организацией по
страхованию жизни деятельности по страхованию от несчастных случаев и
болезней и медицинскому страхованию, которые относятся к отрасли общее
страхование. Исходя из этого, существующее разделение страховых организаций
на осуществляющих общее страхование и на страхование жизни, на наш взгляд,
теряет свой смысл.
2. Страховой рынок: понятие и принципы
Рыночные отношения на протяжении длительного времени были предметом
всесторонних научно-теоретических и прикладных исследований. Тем не менее,
общепризнанного научного понятия рынка до сих пор не выработано, и
соответственно существует немало различных точек зрения на этот феномен.
Вместе с тем существует классическое определение рынка, принадлежащее
К.Р. Макконнеллу и Л.С. Брю: Рынок - это институт или механизм, сводящий
вместе покупателей (предъявителей спроса) и продавцов (поставщиков)
отдельных товаров и услуг[10].
В приведенном определении рынка как экономической категории отражены
две основные его особенности, проявляющиеся как:
1) сфера движения товаров (услуг);
2) механизм соединения интересов носителей спроса и предложения.
Рыночным отношениям в этом их содержании присущи следующие
важнейшие признаки.
Во-первых, возмездностъ. Иначе говоря, участники получают определенное
качественное и количественное возмещение за свои обмениваемые блага.
Во-вторых, движение потребительской стоимости и стоимости. Это двоякий
процесс (через куплю-продажу товаров) объясняется наличием у самих товаров
стоимости и потребительской стоимости.
В-третьих, предпринимательский характер. То есть данные отношения
представляют собой активную хозяйственную деятельность, как правило, в
целях получения прибыли.
В-четвертых, экономическая свобода субъектов товарно-денежного обмена,
необходимая для удовлетворения их предпринимательских и личных
потребностей. Экономическая свобода способствует и активизации, и
совершенствованию рынка.
В-пятых, ответственность участников, распространяемая прежде всего на
финансовые и вещественные затраты продавцов и покупателей. Но продавцы,
кроме того, материально ответственны за безупречное обслуживание
покупателей, включая ответственность за качество и своевременную доставку
товаров.
В-шестых, здоровая (добросовестная) конкуренция - уравненное в правах
соперничество между субъектами рыночных отношений, озабоченных получением и
умножением прибыли.
В-седьмых, платежеспособный спрос на товары и их предложения. Это два
качественно различных процесса в рыночных отношениях: спрос касается
покупателей, предложения - производителей и продавцов товаров, без чего
рынок невозможен.
Как мы полагаем, ведущими функциями рынка являются: регулирующая,
стимулирующая, объединительная, учетная и информационная.
Рыночные отношения - это сложная структура, состоящая из ряда
самостоятельных, но взаимосвязанных частей — понятий (категорий).
Следует отметить, что при любом подходе финансовый рынок выделяется в
структуре рынка как его отдельная, самостоятельная часть. Одним из
наиболее важных звеньев, входящих в состав специальных финансово-кредитных
организаций, мы считаем страховые организации.
В настоящее время существует ряд определений понятия страховой
рынок. По мнению В.В. Шахова, это особая социально-экономическая
структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-
продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на
нее.
Основополагающие принципы страхового рынка:
Демонополизация страховой деятельности, когда последнюю осуществляют наряду
с государственными страховыми организациями и негосударственные.
Свобода выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг.
Конкуренция страховых организаций. При свободном спросе и
предложении, с учетом установленных тарифных ставок
создаются объективные условия для осуществления указанной свободы
выбора и конкуренции страховщиков.
Укажем основные условия функционирования страхового рынка (два первых
из указанных основных условий являются обязательными):
потребность в страховых услугах и присутствие страховщиков, способных их
удовлетворить;
наличие страхового законодательства;
реализация концепции страхования, которая включает в себя методологии:
образования резервов,
построения тарифов,
инвестиционной деятельности;
признание страхования одним из инструментов управления экономикой;
повышение страховой культуры населения.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в
институциональном и территориальном аспектах.
В институциональном аспекте она имеет частную и публичную основу.
Представлена акционерными, взаимными и государственными страховыми
организациями. В территориальном аспекте можно выделить местный
(региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой
(внешний) страховые рынки.
В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги
можно выделить внутренний (национальный или местный), внешний
(региональный) и международные и мировой страховые рынки.
Внутренним страховым рынком следует называть тот, в котором имеется
непосредственный спрос на страховые услуги и который тяготеет к страховым
интересам данного внутреннего региона.
Этот страховой рынок призван обеспечить защиту интересов местных
страховых организаций и перераспределение рисков. Он представляет собой
объединение отдельных страховых организаций, связанных между собой тесными
хозяйственными узами.
Вся страховая деятельность на национальном страховом рынке Казахстана
осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль
над исполнением которого возложен на Агентство РК по регулированию и
надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями. В качестве
примера аналогичных структур за рубежом назовем Департамент торговли и
промышленности в Великобритании, страховые комиссары штатов в США и т.д.
Внешним страховым рынком следует называть рынок, находящийся за
пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым организациям
как в данном регионе, так и за его пределами. Для Казахстана региональным
страховым рынком, как мы полагаем, мог бы быть Центральноазиатский регион,
включающий в себя помимо нашей страны Узбекистан, Кыргызстан, Туркменистан,
Таджикистан.
Крупнейшими региональными страховыми рынками в мире являются
Североамериканский страховой рынок (США и Канада) и страховой рынок ЕС..
Международный страховой рынок - это совокупность всех национальных и
региональных страховых рынков. В качестве международного страхового рынка
могут выступать и локальные рынки страхования, в которых высок удельный вес
международных страховых организаций (Нью-Йорк, Лондон, Париж, Цюрих).
Под мировым страховым рынком понимается осуществление страховых услуг
в глобальном масштабе.
Основными показателями, характеризующими уровень развития страхования
в стране являются:
▪ доля страховых услуг в валовом национальном продукте (ВНП),
▪ степень защищенности имущественных интересов страхователей от
наиболее распространенных рисков;
▪ инвестиционный потенциал страхования, в том числе размер инвестиций,
привлеченных в экономику страны через систему
страхования (перестрахования);
▪ уровень развития национального страхового рынка,
▪ степень интеграции национального страхового рынка в международную
систему страхования; и др.
Страховой рынок Казахстана пока он еще не в полной мере обеспечивает
предоставление страховых услуг, связанных с защитой имущественных интересов
его субъектов. Значительная часть рисков в экономике страны остается
незастрахованной, а средний размер страховой премии на душу населения
существенно ниже аналогичного показателя в развитых странах.
Для национального страхового рынка Казахстана первоочередной задачей
является формирование национального страхового рыночного механизма с его
инфраструктурой и защита собственных позиций от вмешательства со стороны
международного страхового рынка.
1.3. Участники страховой деятельности
В страховой деятельности соединяются интересы предъявителей спроса
(страхователи) и предложения (страховщики) на страховые услуги.
Отношения, возникающие при купле-продаже страховой услуги,
представляют собой взаимоотношения между страховщиком и страхователем,
заключающими между собой договор страхования и принимающими на себя
оговоренные в нем права и обязанности.
Отношения между страховщиками и страхователями являются для
страхования определяющими.
Помимо непосредственных участников страховых правоотношений, в них
вовлечены и другие участники: субъекты рынка перестрахования, рыночная
инфраструктура, объединения страховщиков или страхователей и государство.
Хотя сами они и не принимают непосредственного участия в прямом
страховании, но без них невозможно нормальное функционирование рынка,
производство и потребление страховых услуг. Поэтому при анализе страхового
рынка как объекта государственного регулирования нельзя ограничиваться
только вышеназванными субъектами, как это сделано в Законе О страховой
деятельности. Государственное регулирование деятельности других участников
рынка имеет не меньшее значение для рынка в целом для обеспечения
соблюдения интересов всех его участников.
Страховые организации (страховщики) создаются для проведения страховой
деятельности, проходят государственную регистрацию в форме акционерного
общества и получают в установленном порядке лицензию на страховую
деятельность, которую они не вправе совмещать с другими видами
предпринимательской деятельности, не связанной со страховой. Их
учредителями могут быть физические и юридические лица - резиденты и
нерезиденты Республики Казахстан. Государство может либо владеть пакетом
акций страхового акционерного общества, либо создавать полностью
государственных страховщиков.
Согласно статье 814 ГК РК, страховщик - лицо, осуществляющее
страхование, то есть обязанное при наступлении страхового случая произвести
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор, в пределах определенной договором суммы. В статье 3 Закона О
страховой деятельности также дается определение понятия страховщика как
юридического лица, осуществляющего деятельность по заключению и исполнению
договоров страхования на основании соответствующей лицензии уполномоченного
органа.
Итак, в силу приведенных норм страховщиком может выступать только
юридическое лицо. Официальная доктрина не признает в качестве страховщика
физическое лицо, в том числе индивидуального предпринимателя. Напротив, в
развитых странах не исключается возможность сосредоточения страхового фонда
в руках индивидуальных предпринимателей. Так, широко известная на
международной арене британская страховая корпорация Ллойд объединяет
индивидуальных страховщиков, каждый из которых осуществляет страховые
операции самостоятельно, от своего имени и на свой риск.
Статус юридического лица, признаваемого страховщиком, а значит,
профессиональным участником страхового рынка, предполагает, что данное
лицо:
▪ обладает признаками юридического лица с организационно-правовой формой
акционерное общество;
▪ обладает минимальным размером уставного капитала для страховой
организации;
▪ создается для осуществления страховой деятельности, которая для него
является непосредственной и исключительной;
▪ имеет лицензию на проведение соответствующего вида страхования.
Юридические лица, не соответствующие названным критериям, не вправе
заниматься страховой деятельностью.
Страховые организации иногда классифицируют по:
* институциональному признаку,
* зоне обслуживания (территориальный признак),
* характеру выполняемых операций,
* величине уставного капитала,
* объему поступлений страховых премий.
Институциональный и территориальный признаки страховой организации
идентичны рассмотренным нами выше признакам деления страхового рынка.
По характеру выполняемых операций различают страховые организации
специализированные, универсальные, перестраховочные. Исходя из величины
уставного капитала страховые организации подразделяются по размеру:
крупные, средние и мелкие. Для определения качества работы каждой страховой
организации, ее финансовой устойчивости существуют специально разработанные
рейтинги.
В некоторых странах несколько наиболее крупных страховых организаций
могут занимать около 50% национального страхового рынка. Так, в Швейцарии
эта их доля составляет 58,7%; Японии - 46,9%; Италии - 51,2%. В Республике
Казахстан - 80%, при наличии пяти крупнейших организаций (по состоянию на
1.01.2007 г.) - АО Компания по иностранному страхованию Казахинстрах, АО
СК БТА, ОАО Нефтяная страховая компания, ОАО СК Казкоммерц-Полис,
ЗАО СК ЭйАйДжи Казахстан.
Современные тенденции развития страховых организаций в развитых
странах - это специализация страховых организаций, централизация страхового
капитала и его сближение с банковским.
В дополнение к традиционной специализации по страхованию жизни и по
рисковым видам страхования в современных условиях имеет место специализация
страховых организаций в области медицинского страхования, страхования
гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхования
банковских рисков и др., а также перестрахования. Специализированные
страховые организации могут функционировать самостоятельно, но, как
правило, они ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
