Развитие страховой системы в Республике Казахстан

Дисциплина: Экономика
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 79 страниц
В избранное:

Содержание

Введение 3

Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы в Республике Казахстан 6

Историческое возникновение страхования и понятие страховых отношений 6
Страхование в развитых зарубежных странах 25

Глава 2. Анализ современной страховой системы в Республике Казахстан

2. 1 Анализ системы страхования 32

2. 2 Современное состояние страхового рынка Республики Казахстан 38

2. 3 Анализ финансовой устойчивости АО «Казахинстрах» 56

Глава 3. Перспективы развития страховой системы в Республике Казахстан 69

Заключение 76

Список использованной литературы 81

Приложение 82

Введение

Условия хозяйствования в рыночной экономике сами по себе предопределяют необходимость страхования. Давно в мире стала аксиомой формула: рынок и страхование - категории неразделимые, т. е. без развитой системы страхования невозможно построить цивилизованные рыночные структуры в экономике. Хозяйствующие субъекты различных организационно-правовых форм не только должны сами обеспечивать расширенное воспроизводство, своевременный возврат кредитов, но и сами должны заботиться об источниках покрытия вероятных убытков.

Надежным и проверенным временем финансовым инструментом устранения отрицательных последствий является страхование. Назначением страхования является обеспечение бесперебойности производственных процессов и восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности полного возмещения ущерба.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Роль страхования как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики неизмеримо возросла в последние годы.

Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости производственной и непроизводственной сфер воздействию стихии и техногенных катастроф, в связи с чем, потенциальная роль страхования возрастает. Недостаток достаточных страховых резервов влечет за собой нерациональное распределение валового внутреннего продукта на потребление, накопление и возмещение. Возникает потребность поиска инвестиционных ресурсов на возмещение прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыночных отношений, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно оставаться в стороне от решения важных экономических задач, определяющих судьбу страны.

Создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике Казахстан, формирование инфраструктуры национального страхового рынка, регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью, защита прав и законных интересов страхователей должны являться основными задачами государственного регулирования страхования.

С этой точки зрения, большой резерв заложен в правильной организации национальной страховой системы и ускоренном развитии некоторых социально значимых видов страхования. Сфера страхования охватывает все стороны человеческой жизни, производственной и социально-экономической деятельности, оно выполняет компенсационную и накопительно-сберегательную функции.

Страховая система должна способствовать надежному и устойчивому развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих субъектов. Вопросы страхования непосредственно касаются проблем социального обеспечения, включая медицинское.

Деятельность страховых организаций подобно деятельности банков и накопительных пенсионных фондов, осуществляющих операции с деньгами граждан, в значительной мере зависит от уровня доверия населения к институту страхования.

Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками. Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в Казахстане, возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и доступного средства защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов, производителей товаров и услуг, а также граждан. В связи с этим, данная тема дипломной работы, на мой взгляд, весьма актуальна.

Целью дипломной работы является изучение теоретических основ сущности страхового рынка, анализа его состояния, выявления проблем и разработки перспективных направлений развития страхового рынка РК.

Из поставленной цели определены следующие задачи:

-раскрыть экономическое содержание страхового рынка и роль страховщика на рынке страховых услуг;

-показать роль государства в регулировании страхового рынка;

-изучить зарубежный опыт по регулированию страхового рынка;

-проанализировать современное состояние и выявить основные проблемы развития страхового рынка Республики Казахстан;

-определить основные пути совершенствования страхового рынка и перспективы его развития.

Объектом исследования является страховой рынок Республики Казахстан.

Информационную базу для написания дипломной работы составили законодательные акты РК, данные Национального статистического агентства Республики Казахстан, Вестник Национального банка РК за 2004 год.

Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы

в Республике Казахстан

Историческое возникновение страхования и понятие

страховых отношений

Страхование - одна из древнейших экономических категорий общественно-экономических отношений, роль которой сегодня резко возросла. Страховая деятельность приобретает особое значение в процессе формирования рыночной инфраструктуры, расширения самостоятельности товаропроизводителей, резкого сужения сферы государственного воздействия на процессы производства и распределения материальных благ.

Обращая взгляд вглубь истории, отметим, что люди всегда занимались своей деятельностью с учетом различных рисков, которые могли повлечь за собой значительный ущерб. Для противостояния этим рискам создавались материальные и денежные резервы и запасы. Ранние формы страхования существовали еще в древнем Вавилоне около 4000 лет назад. Тогда отношения между страхователями, выступавшими в роли коллективного страховщика, осуществлялись на основе раскладочной системы, то есть компенсации лицу, потерпевшему убыток возмещалась не из заранее образованного фонда, а путем совершаемой после наступление страхового случая специальной его раскладки между участниками, пропорционально стоимости их имущества.

В эпоху вавилонского царя Хаммурапи отношения страхования возникают как форма удовлетворения потребностей человека в защите от случайных опасностей. Соглашение о страховании в тот период касались в основном торговли, которая характеризовалась длинной протяженностью морских и сухопутных путей. 1

С распадом Римской Империи все формы античного страхования исчезают, что было обусловлено натуральным характером хозяйствования в эпоху раннего средневековья. Вновь возрождаясь страховые отношения начинают свое развитие практически “с нуля” без всякого исторического преемствования.

Возрождение страхования относят к IX-Х в. в. Сосредотачивалось оно в основном по профессиональному признаку в цехах и гильдиях в Англии (Лондонские гильдии при короле Этельстане в Х в., гильдии в Кембридже и в Экзетере в XI в. ), Германии в XI-XII, Дании и Исландии к XII в.

Первоначально страховая взаимопомощь декларировалась в уставах гильдий и цехов еще в совершенно общей форме, без точного определения размеров пособий или возмещения убытков и даже самого круга страховых случаев. Впоследствии, однако, организация взаимопомощи получила в гильдиях и цехах более точные и определенные формы. Воспроизводя эволюцию страхования в древнюю эпоху, средневековое страхование переходило к системе регулярных взносов. Вместе с тем уточнялись основания и размеры страховых выплат. Впервые ежегодные страховые взносы упоминаются в лондонском уставе короля Этельстана (первая половина X века) .

Наряду с родовой или профессиональной взаимопомощью в докапиталистическом обществе существовали и менее распространенные правовые формы страхового обеспечения. Это были специальные мероприятия, организуемые централизованной государственной или, местной властью на добровольных или чаще обязательных началах. Известны они еще с глубокой древности в виде коммунальных союзов для обеспечения невест - дочерей членов союза - приданым.

Первые упоминания о государственных мероприятиях в области страхования встречаются во фландрийской хронике XVII в. Во Фландрии в 1310 г. по ходатайству местных купцов была организованна страховая палата для страхования грузов от морских, опасностей на коммерческих основаниях с уплатой страховых премий по определенных ставкам. Существовало государственное страхование и в средневековой Японии и в России.

Один из самых ранних, сохранившихся до наших дней, полис в современной форме, принятой при морском страховании, датирован 1584 годом. Он обеспечивал защиту морского провоза грузов из Марселя в Триполи под 5% премиальную выплату.

Судя по первым полисам, страховщики были индивидуалами и, вероятнее всего, в течение очень длительного времени страховой бизнес существовал не как отдельная профессия или дело, а как часть торговых операций. Обладателями полисов того времени или, как тогда говорили, на них "подписывалось" большое количество торговцев с различной суммой бизнеса на условиях, аналогичных распространенным в наше время среди страховщиков корпорации Ллойд. Так, страховой полис 1584г., упомянутый выше, был составлен тремя страхователями, один из которых брал на себя половину обязательства, а вторая половина приходилась на двух других.

Увеличение объема торговли в XVII веке быстро вызвало специализацию некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками. Во второй половине столетия доска объявлений с информацией о морских делах, установленная господином Ллойдом в его кофейной лавке в районе Сити-Лондона стала центром сбора страховщиков под одной крышей. Это было толчком к образованию первого рынка страхования, известного ныне как Корпорация Ллойда.

Развитие страхового бизнеса получило толчок, когда Ф. Бэкон внес на рассмотрение английского парламента билль о регламентации полисов, которые “имели хождение среди купцов королевства и других наций”.

Во второй половине XIX века началось бурное развитие капиталистических отношений, формирование национальных рынков и их инфраструктуры. Как элемент рыночной инфраструктуры возникают новые формальные институты страхования - акционерные общества без монопольных привилегий.

В современном обществе страхование является целесообразным способом сохранения материального благополучия.

Страхование по своей природе тесно связано с категорией финансов и кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и использованием целевых страховых фондов в денежной форме в процессе перераспределения доходов и накоплений между участниками страхования - страховщиками и страхователями - по схеме: уплата страховых платежей - выплата страховых сумм и возмещений.

Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Это справедливо как для рисковых видов страхования, так и сберегательных, и накопительных.

В рисковых видах возвратность платежей обеспечивается установлением такого страхового тарифа (нетто-ставки), чтобы вся сумма нетто-платежей возвращалась страхователям в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода (обычно до 5 лет) . Признак возвратности роднит страхование с категорией кредита. В большей мере страхование сближается с кредитом при реализации присущих ему накопительных и сберегательных функций по договорам страхования жизни (на дожитие) и пенсий.

В то же время страхованию, как экономической, финансово-кредитной категории, присущи характерные только для него специфические черты.

Если в государственном бюджете доходы формируются за счет налоговых и других платежей предприятий и граждан, то использование их (расходы) выходит далеко за рамки налогоплательщиков. Для страхования же характерна замкнутость перераспределительных отношений между его участниками, т. е. на средства страхового фонда могут претендовать только страхователи, участвовавшие в его создании. Подобная замкнутость связана с солидарной раскладкой суммы ущерба между страхователями и основана на вероятности того, что число пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их числа. Размер страхового взноса (платежа) представляет собой долю каждого участника страхования в раскладке ущерба. Отсюда вывод: чем шире круг участников, тем меньше размер платежа, приходящегося на каждого из них, тем доступнее и эффективнее становится страхование.

Для страхования характерно перераспределение ущерба не только между страхователями, но и между административно-территориальными единицами, в том числе в международном масштабе и во времени.

Благодаря широко развитому региональному и международному сотрудничеству страховых организаций посредством заключения многосторонних договоров перестрахования, создания страховых пулов и совместных компаний застрахованные объекты распределяются на достаточно больших территориях и в достаточно большом количестве. Уже не вызывает удивления факт выплаты возмещения, например, страховой компанией "Альянс" из Германии страхователям Республики Казахстан.

Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером риска. Страховых событий может не быть и год, и два, и более - определить их точное время невозможно. Особенно наглядно раскладка выплаты страховых сумм во времени проявляется в долгосрочных видах личного страхования (жизни, пенсий) . Здесь разрыв во времени между уплатой страховых платежей и выплатой страховой суммы может достигать 20 и более лет.

Изложенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение как специфического звена финансовой системы.

Страхование представляет собой особую компенсационную форму обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной, гражданско-правовой и социальной сферах, которая реализуется через систему специфических перераспределительных отношений между участниками страхования путем формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения ущерба при неблагоприятных явлениях (страховых случаях) и на оказание помощи гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их жизни (дожития, смерти, травмы, инвалидности и т. д. ) . Правоотношения между участниками страхования (страховщиком, страхователем, застрахованным) регулируются договором страхования (полисом), страховым и гражданским законодательством.

Для организации и осуществления государственного регулирования и лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации в Республике Казахстан осуществляется по отрасли «страхование жизни» и отрасли «общее страхование».

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования:

1) страхование жизни;

2) аннуитетное страхование.

Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной форме страхования:

1) страхование от несчастного случая и болезней;

2) медицинское страхование;

3) страхование автомобильного транспорта;

4) страхование железнодорожного транспорта;

5) страхование воздушного транспорта;

6) страхование водного транспорта;

7) страхование грузов;

8) страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3) - 7) настоящего пункта;

9) страхование предпринимательского риска;

10) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

11) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта;

12) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;

13) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;

14) страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;

15) страхование гражданско-правовой ответственности по договору;

16) страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10) - 14) настоящего пункта. 2

Содержание каждого класса в добровольной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю страхового полиса только после согласования правил страхования с уполномоченным органом.

Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.

Класс страхование жизни - это совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Класс аннуитетное страхование - это совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Класс страхование от несчастного случая и болезней - это совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

Класс медицинское страхование - это совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Класс страхование средств транспорта - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.

Класс страхование грузов представляет - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки груза.

Класс страхование имущества - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения, за исключением имущества, перечисленного в подпунктах 3) - 7) указанной выше отрасли «общее страхование».

Класс страхование предпринимательского риска - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Класс страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства.

Класс страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

Класс страхование гражданско-правовой ответственности по договору - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Класс страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.

В основу классификации страхования положены два критерия:

- различия в объектах страхования;

- различия в объеме страховой ответственности.

Первый критерий является всеобщим, второй - охватывает только имущественное страхование. 3

В имущественном страховании объектом страховых отношений является движимое и недвижимое имущество во всех его видах. Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие происшедшего страхового случая.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.