Развитие страховой системы в Республике Казахстан
Введение 3
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы в Республике Казахстан 6
1.1 Историческое возникновение страхования и понятие страховых отношений 6
1.2 Страхование в развитых зарубежных странах 25
Глава 2. Анализ современной страховой системы в Республике Казахстан
2.1 Анализ системы страхования 32
2.2 Современное состояние страхового рынка Республики Казахстан 38
2.3 Анализ финансовой устойчивости АО «Казахинстрах» 56
Глава 3. Перспективы развития страховой системы в Республике Казахстан 69
Заключение 76
Список использованной литературы 81
Приложение 82
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы в Республике Казахстан 6
1.1 Историческое возникновение страхования и понятие страховых отношений 6
1.2 Страхование в развитых зарубежных странах 25
Глава 2. Анализ современной страховой системы в Республике Казахстан
2.1 Анализ системы страхования 32
2.2 Современное состояние страхового рынка Республики Казахстан 38
2.3 Анализ финансовой устойчивости АО «Казахинстрах» 56
Глава 3. Перспективы развития страховой системы в Республике Казахстан 69
Заключение 76
Список использованной литературы 81
Приложение 82
Условия хозяйствования в рыночной экономике сами по себе предопределяют необходимость страхования. Давно в мире стала аксиомой формула: рынок и страхование - категории неразделимые, т.е. без развитой системы страхования невозможно построить цивилизованные рыночные структуры в экономике. Хозяйствующие субъекты различных организационно-правовых форм не только должны сами обеспечивать расширенное воспроизводство, своевременный возврат кредитов, но и сами должны заботиться об источниках покрытия вероятных убытков.
Надежным и проверенным временем финансовым инструментом устранения отрицательных последствий является страхование. Назначением страхования является обеспечение бесперебойности производственных процессов и восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности полного возмещения ущерба.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Роль страхования как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики неизмеримо возросла в последние годы.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости производственной и непроизводственной сфер воздействию стихии и техногенных катастроф, в связи с чем, потенциальная роль страхования возрастает. Недостаток достаточных страховых резервов влечет за собой нерациональное распределение валового внутреннего продукта на потребление, накопление и возмещение. Возникает потребность поиска инвестиционных ресурсов на возмещение прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыночных отношений, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно оставаться в стороне от решения важных экономических задач, определяющих судьбу страны.
Создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике Казахстан, формирование инфраструктуры национального страхового рынка, регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью, защита прав и законных интересов страхователей должны являться основными задачами государственного регулирования страхования.
Надежным и проверенным временем финансовым инструментом устранения отрицательных последствий является страхование. Назначением страхования является обеспечение бесперебойности производственных процессов и восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности полного возмещения ущерба.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Роль страхования как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики неизмеримо возросла в последние годы.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости производственной и непроизводственной сфер воздействию стихии и техногенных катастроф, в связи с чем, потенциальная роль страхования возрастает. Недостаток достаточных страховых резервов влечет за собой нерациональное распределение валового внутреннего продукта на потребление, накопление и возмещение. Возникает потребность поиска инвестиционных ресурсов на возмещение прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыночных отношений, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно оставаться в стороне от решения важных экономических задач, определяющих судьбу страны.
Создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике Казахстан, формирование инфраструктуры национального страхового рынка, регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью, защита прав и законных интересов страхователей должны являться основными задачами государственного регулирования страхования.
1 Гражданский Кодекс РК (особенная часть) от 01.07.1999г., №409-1, гл.40.
2 Закон РК «О страховой деятельности» от 18.12. 2000г. №126-11
3 Жугунисова Ж.Г. Эволюция страхования с древнейших времен до наших дней //Проблемы и тенденции развития национальной экономики в 21 веке. Материалы республиканской конференции 14-15 ноября 2000 г. - Актобе, 2002. - С.122-124.
4 Маянлаева Г.И. Теория и практика страхового дела (в схемах, таблицах)/Учебное пособие. - Алматы, ТОО «Издательство LEM».-2005г.-С.136.
5 Жуйриков К., Назарчук И., Жуйриков Р. Страхование: те¬ория, практика, зарубежный опыт. - Алматы, ОФ “БИС”, 2000. - С.31.
6 Темирханова А.Э. Развитие страхового рынка в РК // Известия, МОН РК. Серия общественных наук. - 2000. - №3. - С. 124.
7 Гостенко Л.Н. Страхование/Учебное пособие. - Алматы, 2003. - С. 183.
8 Теория и практика страхования/ Под ред. К.Е. Турбиной - М.:Анкил, 2003.С.51
9 Жигулева В. Страховой рынок Китая// -№№7,8-2000г.
10 Жуйриков К.К. Страховой бизнес Китая// Азия ЭЖ, 2000
11 Исабаева А.С. Анализ развития страхового рынка РК на основе государственного законодательства // 10 лет реформе: Материалы конференции 18-19 мая 2001г. Ч.2. - Алматы: Туран, 2001. - С. 245.
12 Рамазанов Н. Страховой рынок // Деловая неделя. №3. 02.02.01. С.4
3 Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, 2004 г.
4 Батыргожин Н. Итоги государственной программы развития страхования в РК на 2000-2002гг. //РЦБ Каз 2002г. №2. -С. 35.
15 Резолюция IV Конгресса финансистов Казахстана // Ценные бумаги. №1. 01.2005г.
2 Закон РК «О страховой деятельности» от 18.12. 2000г. №126-11
3 Жугунисова Ж.Г. Эволюция страхования с древнейших времен до наших дней //Проблемы и тенденции развития национальной экономики в 21 веке. Материалы республиканской конференции 14-15 ноября 2000 г. - Актобе, 2002. - С.122-124.
4 Маянлаева Г.И. Теория и практика страхового дела (в схемах, таблицах)/Учебное пособие. - Алматы, ТОО «Издательство LEM».-2005г.-С.136.
5 Жуйриков К., Назарчук И., Жуйриков Р. Страхование: те¬ория, практика, зарубежный опыт. - Алматы, ОФ “БИС”, 2000. - С.31.
6 Темирханова А.Э. Развитие страхового рынка в РК // Известия, МОН РК. Серия общественных наук. - 2000. - №3. - С. 124.
7 Гостенко Л.Н. Страхование/Учебное пособие. - Алматы, 2003. - С. 183.
8 Теория и практика страхования/ Под ред. К.Е. Турбиной - М.:Анкил, 2003.С.51
9 Жигулева В. Страховой рынок Китая// -№№7,8-2000г.
10 Жуйриков К.К. Страховой бизнес Китая// Азия ЭЖ, 2000
11 Исабаева А.С. Анализ развития страхового рынка РК на основе государственного законодательства // 10 лет реформе: Материалы конференции 18-19 мая 2001г. Ч.2. - Алматы: Туран, 2001. - С. 245.
12 Рамазанов Н. Страховой рынок // Деловая неделя. №3. 02.02.01. С.4
3 Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, 2004 г.
4 Батыргожин Н. Итоги государственной программы развития страхования в РК на 2000-2002гг. //РЦБ Каз 2002г. №2. -С. 35.
15 Резолюция IV Конгресса финансистов Казахстана // Ценные бумаги. №1. 01.2005г.
Дисциплина: Экономика
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 79 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 79 страниц
В избранное:
Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы в Республике
Казахстан 6
1. Историческое возникновение страхования и понятие страховых отношений
6
2. Страхование в развитых зарубежных странах 25
Глава 2. Анализ современной страховой системы в Республике Казахстан
2.1 Анализ системы страхования 32
2.2 Современное состояние страхового рынка Республики Казахстан
38
2.3 Анализ финансовой устойчивости АО Казахинстрах
56
Глава 3. Перспективы развития страховой системы в Республике Казахстан
69
Заключение 76
Список использованной литературы 81
Приложение 82
Введение
Условия хозяйствования в рыночной экономике сами по себе
предопределяют необходимость страхования. Давно в мире стала аксиомой
формула: рынок и страхование - категории неразделимые, т.е. без развитой
системы страхования невозможно построить цивилизованные рыночные структуры
в экономике. Хозяйствующие субъекты различных организационно-правовых форм
не только должны сами обеспечивать расширенное воспроизводство,
своевременный возврат кредитов, но и сами должны заботиться об источниках
покрытия вероятных убытков.
Надежным и проверенным временем финансовым инструментом устранения
отрицательных последствий является страхование. Назначением страхования
является обеспечение бесперебойности производственных процессов и
восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности
полного возмещения ущерба.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из
стратегических секторов экономики. Роль страхования как базового элемента
функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики
неизмеримо возросла в последние годы.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости
производственной и непроизводственной сфер воздействию стихии и техногенных
катастроф, в связи с чем, потенциальная роль страхования возрастает.
Недостаток достаточных страховых резервов влечет за собой нерациональное
распределение валового внутреннего продукта на потребление, накопление и
возмещение. Возникает потребность поиска инвестиционных ресурсов на
возмещение прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыночных
отношений, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления
всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно
оставаться в стороне от решения важных экономических задач, определяющих
судьбу страны.
Создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике
Казахстан, формирование инфраструктуры национального страхового рынка,
регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью, защита
прав и законных интересов страхователей должны являться основными задачами
государственного регулирования страхования.
С этой точки зрения, большой резерв заложен в правильной организации
национальной страховой системы и ускоренном развитии некоторых социально
значимых видов страхования. Сфера страхования охватывает все стороны
человеческой жизни, производственной и социально-экономической
деятельности, оно выполняет компенсационную и накопительно-сберегательную
функции.
Страховая система должна способствовать надежному и устойчивому
развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения
социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих
субъектов. Вопросы страхования непосредственно касаются проблем социального
обеспечения, включая медицинское.
Деятельность страховых организаций подобно деятельности банков и
накопительных пенсионных фондов, осуществляющих операции с деньгами
граждан, в значительной мере зависит от уровня доверия населения к
институту страхования.
Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками.
Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в Казахстане,
возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и
доступного средства защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов,
производителей товаров и услуг, а также граждан. В связи с этим, данная
тема дипломной работы, на мой взгляд, весьма актуальна.
Целью дипломной работы является изучение теоретических основ сущности
страхового рынка, анализа его состояния, выявления проблем и разработки
перспективных направлений развития страхового рынка РК.
Из поставленной цели определены следующие задачи:
-раскрыть экономическое содержание страхового рынка и роль
страховщика на рынке страховых услуг;
-показать роль государства в регулировании страхового рынка;
-изучить зарубежный опыт по регулированию страхового рынка;
-проанализировать современное состояние и выявить основные проблемы
развития страхового рынка Республики Казахстан;
-определить основные пути совершенствования страхового рынка и
перспективы его развития.
Объектом исследования является страховой рынок Республики Казахстан.
Информационную базу для написания дипломной работы составили
законодательные акты РК, данные Национального статистического агентства
Республики Казахстан, Вестник Национального банка РК за 2004 год.
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы
в Республике Казахстан
1. Историческое возникновение страхования и понятие
страховых отношений
Страхование - одна из древнейших экономических категорий общественно-
экономических отношений, роль которой сегодня резко возросла. Страховая
деятельность приобретает особое значение в процессе формирования рыночной
инфраструктуры, расширения самостоятельности товаропроизводителей, резкого
сужения сферы государственного воздействия на процессы производства и
распределения материальных благ.
Обращая взгляд вглубь истории, отметим, что люди всегда занимались
своей деятельностью с учетом различных рисков, которые могли повлечь за
собой значительный ущерб. Для противостояния этим рискам создавались
материальные и денежные резервы и запасы. Ранние формы страхования
существовали еще в древнем Вавилоне около 4000 лет назад. Тогда отношения
между страхователями, выступавшими в роли коллективного страховщика,
осуществлялись на основе раскладочной системы, то есть компенсации лицу,
потерпевшему убыток возмещалась не из заранее образованного фонда, а путем
совершаемой после наступление страхового случая специальной его раскладки
между участниками, пропорционально стоимости их имущества.
В эпоху вавилонского царя Хаммурапи отношения страхования возникают
как форма удовлетворения потребностей человека в защите от случайных
опасностей. Соглашение о страховании в тот период касались в основном
торговли, которая характеризовалась длинной протяженностью морских и
сухопутных путей.[1]
С распадом Римской Империи все формы античного страхования исчезают,
что было обусловлено натуральным характером хозяйствования в эпоху раннего
средневековья. Вновь возрождаясь страховые отношения начинают свое развитие
практически “с нуля” без всякого исторического преемствования.
Возрождение страхования относят к IX-Х в.в. Сосредотачивалось оно в
основном по профессиональному признаку в цехах и гильдиях в Англии
(Лондонские гильдии при короле Этельстане в Х в., гильдии в Кембридже и в
Экзетере в XI в.), Германии в XI-XII, Дании и Исландии к XII в.
Первоначально страховая взаимопомощь декларировалась в уставах гильдий
и цехов еще в совершенно общей форме, без точного определения размеров
пособий или возмещения убытков и даже самого круга страховых случаев.
Впоследствии, однако, организация взаимопомощи получила в гильдиях и цехах
более точные и определенные формы. Воспроизводя эволюцию страхования в
древнюю эпоху, средневековое страхование переходило к системе регулярных
взносов. Вместе с тем уточнялись основания и размеры страховых выплат.
Впервые ежегодные страховые взносы упоминаются в лондонском уставе короля
Этельстана (первая половина X века).
Наряду с родовой или профессиональной взаимопомощью в
докапиталистическом обществе существовали и менее распространенные правовые
формы страхового обеспечения. Это были специальные мероприятия,
организуемые централизованной государственной или, местной властью на
добровольных или чаще обязательных началах. Известны они еще с глубокой
древности в виде коммунальных союзов для обеспечения невест - дочерей
членов союза - приданым.
Первые упоминания о государственных мероприятиях в области страхования
встречаются во фландрийской хронике XVII в. Во Фландрии в 1310 г. по
ходатайству местных купцов была организованна страховая палата для
страхования грузов от морских, опасностей на коммерческих основаниях с
уплатой страховых премий по определенных ставкам. Существовало
государственное страхование и в средневековой Японии и в России.
Один из самых ранних, сохранившихся до наших дней, полис в современной
форме, принятой при морском страховании, датирован 1584 годом. Он
обеспечивал защиту морского провоза грузов из Марселя в Триполи под 5%
премиальную выплату.
Судя по первым полисам, страховщики были индивидуалами и, вероятнее
всего, в течение очень длительного времени страховой бизнес существовал не
как отдельная профессия или дело, а как часть торговых операций.
Обладателями полисов того времени или, как тогда говорили, на них
"подписывалось" большое количество торговцев с различной суммой бизнеса на
условиях, аналогичных распространенным в наше время среди страховщиков
корпорации Ллойд. Так, страховой полис 1584г., упомянутый выше, был
составлен тремя страхователями, один из которых брал на себя половину
обязательства, а вторая половина приходилась на двух других.
Увеличение объема торговли в XVII веке быстро вызвало специализацию
некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками. Во
второй половине столетия доска объявлений с информацией о морских делах,
установленная господином Ллойдом в его кофейной лавке в районе Сити-Лондона
стала центром сбора страховщиков под одной крышей. Это было толчком к
образованию первого рынка страхования, известного ныне как Корпорация
Ллойда.
Развитие страхового бизнеса получило толчок, когда Ф. Бэкон внес на
рассмотрение английского парламента билль о регламентации полисов, которые
“имели хождение среди купцов королевства и других наций”.
Во второй половине XIX века началось бурное развитие капиталистических
отношений, формирование национальных рынков и их инфраструктуры. Как
элемент рыночной инфраструктуры возникают новые формальные институты
страхования - акционерные общества без монопольных привилегий.
В современном обществе страхование является целесообразным способом
сохранения материального благополучия.
Страхование по своей природе тесно связано с категорией финансов и
кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и использованием
целевых страховых фондов в денежной форме в процессе перераспределения
доходов и накоплений между участниками страхования - страховщиками и
страхователями - по схеме: уплата страховых платежей - выплата страховых
сумм и возмещений.
Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в
страховой фонд страховых платежей. Это справедливо как для рисковых видов
страхования, так и сберегательных, и накопительных.
В рисковых видах возвратность платежей обеспечивается установлением
такого страхового тарифа (нетто-ставки), чтобы вся сумма нетто-платежей
возвращалась страхователям в форме возмещения ущерба в течение принятого в
расчет временного периода (обычно до 5 лет). Признак возвратности роднит
страхование с категорией кредита. В большей мере страхование сближается с
кредитом при реализации присущих ему накопительных и сберегательных функций
по договорам страхования жизни (на дожитие) и пенсий.
В то же время страхованию, как экономической, финансово-кредитной
категории, присущи характерные только для него специфические черты.
Если в государственном бюджете доходы формируются за счет налоговых и
других платежей предприятий и граждан, то использование их (расходы)
выходит далеко за рамки налогоплательщиков. Для страхования же характерна
замкнутость перераспределительных отношений между его участниками, т.е. на
средства страхового фонда могут претендовать только страхователи,
участвовавшие в его создании. Подобная замкнутость связана с солидарной
раскладкой суммы ущерба между страхователями и основана на вероятности
того, что число пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их
числа. Размер страхового взноса (платежа) представляет собой долю каждого
участника страхования в раскладке ущерба. Отсюда вывод: чем шире круг
участников, тем меньше размер платежа, приходящегося на каждого из них, тем
доступнее и эффективнее становится страхование.
Для страхования характерно перераспределение ущерба не только между
страхователями, но и между административно-территориальными единицами, в
том числе в международном масштабе и во времени.
Благодаря широко развитому региональному и международному
сотрудничеству страховых организаций посредством заключения многосторонних
договоров перестрахования, создания страховых пулов и совместных компаний
застрахованные объекты распределяются на достаточно больших территориях и в
достаточно большом количестве. Уже не вызывает удивления факт выплаты
возмещения, например, страховой компанией "Альянс" из Германии
страхователям Республики Казахстан.
Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером риска.
Страховых событий может не быть и год, и два, и более - определить их
точное время невозможно. Особенно наглядно раскладка выплаты страховых сумм
во времени проявляется в долгосрочных видах личного страхования (жизни,
пенсий). Здесь разрыв во времени между уплатой страховых платежей и
выплатой страховой суммы может достигать 20 и более лет.
Изложенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при страховании, позволяют дать ему следующее определение как
специфического звена финансовой системы.
Страхование представляет собой особую компенсационную форму
обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной, гражданско-правовой и
социальной сферах, которая реализуется через систему специфических
перераспределительных отношений между участниками страхования путем
формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения ущерба
при неблагоприятных явлениях (страховых случаях) и на оказание помощи
гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их жизни
(дожития, смерти, травмы, инвалидности и т.д.). Правоотношения между
участниками страхования (страховщиком, страхователем, застрахованным)
регулируются договором страхования (полисом), страховым и гражданским
законодательством.
Для организации и осуществления государственного регулирования и
лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на
отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации в
Республике Казахстан осуществляется по отрасли страхование жизни и
отрасли общее страхование.
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях
смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Отрасль страхование жизни включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование.
Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование от несчастного случая и болезней;
2) медицинское страхование;
3) страхование автомобильного транспорта;
4) страхование железнодорожного транспорта;
5) страхование воздушного транспорта;
6) страхование водного транспорта;
7) страхование грузов;
8) страхование имущества, за исключением классов, указанных в
подпунктах 3) - 7) настоящего пункта;
9) страхование предпринимательского риска;
10) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
11) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
железнодорожного транспорта;
12) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
воздушного транспорта;
13) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного
транспорта;
14) страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
15) страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
16) страхование гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10) - 14) настоящего
пункта.[2]
Содержание каждого класса в добровольной форме страхования и
дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются
нормативными правовыми актами уполномоченного органа.
Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый
и предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или
нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования.
Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению
договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю
страхового полиса только после согласования правил страхования с
уполномоченным органом.
Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом
страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и
дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются
законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.
Класс страхование жизни - это совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти
застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Класс аннуитетное страхование - это совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат
в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Класс страхование от несчастного случая и болезней - это совокупность
видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой
выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной
компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти,
утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной)
или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате
несчастного случая или болезни.
Класс медицинское страхование - это совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его
обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в
программу медицинского страхования.
Класс страхование средств транспорта - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным
интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением
средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая
угон или кражу.
Класс страхование грузов представляет - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным
интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом,
вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от
способа транспортировки груза.
Класс страхование имущества - это совокупность видов страхования,
предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или
полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица,
связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие
его повреждения или уничтожения, за исключением имущества, перечисленного в
подпунктах 3) - 7) указанной выше отрасли общее страхование.
Класс страхование предпринимательского риска - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях,
предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
средств транспорта - это совокупность видов страхования, предусматривающих
осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации
ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его
обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с
использованием им транспортного средства.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика -
это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба,
нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью
возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им
транспортного средства в качестве перевозчика.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности по договору -
это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского
кодекса Республики Казахстан.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского
Кодекса Республики Казахстан.
В основу классификации страхования положены два критерия:
- различия в объектах страхования;
- различия в объеме страховой ответственности.
Первый критерий является всеобщим, второй - охватывает только
имущественное страхование.[3]
В имущественном страховании объектом страховых отношений является
движимое и недвижимое имущество во всех его видах. Экономическое назначение
имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего
вследствие происшедшего страхового случая.
Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью
страхователя, так и находящееся в его доверительном владении, пользовании и
распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но
и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его
сохранность.
По договору имущественного страхования страховщик обязуется за
обусловленную договором плату при наступлении предусмотренного в договоре
страхового случая возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого
заключен договор, причиненные убытки в застрахованном имуществе либо убытки
в связи с иными имущественными интересами страхователя (в пределах
определенной договором суммы).[4]
В предпринимательской деятельности страхуется риск неполучения
ожидаемых доходов из-за нарушения своих обязательств контрагентами
предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от
предпринимателя обстоятельствам.
При страховании гражданско-правовой ответственности объектом
страхования является риск ответственности по обязательствам, возникающим
вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а
также ответственности по обязательствам, возникающим из договоров или иных
оснований.
Личное страхование включает страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.
Между имущественным и личным страхованием имеются различия в
экономической сущности. Так, личное страхование, хотя и участвует, как и
имущественное, в замкнутом перераспределении средств страхового резерва, но
связано с особой стороной общественного производства - воспроизводством
рабочей силы. Объектами страховой защиты здесь выступают жизнь, здоровье и
трудоспособность человека, сами по себе не имеющие стоимости.[5]
В личном страховании не происходит возмещения материального ущерба,
как в имущественном, а оказывается денежная помощь пострадавшим или их
семьям в связи с утратой здоровья застрахованным или смертью члена семьи.
Страховым риском является также и дожитие застрахованного до окончания
срока страхования, хотя сам по себе факт дожития не носит признаков
чрезвычайности, в отличие от смерти или несчастного случая. Однако дожитие
в зависимости от возраста застрахованного некоторым образом связано с
элементом риска, и поэтому является страховым случаем. Например,
вероятность дожить до окончания срока 5-10-летнего договора страхования у
25-30-летнего застрахованного гораздо выше, чем у 60-65-летнего.
Личное страхование имеет также общие черты с социальным страхованием и
сберегательным делом, имеются, естественно, и различия.
Социальное и личное страхование сближает аналогичное общественное
назначение - осуществлять страховую защиту доходов населения. При этом
пособия, пенсии и другие выплаты по социальному страхованию удовлетворяют
минимальный уровень социальных потребностей населения. Личное страхование
как бы дополняет и повышает уровень этих потребностей, поскольку по
условиям страхования выплаты страховых сумм производятся без учета
полагающихся в том или ином случае выплат по социальному страхованию.
Существуют и различия между социальным и личным страхованием. Прежде
всего, социальное страхование участвует в перераспределении финансовых
ресурсов предприятий и организаций. Личное страхование проводится в
добровольном порядке и связано с перераспределением индивидуальных денежных
доходов. Социальное страхование управляется соответствующими
государственными органами (негосударственным пенсионным фондам еще
предстоит заявить о себе), а личное страхование проводится как
государственными, так и негосударственными страховыми организациями.
Поскольку личное страхование заключает в себе и сберегательную
функцию, возникает вопрос о взаимосвязи между интересами страхователей и
вкладчиками сберегательного и иных банков.
Прежде всего, вкладчики и страхователи зачастую относятся к различным
социальным группам по уровню доходов. Из практики мы знаем, что наибольший
страховой интерес проявляют представители менее обеспеченных групп
населения, которые имеют меньше возможностей для создания устойчивых
сбережений с помощью вкладов в банки, и поэтому их привлекает страхование
жизни с его минимальными, а значит и доступными, месячными взносами.
Иными словами, банковские вклады обеспечивают текущие сбережения, а
посредством страхования осуществляются долгосрочные сбережения путем
накопления относительно небольших страховых взносов. Таким образом,
сберегательное дело и личное страхование не дублируют, а взаимно дополняют
друг друга, отражая различные сберегательные интересы населения.
Несмотря на то, что в настоящее время инфляционные процессы
Правительством Республики Казахстан жестко контролируются, вопрос защиты
страховых сумм от инфляции не утратил актуальности.
В практике страхования используются в основном два метода
противоинфляционной защиты. Во-первых, периодически (1-2 раза в год)
страховые суммы индексируются соответственно уровню инфляции без изменения
или (реже) с изменением размера страховых взносов. Во-вторых, страхователи
по специальному договору приобщаются к участию в доходах, полученных
страховой организацией от инвестирования средств страхового фонда. В этом
случае страхователю в оговоренные сроки выплачивается определенная доля
инвестиционного дохода страховщика в виде бонуса.
Страхование КАРГО - страхование грузов, перевозимых морским, воздушным
или наземным транспортом, без страхования стоимости самого средства
транспорта.
Страхование КАСКО - страхование морского судна или иного средства
транспорта без страхования перевозимых грузов.
Страхование карго или отдельно каско связаны с различными владельцами
груза и судна, каждый из которых заинтересован в страховании только своего
имущества.
Страховая франшиза - неоплачиваемая часть ущерба, примерно
соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба.
Освобождение страховщика от оплаты незначительного ущерба в размере
действующей франшизы позволяет ему упростить и удешевить порядок возмещения
ущерба и соответственно снизить тарифные ставки. Франшиза устанавливается в
процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме, например 10 000
тенге, и может быть условной и безусловной. При условной не возмещается
сумма ущерба в пределах суммы денежных средств, составляющих франшизу. Если
же сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При
безусловной франшизе - из любой суммы ущерба вычитается франшиза. Например,
если условная франшиза -10 000 тенге, а сумма ущерба 9 000 тенге, то
страховое возмещение не выплачивается. Если же сумма ущерба равна 20 000
тенге, то она полностью подлежит выплате страхователю. При безусловной
франшизе из указанной суммы ущерба 20 000 тенге, вычитается размер франшизы
10 000 тенге, и на руки страхователю выдается 10 000 тенге (20 000-10 000).
Страхование многогранно: оно охватывает различные категории
страхователей и объектов страхования, отличается по условиям страхования и
объему страховой ответственности, может проводиться в силу закона или на
добровольных началах. Чтобы правильно ориентироваться в разнообразии
страховых отношений, привести их к единой взаимосвязанной системе
необходима классификация страхования.
Классификация страхования, как и любая другая классификация,
представляет собой систему деления страхования на взаимосвязанные звенья,
которые располагаются так, что каждое последующее звено является частью
предыдущего.
В отечественной страховой науке в основу классификации страхования
положены два критерия: различия в объектах страхования и характера
опасности. В классификации по объектам страхования за высшее звено принята
отрасль, среднее - класс, низшее - вид страхования.
В международной практике вид страхования называется также тарифом
(страхование на условиях такого-то, например, огневого тарифа), поскольку
условия того или иного вида страхования находят свое отражение в страховом
тарифе.
Таким образом, видом страхования называется страхование конкретного
объекта страхования (совокупности однородных объектов) в определенном
объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.
Число видов страхования практически неограниченно и адекватно
бесконечному разнообразию интересов потенциальных страхователей.
Для примера приведем некоторые наиболее распространенные у нас виды
страхования.
Классификация по характеру опасностей охватывает только имущественное
страхование и выделяет шесть основных звеньев, которые не находятся между
собой в иерархической связи:
1. Страхование от огня и стихийных бедствий.
2. Страхование посевов и насаждений от вредителей и болезней растений,
неблагоприятных погодных условий.
3. Страхование на случай падежа или вынужденного убоя животных.
4. Страхование от аварий, угона и других опасностей всех видов средств
транспорта.
5. Страхование от техногенных аварий и катастроф.
6. Страхование финансовых рисков.
Классификация по характеру опасностей применяется для разработки
методов определения ущерба и страхового возмещения. Само по себе каждое из
приведенных звеньев также является отдельным видом страхования в рамках
данной классификации.
В зарубежной практике страхования применяются несколько иные подходы к
классификации страхования. Так, в странах Европейского экономического
сообщества действует двухступенчатая единая классификация видов
страхования. В основу ее положено разделение всех страховых отношений на
две отрасли: долгосрочное страхование и генеральное (рисковое) страхование.
Каждая отрасль в свою очередь разделяется на классы следующим образом:
Долгосрочное страхование.
Класс 1. Страхование жизни и аннуитетов.
Класс 2.Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка.
Класс 3. Связанное долгосрочное страхование.
Класс 4. Непрерывное страхование здоровья.
Класс 5. Тонтины.
Класс 6. Страхование возмещения капиталов.
Класс 7. Страхование пенсий.
Генеральное страхование.
Класс 1. Страхование от несчастных случаев.
Класс 2. Страхование на случай болезни.
Класс 3. Страхование автомобилей.
Класс 4. Страхование железнодорожного подвижного состава.
Класс 5. Страхование воздушных судов.
Класс 6. Страхование судов.
Класс 7. Страхование грузов в пути.
Класс 8. Страхование от огня и стихийных бедствий.
Класс 9. Страхование от ущерба имуществу.
Класс 10. Страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств.
Класс 11. Страхование гражданской ответственности владельцев воздушных
судов.
Класс 12. Страхование гражданской ответственности судовладельцев.
Класс 13. Страхование общей ответственности.
Класс 14. Страхование кредитов.
Класс 15. Страхование финансовых потерь работодателей, связанных со
злоупотреблениями лиц, работающих по найму.
Класс 16. Страхование от прочих финансовых потерь.
Класс 17. Страхование судебных издержек.
Применяются и другие принципы классификации страхования. Например,
трехотраслевая классификация: личное страхование, имущественное
страхование, страхование ответственности. Внутри отраслей выделяются виды
страхования без подразделения на подотрасли.
Выбор той или иной классификации имеет практическое значение главным
образом при установлении порядка лицензирования страховой деятельности и
закрепляется в национальном страховом законодательстве.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.
Принципиальное отличие их друг от друга заключается в том, что обязательное
страхование осуществляется в силу требований законодательства, а
добровольное - в силу волеизъявления сторон. То есть некоторые виды
страхования в императивном порядке навязаны государством, а некоторые виды
страхования могут иметь место только при свободном волеизъявлении сторон.
Государство устанавливает обязательную форму страхования там, где
вопрос возмещения материального ущерба обретает общегосударственное
значение, т.е. обязательная форма страхования распространяется на
приоритетные с точки зрения общественных интересов объекты страхования.
Обеспечению надежной социальной защиты пострадавших в дорожно-
транспортных происшествиях, во время поездок на железнодорожном, водном и
воздушном транспорте служит обязательное страхование гражданско-правовой
ответственности перевозчиков и владельцев автотранспортных средств.
Для обязательной формы страхования характерны следующие признаки.
1. Условия обязательного страхования устанавливаются законом или
правительственным нормативным актом, согласно которому страхователи обязаны
застраховать соответствующие объекты, а страховщик, имеющий соответствующую
лицензию, - принять их на страхование.
Законодательный или нормативный акт обычно предусматривает:
- перечень подлежащих страхованию объектов;
- объем страховой ответственности;
- уровень (нормы) страхового обеспечения;
- средние размеры тарифных ставок с правом их дифференциации на
местах или порядок их установления;
- порядок (периодичность) внесения страховых платежей;
- основные права и обязанности страховщика и страхователей
(застрахованных).
2. Сплошной охват и автоматичность распространения обязательного
страхования на объекты, указанные в законе. Этот принцип соблюдается прежде
всего при страховании имущества.
3. Нормирование страхового обеспечения. Как правило, по обязательному
страхованию устанавливается ограничение размера возмещаемого вреда. Так,
возмещаемый материальный ущерб при страховании гражданско-правовой
ответственности владельцев автотранспорта ограничивается 400 месячными
расчетными показателями.
В принципе обязательное страхование должно действовать бессрочно и
независимо от внесения страховых платежей, которые в случае неуплаты
взыскиваются со страхователя принудительно или удерживаются страховщиком из
причитающегося страхователю страхового возмещения.
Однако в Республике Казахстан последние два признака не соблюдаются,
так как законодательными актами предусмотрены срочность страхования (до 1
года) и возможность свободного выбора страховщика, а также отсутствует
механизм принудительного взыскания неуплаченных в срок страховых платежей.
Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих
принципов:
1. Условия страхования регулируются правилами страховщика и
согласуются со страхователем.
2. Добровольное участие в страховании как страхователя, так и
страховщика.
3. Выборочный охват объектов страхованием, связанный с тем, что не
все страхователи изъявляют желание в нем участвовать и не всё
застраховать.
4. Добровольное страхование всегда ограничено оговоренным сроком
действия договора.
5. Добровольное страхование действует только при уплате страхового
платежа в оговоренном размере.
6. Размер страхового обеспечения по добровольному страхованию
зависит от желания страхователя и устанавливается соглашением сторон. Хотя
по страхованию имущества страховое обеспечение ограничивается суммой
страховой оценки имущества.
Конкуренция - неотъемлемая составная часть развитого страхового рынка.
Реальная рыночная экономика немыслима без конкуренции. В этой связи
возникает настоятельная необходимость в изучении конкуренции, её уровня и
интенсивности, в знании сил и рыночных возможностей наиболее сильных
конкурентов, перспектив конкуренции на выбранных страховых рынках. Наличие
конкурентов заставляет каждого страховщика быть предельно внимательным к
запросам своих клиентов.
Схема сбора данных о деятельности страховых компаний- конкурентов и ее
анализа показана в таблице 1.
Первый этап анализа конкуренции на страховом рынке - оценка степени его
подверженности процессам конкуренции на базе анализа основных факторов,
обусловливающих интенсивность конкуренции. К таким факторам относятся:
• численность и сравнимая емкость конкурирующих страховых компаний;
• изменение объема спроса на страховые услуги и его структурная и
стоимостная динамика;
• барьеры проникновения на страховой рынок (особенности лицензирования
страховой деятельности);
• ситуация на смежном кредитном рынке;
• различия в стратегии страховщиков - конкурентов;
• особые мотивы для конкуренции на данном страховом рынке.
Численность конкурирующих страховых компаний и их сравнительная
емкость в наибольшей мере определяют уровень конкуренции. При прочих равных
условиях интенсивность конкуренции наибольшая, когда на страховом рынке
борется значительное число страховых компаний приблизительно равной силы.
Для сбора этой информации прибегают к составлению специальных досье. На
основе полученных результатов делаются выводы относительно уровня
конкуренции.
На втором этапе анализа уровня конкуренции выделяются основные
страховые компании - конкуренты и рассматривается их роль в совокупной
реализации страховых услуг. Данные по этой категории конкурентов сводят в
единую таблицу по определённой форме.
Принято различать ценовую и неценовую конкуренцию страховщиков. В
основе ценовой конкуренции лежит тарифная ставка, по которой предлагается
заключить договор страхования данного вида. Снижение тарифной ставки всегда
было той основой, с помощью которой страховщик, выделяя свои страховые
услуги из общего перечня, привлекал к ним внимание потенциального
страхователя. В современном мире, когда страховые рынки индустриально
развитых стран в основном разделены между рядом крупных страховых компаний,
использование ценовой конкуренции в борьбе за страхователя выглядит
проблематично. Ценовая конкуренция применяется главным образом
страховщиками - аутсайдерами в их борьбе с гигантами страхового бизнеса,
для соперничества с которыми у аутсайдеров нет сил и возможностей в сфере
неценовой конкуренции. Неценовая конкуренция выдвигает на первый план
дополнительные сервисные услуги страховщиков своим клиентам
(преимущественное право приобретения акций страховой компании, содействие в
приобретении недвижимости, бесплатные консультации юридического характера и
т.д.). Сильнейшим орудием неценовой конкуренции всегда была реклама,
сегодня же роль ее возросла многократно. С помощью рекламы страховые
компании индустриально развитых стран стремятся создать престижный имидж
своей фирмы в глазах страхователей. Традиционными в этой политике является
проведение "дней развития бизнеса". В этот день проводится завтрак (ланч
или обед), во время которого президент страховой компании общается со 100
-200 клиентами. Внимание оказывается прежде всего правительственной,
институциональной и корпоративной клиентуре. Клиентам рассказывают о новых
видах услуг, предлагаемых страховой компанией, о планах дальнейшего
развития и участия страховой компании в общественной жизни данного региона.
У клиентов выясняют их мнение об имидже страховой компании, отношение к
ассортименту и качеству предлагаемых страховых услуг.
Этим же целям служат и периодически проводимые конференции, в которых
участвуют ведущие менеджеры страховщика, а также определённые группы
страхователей. Конференции отличаются от "дней развития бизнеса" тем, что
проводятся по определённой теме. В конце таких мероприятий вручается
сувенирная реклама с фирменной символикой страховой компании. Благодаря
такому подходу страховые компании активно разрабатывают новые методы
продвижения страховых услуг на рынке.
К незаконным методам неценовой конкуренции относятся шпионаж ноу-хау,
переманивание специалистов, владеющих профессиональными секретами
организации страхового дела, подлог страховых свидетельств.
Об уровне развития и популярности страхования на территории
дореволюционного Казахстана, входившей в состав Российской империи,
достоверных сведений не имеется. Надо полагать, что образ жизни и
хозяйствования коренного населения - казахов (кочевое и полукочевое
животноводство), составлявших в то время абсолютное большинство, низкий
уровень развития экономики и производительных сил не способствовали
широкому распространению страхования. Если и заключались некоторые договоры
страхования, то скорее всего только в приграничных с Россией крупных
городах (Оренбурге, Уральске, Гурьеве и др.) и немногих земледельческих
зонах.
О действительно серьезном и значимом внедрении страхования в экономику
и повседневную жизнь населения Казахстана можно говорить, начиная с
послереволюционного периода.[6]
С первых шагов государственное страхование в республике столкнулось с
непреодолимыми трудностями, связанными с тяжелым экономическим положением в
стране, низкой платежеспособностью населения и острым дефицитом
квалифицированных страховых работников.[7]
После образования Казахской АССР в 1926 г. было создано Управление
уполномоченного Росгосстраха, а при нем - Объединенная Контора Правления
Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские конторы ликвидировались, вместо
них учреждались губернские агентства, а в уездах - уездные.
В марте 1928 г. Управление уполномоченного и Объединенная контора
реорганизованы в Краевую контору Госстраха.
К этому времени сложились виды страхования, которые проводились в
КССР. Это - обязательное окладное и добровольное страхование строений,
животных и посевов сельхозкультур, добровольное страхование средств
транспорта, жизни и от несчастных случаев, гарантийное страхование.
Последнее представляло собой вид имущественного страхования, по которому
предприятиям, учреждениям и организациям возмещались убытки от преступных
действий (растрат, хищений), небрежности или упущений материально
ответственных работников.
Неудовлетворительные результаты развития страхования привели к
упразднению органов Госстраха. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля
1931г. "Об изменениях в государственном страховании" вся работа по
имущественному страхованию передавалась Наркомфину и его местным органам, а
по личному страхованию - Гострудсберкассам.
Однако подобные шараханья из крайности в крайность привели к реальной
перспективе окончательного угасания страхового дела в СССР. Поэтому уже 8
марта 1933 г. постановлением ЦК ВКП(б) "Об извращениях в работе по
страхованию в деревне" органы Госстраха были восстановлены.
В Алма-Ате было организовано Казахское управление Госстраха, в
областях - управления, а в районах - инспекции Госстраха.
В помощь страховым органам создавались районные (городские) страховые
комиссии в составе: зампреда рай(гор)-исполкома, заврайземотделом,
начальника отдела милиции и представителя ОГПУ, в обязанности которых
входили участие совместно с работниками Госстраха в ликвидации убытков и
политический анализ их возникновения.
Очередные реорганизации система государственного страхования
претерпела в 1948 г., 1958 г. и 1968 г. В конечном итоге сложилась союзно-
республиканская хозрасчетная система Госстраха, возглавляемая Главным
управлением Госстраха СССР, в союзных республиках созданы Главные
управления, в областях - управления, в районах - инспекции Госстраха. Такая
система сохранилась вплоть до распада СССР и ликвидации Госстраха в
Республике Казахстан.
Мощный импульс развитию всех видов страхования был придан введением в
апреле 1968 г. безналичной уплаты страховых платежей рабочими, служащими и
колхозниками. Так лишь за один 1969 г. сумма платежей по страхованию жизни
в Казахстане удвоилась. В 1991г., последнем году перед началом обвальной
инфляции, по всем видам страхования в Республике Казахстан было собрано
1447,0 млн.руб. платежей, в том числе 658,2 млн. по добровольному
страхованию среди населения.
В мае 1991 г. постановлением Кабинета Министров Казахской ССР впервые
в своей истории органы Госстраха республики были выведены из подчинения
Министерства финансов и преобразованы в Государственную коммерческую
страховую компанию.
Реорганизация "старой" системы государственного страхования произошла
17 апреля 1995 г., когда постановлением Кабинета Министров Республики
Казахстан Государственная коммерческая страховая компания была
преобразована в Открытое акционерное общество "Страховая компания "Сенiм".
На данный момент отношения в сфере страхования регулируются Законом
Республики Казахстан от 18 декабря 2000 г. № 126-11 О страховой
деятельности (с изменениями, внесенными в соответствие с Законами РК от
16.05.03г. № 416-11; от 11.06.03г. № 436-11; от 10.07.03г. № 483-11; от
11.06.04г. № 562-11).
2. Страхование в развитых зарубежных странах
Регулирование страховой деятельности в зарубежных странах основано на
концепции специализации страховых компаний, что предполагает либо полное
разделение страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни и на
прочих видах страхования, либо, по крайней мере, разделение движения всех
средств и формирующихся фондов. Казахстан (в отличие от России) последовал
данной концепции специализации страховых компаний: в настоящее время на
отечественном рынке функционирует две компании по страхованию жизни (ЗАО
“Династия” и Валют Транзит LIFE”) и 34 компании по общему страхованию.
В США насчитывается более 3000 компаний по страхованию имущества и от
несчастных случаев, крупнейшие из них - State Farm и Allstate. Такие
компании существуют в форме акционерных обществ и паевых обществ; их
деятельность ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение 3
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы в Республике
Казахстан 6
1. Историческое возникновение страхования и понятие страховых отношений
6
2. Страхование в развитых зарубежных странах 25
Глава 2. Анализ современной страховой системы в Республике Казахстан
2.1 Анализ системы страхования 32
2.2 Современное состояние страхового рынка Республики Казахстан
38
2.3 Анализ финансовой устойчивости АО Казахинстрах
56
Глава 3. Перспективы развития страховой системы в Республике Казахстан
69
Заключение 76
Список использованной литературы 81
Приложение 82
Введение
Условия хозяйствования в рыночной экономике сами по себе
предопределяют необходимость страхования. Давно в мире стала аксиомой
формула: рынок и страхование - категории неразделимые, т.е. без развитой
системы страхования невозможно построить цивилизованные рыночные структуры
в экономике. Хозяйствующие субъекты различных организационно-правовых форм
не только должны сами обеспечивать расширенное воспроизводство,
своевременный возврат кредитов, но и сами должны заботиться об источниках
покрытия вероятных убытков.
Надежным и проверенным временем финансовым инструментом устранения
отрицательных последствий является страхование. Назначением страхования
является обеспечение бесперебойности производственных процессов и
восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности
полного возмещения ущерба.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из
стратегических секторов экономики. Роль страхования как базового элемента
функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики
неизмеримо возросла в последние годы.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости
производственной и непроизводственной сфер воздействию стихии и техногенных
катастроф, в связи с чем, потенциальная роль страхования возрастает.
Недостаток достаточных страховых резервов влечет за собой нерациональное
распределение валового внутреннего продукта на потребление, накопление и
возмещение. Возникает потребность поиска инвестиционных ресурсов на
возмещение прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыночных
отношений, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления
всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно
оставаться в стороне от решения важных экономических задач, определяющих
судьбу страны.
Создание и поддержание стабильной страховой системы в Республике
Казахстан, формирование инфраструктуры национального страхового рынка,
регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью, защита
прав и законных интересов страхователей должны являться основными задачами
государственного регулирования страхования.
С этой точки зрения, большой резерв заложен в правильной организации
национальной страховой системы и ускоренном развитии некоторых социально
значимых видов страхования. Сфера страхования охватывает все стороны
человеческой жизни, производственной и социально-экономической
деятельности, оно выполняет компенсационную и накопительно-сберегательную
функции.
Страховая система должна способствовать надежному и устойчивому
развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения
социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих
субъектов. Вопросы страхования непосредственно касаются проблем социального
обеспечения, включая медицинское.
Деятельность страховых организаций подобно деятельности банков и
накопительных пенсионных фондов, осуществляющих операции с деньгами
граждан, в значительной мере зависит от уровня доверия населения к
институту страхования.
Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками.
Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в Казахстане,
возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и
доступного средства защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов,
производителей товаров и услуг, а также граждан. В связи с этим, данная
тема дипломной работы, на мой взгляд, весьма актуальна.
Целью дипломной работы является изучение теоретических основ сущности
страхового рынка, анализа его состояния, выявления проблем и разработки
перспективных направлений развития страхового рынка РК.
Из поставленной цели определены следующие задачи:
-раскрыть экономическое содержание страхового рынка и роль
страховщика на рынке страховых услуг;
-показать роль государства в регулировании страхового рынка;
-изучить зарубежный опыт по регулированию страхового рынка;
-проанализировать современное состояние и выявить основные проблемы
развития страхового рынка Республики Казахстан;
-определить основные пути совершенствования страхового рынка и
перспективы его развития.
Объектом исследования является страховой рынок Республики Казахстан.
Информационную базу для написания дипломной работы составили
законодательные акты РК, данные Национального статистического агентства
Республики Казахстан, Вестник Национального банка РК за 2004 год.
Глава 1. Теоретические вопросы развития страховой системы
в Республике Казахстан
1. Историческое возникновение страхования и понятие
страховых отношений
Страхование - одна из древнейших экономических категорий общественно-
экономических отношений, роль которой сегодня резко возросла. Страховая
деятельность приобретает особое значение в процессе формирования рыночной
инфраструктуры, расширения самостоятельности товаропроизводителей, резкого
сужения сферы государственного воздействия на процессы производства и
распределения материальных благ.
Обращая взгляд вглубь истории, отметим, что люди всегда занимались
своей деятельностью с учетом различных рисков, которые могли повлечь за
собой значительный ущерб. Для противостояния этим рискам создавались
материальные и денежные резервы и запасы. Ранние формы страхования
существовали еще в древнем Вавилоне около 4000 лет назад. Тогда отношения
между страхователями, выступавшими в роли коллективного страховщика,
осуществлялись на основе раскладочной системы, то есть компенсации лицу,
потерпевшему убыток возмещалась не из заранее образованного фонда, а путем
совершаемой после наступление страхового случая специальной его раскладки
между участниками, пропорционально стоимости их имущества.
В эпоху вавилонского царя Хаммурапи отношения страхования возникают
как форма удовлетворения потребностей человека в защите от случайных
опасностей. Соглашение о страховании в тот период касались в основном
торговли, которая характеризовалась длинной протяженностью морских и
сухопутных путей.[1]
С распадом Римской Империи все формы античного страхования исчезают,
что было обусловлено натуральным характером хозяйствования в эпоху раннего
средневековья. Вновь возрождаясь страховые отношения начинают свое развитие
практически “с нуля” без всякого исторического преемствования.
Возрождение страхования относят к IX-Х в.в. Сосредотачивалось оно в
основном по профессиональному признаку в цехах и гильдиях в Англии
(Лондонские гильдии при короле Этельстане в Х в., гильдии в Кембридже и в
Экзетере в XI в.), Германии в XI-XII, Дании и Исландии к XII в.
Первоначально страховая взаимопомощь декларировалась в уставах гильдий
и цехов еще в совершенно общей форме, без точного определения размеров
пособий или возмещения убытков и даже самого круга страховых случаев.
Впоследствии, однако, организация взаимопомощи получила в гильдиях и цехах
более точные и определенные формы. Воспроизводя эволюцию страхования в
древнюю эпоху, средневековое страхование переходило к системе регулярных
взносов. Вместе с тем уточнялись основания и размеры страховых выплат.
Впервые ежегодные страховые взносы упоминаются в лондонском уставе короля
Этельстана (первая половина X века).
Наряду с родовой или профессиональной взаимопомощью в
докапиталистическом обществе существовали и менее распространенные правовые
формы страхового обеспечения. Это были специальные мероприятия,
организуемые централизованной государственной или, местной властью на
добровольных или чаще обязательных началах. Известны они еще с глубокой
древности в виде коммунальных союзов для обеспечения невест - дочерей
членов союза - приданым.
Первые упоминания о государственных мероприятиях в области страхования
встречаются во фландрийской хронике XVII в. Во Фландрии в 1310 г. по
ходатайству местных купцов была организованна страховая палата для
страхования грузов от морских, опасностей на коммерческих основаниях с
уплатой страховых премий по определенных ставкам. Существовало
государственное страхование и в средневековой Японии и в России.
Один из самых ранних, сохранившихся до наших дней, полис в современной
форме, принятой при морском страховании, датирован 1584 годом. Он
обеспечивал защиту морского провоза грузов из Марселя в Триполи под 5%
премиальную выплату.
Судя по первым полисам, страховщики были индивидуалами и, вероятнее
всего, в течение очень длительного времени страховой бизнес существовал не
как отдельная профессия или дело, а как часть торговых операций.
Обладателями полисов того времени или, как тогда говорили, на них
"подписывалось" большое количество торговцев с различной суммой бизнеса на
условиях, аналогичных распространенным в наше время среди страховщиков
корпорации Ллойд. Так, страховой полис 1584г., упомянутый выше, был
составлен тремя страхователями, один из которых брал на себя половину
обязательства, а вторая половина приходилась на двух других.
Увеличение объема торговли в XVII веке быстро вызвало специализацию
некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками. Во
второй половине столетия доска объявлений с информацией о морских делах,
установленная господином Ллойдом в его кофейной лавке в районе Сити-Лондона
стала центром сбора страховщиков под одной крышей. Это было толчком к
образованию первого рынка страхования, известного ныне как Корпорация
Ллойда.
Развитие страхового бизнеса получило толчок, когда Ф. Бэкон внес на
рассмотрение английского парламента билль о регламентации полисов, которые
“имели хождение среди купцов королевства и других наций”.
Во второй половине XIX века началось бурное развитие капиталистических
отношений, формирование национальных рынков и их инфраструктуры. Как
элемент рыночной инфраструктуры возникают новые формальные институты
страхования - акционерные общества без монопольных привилегий.
В современном обществе страхование является целесообразным способом
сохранения материального благополучия.
Страхование по своей природе тесно связано с категорией финансов и
кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и использованием
целевых страховых фондов в денежной форме в процессе перераспределения
доходов и накоплений между участниками страхования - страховщиками и
страхователями - по схеме: уплата страховых платежей - выплата страховых
сумм и возмещений.
Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в
страховой фонд страховых платежей. Это справедливо как для рисковых видов
страхования, так и сберегательных, и накопительных.
В рисковых видах возвратность платежей обеспечивается установлением
такого страхового тарифа (нетто-ставки), чтобы вся сумма нетто-платежей
возвращалась страхователям в форме возмещения ущерба в течение принятого в
расчет временного периода (обычно до 5 лет). Признак возвратности роднит
страхование с категорией кредита. В большей мере страхование сближается с
кредитом при реализации присущих ему накопительных и сберегательных функций
по договорам страхования жизни (на дожитие) и пенсий.
В то же время страхованию, как экономической, финансово-кредитной
категории, присущи характерные только для него специфические черты.
Если в государственном бюджете доходы формируются за счет налоговых и
других платежей предприятий и граждан, то использование их (расходы)
выходит далеко за рамки налогоплательщиков. Для страхования же характерна
замкнутость перераспределительных отношений между его участниками, т.е. на
средства страхового фонда могут претендовать только страхователи,
участвовавшие в его создании. Подобная замкнутость связана с солидарной
раскладкой суммы ущерба между страхователями и основана на вероятности
того, что число пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их
числа. Размер страхового взноса (платежа) представляет собой долю каждого
участника страхования в раскладке ущерба. Отсюда вывод: чем шире круг
участников, тем меньше размер платежа, приходящегося на каждого из них, тем
доступнее и эффективнее становится страхование.
Для страхования характерно перераспределение ущерба не только между
страхователями, но и между административно-территориальными единицами, в
том числе в международном масштабе и во времени.
Благодаря широко развитому региональному и международному
сотрудничеству страховых организаций посредством заключения многосторонних
договоров перестрахования, создания страховых пулов и совместных компаний
застрахованные объекты распределяются на достаточно больших территориях и в
достаточно большом количестве. Уже не вызывает удивления факт выплаты
возмещения, например, страховой компанией "Альянс" из Германии
страхователям Республики Казахстан.
Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером риска.
Страховых событий может не быть и год, и два, и более - определить их
точное время невозможно. Особенно наглядно раскладка выплаты страховых сумм
во времени проявляется в долгосрочных видах личного страхования (жизни,
пенсий). Здесь разрыв во времени между уплатой страховых платежей и
выплатой страховой суммы может достигать 20 и более лет.
Изложенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при страховании, позволяют дать ему следующее определение как
специфического звена финансовой системы.
Страхование представляет собой особую компенсационную форму
обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной, гражданско-правовой и
социальной сферах, которая реализуется через систему специфических
перераспределительных отношений между участниками страхования путем
формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения ущерба
при неблагоприятных явлениях (страховых случаях) и на оказание помощи
гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их жизни
(дожития, смерти, травмы, инвалидности и т.д.). Правоотношения между
участниками страхования (страховщиком, страхователем, застрахованным)
регулируются договором страхования (полисом), страховым и гражданским
законодательством.
Для организации и осуществления государственного регулирования и
лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на
отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации в
Республике Казахстан осуществляется по отрасли страхование жизни и
отрасли общее страхование.
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях
смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Отрасль страхование жизни включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование.
Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование от несчастного случая и болезней;
2) медицинское страхование;
3) страхование автомобильного транспорта;
4) страхование железнодорожного транспорта;
5) страхование воздушного транспорта;
6) страхование водного транспорта;
7) страхование грузов;
8) страхование имущества, за исключением классов, указанных в
подпунктах 3) - 7) настоящего пункта;
9) страхование предпринимательского риска;
10) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
11) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
железнодорожного транспорта;
12) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
воздушного транспорта;
13) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного
транспорта;
14) страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
15) страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
16) страхование гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10) - 14) настоящего
пункта.[2]
Содержание каждого класса в добровольной форме страхования и
дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются
нормативными правовыми актами уполномоченного органа.
Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый
и предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или
нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования.
Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению
договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю
страхового полиса только после согласования правил страхования с
уполномоченным органом.
Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом
страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и
дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются
законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.
Класс страхование жизни - это совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти
застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Класс аннуитетное страхование - это совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат
в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Класс страхование от несчастного случая и болезней - это совокупность
видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой
выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной
компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти,
утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной)
или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате
несчастного случая или болезни.
Класс медицинское страхование - это совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его
обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в
программу медицинского страхования.
Класс страхование средств транспорта - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным
интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением
средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая
угон или кражу.
Класс страхование грузов представляет - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере
частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным
интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом,
вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от
способа транспортировки груза.
Класс страхование имущества - это совокупность видов страхования,
предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или
полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица,
связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие
его повреждения или уничтожения, за исключением имущества, перечисленного в
подпунктах 3) - 7) указанной выше отрасли общее страхование.
Класс страхование предпринимательского риска - это совокупность видов
страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях,
предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
средств транспорта - это совокупность видов страхования, предусматривающих
осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации
ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его
обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с
использованием им транспортного средства.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика -
это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба,
нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью
возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им
транспортного средства в качестве перевозчика.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности по договору -
это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского
кодекса Республики Казахстан.
Класс страхование гражданско-правовой ответственности за причинение
вреда - это совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление
страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского
Кодекса Республики Казахстан.
В основу классификации страхования положены два критерия:
- различия в объектах страхования;
- различия в объеме страховой ответственности.
Первый критерий является всеобщим, второй - охватывает только
имущественное страхование.[3]
В имущественном страховании объектом страховых отношений является
движимое и недвижимое имущество во всех его видах. Экономическое назначение
имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего
вследствие происшедшего страхового случая.
Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью
страхователя, так и находящееся в его доверительном владении, пользовании и
распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но
и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его
сохранность.
По договору имущественного страхования страховщик обязуется за
обусловленную договором плату при наступлении предусмотренного в договоре
страхового случая возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого
заключен договор, причиненные убытки в застрахованном имуществе либо убытки
в связи с иными имущественными интересами страхователя (в пределах
определенной договором суммы).[4]
В предпринимательской деятельности страхуется риск неполучения
ожидаемых доходов из-за нарушения своих обязательств контрагентами
предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от
предпринимателя обстоятельствам.
При страховании гражданско-правовой ответственности объектом
страхования является риск ответственности по обязательствам, возникающим
вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а
также ответственности по обязательствам, возникающим из договоров или иных
оснований.
Личное страхование включает страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.
Между имущественным и личным страхованием имеются различия в
экономической сущности. Так, личное страхование, хотя и участвует, как и
имущественное, в замкнутом перераспределении средств страхового резерва, но
связано с особой стороной общественного производства - воспроизводством
рабочей силы. Объектами страховой защиты здесь выступают жизнь, здоровье и
трудоспособность человека, сами по себе не имеющие стоимости.[5]
В личном страховании не происходит возмещения материального ущерба,
как в имущественном, а оказывается денежная помощь пострадавшим или их
семьям в связи с утратой здоровья застрахованным или смертью члена семьи.
Страховым риском является также и дожитие застрахованного до окончания
срока страхования, хотя сам по себе факт дожития не носит признаков
чрезвычайности, в отличие от смерти или несчастного случая. Однако дожитие
в зависимости от возраста застрахованного некоторым образом связано с
элементом риска, и поэтому является страховым случаем. Например,
вероятность дожить до окончания срока 5-10-летнего договора страхования у
25-30-летнего застрахованного гораздо выше, чем у 60-65-летнего.
Личное страхование имеет также общие черты с социальным страхованием и
сберегательным делом, имеются, естественно, и различия.
Социальное и личное страхование сближает аналогичное общественное
назначение - осуществлять страховую защиту доходов населения. При этом
пособия, пенсии и другие выплаты по социальному страхованию удовлетворяют
минимальный уровень социальных потребностей населения. Личное страхование
как бы дополняет и повышает уровень этих потребностей, поскольку по
условиям страхования выплаты страховых сумм производятся без учета
полагающихся в том или ином случае выплат по социальному страхованию.
Существуют и различия между социальным и личным страхованием. Прежде
всего, социальное страхование участвует в перераспределении финансовых
ресурсов предприятий и организаций. Личное страхование проводится в
добровольном порядке и связано с перераспределением индивидуальных денежных
доходов. Социальное страхование управляется соответствующими
государственными органами (негосударственным пенсионным фондам еще
предстоит заявить о себе), а личное страхование проводится как
государственными, так и негосударственными страховыми организациями.
Поскольку личное страхование заключает в себе и сберегательную
функцию, возникает вопрос о взаимосвязи между интересами страхователей и
вкладчиками сберегательного и иных банков.
Прежде всего, вкладчики и страхователи зачастую относятся к различным
социальным группам по уровню доходов. Из практики мы знаем, что наибольший
страховой интерес проявляют представители менее обеспеченных групп
населения, которые имеют меньше возможностей для создания устойчивых
сбережений с помощью вкладов в банки, и поэтому их привлекает страхование
жизни с его минимальными, а значит и доступными, месячными взносами.
Иными словами, банковские вклады обеспечивают текущие сбережения, а
посредством страхования осуществляются долгосрочные сбережения путем
накопления относительно небольших страховых взносов. Таким образом,
сберегательное дело и личное страхование не дублируют, а взаимно дополняют
друг друга, отражая различные сберегательные интересы населения.
Несмотря на то, что в настоящее время инфляционные процессы
Правительством Республики Казахстан жестко контролируются, вопрос защиты
страховых сумм от инфляции не утратил актуальности.
В практике страхования используются в основном два метода
противоинфляционной защиты. Во-первых, периодически (1-2 раза в год)
страховые суммы индексируются соответственно уровню инфляции без изменения
или (реже) с изменением размера страховых взносов. Во-вторых, страхователи
по специальному договору приобщаются к участию в доходах, полученных
страховой организацией от инвестирования средств страхового фонда. В этом
случае страхователю в оговоренные сроки выплачивается определенная доля
инвестиционного дохода страховщика в виде бонуса.
Страхование КАРГО - страхование грузов, перевозимых морским, воздушным
или наземным транспортом, без страхования стоимости самого средства
транспорта.
Страхование КАСКО - страхование морского судна или иного средства
транспорта без страхования перевозимых грузов.
Страхование карго или отдельно каско связаны с различными владельцами
груза и судна, каждый из которых заинтересован в страховании только своего
имущества.
Страховая франшиза - неоплачиваемая часть ущерба, примерно
соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба.
Освобождение страховщика от оплаты незначительного ущерба в размере
действующей франшизы позволяет ему упростить и удешевить порядок возмещения
ущерба и соответственно снизить тарифные ставки. Франшиза устанавливается в
процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме, например 10 000
тенге, и может быть условной и безусловной. При условной не возмещается
сумма ущерба в пределах суммы денежных средств, составляющих франшизу. Если
же сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При
безусловной франшизе - из любой суммы ущерба вычитается франшиза. Например,
если условная франшиза -10 000 тенге, а сумма ущерба 9 000 тенге, то
страховое возмещение не выплачивается. Если же сумма ущерба равна 20 000
тенге, то она полностью подлежит выплате страхователю. При безусловной
франшизе из указанной суммы ущерба 20 000 тенге, вычитается размер франшизы
10 000 тенге, и на руки страхователю выдается 10 000 тенге (20 000-10 000).
Страхование многогранно: оно охватывает различные категории
страхователей и объектов страхования, отличается по условиям страхования и
объему страховой ответственности, может проводиться в силу закона или на
добровольных началах. Чтобы правильно ориентироваться в разнообразии
страховых отношений, привести их к единой взаимосвязанной системе
необходима классификация страхования.
Классификация страхования, как и любая другая классификация,
представляет собой систему деления страхования на взаимосвязанные звенья,
которые располагаются так, что каждое последующее звено является частью
предыдущего.
В отечественной страховой науке в основу классификации страхования
положены два критерия: различия в объектах страхования и характера
опасности. В классификации по объектам страхования за высшее звено принята
отрасль, среднее - класс, низшее - вид страхования.
В международной практике вид страхования называется также тарифом
(страхование на условиях такого-то, например, огневого тарифа), поскольку
условия того или иного вида страхования находят свое отражение в страховом
тарифе.
Таким образом, видом страхования называется страхование конкретного
объекта страхования (совокупности однородных объектов) в определенном
объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.
Число видов страхования практически неограниченно и адекватно
бесконечному разнообразию интересов потенциальных страхователей.
Для примера приведем некоторые наиболее распространенные у нас виды
страхования.
Классификация по характеру опасностей охватывает только имущественное
страхование и выделяет шесть основных звеньев, которые не находятся между
собой в иерархической связи:
1. Страхование от огня и стихийных бедствий.
2. Страхование посевов и насаждений от вредителей и болезней растений,
неблагоприятных погодных условий.
3. Страхование на случай падежа или вынужденного убоя животных.
4. Страхование от аварий, угона и других опасностей всех видов средств
транспорта.
5. Страхование от техногенных аварий и катастроф.
6. Страхование финансовых рисков.
Классификация по характеру опасностей применяется для разработки
методов определения ущерба и страхового возмещения. Само по себе каждое из
приведенных звеньев также является отдельным видом страхования в рамках
данной классификации.
В зарубежной практике страхования применяются несколько иные подходы к
классификации страхования. Так, в странах Европейского экономического
сообщества действует двухступенчатая единая классификация видов
страхования. В основу ее положено разделение всех страховых отношений на
две отрасли: долгосрочное страхование и генеральное (рисковое) страхование.
Каждая отрасль в свою очередь разделяется на классы следующим образом:
Долгосрочное страхование.
Класс 1. Страхование жизни и аннуитетов.
Класс 2.Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка.
Класс 3. Связанное долгосрочное страхование.
Класс 4. Непрерывное страхование здоровья.
Класс 5. Тонтины.
Класс 6. Страхование возмещения капиталов.
Класс 7. Страхование пенсий.
Генеральное страхование.
Класс 1. Страхование от несчастных случаев.
Класс 2. Страхование на случай болезни.
Класс 3. Страхование автомобилей.
Класс 4. Страхование железнодорожного подвижного состава.
Класс 5. Страхование воздушных судов.
Класс 6. Страхование судов.
Класс 7. Страхование грузов в пути.
Класс 8. Страхование от огня и стихийных бедствий.
Класс 9. Страхование от ущерба имуществу.
Класс 10. Страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств.
Класс 11. Страхование гражданской ответственности владельцев воздушных
судов.
Класс 12. Страхование гражданской ответственности судовладельцев.
Класс 13. Страхование общей ответственности.
Класс 14. Страхование кредитов.
Класс 15. Страхование финансовых потерь работодателей, связанных со
злоупотреблениями лиц, работающих по найму.
Класс 16. Страхование от прочих финансовых потерь.
Класс 17. Страхование судебных издержек.
Применяются и другие принципы классификации страхования. Например,
трехотраслевая классификация: личное страхование, имущественное
страхование, страхование ответственности. Внутри отраслей выделяются виды
страхования без подразделения на подотрасли.
Выбор той или иной классификации имеет практическое значение главным
образом при установлении порядка лицензирования страховой деятельности и
закрепляется в национальном страховом законодательстве.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.
Принципиальное отличие их друг от друга заключается в том, что обязательное
страхование осуществляется в силу требований законодательства, а
добровольное - в силу волеизъявления сторон. То есть некоторые виды
страхования в императивном порядке навязаны государством, а некоторые виды
страхования могут иметь место только при свободном волеизъявлении сторон.
Государство устанавливает обязательную форму страхования там, где
вопрос возмещения материального ущерба обретает общегосударственное
значение, т.е. обязательная форма страхования распространяется на
приоритетные с точки зрения общественных интересов объекты страхования.
Обеспечению надежной социальной защиты пострадавших в дорожно-
транспортных происшествиях, во время поездок на железнодорожном, водном и
воздушном транспорте служит обязательное страхование гражданско-правовой
ответственности перевозчиков и владельцев автотранспортных средств.
Для обязательной формы страхования характерны следующие признаки.
1. Условия обязательного страхования устанавливаются законом или
правительственным нормативным актом, согласно которому страхователи обязаны
застраховать соответствующие объекты, а страховщик, имеющий соответствующую
лицензию, - принять их на страхование.
Законодательный или нормативный акт обычно предусматривает:
- перечень подлежащих страхованию объектов;
- объем страховой ответственности;
- уровень (нормы) страхового обеспечения;
- средние размеры тарифных ставок с правом их дифференциации на
местах или порядок их установления;
- порядок (периодичность) внесения страховых платежей;
- основные права и обязанности страховщика и страхователей
(застрахованных).
2. Сплошной охват и автоматичность распространения обязательного
страхования на объекты, указанные в законе. Этот принцип соблюдается прежде
всего при страховании имущества.
3. Нормирование страхового обеспечения. Как правило, по обязательному
страхованию устанавливается ограничение размера возмещаемого вреда. Так,
возмещаемый материальный ущерб при страховании гражданско-правовой
ответственности владельцев автотранспорта ограничивается 400 месячными
расчетными показателями.
В принципе обязательное страхование должно действовать бессрочно и
независимо от внесения страховых платежей, которые в случае неуплаты
взыскиваются со страхователя принудительно или удерживаются страховщиком из
причитающегося страхователю страхового возмещения.
Однако в Республике Казахстан последние два признака не соблюдаются,
так как законодательными актами предусмотрены срочность страхования (до 1
года) и возможность свободного выбора страховщика, а также отсутствует
механизм принудительного взыскания неуплаченных в срок страховых платежей.
Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих
принципов:
1. Условия страхования регулируются правилами страховщика и
согласуются со страхователем.
2. Добровольное участие в страховании как страхователя, так и
страховщика.
3. Выборочный охват объектов страхованием, связанный с тем, что не
все страхователи изъявляют желание в нем участвовать и не всё
застраховать.
4. Добровольное страхование всегда ограничено оговоренным сроком
действия договора.
5. Добровольное страхование действует только при уплате страхового
платежа в оговоренном размере.
6. Размер страхового обеспечения по добровольному страхованию
зависит от желания страхователя и устанавливается соглашением сторон. Хотя
по страхованию имущества страховое обеспечение ограничивается суммой
страховой оценки имущества.
Конкуренция - неотъемлемая составная часть развитого страхового рынка.
Реальная рыночная экономика немыслима без конкуренции. В этой связи
возникает настоятельная необходимость в изучении конкуренции, её уровня и
интенсивности, в знании сил и рыночных возможностей наиболее сильных
конкурентов, перспектив конкуренции на выбранных страховых рынках. Наличие
конкурентов заставляет каждого страховщика быть предельно внимательным к
запросам своих клиентов.
Схема сбора данных о деятельности страховых компаний- конкурентов и ее
анализа показана в таблице 1.
Первый этап анализа конкуренции на страховом рынке - оценка степени его
подверженности процессам конкуренции на базе анализа основных факторов,
обусловливающих интенсивность конкуренции. К таким факторам относятся:
• численность и сравнимая емкость конкурирующих страховых компаний;
• изменение объема спроса на страховые услуги и его структурная и
стоимостная динамика;
• барьеры проникновения на страховой рынок (особенности лицензирования
страховой деятельности);
• ситуация на смежном кредитном рынке;
• различия в стратегии страховщиков - конкурентов;
• особые мотивы для конкуренции на данном страховом рынке.
Численность конкурирующих страховых компаний и их сравнительная
емкость в наибольшей мере определяют уровень конкуренции. При прочих равных
условиях интенсивность конкуренции наибольшая, когда на страховом рынке
борется значительное число страховых компаний приблизительно равной силы.
Для сбора этой информации прибегают к составлению специальных досье. На
основе полученных результатов делаются выводы относительно уровня
конкуренции.
На втором этапе анализа уровня конкуренции выделяются основные
страховые компании - конкуренты и рассматривается их роль в совокупной
реализации страховых услуг. Данные по этой категории конкурентов сводят в
единую таблицу по определённой форме.
Принято различать ценовую и неценовую конкуренцию страховщиков. В
основе ценовой конкуренции лежит тарифная ставка, по которой предлагается
заключить договор страхования данного вида. Снижение тарифной ставки всегда
было той основой, с помощью которой страховщик, выделяя свои страховые
услуги из общего перечня, привлекал к ним внимание потенциального
страхователя. В современном мире, когда страховые рынки индустриально
развитых стран в основном разделены между рядом крупных страховых компаний,
использование ценовой конкуренции в борьбе за страхователя выглядит
проблематично. Ценовая конкуренция применяется главным образом
страховщиками - аутсайдерами в их борьбе с гигантами страхового бизнеса,
для соперничества с которыми у аутсайдеров нет сил и возможностей в сфере
неценовой конкуренции. Неценовая конкуренция выдвигает на первый план
дополнительные сервисные услуги страховщиков своим клиентам
(преимущественное право приобретения акций страховой компании, содействие в
приобретении недвижимости, бесплатные консультации юридического характера и
т.д.). Сильнейшим орудием неценовой конкуренции всегда была реклама,
сегодня же роль ее возросла многократно. С помощью рекламы страховые
компании индустриально развитых стран стремятся создать престижный имидж
своей фирмы в глазах страхователей. Традиционными в этой политике является
проведение "дней развития бизнеса". В этот день проводится завтрак (ланч
или обед), во время которого президент страховой компании общается со 100
-200 клиентами. Внимание оказывается прежде всего правительственной,
институциональной и корпоративной клиентуре. Клиентам рассказывают о новых
видах услуг, предлагаемых страховой компанией, о планах дальнейшего
развития и участия страховой компании в общественной жизни данного региона.
У клиентов выясняют их мнение об имидже страховой компании, отношение к
ассортименту и качеству предлагаемых страховых услуг.
Этим же целям служат и периодически проводимые конференции, в которых
участвуют ведущие менеджеры страховщика, а также определённые группы
страхователей. Конференции отличаются от "дней развития бизнеса" тем, что
проводятся по определённой теме. В конце таких мероприятий вручается
сувенирная реклама с фирменной символикой страховой компании. Благодаря
такому подходу страховые компании активно разрабатывают новые методы
продвижения страховых услуг на рынке.
К незаконным методам неценовой конкуренции относятся шпионаж ноу-хау,
переманивание специалистов, владеющих профессиональными секретами
организации страхового дела, подлог страховых свидетельств.
Об уровне развития и популярности страхования на территории
дореволюционного Казахстана, входившей в состав Российской империи,
достоверных сведений не имеется. Надо полагать, что образ жизни и
хозяйствования коренного населения - казахов (кочевое и полукочевое
животноводство), составлявших в то время абсолютное большинство, низкий
уровень развития экономики и производительных сил не способствовали
широкому распространению страхования. Если и заключались некоторые договоры
страхования, то скорее всего только в приграничных с Россией крупных
городах (Оренбурге, Уральске, Гурьеве и др.) и немногих земледельческих
зонах.
О действительно серьезном и значимом внедрении страхования в экономику
и повседневную жизнь населения Казахстана можно говорить, начиная с
послереволюционного периода.[6]
С первых шагов государственное страхование в республике столкнулось с
непреодолимыми трудностями, связанными с тяжелым экономическим положением в
стране, низкой платежеспособностью населения и острым дефицитом
квалифицированных страховых работников.[7]
После образования Казахской АССР в 1926 г. было создано Управление
уполномоченного Росгосстраха, а при нем - Объединенная Контора Правления
Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские конторы ликвидировались, вместо
них учреждались губернские агентства, а в уездах - уездные.
В марте 1928 г. Управление уполномоченного и Объединенная контора
реорганизованы в Краевую контору Госстраха.
К этому времени сложились виды страхования, которые проводились в
КССР. Это - обязательное окладное и добровольное страхование строений,
животных и посевов сельхозкультур, добровольное страхование средств
транспорта, жизни и от несчастных случаев, гарантийное страхование.
Последнее представляло собой вид имущественного страхования, по которому
предприятиям, учреждениям и организациям возмещались убытки от преступных
действий (растрат, хищений), небрежности или упущений материально
ответственных работников.
Неудовлетворительные результаты развития страхования привели к
упразднению органов Госстраха. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля
1931г. "Об изменениях в государственном страховании" вся работа по
имущественному страхованию передавалась Наркомфину и его местным органам, а
по личному страхованию - Гострудсберкассам.
Однако подобные шараханья из крайности в крайность привели к реальной
перспективе окончательного угасания страхового дела в СССР. Поэтому уже 8
марта 1933 г. постановлением ЦК ВКП(б) "Об извращениях в работе по
страхованию в деревне" органы Госстраха были восстановлены.
В Алма-Ате было организовано Казахское управление Госстраха, в
областях - управления, а в районах - инспекции Госстраха.
В помощь страховым органам создавались районные (городские) страховые
комиссии в составе: зампреда рай(гор)-исполкома, заврайземотделом,
начальника отдела милиции и представителя ОГПУ, в обязанности которых
входили участие совместно с работниками Госстраха в ликвидации убытков и
политический анализ их возникновения.
Очередные реорганизации система государственного страхования
претерпела в 1948 г., 1958 г. и 1968 г. В конечном итоге сложилась союзно-
республиканская хозрасчетная система Госстраха, возглавляемая Главным
управлением Госстраха СССР, в союзных республиках созданы Главные
управления, в областях - управления, в районах - инспекции Госстраха. Такая
система сохранилась вплоть до распада СССР и ликвидации Госстраха в
Республике Казахстан.
Мощный импульс развитию всех видов страхования был придан введением в
апреле 1968 г. безналичной уплаты страховых платежей рабочими, служащими и
колхозниками. Так лишь за один 1969 г. сумма платежей по страхованию жизни
в Казахстане удвоилась. В 1991г., последнем году перед началом обвальной
инфляции, по всем видам страхования в Республике Казахстан было собрано
1447,0 млн.руб. платежей, в том числе 658,2 млн. по добровольному
страхованию среди населения.
В мае 1991 г. постановлением Кабинета Министров Казахской ССР впервые
в своей истории органы Госстраха республики были выведены из подчинения
Министерства финансов и преобразованы в Государственную коммерческую
страховую компанию.
Реорганизация "старой" системы государственного страхования произошла
17 апреля 1995 г., когда постановлением Кабинета Министров Республики
Казахстан Государственная коммерческая страховая компания была
преобразована в Открытое акционерное общество "Страховая компания "Сенiм".
На данный момент отношения в сфере страхования регулируются Законом
Республики Казахстан от 18 декабря 2000 г. № 126-11 О страховой
деятельности (с изменениями, внесенными в соответствие с Законами РК от
16.05.03г. № 416-11; от 11.06.03г. № 436-11; от 10.07.03г. № 483-11; от
11.06.04г. № 562-11).
2. Страхование в развитых зарубежных странах
Регулирование страховой деятельности в зарубежных странах основано на
концепции специализации страховых компаний, что предполагает либо полное
разделение страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни и на
прочих видах страхования, либо, по крайней мере, разделение движения всех
средств и формирующихся фондов. Казахстан (в отличие от России) последовал
данной концепции специализации страховых компаний: в настоящее время на
отечественном рынке функционирует две компании по страхованию жизни (ЗАО
“Династия” и Валют Транзит LIFE”) и 34 компании по общему страхованию.
В США насчитывается более 3000 компаний по страхованию имущества и от
несчастных случаев, крупнейшие из них - State Farm и Allstate. Такие
компании существуют в форме акционерных обществ и паевых обществ; их
деятельность ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
