Кредитная политика коммерческих банков
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
Глава 1. Основы организации кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1. Сущность кредита, классификация кредитных операций ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд ... ... ... ... ... ... .15
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..19
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... 19
2.2. Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками: кредитная документация. Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... .36
2.3. Анализ деятельности АО Банк «Каспийский» ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..44
Глава 3. Совершенствования кредитной политики и техники предоставления кредитов коммерческими банками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...81
3.1. Расширение программ по кредитованию юридических лиц ... ... ... ... ... 81
3.2. Расширение программ по кредитованию физических лиц ... ... ... ... ... .87
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...96
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .98
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...100
Глава 1. Основы организации кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1. Сущность кредита, классификация кредитных операций ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд ... ... ... ... ... ... .15
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..19
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... 19
2.2. Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками: кредитная документация. Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... .36
2.3. Анализ деятельности АО Банк «Каспийский» ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..44
Глава 3. Совершенствования кредитной политики и техники предоставления кредитов коммерческими банками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...81
3.1. Расширение программ по кредитованию юридических лиц ... ... ... ... ... 81
3.2. Расширение программ по кредитованию физических лиц ... ... ... ... ... .87
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...96
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .98
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...100
Актуальность. В настоящее время можно констатировать, что Казахстан прочно утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов которой является становление и развитие банковской системы, совершенствования организационно – правовых форм банковского кредитования.
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью кредитования крупного, малого бизнеса, с розничным кредитованием физических лиц.
Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой сфере, могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в целом.
Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может считаться наиболее актуальной. Эксперты по всему миру наблюдают рост интереса к этому виду сервиса со стороны коммерческих банков, при этом не отстает и реальный спрос на кредиты в среде юридических и физических лиц. Поэтому проблема получения и предоставления кредитов интересует многих: кто-то желает решить наболевший квартирный вопрос, кто-то рассчитывает ускорить покупку машины или бытовой техники, а кто-то озабочен и более глобальными проблемами: например, как обеспечить эффективную работу своего банка в новой перспективной нише. Актуальность данной проблемы в том, что необходимо выяснить наличие платформы, позволяющей организовать технологию ведения данного бизнеса, учитывая, что сфера кредитования в особенности частных лиц характеризуется массовостью и разнообразностью операций, а также определенным риском для банка.
В этой связи назрела необходимость детального изучения особенностей кредитной политики, что обусловило выбор темы исследования.
Степень проработанности проблемы. В рамках анализа степени проработанности проблемы были рассмотрены труды экономистов,
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью кредитования крупного, малого бизнеса, с розничным кредитованием физических лиц.
Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой сфере, могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в целом.
Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может считаться наиболее актуальной. Эксперты по всему миру наблюдают рост интереса к этому виду сервиса со стороны коммерческих банков, при этом не отстает и реальный спрос на кредиты в среде юридических и физических лиц. Поэтому проблема получения и предоставления кредитов интересует многих: кто-то желает решить наболевший квартирный вопрос, кто-то рассчитывает ускорить покупку машины или бытовой техники, а кто-то озабочен и более глобальными проблемами: например, как обеспечить эффективную работу своего банка в новой перспективной нише. Актуальность данной проблемы в том, что необходимо выяснить наличие платформы, позволяющей организовать технологию ведения данного бизнеса, учитывая, что сфера кредитования в особенности частных лиц характеризуется массовостью и разнообразностью операций, а также определенным риском для банка.
В этой связи назрела необходимость детального изучения особенностей кредитной политики, что обусловило выбор темы исследования.
Степень проработанности проблемы. В рамках анализа степени проработанности проблемы были рассмотрены труды экономистов,
1. «Послание Президента народу Казахстана» от 19 марта 2005г. //Казахстанская правда от 20.03.2005.
2. Абдулина Н.К. Десятилетие банковской системы Казахстана. А., 2002. - с. 56.
3. Ахметжанова Г., Маханов Н. "Основные направления развития банковской системы Казахстана" // сборник "Транзитная экономика", №1 (1999).
4. Ачкасов Н.Г. Операции банка //Денежное обращение А., № 5 , 2002. – с. 46.
5. Баишев Б. "Банки хотят подчинятся закону" // журнал "Аль Пари", №2 (1999)
6. Банковская система за десять лет независимости Казахстана, Под ред. Абдулиной Н.К. А., 2002. –с . 34.
7. Банковское дело. Под редакцией А. Колесникова, и С. Кроливецкой. С-Пб. университет эк-ки и финансов 1993.
8. Бондарь Т. "Что происходит в банковской системе Казахстана (Становление банковской системы Казахстана обошлось без кризисов)" // Ежемесячный деловой журнал "Финансист", №10 (2003)
9. Иконников А. "Очень крутой подъем" // журнал "КонтиненТ", №25 (25 декабря 2004.)
10. Казахойл» – 100 лет, // Аргументы и факты Казахстан 2003.
11. Каримов Б.Н. Схемы финансирования ипотеки / Б.Н. Каримов // Регион: Политика. Экономика. Социология. — 2001. — № 4. — C. 33—39.
12. Коломийцев С. Структура маркетинга и его генезис//Маркетинг, 2004., №5 - с.101-102
13. Малашенко Н.П. Маркетинговая стратегия освоения потребительского рынка жилья / Н.П. Малашенко // Теория и практика рыночных отношений в современных условиях: Сб. ст. / Новосиб. гос. акад. экономики и упр. — Новосибирск, 2001. — С. 78—83.
14. Официальный Сайт АО «bankkaspian»//А., 2005.
15. Парамонов В. "Развитие кредитно-банковской системы Казахстана" // Интернет-газета "Навигатор", 6 июля 2004.
16. Питер С. Роуз. Банковс¬кий менеджмент. Перевод с ан¬глийского. М., «Дело Лтд». 1999. - с. 249.
17. Раева Р. "О банковской системе Казахстана" // "Банки Казахстана", №6 (2003)
18. Развитие банковской системы Республики Казахстан за 12 лет независимости". Отчет Национального банка Республики Казахстан 2004.
19. Результаты коньюнктурного опроса предприятий алматинского региона (2 квартал 2003 г.) //Банки Казахстана № 10, 2004. – с. 145.
20. Рекомендации «По кредитной политике ККБ» А., 2003. – с. 67.
21. Романова Н. Доверие в кредит //Профиль, 2003 г., № 40, с. 68–80.
22. Сейткасимов Г., Жамшиев Б., Воронина М. и др. "Банковская система Казахстана // Сборник "Деньги, кредит, банки" (1996).
23. Смагулова Ш.А., Толеубеков Е.А. Управление рисками при потребительском кредите //Сборник научных трудов молодых ученых. А.2003. с.128-134.
24. Статистический ежегодник. Банковская система Казахстана А. 2003.
25. Толеубеков Е.А. Коммерческие банки на рынке кредитования //Экономическое обозрение. № 4, А., 2004. – с. 56.
26. Травкин А.А. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств / А.А. Травкин, Н.Н. Арефьева, К.И. Карабанова; Волгогр. гос. ун-т. — Волгоград, 2001. — с. 56.
27. Финансово-кредитная система в условиях перестройки хозяйственного механизма. Сорокина Д.Ф., Караганда, 2004 г.
2. Абдулина Н.К. Десятилетие банковской системы Казахстана. А., 2002. - с. 56.
3. Ахметжанова Г., Маханов Н. "Основные направления развития банковской системы Казахстана" // сборник "Транзитная экономика", №1 (1999).
4. Ачкасов Н.Г. Операции банка //Денежное обращение А., № 5 , 2002. – с. 46.
5. Баишев Б. "Банки хотят подчинятся закону" // журнал "Аль Пари", №2 (1999)
6. Банковская система за десять лет независимости Казахстана, Под ред. Абдулиной Н.К. А., 2002. –с . 34.
7. Банковское дело. Под редакцией А. Колесникова, и С. Кроливецкой. С-Пб. университет эк-ки и финансов 1993.
8. Бондарь Т. "Что происходит в банковской системе Казахстана (Становление банковской системы Казахстана обошлось без кризисов)" // Ежемесячный деловой журнал "Финансист", №10 (2003)
9. Иконников А. "Очень крутой подъем" // журнал "КонтиненТ", №25 (25 декабря 2004.)
10. Казахойл» – 100 лет, // Аргументы и факты Казахстан 2003.
11. Каримов Б.Н. Схемы финансирования ипотеки / Б.Н. Каримов // Регион: Политика. Экономика. Социология. — 2001. — № 4. — C. 33—39.
12. Коломийцев С. Структура маркетинга и его генезис//Маркетинг, 2004., №5 - с.101-102
13. Малашенко Н.П. Маркетинговая стратегия освоения потребительского рынка жилья / Н.П. Малашенко // Теория и практика рыночных отношений в современных условиях: Сб. ст. / Новосиб. гос. акад. экономики и упр. — Новосибирск, 2001. — С. 78—83.
14. Официальный Сайт АО «bankkaspian»//А., 2005.
15. Парамонов В. "Развитие кредитно-банковской системы Казахстана" // Интернет-газета "Навигатор", 6 июля 2004.
16. Питер С. Роуз. Банковс¬кий менеджмент. Перевод с ан¬глийского. М., «Дело Лтд». 1999. - с. 249.
17. Раева Р. "О банковской системе Казахстана" // "Банки Казахстана", №6 (2003)
18. Развитие банковской системы Республики Казахстан за 12 лет независимости". Отчет Национального банка Республики Казахстан 2004.
19. Результаты коньюнктурного опроса предприятий алматинского региона (2 квартал 2003 г.) //Банки Казахстана № 10, 2004. – с. 145.
20. Рекомендации «По кредитной политике ККБ» А., 2003. – с. 67.
21. Романова Н. Доверие в кредит //Профиль, 2003 г., № 40, с. 68–80.
22. Сейткасимов Г., Жамшиев Б., Воронина М. и др. "Банковская система Казахстана // Сборник "Деньги, кредит, банки" (1996).
23. Смагулова Ш.А., Толеубеков Е.А. Управление рисками при потребительском кредите //Сборник научных трудов молодых ученых. А.2003. с.128-134.
24. Статистический ежегодник. Банковская система Казахстана А. 2003.
25. Толеубеков Е.А. Коммерческие банки на рынке кредитования //Экономическое обозрение. № 4, А., 2004. – с. 56.
26. Травкин А.А. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств / А.А. Травкин, Н.Н. Арефьева, К.И. Карабанова; Волгогр. гос. ун-т. — Волгоград, 2001. — с. 56.
27. Финансово-кредитная система в условиях перестройки хозяйственного механизма. Сорокина Д.Ф., Караганда, 2004 г.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Содержание:
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3
Глава 1. Основы организации кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1. Сущность кредита, классификация кредитных операций ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд ... ... ... ... ... ... .15
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками
Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... .19
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... 19
2.2. Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками: кредитная
документация. Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... .36
2.3. Анализ деятельности АО Банк Каспийский ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..44
Глава 3. Совершенствования кредитной политики и техники предоставления
кредитов коммерческими банками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...81
3.1. Расширение программ по кредитованию юридических лиц ... ... ... ... ... 81
3.2. Расширение программ по кредитованию физических лиц ... ... ... ... ... .87
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ..96
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .98
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 100
Введение
Актуальность. В настоящее время можно констатировать, что Казахстан
прочно утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов
которой является становление и развитие банковской системы,
совершенствования организационно – правовых форм банковского кредитования.
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много
факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью кредитования
крупного, малого бизнеса, с розничным кредитованием физических лиц.
Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой
сфере, могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю
экономику в целом.
Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может
считаться наиболее актуальной. Эксперты по всему миру наблюдают рост
интереса к этому виду сервиса со стороны коммерческих банков, при этом не
отстает и реальный спрос на кредиты в среде юридических и физических лиц.
Поэтому проблема получения и предоставления кредитов интересует многих: кто-
то желает решить наболевший квартирный вопрос, кто-то рассчитывает ускорить
покупку машины или бытовой техники, а кто-то озабочен и более глобальными
проблемами: например, как обеспечить эффективную работу своего банка в
новой перспективной нише. Актуальность данной проблемы в том, что
необходимо выяснить наличие платформы, позволяющей организовать технологию
ведения данного бизнеса, учитывая, что сфера кредитования в особенности
частных лиц характеризуется массовостью и разнообразностью операций, а
также определенным риском для банка.
В этой связи назрела необходимость детального изучения особенностей
кредитной политики, что обусловило выбор темы исследования.
Степень проработанности проблемы. В рамках анализа степени
проработанности проблемы были рассмотрены труды экономистов, исследовавших
проблему эффективности использования кредитной политики в банках второго
уровня.
Методологическим ориентиром данной работы является Государственная
Программа по ипотечному кредитованию населения, разработанная в
соответствии с поручениями Президента Республики Казахстан, данными
Послания народу Казахстана О положении в стране и об основных направлениях
внутренней и внешней политики на 2005 год, и на 12-м форуме
предпринимателей.
Для работы были использованы официальные, в том числе, плановые
документы, материалы Агентства РК по статистике, данные Национального Банка
и отдельных крупных казахстанских банков.
В работе также были использованы материалы научных конференций и
семинаров по проблемам экономического потенциала банков, статистические
данные ЕврАзЭС и других международных организаций и т.д.
Целью работы является изучение современного состояния анализа
кредитной политики в рамках развития банковской системы Казахстана.
Задачи работы:
1. изучить теоретические аспекты развития кредитной политики в
банковской системе и показать их экономическую необходимость;
2. выявить особенности и привлекательность кредитной политики на
материалах банковской системы Республики Казахстан;
3. провести анализ показателей применения кредитной политики на базе
деятельности АО Банк Каспийский и других крупных банков Казахстана;
4. определить пути дальнейшего повышения экономической эффективности
кредитной политики.
Метод исследования - сравнительный и аналитический, для изучения
отдельных явлений применялся метод системного анализа.
Объектом исследования является процесс предоставления банковских
ссуд.
Предметом исследования данной работы являются вопросы определения
экономической природы кредитования представителей малого и среднего
бизнеса, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в
казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных
инвесторов и крупных иностранных кредитных систем, включая
макроэкономический уровень.
Практическая значимость данной работы предполагает возможность
использования ее материалов в процессе дальнейшего изучения проблемы
кредитной политики в банках второго уровня.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.
Во введении обосновывается актуальность темы, раскрываются цели и
задачи работы. Основная часть работы состоит из трех частей. Глава первая
посвящена теоретическим аспектам анализа развития кредитной политики в
банковской системе и показывает их экономическую необходимость. Данные
теоретической части работы позволят выявить особенности и привлекательность
тех или иных аспектов кредитной политики на материалах банковской системы
Республики Казахстан; глава вторая рассматривает анализ показателей
применения кредитной политики на базе деятельности АО Банк Каспийский и
других крупных банков Казахстана, в частности проводится анализ
использования технологий кредитования физических лиц на базе указанного
банка; глава третья рассматривает перспективы влияния проектов по внедрению
новых кредитных технологий на развитие банковского сектора Казахстана.
В заключении работы делаются выводы и выдвигаются предложения по
оптимизации проблем кредитной политики на современном этапе.
Глава 1. Основы организации кредитования
1.1. Сущность кредита, классификация кредитных операций
Банковский кредит охватывает отношение по образованию в распоряжении
банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования
средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и
возвратности юридическим лицам на производственные, социальные нужды.
Основной экономической функцией банков является кредитование своих
клиентов, представителей малого и среднего бизнеса. Кредит, прежде всего,
выражается в привлечении и аккумуляции в кредитные ресурсы свободных
средств государства, юридических и физических лиц, предоставляемых клиенту
и используемых на принципах возвратности. Банки являются финансовыми
посредниками, принимая денежные вклады людей, которым деньги могут
понадобиться по требованию или без уведомления, и ссужая их другим людям на
сроки до нескольких лет. Функция банка, соответственно, состоит в
преобразовании краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды.
То есть, банки предоставляют необходимые кредитные средства
заемщикам по установленным процентным ставкам, тем самым осуществляют
финансирование производственных и потребительских целей предпринимательских
фирм физических и государственных организаций. От того насколько банки
осуществляют реализацию своих кредитных функций, зависит рост или спад
экономического благосостояния региона, появление новых предприятий и
бесперебойное производство уже существующих предприятий. Банк действует,
как посредник, принимая вклады, выплачивая по ним проценты и выдавая
ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты.
Кредитование осуществляется банками, специальными кредитно-
финансовыми учреждениями, т.е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковские
кредиты предоставляются в виде инвестиции в основные капиталы, выделяются в
любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут
двигаться в любом направлении. Перемещается этот свободный денежный
капитал в банк, а банк может предоставить этот капитал в ссуду
агропромышленному предприятию.
Капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех
отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его
распространенности на территории, в которой денежный капитал обособлен от
промышленного. Цель кредитора — получение дохода в виде процента. В
качестве такой гарантии предоставляется ссудный капитал заемщику на
условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.
Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел
значительные количественные и качественные изменения. В настоящее время он
не ограничивается двумя участниками сделки: банкиром и заемщиком.
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с
реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных
условий формирования рынка является коренная перестройка денежного
обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение
централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к
преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание
финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных
институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в
системе экономических отношений.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и
цивилизованное становление хозяйств граждан, внедрение других видов
предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем
экономическом пространстве[1].
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с
уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый
элемент товарно-денежных отношений[2]. Возникновение кредита связано
непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг
другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Получение кредита - это заем денег в долг у банка. Формы
кредитования заслуживают особого внимания со стороны науки. Как отмечает
профессор Лаврушин О.И., формы кредита тесно связаны с его структурой и в
определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита
включает, как отмечалось раньше, кредитора, заемщика и ссудную стоимость,
поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.
Сущность производственных отношений не дает оснований считать ее
основой формирования кредитной политики, а значит, не выражает в полной
мере суть последних.
Какие же сложности существуют при кредитных технологиях. Сущность
договоров часто нарушается; поставщики не всегда хорошо информированы о
финансовом положении покупателей, что создает дополнительные трудности в
виде предоставления отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны
банковской сферы (в частности, оно зависит от того, насколько перечисленные
недостатки снижают роль коммерческого кредита).
Банковский кредит охватывает отношение по образованию в распоряжении
банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования
средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и
возвратности юридическим лицам на производственные, социальные нужды.
Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые
сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных
ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля
за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы
доходность – риск банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя
себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска
и не допускать концентрации займов у нескольких крупных заемщиков, что
чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них.
Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные
(хотя и высоко прибыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают
банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками
относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и
фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими
действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь
эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять
риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации
его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и
выработкой условий кредитных соглашений.
Кредитная политика определяет цели кредитного управления. Она должна
четко показать намерения фирмы быть активной в предоставлении коммерческого
кредита, что дает возможность резко изменить кредитную политику в
зависимости от конъюнктуры рынка или быть консервативной в условиях
предоставления займа каждому клиенту.
Процесс кредитования начинается с определения кредитной политики. В
дальнейшем, все решения принимаются в соответствии с ее содержанием. После
предоставления займа следующим важным действием является контроль за
просроченной задолженностью, отраженной в балансе по статьям дебиторской
задолженности. Этот контроль позволяет определить степень соответствия
принятых решений кредитной политике фирмы. Даже если это соответствие не
нарушено, периодическая оценка кредитных решений позволяет регулировать их
в зависимости от текущей деловой ситуации.
Банковское кредитование в Казахстане осуществляется в соответствии
с законами О банках и банковской деятельности и Национальном Банке
Республики Казахстан. Ежегодно Национальный Банк Республики Казахстан
получает отчеты от коммерческих банков о структуре кредитного портфеля по
целям кредитования, прилагаемые к консолидированному балансу банка.
Как показывает мировая практика, финансовый сектор должен охватывать
обслуживанием все слои населения и категории клиентов. Наличие широкой сети
финансовых институтов, работающих как с крупными, так и с мелкими
клиентами, показывает степень развитости и продвинутости финансовой системы
страны. Поэтому будут созданы нормальные условия для развития небанковских
финансовых организаций. Прежде всего, речь идет о таких финансовых
институтах, как кредитные товарищества и микро кредитные организации. Роль
таких финансовых институтов чрезвычайно важна в развитии финансового
сектора экономики. В частности, через схему микро кредитования будет
обслуживаться основная масса мелких предпринимателей, выпавших из поля
зрения банков. Кроме того, в целях обеспечения доступности банковских услуг
для сельской местности Нацбанк намерен содействовать развитию системы
почтово-сберегательных учреждений.
Рассмотрим типы кредитов, выдаваемых банками предприятиям в
современных условиях. Кредиты под товарно-материальные ценности - выдаются
обычно для закупки товаров и сырья, которые выплачиваются заемщикам
постепенно по мере реализации товаров. Этот вид краткосрочного кредита
является традиционным и предоставляется в основном в целях временного
пополнения оборотных средств предприятия, то есть банк финансирует заемщику
средства для закупки товарно-материальных ценностей - сырья и материалов,
а также готовой продукции, предназначенной для продажи, тем самым,
обеспечивая предприятие наличными средствами, покрытия производственных
издержек уплаты налогов, осуществление процентных платежей по облигациям и
другим долговым обязательствам, выплаты дивидендов акционерам.
Эти кредиты используются для приобретения запасов сырья и материалов,
полуфабрикатов и готовой продукции, затем осуществляется продажа, а
полученные после продажи наличные средства используются для погашения
банковского кредита. Кредитование начинается с момента, когда наличные
средства непосредственно были использованы для приобретения товарно-
материальных ценностей, и заканчивается спустя 60-90 дней, когда на счет
предприятия поступают средства, которые списываются в погашение расчетного
счета.
Кредиты на временное восполнение недостатка собственных оборотных
средств предоставляются под недостаток собственных оборотных средств,
образовавшийся в результате недополучения предприятиями ожидаемой прибыли.
Этот кредит служит для финансирования процесса производственной
деятельности. За счет кредита на временное восполнение недостатка
собственных оборотных средств осуществляется покупка товаров и сырья. При
этом предприятие может использовать скидки с цены поставщика за счет прямой
оплаты (скидка при платеже наличными или досрочно). Благодаря
производственному кредиту продлевается время нехватки финансов между
получением товара, производством и его сбытом. Погашение кредита происходит
за счет доходов от оборота.
Таким образом, в перспективе комплексное развитие финансового
сектора, в том числе его основного сегмента – банковской системы, – будет
оставаться одной из приоритетных задач государства. Устойчивое развитие
финансового сектора является важной предпосылкой сохранения высокого
экономического роста и улучшения жизни населения страны.
Общий объем кредитных вложений республики в целом за 2005 год возрос
в 1.6 раза и на 1 июля 2005 года достиг Т63.0 млрд. Из которых 21.8 млрд.
тенге на кредитование промышленного сектора экономики. В структуре
кредитных вложений 2005 года по сравнению с 2004 годом произошли
существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5.3%
удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2.2 раза - удельный вес
долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции. Более того, по
субъектному составу кредитование населения в отличие от кредитования
юридических лиц занимает большее количество от общих кредитных вложений по
РК – более 35 млрд. тенге.
Как показывает мировой опыт, главной целью деятельности коммерческих
банков является получение максимальной прибыли, при использовании
законодательно допустимых рыночных инструментов и приемах. Возникновение
финансовых трудностей банка связаны с непогашением кредитов вследствие
ошибочных управленческих решений, неправильной кредитной политики или
непрогнозируемых экономических катаклизм. Поэтому в банке появляются
специалисты, занимающиеся проверкой банковского кредитного портфеля,
анализируют документы по крупнейшим кредитам, проводят отборочную проверку
мелких кредитов на предмет банковской кредитной политики.
Рассмотрим виды кредитов, которые банки используют при кредитовании
населения в РК.
Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как
обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной
зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых
источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В
отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с
2003 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием
законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные
виды недвижимости (прежде всего — на землю)[3].
В отличие от других видов кредитования, жилищный ипотечный кредит
может быть предоставлен только для приобретения жилья, при этом основным
обеспечением по нему является залог (ипотека) приобретаемого жилья.
Потребительский кредит. Приобретение какой-нибудь покупки - мебели,
бытовой техники, машины и т.д., а тем более жилья или ремонт в квартире,
требует единовременных затрат, зачастую обременительных для семейного
бюджета. При этом расходы равномерно во времени, то есть воспользоваться
потребительским кредитом.
На доступность потребительских кредитов в смысле готовности банков
выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало
"длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее
выгодна, чем выдача крупных кредитов. Пока у банков есть возможность
зарабатывать на сравнительно коротких операциях, требующих привлечения и
размещения денег на срок, например, 1 день, 1 месяц и т.д., пока у банков
есть возможность выдавать за один раз 10, 20 - 100 млн. тенге одному
заемщику, они вряд ли будут заниматься массовым потребительским
кредитованием. Напротив, банки, которые не имеют возможности для таких
коротких заработков или для работы с крупными кредитами, фактически
"выдавливаются" на рынок мелких потребительских кредитов.
Кроме того, можно выделить и такие виды кредитования населения,
характеризующиеся различными условиями.
Среди них можно выделить такие виды кредитов как ссуды гражданам под
финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит
юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить
фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком
условий кредитного договора.
В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица,
пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы
государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной
экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере
долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени
имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны
кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным
органам, особенно муниципального к регионального уровней.
По целевому назначению кредиты для населения могут классифицировать
на ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для
удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных
условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования,
при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
А также населению могут выдаваться целевые ссуды, предполагающие
необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы
исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора
(например, расчета за приобретаемые товары, за обучение и т. п.). Нарушение
указанных обязательств влечет за собою применение к заемщику установленных
договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения
процентной ставки.
Такие займы, предоставляемые на личное потребление заемщиков и
членов их семей, для нужд домашнего хозяйства, обычно направляются на:
приобретение товаров длительного пользования (мебель, бытовая и
компьютерная техника, другие промышленные товары); ремонт и перестройку
жилья и дач; проведение торжеств; оплату образования, медицинских услуг;
отдых, туризм.
Приступая к развитию банковских услуг в сфере кредитования населения,
казахстанские коммерческие банки в своей функциональной направленности
выполняли бы триединые цели и задачи: доказательство банка о том, что он
- кредитное предприятие; определение статуса банка с позиции его социально-
экономической значимости; умение банка в сфере управления ресурсами, как
при их формировании, так и размещении на основе регулирования степени
риска.
По классификации кредит индивидуальному заемщику, предоставляемый
коммерческими банками республики, различается по методу на прямое и
косвенное кредитование. Оба метода кредитования проявляют на практике свои
достоинства и возможности при целенаправленной деятельности коммерческих
банков по развитию услуг в сфере потребительского кредита. Объективно
потребительское кредитование имеет на современном этапе достаточно
сложившуюся основу в республике, что может создать начало активного
кредитования населения, удовлетворяя их социальные интересы.
Вместе с тем, при наличии объективной возможности расширения
банковских услуг в сфере потребительского кредита, у каждого коммерческого
банка на рынке потребительского кредита должен быть четко выраженный
интерес, последовательно отражающий цель и задачи банка.
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной
методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,
строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке
ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе
развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в
общегосударственном и международном кредитном законодательствах[4].
Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после
завершения их использования заемщиком.
Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое
приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный
в кредитном договоре или заменяющем его документе.
Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только
прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и
оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение
суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме
предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на
специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к
его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция
не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда
значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными
банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на
беспроцентной основе.
Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии.
Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов
кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,
полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой
ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия
заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для
досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного
процента.
Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет
дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным
категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может
зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от
проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных
отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между
кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное
пользование.
Основными методами предоставления кредитов являются: открытие в
разовом порядке ссудного счета, открытие кредитных линий, возобновляемых
ссуд, кредитование расчетного счета (овердрафт).
Особенности предоставления ссуд посредством открытия счета
возобновляемых ссуд:
-устанавливается лимит кредитования на определенный срок. Он
определяет максимальный размер заемных денежных средств, который Вы имеете
право получать каждый день,
-лимит кредитования определяется потребностью предприятия в заемных
средствах с учетом потоков денежных средств, фактически поступивших за
предыдущие 2 квартала в банк,
-в счет возобновляемых ссуд может производиться оплата всех основных
производственных затрат предприятия - зарплата, товары, услуги, выполненные
работы, кредиторская задолженность,
-погашение кредита производится свободными денежными средствами
согласно платежному поручению,
-договор может заключаться на срок до одного года.
Кредитная линия - форма отношений между банком и партнером, при
которой для получения каждой части кредита не требуется оформления
кредитной документации.
Особенности предоставления ссуд посредством кредитной линии:
-определяется потребность партнера в заемных средствах для
финансирования затрат по основной или инвестиционной деятельности (лимит
кредитной линии) и сроки их осуществления;
-кредитный договор заключается на срок, позволяющий партнеру освоить
кредитные ресурсы в размере установленного лимита;
-с учетом прогноза денежных потоков определяются сроки возврата
кредита;
-в счет кредитной линии может производиться оплата всех основных
производственных затрат предприятия - зарплата, товары, услуги, выполненные
работы, кредиторская задолженность.
Особенности предоставления ссуд посредством кредитования счета:
- кредит выдается на разрыв в платежном обороте под будущие
поступления на счет в течение короткого срока,
- для определения лимита кредитования предприятие предоставляет
расчет прогноза денежных потоков,
- погашение кредита производится путем зачисления поступивших на
расчетный счет денежных средств,
- предельный срок пользования кредитом - до 20 дней.
Инвестиционные кредиты выдаются на приобретение основных фондов, для
технического перевооружения, реконструкции, расширения предприятия на срок
до 3х лет.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего
возврата;
в) создание кредитных денег в обращение (банкнот и казначейских
билетов) и кредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и
возвратность.
Следует однозначно признать, что качественное кредитование в любых
формах взаимосвязано с уровнем менеджмента. Если банки не обладают
кредитными процедурами и политикой, которые определяли бы кредитные
продукты и условия предоставления кредитов, то реализовать интерес любого
коммерческого банка просто не будет возможным. Не обладающие требованиями
высокого менеджмента, изложенными в конкретном виде процедурами и политикой
в области кредитования, банки полагаются на субъективно окрашенный процесс,
посредством которого руководство банка принимает решения в соответствии
со своим пониманием рынка и личным знакомством с конкретным заемщиком.
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками Казахстана
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана
В ходе первоначального этапа развития банковской системы в
Казахстане, с началом рыночных преобразований, в действиях многих
коммерческих банков их интерес к получению дохода от кредитных операций не
только не создал сложные проблемы, а более усугубил всю схему, процесс
кредитных взаимоотношений и особенности кредитной политики РК.
Были допущены все виды ошибок:
- чрезмерное увлечение кредитными операциями при отсутствии резерва на
покрытие плохих кредитов;
- несоблюдение заемщиками сроков возврата ссуд, как обязательного
условия самого кредита;
- неумелый отбор клиентов коммерческими банками, когда заемщиками
становились или совершенно убыточные предприятия, бесперспективные в
производственном плане, или случайные, вновь организованные
коммерческие фирмы, акционерные общества, товарищества.
- наличие некомпетентности в правилах кредитования, отсутствие
выработанной кредитной политики и процедуры кредитования;
- выдача кредита по признаку родства, сговора, принудительного давления
со стороны высших органов;
- выдача кредита сотрудникам банка на неотложные нужды, под покупку
жилья в пределах внутренних полномочий самих банков[5].
О характере кредитных операций коммерческих банков, состоянии
кредитования заемщиков и вознаграждения по ним, степени управления ссудным
портфелем можно проследить в таблице 1.
Таблица 1. Данные о кредитах БВУ Казахстана физическим лицам за
2003-2005 г.г.
2003 2004 2005
1.Банковская система: требования к домашним 4344,9 5226,8
хозяйствам по кредитам (млн. тенге)
2.Кредиты банков второго уровня по срокам и
секторам : физическим лицам (млн.тенге)
А) краткосрочные 1144 1986 2303
Б) среднесрочные 309,6 641,3 806,5
В) долгосрочные 766,3 1170,2 1322,2
3.Ставки вознаграждения БВУ (в %) по кредитам 46,2 32,9 30,2
физическим лицам:
А) краткосрочные 60,4 33,4 32,8
Б) среднесрочные 20,3 27,2 25,9
В) долгосрочные 8,3 6,5 10,2
4. Ставки вознаграждения БВУ (в %) по кредитам в
тенге по срокам (%):
А) на три месяца
Б) на год
В) от 5 до 10 лет 1440,6 1505,5
С) свыше 10 лет 312,8 354,6
5. Кредиты БВУ по объектам кредитования, (млн. 792,6 1053,6
тенге):
А) стр-во и приобретение жилья гражданами
Б) потребительские цели граждан (среднесрочные и
долгосрочные)
В) краткосрочные на потребительские цели граждан.
Источник: Официальный сайт Нацбанка РК, 2005 г.
По приведенным выборочным показателям видно, что кредитование
физических лиц, так или иначе, связано с потребительскими услугами, в целом
развивается при одновременном снижении ставки вознаграждения. Это
подтверждает актуальность проблемы именно потребительского кредита,
необходимость установления кредитных взаимоотношений с физическими лицами,
удовлетворяя потребность последних в кредите[6].
Таким образом, можно также отметить, что кредиты выдавались
одновременно в национальной валюте тенге и в долларах США. При этом только
по краткосрочным кредитам от 3% до 5% кредиты в национальной валюте
выдавались физическим лицам. Кредиты в долларах США, тенге в 2003-2005гг.
физическим лицам по краткосрочным ссудам не превышают 1-2% от сумм кредитов
по срокам.
По объектам кредитования доля кредитов на строительство и
приобретение жилья гражданам и потребительские цели в 2004 и 2005 годах
составила 2-3% ко всей сумме кредитов банками 2-го уровня по
краткосрочным ссудам, от 8 до 6% по среднесрочным и долгосрочным кредитам
населению.
Таким образом, можно отметить, что наибольшими темпами за последний
год развивается рынок кредитования населения. В Казахстане пока большинство
граждан опасливо приглядываются к новой услуге. Как показывают данные
регулярного мониторингового исследования K-TGI, большинство казахстанцев не
любят жить "в долг", так что на данном этапе развития рынка пользователи
новой услугой - это потребители из числа новаторов. Приведенные в
приложении 1,2,3 данные позволяют сделать вывод об уровне частоты
пользования кредитом по данным 2005 - начала 2006 годов.
Для иллюстрации того, какова доля пользователей услугами кредитов для
населения среди всех городских жителей Казахстана, был рассчитан рейтинг
использования банковских услуг.
Рейтинг использования банковских услуг рассчитан таким образом, что
количество пользователей услуги с максимальным количеством пользователей
принимается за базу сравнения и данной услуге присваивается рейтинг 1.
Значения рейтингов для других услуг вычисляется путем отношения количества
пользователей данной услугой к количеству пользователей услуги с рейтингом
1. Таким образом, наибольшим количеством пользователей обладает услуга
оплаты коммунальных платежей, количество пользователей услугами кредитов на
покупку автомобилей, ипотечных кредитов и других потребительских кредитов
составило, соответственно, 14%, 13%, 19% от количества пользователей
услугой оплаты коммунальных платежей. По количеству пользователей данные
услуги входят в категорию достаточно редко используемых населением
банковских услуг наряду с такими услугами, как переводы по Казахстану и за
рубеж, сейфовое хранение (Приложение 1,2).
Среди рассматриваемых услуг кредитования наиболее интересны услуги
кредитования, обозначенные термином "другие", куда входит широкий перечень
услуг: кредитование покупки бытовой техники, мебели, туристических поездок
и т.д. На втором месте по степени привлекательности для населения находятся
кредиты на покупку автомобилей, на третьем - ипотечные кредиты (Приложение
3).
Анализируя позиции банков на рассматриваемых рынках услуг
кредитования, необходимо отметить, что по количеству пользователей услугами
ипотечного кредитования и кредитования на покупку автомобиля лидируют такие
банки, как "Банк Каспийский", "Народный Сберегательный Банк Казахстана". В
пятерку банков, лидирующих по количеству пользователей на рынках данных
услуг также входят банки "Центркредит" и "Валют-Транзит". "Банк Туран-Алем"
входит в тройку лидеров по количеству пользователей услуг кредитования на
покупку автомобиля[7].
По количеству пользователей другими видами потребительского
кредитования лидирует Народный Сберегательный Банк; "Банк Туран-Алем" и
"Банк Каспийский" входят в тройку банков с наибольшим количеством
пользователей другими видами потребительского кредитования. Банки
"ЦентрКредит" и "Валют-Транзит" находятся, соответственно, на 4 и 5 местах
по количеству клиентов, пользующихся другими видами потребительского
кредитования.
Таким образом, обзор рынка позволяет сделать вывод о том, что для
организации грамотного кредитования необходима соответствующая техническая
база, инвестировать в которую готовы далеко не все. "Продвинутые" западные
банки уже давно сокращают собственные филиальные сети, оптимизируя этим
свои затраты. Они переходят к более удобным для клиентов бесконтактным
способам обслуживания и строят call-центры — весьма сложные и дорогостоящие
системы, основанные на базах данных по потенциальным заемщикам.
Казахстанские же банки не в состоянии вкладывать такие огромные деньги и
предпочитают работать по старинке — через филиальную сеть. Однако, затраты
в этом случае не намного ниже — банку необходимо содержать свои
подразделения, платить зарплату расширенному штату служащих, "возиться" с
мелкими суммами и оценивать платежеспособность большого числа заемщиков.
Кроме того, кредитование граждан — рискованное занятие. Казахстанские
заемщики — физические лица, как правило, еще не имеют кредитной истории, их
благосостояние подвержено всем экономическим потрясениям, а степень чувства
ответственности за свое доброе имя весьма невелика.
Помимо этого, действующее законодательство существенно дискриминирует
кредитующую сторону. Особую остроту эта ситуация приобретает в случае
ипотечного кредитования.
В 2006 году Президент объявил о намерении сформировать банковскую
систему, готовую отвечать требованиям нового времени, когда в стране
провозглашена политика приоритета ипотечного кредитования.
Несмотря на существующие законодательные проблемы, в Казахстане есть
все предпосылки для развития вторичного рынка ипотечных кредитов. Наличие в
нашей стране крупных институциональных инвесторов (таких как пенсионные
фонды, банки второго уровня, страховые компании) позволяют считать условия
для эффективного развития данного сегмента рынка вполне благоприятными.
По состоянию на 1 июня 2005 г. пенсионные активы составили 138,5
млрд. тенге, а ежеквартальный прирост пенсионных активов колеблется в
пределах 12-15 млрд. тенге. Если предположить, что компании по управлению
пенсионными активами будут полностью использовать представленный им лимит и
инвестировать около 5% пенсионных активов в ипотечные облигации, то
ежеквартально они могут вкладывать в бумаги Казахстанской ипотечной
компании около $5 млн.
Таблица 2. Сравнительный анализ по ипотечному кредитованию банками
Казахстана
Банк Срок Ставка годовых Первый взнос
предоставления
Кредита
АТФ Банк До 7 лет От 1,33% от суммы в 30%
месяц
БТА До 15 лет 13,6% От 10 %
Нурбанк До 10 лет 15% 15%
Сеним – Банк До 10 лет От 2% в тенге, 1,9% 20%
у.е.
Цеснабанк До 15 лет 15% 15%
Альянс банк От 3 до 15 лет 14% От 15 % до 30%
Банк До 15 лет 14% 15 %
ЦентрКредит
При анализе рынка недвижимости ранее в расчет не принимались активы
банков второго уровня и страховых компаний, которые также будут размещать
свои активы в ипотечные облигации Компании.
Вышеуказанная таблица говорит о том, что крупные банки второго уровня
в Казахстане готовы принимать участие в программе ипотечного кредитования.
Гражданский кодекс и Конституция РК, гарантирующие право любого
гражданина на жилье, разбивают все надежды банка выселить жильцов из
заложенной квартиры, если заемщик не исполняет свои обязательства[8].
Тем не менее, банки, которые все-таки рискуют заниматься
кредитованием физических лиц, чтобы минимизировать свои риски, в качестве
залога по кредитам предпочитают брать приобретаемую квартиру. Может подойти
и другое ликвидное имущество или ценные бумаги, в некоторых случаях —
поручительства юридических лиц. Помимо этого банки требуют обязательного
страхования предмета залога, покупаемого имущества и даже здоровья заемщика
на срок кредита. Обычно такое страхование осуществляется страховыми
компаниями — партнерами банка. (Приложение 4)
Размеры ссуд у разных кредитных институтов различаются по видам
выдаваемых кредитов. Но, как правило, предусматривается максимальная сумма.
Бывают и исключения, но это зависит от кредитоспособности клиента.
Выдача кредита осуществляется зачислением денег на открываемый в
самом банке счет или переводом средств сразу продавцу товара. В любом
случае банки предусматривают так называемый срок освоения кредита — время,
в течение которого заемщик обязан осуществить покупку. Если клиент не
укладывается в срок, банк, полагая, что финансовое положение заемщика может
измениться, вправе потребовать от него обновления финансовой информации[9].
Обычно банки пропускают потенциального заемщика через несколько
"фильтров" оценки его платежеспособности. В результате только около 20
процентов обратившихся в банк лиц получают вожделенный кредит. О развитом
рынке кредитования в этой ситуации говорить не приходится.
Однако, несмотря на указанные проблемы можно отметить, что в 2006
году все же при участии руководства страны созданы все предпосылки для
развития такого перспективного вида кредитования для нашей страны как
ипотека.
Анализ показателей активов банка, произведенный по сорока четырем
банкам Казахстана, условно разделенным по показателю собственного капитала
на суперкрупные, крупные, средние и мелкие банки показал, что в среднем в
кредиты размещено 41,5% активов. В том числе пятью банками с иностранным
участием в кредиты размещено только 12,8% активов[10].
В настоящее время для казахстанских банков является типичной
ситуация, когда кредитные ресурсы банка аккумулируются в Алматы.
Национальный банк Республики Казахстан пытается регулировать эти потоки
кредитованием в зависимости от процента депозитов. Но решающим все же
остается фактор благоприятности экономического климата – объективных
возможностей для ведения бизнеса. Кроме того, существует и обратное
движение: алматинские банки все чаще вкладывают деньги в региональные
проекты предприятий Казахстана. В настоящее время сильные финансовые потоки
направляются на Запад Казахстана, что связано с разработкой нефтегазовых
месторождений.
Общий объем кредитных вложений республики за 2004 год возрос в 1.6
раза и на 1 июля 2005 года достиг 63 млрд. тенге, из которых 21.8 млрд.
тенге было направлено на кредитование промышленного сектора экономики. В
структуре кредитных вложений 2003 года по сравнению с 2002 годом произошли
существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5.3%
удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2.2 раза - удельный вес
долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции[11].
Доля краткосрочных ссуд направленных в промышленность и сельское
хозяйство снизилась с 52.8% на 1 января 2005 года до 27.2% на 1 января 2006
года; развитие транспорта и связи было направлено 2% краткосрочных ссуд,
торговли - 3.8%, снабжение и сбыта - 2.3%[12]. Факт снижения кредитов,
направленных в промышленность и сельское хозяйство не случаен. Нежелание
банков кредитовать экономику обусловлено не только довольно низким уровнем
доходности этого вида операций, а скорее всего крайней рискованностью, то
есть большей вероятностью не возврата кредита. Именно предприятия этого
сектора являются крупнейшими проблемными заемщиками банков Казахстана. В
связи с этим можно отметить, что в нашей стране необходимо создать такую
систему коммерческих банков, которые могли бы работать на благо и
процветание Республики.
Какие же сложности существуют при кредитных отношениях банков и
предприятий. Так, сущность договоров часто нарушается; поставщики не всегда
хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает
дополнительные трудности в виде предоставление отсрочки платежа испытывает
сильное влияние со стороны банковской сферы (в частности, оно зависит от
того, насколько перечисленные недостатки снижают роль коммерческого
кредита).
В региональном аспекте, например, АО Казкоммерцбанк, АО Банк Туран
Алем, АО Банк Каспийский и другие крупные банки ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Содержание:
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3
Глава 1. Основы организации кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1. Сущность кредита, классификация кредитных операций ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд ... ... ... ... ... ... .15
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками
Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... .19
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... 19
2.2. Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками: кредитная
документация. Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... .36
2.3. Анализ деятельности АО Банк Каспийский ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..44
Глава 3. Совершенствования кредитной политики и техники предоставления
кредитов коммерческими банками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...81
3.1. Расширение программ по кредитованию юридических лиц ... ... ... ... ... 81
3.2. Расширение программ по кредитованию физических лиц ... ... ... ... ... .87
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ..96
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .98
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 100
Введение
Актуальность. В настоящее время можно констатировать, что Казахстан
прочно утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов
которой является становление и развитие банковской системы,
совершенствования организационно – правовых форм банковского кредитования.
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много
факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью кредитования
крупного, малого бизнеса, с розничным кредитованием физических лиц.
Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой
сфере, могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю
экономику в целом.
Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может
считаться наиболее актуальной. Эксперты по всему миру наблюдают рост
интереса к этому виду сервиса со стороны коммерческих банков, при этом не
отстает и реальный спрос на кредиты в среде юридических и физических лиц.
Поэтому проблема получения и предоставления кредитов интересует многих: кто-
то желает решить наболевший квартирный вопрос, кто-то рассчитывает ускорить
покупку машины или бытовой техники, а кто-то озабочен и более глобальными
проблемами: например, как обеспечить эффективную работу своего банка в
новой перспективной нише. Актуальность данной проблемы в том, что
необходимо выяснить наличие платформы, позволяющей организовать технологию
ведения данного бизнеса, учитывая, что сфера кредитования в особенности
частных лиц характеризуется массовостью и разнообразностью операций, а
также определенным риском для банка.
В этой связи назрела необходимость детального изучения особенностей
кредитной политики, что обусловило выбор темы исследования.
Степень проработанности проблемы. В рамках анализа степени
проработанности проблемы были рассмотрены труды экономистов, исследовавших
проблему эффективности использования кредитной политики в банках второго
уровня.
Методологическим ориентиром данной работы является Государственная
Программа по ипотечному кредитованию населения, разработанная в
соответствии с поручениями Президента Республики Казахстан, данными
Послания народу Казахстана О положении в стране и об основных направлениях
внутренней и внешней политики на 2005 год, и на 12-м форуме
предпринимателей.
Для работы были использованы официальные, в том числе, плановые
документы, материалы Агентства РК по статистике, данные Национального Банка
и отдельных крупных казахстанских банков.
В работе также были использованы материалы научных конференций и
семинаров по проблемам экономического потенциала банков, статистические
данные ЕврАзЭС и других международных организаций и т.д.
Целью работы является изучение современного состояния анализа
кредитной политики в рамках развития банковской системы Казахстана.
Задачи работы:
1. изучить теоретические аспекты развития кредитной политики в
банковской системе и показать их экономическую необходимость;
2. выявить особенности и привлекательность кредитной политики на
материалах банковской системы Республики Казахстан;
3. провести анализ показателей применения кредитной политики на базе
деятельности АО Банк Каспийский и других крупных банков Казахстана;
4. определить пути дальнейшего повышения экономической эффективности
кредитной политики.
Метод исследования - сравнительный и аналитический, для изучения
отдельных явлений применялся метод системного анализа.
Объектом исследования является процесс предоставления банковских
ссуд.
Предметом исследования данной работы являются вопросы определения
экономической природы кредитования представителей малого и среднего
бизнеса, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в
казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных
инвесторов и крупных иностранных кредитных систем, включая
макроэкономический уровень.
Практическая значимость данной работы предполагает возможность
использования ее материалов в процессе дальнейшего изучения проблемы
кредитной политики в банках второго уровня.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.
Во введении обосновывается актуальность темы, раскрываются цели и
задачи работы. Основная часть работы состоит из трех частей. Глава первая
посвящена теоретическим аспектам анализа развития кредитной политики в
банковской системе и показывает их экономическую необходимость. Данные
теоретической части работы позволят выявить особенности и привлекательность
тех или иных аспектов кредитной политики на материалах банковской системы
Республики Казахстан; глава вторая рассматривает анализ показателей
применения кредитной политики на базе деятельности АО Банк Каспийский и
других крупных банков Казахстана, в частности проводится анализ
использования технологий кредитования физических лиц на базе указанного
банка; глава третья рассматривает перспективы влияния проектов по внедрению
новых кредитных технологий на развитие банковского сектора Казахстана.
В заключении работы делаются выводы и выдвигаются предложения по
оптимизации проблем кредитной политики на современном этапе.
Глава 1. Основы организации кредитования
1.1. Сущность кредита, классификация кредитных операций
Банковский кредит охватывает отношение по образованию в распоряжении
банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования
средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и
возвратности юридическим лицам на производственные, социальные нужды.
Основной экономической функцией банков является кредитование своих
клиентов, представителей малого и среднего бизнеса. Кредит, прежде всего,
выражается в привлечении и аккумуляции в кредитные ресурсы свободных
средств государства, юридических и физических лиц, предоставляемых клиенту
и используемых на принципах возвратности. Банки являются финансовыми
посредниками, принимая денежные вклады людей, которым деньги могут
понадобиться по требованию или без уведомления, и ссужая их другим людям на
сроки до нескольких лет. Функция банка, соответственно, состоит в
преобразовании краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды.
То есть, банки предоставляют необходимые кредитные средства
заемщикам по установленным процентным ставкам, тем самым осуществляют
финансирование производственных и потребительских целей предпринимательских
фирм физических и государственных организаций. От того насколько банки
осуществляют реализацию своих кредитных функций, зависит рост или спад
экономического благосостояния региона, появление новых предприятий и
бесперебойное производство уже существующих предприятий. Банк действует,
как посредник, принимая вклады, выплачивая по ним проценты и выдавая
ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты.
Кредитование осуществляется банками, специальными кредитно-
финансовыми учреждениями, т.е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковские
кредиты предоставляются в виде инвестиции в основные капиталы, выделяются в
любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут
двигаться в любом направлении. Перемещается этот свободный денежный
капитал в банк, а банк может предоставить этот капитал в ссуду
агропромышленному предприятию.
Капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех
отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его
распространенности на территории, в которой денежный капитал обособлен от
промышленного. Цель кредитора — получение дохода в виде процента. В
качестве такой гарантии предоставляется ссудный капитал заемщику на
условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.
Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел
значительные количественные и качественные изменения. В настоящее время он
не ограничивается двумя участниками сделки: банкиром и заемщиком.
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с
реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных
условий формирования рынка является коренная перестройка денежного
обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение
централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к
преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание
финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных
институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в
системе экономических отношений.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и
цивилизованное становление хозяйств граждан, внедрение других видов
предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем
экономическом пространстве[1].
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с
уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый
элемент товарно-денежных отношений[2]. Возникновение кредита связано
непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг
другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Получение кредита - это заем денег в долг у банка. Формы
кредитования заслуживают особого внимания со стороны науки. Как отмечает
профессор Лаврушин О.И., формы кредита тесно связаны с его структурой и в
определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита
включает, как отмечалось раньше, кредитора, заемщика и ссудную стоимость,
поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.
Сущность производственных отношений не дает оснований считать ее
основой формирования кредитной политики, а значит, не выражает в полной
мере суть последних.
Какие же сложности существуют при кредитных технологиях. Сущность
договоров часто нарушается; поставщики не всегда хорошо информированы о
финансовом положении покупателей, что создает дополнительные трудности в
виде предоставления отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны
банковской сферы (в частности, оно зависит от того, насколько перечисленные
недостатки снижают роль коммерческого кредита).
Банковский кредит охватывает отношение по образованию в распоряжении
банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования
средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и
возвратности юридическим лицам на производственные, социальные нужды.
Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые
сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных
ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля
за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы
доходность – риск банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя
себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска
и не допускать концентрации займов у нескольких крупных заемщиков, что
чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них.
Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные
(хотя и высоко прибыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают
банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками
относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и
фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими
действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь
эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять
риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации
его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и
выработкой условий кредитных соглашений.
Кредитная политика определяет цели кредитного управления. Она должна
четко показать намерения фирмы быть активной в предоставлении коммерческого
кредита, что дает возможность резко изменить кредитную политику в
зависимости от конъюнктуры рынка или быть консервативной в условиях
предоставления займа каждому клиенту.
Процесс кредитования начинается с определения кредитной политики. В
дальнейшем, все решения принимаются в соответствии с ее содержанием. После
предоставления займа следующим важным действием является контроль за
просроченной задолженностью, отраженной в балансе по статьям дебиторской
задолженности. Этот контроль позволяет определить степень соответствия
принятых решений кредитной политике фирмы. Даже если это соответствие не
нарушено, периодическая оценка кредитных решений позволяет регулировать их
в зависимости от текущей деловой ситуации.
Банковское кредитование в Казахстане осуществляется в соответствии
с законами О банках и банковской деятельности и Национальном Банке
Республики Казахстан. Ежегодно Национальный Банк Республики Казахстан
получает отчеты от коммерческих банков о структуре кредитного портфеля по
целям кредитования, прилагаемые к консолидированному балансу банка.
Как показывает мировая практика, финансовый сектор должен охватывать
обслуживанием все слои населения и категории клиентов. Наличие широкой сети
финансовых институтов, работающих как с крупными, так и с мелкими
клиентами, показывает степень развитости и продвинутости финансовой системы
страны. Поэтому будут созданы нормальные условия для развития небанковских
финансовых организаций. Прежде всего, речь идет о таких финансовых
институтах, как кредитные товарищества и микро кредитные организации. Роль
таких финансовых институтов чрезвычайно важна в развитии финансового
сектора экономики. В частности, через схему микро кредитования будет
обслуживаться основная масса мелких предпринимателей, выпавших из поля
зрения банков. Кроме того, в целях обеспечения доступности банковских услуг
для сельской местности Нацбанк намерен содействовать развитию системы
почтово-сберегательных учреждений.
Рассмотрим типы кредитов, выдаваемых банками предприятиям в
современных условиях. Кредиты под товарно-материальные ценности - выдаются
обычно для закупки товаров и сырья, которые выплачиваются заемщикам
постепенно по мере реализации товаров. Этот вид краткосрочного кредита
является традиционным и предоставляется в основном в целях временного
пополнения оборотных средств предприятия, то есть банк финансирует заемщику
средства для закупки товарно-материальных ценностей - сырья и материалов,
а также готовой продукции, предназначенной для продажи, тем самым,
обеспечивая предприятие наличными средствами, покрытия производственных
издержек уплаты налогов, осуществление процентных платежей по облигациям и
другим долговым обязательствам, выплаты дивидендов акционерам.
Эти кредиты используются для приобретения запасов сырья и материалов,
полуфабрикатов и готовой продукции, затем осуществляется продажа, а
полученные после продажи наличные средства используются для погашения
банковского кредита. Кредитование начинается с момента, когда наличные
средства непосредственно были использованы для приобретения товарно-
материальных ценностей, и заканчивается спустя 60-90 дней, когда на счет
предприятия поступают средства, которые списываются в погашение расчетного
счета.
Кредиты на временное восполнение недостатка собственных оборотных
средств предоставляются под недостаток собственных оборотных средств,
образовавшийся в результате недополучения предприятиями ожидаемой прибыли.
Этот кредит служит для финансирования процесса производственной
деятельности. За счет кредита на временное восполнение недостатка
собственных оборотных средств осуществляется покупка товаров и сырья. При
этом предприятие может использовать скидки с цены поставщика за счет прямой
оплаты (скидка при платеже наличными или досрочно). Благодаря
производственному кредиту продлевается время нехватки финансов между
получением товара, производством и его сбытом. Погашение кредита происходит
за счет доходов от оборота.
Таким образом, в перспективе комплексное развитие финансового
сектора, в том числе его основного сегмента – банковской системы, – будет
оставаться одной из приоритетных задач государства. Устойчивое развитие
финансового сектора является важной предпосылкой сохранения высокого
экономического роста и улучшения жизни населения страны.
Общий объем кредитных вложений республики в целом за 2005 год возрос
в 1.6 раза и на 1 июля 2005 года достиг Т63.0 млрд. Из которых 21.8 млрд.
тенге на кредитование промышленного сектора экономики. В структуре
кредитных вложений 2005 года по сравнению с 2004 годом произошли
существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5.3%
удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2.2 раза - удельный вес
долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции. Более того, по
субъектному составу кредитование населения в отличие от кредитования
юридических лиц занимает большее количество от общих кредитных вложений по
РК – более 35 млрд. тенге.
Как показывает мировой опыт, главной целью деятельности коммерческих
банков является получение максимальной прибыли, при использовании
законодательно допустимых рыночных инструментов и приемах. Возникновение
финансовых трудностей банка связаны с непогашением кредитов вследствие
ошибочных управленческих решений, неправильной кредитной политики или
непрогнозируемых экономических катаклизм. Поэтому в банке появляются
специалисты, занимающиеся проверкой банковского кредитного портфеля,
анализируют документы по крупнейшим кредитам, проводят отборочную проверку
мелких кредитов на предмет банковской кредитной политики.
Рассмотрим виды кредитов, которые банки используют при кредитовании
населения в РК.
Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как
обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной
зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых
источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В
отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с
2003 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием
законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные
виды недвижимости (прежде всего — на землю)[3].
В отличие от других видов кредитования, жилищный ипотечный кредит
может быть предоставлен только для приобретения жилья, при этом основным
обеспечением по нему является залог (ипотека) приобретаемого жилья.
Потребительский кредит. Приобретение какой-нибудь покупки - мебели,
бытовой техники, машины и т.д., а тем более жилья или ремонт в квартире,
требует единовременных затрат, зачастую обременительных для семейного
бюджета. При этом расходы равномерно во времени, то есть воспользоваться
потребительским кредитом.
На доступность потребительских кредитов в смысле готовности банков
выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало
"длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее
выгодна, чем выдача крупных кредитов. Пока у банков есть возможность
зарабатывать на сравнительно коротких операциях, требующих привлечения и
размещения денег на срок, например, 1 день, 1 месяц и т.д., пока у банков
есть возможность выдавать за один раз 10, 20 - 100 млн. тенге одному
заемщику, они вряд ли будут заниматься массовым потребительским
кредитованием. Напротив, банки, которые не имеют возможности для таких
коротких заработков или для работы с крупными кредитами, фактически
"выдавливаются" на рынок мелких потребительских кредитов.
Кроме того, можно выделить и такие виды кредитования населения,
характеризующиеся различными условиями.
Среди них можно выделить такие виды кредитов как ссуды гражданам под
финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит
юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить
фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком
условий кредитного договора.
В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица,
пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы
государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной
экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере
долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени
имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны
кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным
органам, особенно муниципального к регионального уровней.
По целевому назначению кредиты для населения могут классифицировать
на ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для
удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных
условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования,
при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
А также населению могут выдаваться целевые ссуды, предполагающие
необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы
исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора
(например, расчета за приобретаемые товары, за обучение и т. п.). Нарушение
указанных обязательств влечет за собою применение к заемщику установленных
договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения
процентной ставки.
Такие займы, предоставляемые на личное потребление заемщиков и
членов их семей, для нужд домашнего хозяйства, обычно направляются на:
приобретение товаров длительного пользования (мебель, бытовая и
компьютерная техника, другие промышленные товары); ремонт и перестройку
жилья и дач; проведение торжеств; оплату образования, медицинских услуг;
отдых, туризм.
Приступая к развитию банковских услуг в сфере кредитования населения,
казахстанские коммерческие банки в своей функциональной направленности
выполняли бы триединые цели и задачи: доказательство банка о том, что он
- кредитное предприятие; определение статуса банка с позиции его социально-
экономической значимости; умение банка в сфере управления ресурсами, как
при их формировании, так и размещении на основе регулирования степени
риска.
По классификации кредит индивидуальному заемщику, предоставляемый
коммерческими банками республики, различается по методу на прямое и
косвенное кредитование. Оба метода кредитования проявляют на практике свои
достоинства и возможности при целенаправленной деятельности коммерческих
банков по развитию услуг в сфере потребительского кредита. Объективно
потребительское кредитование имеет на современном этапе достаточно
сложившуюся основу в республике, что может создать начало активного
кредитования населения, удовлетворяя их социальные интересы.
Вместе с тем, при наличии объективной возможности расширения
банковских услуг в сфере потребительского кредита, у каждого коммерческого
банка на рынке потребительского кредита должен быть четко выраженный
интерес, последовательно отражающий цель и задачи банка.
1.2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной
методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,
строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке
ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе
развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в
общегосударственном и международном кредитном законодательствах[4].
Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после
завершения их использования заемщиком.
Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое
приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный
в кредитном договоре или заменяющем его документе.
Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только
прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и
оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение
суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме
предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на
специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к
его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция
не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда
значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными
банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на
беспроцентной основе.
Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии.
Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов
кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,
полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой
ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия
заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для
досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного
процента.
Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет
дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным
категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может
зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от
проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных
отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между
кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное
пользование.
Основными методами предоставления кредитов являются: открытие в
разовом порядке ссудного счета, открытие кредитных линий, возобновляемых
ссуд, кредитование расчетного счета (овердрафт).
Особенности предоставления ссуд посредством открытия счета
возобновляемых ссуд:
-устанавливается лимит кредитования на определенный срок. Он
определяет максимальный размер заемных денежных средств, который Вы имеете
право получать каждый день,
-лимит кредитования определяется потребностью предприятия в заемных
средствах с учетом потоков денежных средств, фактически поступивших за
предыдущие 2 квартала в банк,
-в счет возобновляемых ссуд может производиться оплата всех основных
производственных затрат предприятия - зарплата, товары, услуги, выполненные
работы, кредиторская задолженность,
-погашение кредита производится свободными денежными средствами
согласно платежному поручению,
-договор может заключаться на срок до одного года.
Кредитная линия - форма отношений между банком и партнером, при
которой для получения каждой части кредита не требуется оформления
кредитной документации.
Особенности предоставления ссуд посредством кредитной линии:
-определяется потребность партнера в заемных средствах для
финансирования затрат по основной или инвестиционной деятельности (лимит
кредитной линии) и сроки их осуществления;
-кредитный договор заключается на срок, позволяющий партнеру освоить
кредитные ресурсы в размере установленного лимита;
-с учетом прогноза денежных потоков определяются сроки возврата
кредита;
-в счет кредитной линии может производиться оплата всех основных
производственных затрат предприятия - зарплата, товары, услуги, выполненные
работы, кредиторская задолженность.
Особенности предоставления ссуд посредством кредитования счета:
- кредит выдается на разрыв в платежном обороте под будущие
поступления на счет в течение короткого срока,
- для определения лимита кредитования предприятие предоставляет
расчет прогноза денежных потоков,
- погашение кредита производится путем зачисления поступивших на
расчетный счет денежных средств,
- предельный срок пользования кредитом - до 20 дней.
Инвестиционные кредиты выдаются на приобретение основных фондов, для
технического перевооружения, реконструкции, расширения предприятия на срок
до 3х лет.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего
возврата;
в) создание кредитных денег в обращение (банкнот и казначейских
билетов) и кредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и
возвратность.
Следует однозначно признать, что качественное кредитование в любых
формах взаимосвязано с уровнем менеджмента. Если банки не обладают
кредитными процедурами и политикой, которые определяли бы кредитные
продукты и условия предоставления кредитов, то реализовать интерес любого
коммерческого банка просто не будет возможным. Не обладающие требованиями
высокого менеджмента, изложенными в конкретном виде процедурами и политикой
в области кредитования, банки полагаются на субъективно окрашенный процесс,
посредством которого руководство банка принимает решения в соответствии
со своим пониманием рынка и личным знакомством с конкретным заемщиком.
Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками Казахстана
2.1. Особенности кредитной политики Казахстана
В ходе первоначального этапа развития банковской системы в
Казахстане, с началом рыночных преобразований, в действиях многих
коммерческих банков их интерес к получению дохода от кредитных операций не
только не создал сложные проблемы, а более усугубил всю схему, процесс
кредитных взаимоотношений и особенности кредитной политики РК.
Были допущены все виды ошибок:
- чрезмерное увлечение кредитными операциями при отсутствии резерва на
покрытие плохих кредитов;
- несоблюдение заемщиками сроков возврата ссуд, как обязательного
условия самого кредита;
- неумелый отбор клиентов коммерческими банками, когда заемщиками
становились или совершенно убыточные предприятия, бесперспективные в
производственном плане, или случайные, вновь организованные
коммерческие фирмы, акционерные общества, товарищества.
- наличие некомпетентности в правилах кредитования, отсутствие
выработанной кредитной политики и процедуры кредитования;
- выдача кредита по признаку родства, сговора, принудительного давления
со стороны высших органов;
- выдача кредита сотрудникам банка на неотложные нужды, под покупку
жилья в пределах внутренних полномочий самих банков[5].
О характере кредитных операций коммерческих банков, состоянии
кредитования заемщиков и вознаграждения по ним, степени управления ссудным
портфелем можно проследить в таблице 1.
Таблица 1. Данные о кредитах БВУ Казахстана физическим лицам за
2003-2005 г.г.
2003 2004 2005
1.Банковская система: требования к домашним 4344,9 5226,8
хозяйствам по кредитам (млн. тенге)
2.Кредиты банков второго уровня по срокам и
секторам : физическим лицам (млн.тенге)
А) краткосрочные 1144 1986 2303
Б) среднесрочные 309,6 641,3 806,5
В) долгосрочные 766,3 1170,2 1322,2
3.Ставки вознаграждения БВУ (в %) по кредитам 46,2 32,9 30,2
физическим лицам:
А) краткосрочные 60,4 33,4 32,8
Б) среднесрочные 20,3 27,2 25,9
В) долгосрочные 8,3 6,5 10,2
4. Ставки вознаграждения БВУ (в %) по кредитам в
тенге по срокам (%):
А) на три месяца
Б) на год
В) от 5 до 10 лет 1440,6 1505,5
С) свыше 10 лет 312,8 354,6
5. Кредиты БВУ по объектам кредитования, (млн. 792,6 1053,6
тенге):
А) стр-во и приобретение жилья гражданами
Б) потребительские цели граждан (среднесрочные и
долгосрочные)
В) краткосрочные на потребительские цели граждан.
Источник: Официальный сайт Нацбанка РК, 2005 г.
По приведенным выборочным показателям видно, что кредитование
физических лиц, так или иначе, связано с потребительскими услугами, в целом
развивается при одновременном снижении ставки вознаграждения. Это
подтверждает актуальность проблемы именно потребительского кредита,
необходимость установления кредитных взаимоотношений с физическими лицами,
удовлетворяя потребность последних в кредите[6].
Таким образом, можно также отметить, что кредиты выдавались
одновременно в национальной валюте тенге и в долларах США. При этом только
по краткосрочным кредитам от 3% до 5% кредиты в национальной валюте
выдавались физическим лицам. Кредиты в долларах США, тенге в 2003-2005гг.
физическим лицам по краткосрочным ссудам не превышают 1-2% от сумм кредитов
по срокам.
По объектам кредитования доля кредитов на строительство и
приобретение жилья гражданам и потребительские цели в 2004 и 2005 годах
составила 2-3% ко всей сумме кредитов банками 2-го уровня по
краткосрочным ссудам, от 8 до 6% по среднесрочным и долгосрочным кредитам
населению.
Таким образом, можно отметить, что наибольшими темпами за последний
год развивается рынок кредитования населения. В Казахстане пока большинство
граждан опасливо приглядываются к новой услуге. Как показывают данные
регулярного мониторингового исследования K-TGI, большинство казахстанцев не
любят жить "в долг", так что на данном этапе развития рынка пользователи
новой услугой - это потребители из числа новаторов. Приведенные в
приложении 1,2,3 данные позволяют сделать вывод об уровне частоты
пользования кредитом по данным 2005 - начала 2006 годов.
Для иллюстрации того, какова доля пользователей услугами кредитов для
населения среди всех городских жителей Казахстана, был рассчитан рейтинг
использования банковских услуг.
Рейтинг использования банковских услуг рассчитан таким образом, что
количество пользователей услуги с максимальным количеством пользователей
принимается за базу сравнения и данной услуге присваивается рейтинг 1.
Значения рейтингов для других услуг вычисляется путем отношения количества
пользователей данной услугой к количеству пользователей услуги с рейтингом
1. Таким образом, наибольшим количеством пользователей обладает услуга
оплаты коммунальных платежей, количество пользователей услугами кредитов на
покупку автомобилей, ипотечных кредитов и других потребительских кредитов
составило, соответственно, 14%, 13%, 19% от количества пользователей
услугой оплаты коммунальных платежей. По количеству пользователей данные
услуги входят в категорию достаточно редко используемых населением
банковских услуг наряду с такими услугами, как переводы по Казахстану и за
рубеж, сейфовое хранение (Приложение 1,2).
Среди рассматриваемых услуг кредитования наиболее интересны услуги
кредитования, обозначенные термином "другие", куда входит широкий перечень
услуг: кредитование покупки бытовой техники, мебели, туристических поездок
и т.д. На втором месте по степени привлекательности для населения находятся
кредиты на покупку автомобилей, на третьем - ипотечные кредиты (Приложение
3).
Анализируя позиции банков на рассматриваемых рынках услуг
кредитования, необходимо отметить, что по количеству пользователей услугами
ипотечного кредитования и кредитования на покупку автомобиля лидируют такие
банки, как "Банк Каспийский", "Народный Сберегательный Банк Казахстана". В
пятерку банков, лидирующих по количеству пользователей на рынках данных
услуг также входят банки "Центркредит" и "Валют-Транзит". "Банк Туран-Алем"
входит в тройку лидеров по количеству пользователей услуг кредитования на
покупку автомобиля[7].
По количеству пользователей другими видами потребительского
кредитования лидирует Народный Сберегательный Банк; "Банк Туран-Алем" и
"Банк Каспийский" входят в тройку банков с наибольшим количеством
пользователей другими видами потребительского кредитования. Банки
"ЦентрКредит" и "Валют-Транзит" находятся, соответственно, на 4 и 5 местах
по количеству клиентов, пользующихся другими видами потребительского
кредитования.
Таким образом, обзор рынка позволяет сделать вывод о том, что для
организации грамотного кредитования необходима соответствующая техническая
база, инвестировать в которую готовы далеко не все. "Продвинутые" западные
банки уже давно сокращают собственные филиальные сети, оптимизируя этим
свои затраты. Они переходят к более удобным для клиентов бесконтактным
способам обслуживания и строят call-центры — весьма сложные и дорогостоящие
системы, основанные на базах данных по потенциальным заемщикам.
Казахстанские же банки не в состоянии вкладывать такие огромные деньги и
предпочитают работать по старинке — через филиальную сеть. Однако, затраты
в этом случае не намного ниже — банку необходимо содержать свои
подразделения, платить зарплату расширенному штату служащих, "возиться" с
мелкими суммами и оценивать платежеспособность большого числа заемщиков.
Кроме того, кредитование граждан — рискованное занятие. Казахстанские
заемщики — физические лица, как правило, еще не имеют кредитной истории, их
благосостояние подвержено всем экономическим потрясениям, а степень чувства
ответственности за свое доброе имя весьма невелика.
Помимо этого, действующее законодательство существенно дискриминирует
кредитующую сторону. Особую остроту эта ситуация приобретает в случае
ипотечного кредитования.
В 2006 году Президент объявил о намерении сформировать банковскую
систему, готовую отвечать требованиям нового времени, когда в стране
провозглашена политика приоритета ипотечного кредитования.
Несмотря на существующие законодательные проблемы, в Казахстане есть
все предпосылки для развития вторичного рынка ипотечных кредитов. Наличие в
нашей стране крупных институциональных инвесторов (таких как пенсионные
фонды, банки второго уровня, страховые компании) позволяют считать условия
для эффективного развития данного сегмента рынка вполне благоприятными.
По состоянию на 1 июня 2005 г. пенсионные активы составили 138,5
млрд. тенге, а ежеквартальный прирост пенсионных активов колеблется в
пределах 12-15 млрд. тенге. Если предположить, что компании по управлению
пенсионными активами будут полностью использовать представленный им лимит и
инвестировать около 5% пенсионных активов в ипотечные облигации, то
ежеквартально они могут вкладывать в бумаги Казахстанской ипотечной
компании около $5 млн.
Таблица 2. Сравнительный анализ по ипотечному кредитованию банками
Казахстана
Банк Срок Ставка годовых Первый взнос
предоставления
Кредита
АТФ Банк До 7 лет От 1,33% от суммы в 30%
месяц
БТА До 15 лет 13,6% От 10 %
Нурбанк До 10 лет 15% 15%
Сеним – Банк До 10 лет От 2% в тенге, 1,9% 20%
у.е.
Цеснабанк До 15 лет 15% 15%
Альянс банк От 3 до 15 лет 14% От 15 % до 30%
Банк До 15 лет 14% 15 %
ЦентрКредит
При анализе рынка недвижимости ранее в расчет не принимались активы
банков второго уровня и страховых компаний, которые также будут размещать
свои активы в ипотечные облигации Компании.
Вышеуказанная таблица говорит о том, что крупные банки второго уровня
в Казахстане готовы принимать участие в программе ипотечного кредитования.
Гражданский кодекс и Конституция РК, гарантирующие право любого
гражданина на жилье, разбивают все надежды банка выселить жильцов из
заложенной квартиры, если заемщик не исполняет свои обязательства[8].
Тем не менее, банки, которые все-таки рискуют заниматься
кредитованием физических лиц, чтобы минимизировать свои риски, в качестве
залога по кредитам предпочитают брать приобретаемую квартиру. Может подойти
и другое ликвидное имущество или ценные бумаги, в некоторых случаях —
поручительства юридических лиц. Помимо этого банки требуют обязательного
страхования предмета залога, покупаемого имущества и даже здоровья заемщика
на срок кредита. Обычно такое страхование осуществляется страховыми
компаниями — партнерами банка. (Приложение 4)
Размеры ссуд у разных кредитных институтов различаются по видам
выдаваемых кредитов. Но, как правило, предусматривается максимальная сумма.
Бывают и исключения, но это зависит от кредитоспособности клиента.
Выдача кредита осуществляется зачислением денег на открываемый в
самом банке счет или переводом средств сразу продавцу товара. В любом
случае банки предусматривают так называемый срок освоения кредита — время,
в течение которого заемщик обязан осуществить покупку. Если клиент не
укладывается в срок, банк, полагая, что финансовое положение заемщика может
измениться, вправе потребовать от него обновления финансовой информации[9].
Обычно банки пропускают потенциального заемщика через несколько
"фильтров" оценки его платежеспособности. В результате только около 20
процентов обратившихся в банк лиц получают вожделенный кредит. О развитом
рынке кредитования в этой ситуации говорить не приходится.
Однако, несмотря на указанные проблемы можно отметить, что в 2006
году все же при участии руководства страны созданы все предпосылки для
развития такого перспективного вида кредитования для нашей страны как
ипотека.
Анализ показателей активов банка, произведенный по сорока четырем
банкам Казахстана, условно разделенным по показателю собственного капитала
на суперкрупные, крупные, средние и мелкие банки показал, что в среднем в
кредиты размещено 41,5% активов. В том числе пятью банками с иностранным
участием в кредиты размещено только 12,8% активов[10].
В настоящее время для казахстанских банков является типичной
ситуация, когда кредитные ресурсы банка аккумулируются в Алматы.
Национальный банк Республики Казахстан пытается регулировать эти потоки
кредитованием в зависимости от процента депозитов. Но решающим все же
остается фактор благоприятности экономического климата – объективных
возможностей для ведения бизнеса. Кроме того, существует и обратное
движение: алматинские банки все чаще вкладывают деньги в региональные
проекты предприятий Казахстана. В настоящее время сильные финансовые потоки
направляются на Запад Казахстана, что связано с разработкой нефтегазовых
месторождений.
Общий объем кредитных вложений республики за 2004 год возрос в 1.6
раза и на 1 июля 2005 года достиг 63 млрд. тенге, из которых 21.8 млрд.
тенге было направлено на кредитование промышленного сектора экономики. В
структуре кредитных вложений 2003 года по сравнению с 2002 годом произошли
существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5.3%
удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2.2 раза - удельный вес
долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции[11].
Доля краткосрочных ссуд направленных в промышленность и сельское
хозяйство снизилась с 52.8% на 1 января 2005 года до 27.2% на 1 января 2006
года; развитие транспорта и связи было направлено 2% краткосрочных ссуд,
торговли - 3.8%, снабжение и сбыта - 2.3%[12]. Факт снижения кредитов,
направленных в промышленность и сельское хозяйство не случаен. Нежелание
банков кредитовать экономику обусловлено не только довольно низким уровнем
доходности этого вида операций, а скорее всего крайней рискованностью, то
есть большей вероятностью не возврата кредита. Именно предприятия этого
сектора являются крупнейшими проблемными заемщиками банков Казахстана. В
связи с этим можно отметить, что в нашей стране необходимо создать такую
систему коммерческих банков, которые могли бы работать на благо и
процветание Республики.
Какие же сложности существуют при кредитных отношениях банков и
предприятий. Так, сущность договоров часто нарушается; поставщики не всегда
хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает
дополнительные трудности в виде предоставление отсрочки платежа испытывает
сильное влияние со стороны банковской сферы (в частности, оно зависит от
того, насколько перечисленные недостатки снижают роль коммерческого
кредита).
В региональном аспекте, например, АО Казкоммерцбанк, АО Банк Туран
Алем, АО Банк Каспийский и другие крупные банки ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
