Кредитная политика коммерческих банков

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:

«КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ»

Содержание:

Введение . 3

Глава 1 . Основы организации кредитования. . ……6

Сущность кредита, классификация кредитных операций6

1. 2. Принципы и методы предоставления банковских ссуд. ………15

Глава 2. Организация кредитования коммерческими банками Казахстана…. . 19

2. 1. Особенности кредитной политики Казахстана. …. . …19

2. 2. Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками: кредитная документация. Оценка кредитоспособности заемщика. …. 36

2. 3. Анализ деятельности АО Банк «Каспийский» . . . . . . 44

Глава 3. Совершенствования кредитной политики и техники предоставления кредитов коммерческими банками. …81

3. 1. Расширение программ по кредитованию юридических лиц…. . 81

3. 2. Расширение программ по кредитованию физических лиц87

Заключение . . ………96

Список использованной литературы. . 98

Приложения. . 100

Введение

Актуальность. В настоящее время можно констатировать, что Казахстан прочно утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов которой является становление и развитие банковской системы, совершенствования организационно - правовых форм банковского кредитования.

Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью кредитования крупного, малого бизнеса, с розничным кредитованием физических лиц.

Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой сфере, могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в целом.

Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может считаться наиболее актуальной. Эксперты по всему миру наблюдают рост интереса к этому виду сервиса со стороны коммерческих банков, при этом не отстает и реальный спрос на кредиты в среде юридических и физических лиц. Поэтому проблема получения и предоставления кредитов интересует многих: кто-то желает решить наболевший квартирный вопрос, кто-то рассчитывает ускорить покупку машины или бытовой техники, а кто-то озабочен и более глобальными проблемами: например, как обеспечить эффективную работу своего банка в новой перспективной нише. Актуальность данной проблемы в том, что необходимо выяснить наличие платформы, позволяющей организовать технологию ведения данного бизнеса, учитывая, что сфера кредитования в особенности частных лиц характеризуется массовостью и разнообразностью операций, а также определенным риском для банка.

В этой связи назрела необходимость детального изучения особенностей кредитной политики, что обусловило выбор темы исследования.

Степень проработанности проблемы . В рамках анализа степени проработанности проблемы были рассмотрены труды экономистов, исследовавших проблему эффективности использования кредитной политики в банках второго уровня.

Методологическим ориентиром данной работы является Государственная Программа по ипотечному кредитованию населения, разработанная в соответствии с поручениями Президента Республики Казахстан, данными Послания народу Казахстана «О положении в стране и об основных направлениях внутренней и внешней политики на 2005 год», и на 12-м форуме предпринимателей.

Для работы были использованы официальные, в том числе, плановые документы, материалы Агентства РК по статистике, данные Национального Банка и отдельных крупных казахстанских банков.

В работе также были использованы материалы научных конференций и семинаров по проблемам экономического потенциала банков, статистические данные ЕврАзЭС и других международных организаций и т. д.

Целью работы является изучение современного состояния анализа кредитной политики в рамках развития банковской системы Казахстана.

Задачи работы :

1. изучить теоретические аспекты развития кредитной политики в банковской системе и показать их экономическую необходимость;

2. выявить особенности и привлекательность кредитной политики на материалах банковской системы Республики Казахстан;

3. провести анализ показателей применения кредитной политики на базе деятельности АО «Банк «Каспийский» и других крупных банков Казахстана;

4. определить пути дальнейшего повышения экономической эффективности кредитной политики.

Метод исследования - сравнительный и аналитический, для изучения отдельных явлений применялся метод системного анализа.

Объектом исследования является процесс предоставления банковских ссуд.

Предметом исследования данной работы являются вопросы определения экономической природы кредитования представителей малого и среднего бизнеса, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных инвесторов и крупных иностранных кредитных систем, включая макроэкономический уровень.

Практическая значимость данной работы предполагает возможность использования ее материалов в процессе дальнейшего изучения проблемы кредитной политики в банках второго уровня.

Структура работы : введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы, раскрываются цели и задачи работы. Основная часть работы состоит из трех частей. Глава первая посвящена теоретическим аспектам анализа развития кредитной политики в банковской системе и показывает их экономическую необходимость. Данные теоретической части работы позволят выявить особенности и привлекательность тех или иных аспектов кредитной политики на материалах банковской системы Республики Казахстан; глава вторая рассматривает анализ показателей применения кредитной политики на базе деятельности АО «Банк «Каспийский» и других крупных банков Казахстана, в частности проводится анализ использования технологий кредитования физических лиц на базе указанного банка; глава третья рассматривает перспективы влияния проектов по внедрению новых кредитных технологий на развитие банковского сектора Казахстана.

В заключении работы делаются выводы и выдвигаются предложения по оптимизации проблем кредитной политики на современном этапе.

Глава 1. Основы организации кредитования

1. 1. Сущность кредита, классификация кредитных операций

Банковский кредит охватывает отношение по образованию в распоряжении банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и возвратности юридическим лицам на производственные, социальные нужды.

Основной экономической функцией банков является кредитование своих клиентов, представителей малого и среднего бизнеса. Кредит, прежде всего, выражается в привлечении и аккумуляции в кредитные ресурсы свободных средств государства, юридических и физических лиц, предоставляемых клиенту и используемых на принципах возвратности. Банки являются финансовыми посредниками, принимая денежные вклады людей, которым деньги могут понадобиться по требованию или без уведомления, и ссужая их другим людям на сроки до нескольких лет. Функция банка, соответственно, состоит в преобразовании краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды.

То есть, банки предоставляют необходимые кредитные средства заемщикам по установленным процентным ставкам, тем самым осуществляют финансирование производственных и потребительских целей предпринимательских фирм физических и государственных организаций. От того насколько банки осуществляют реализацию своих кредитных функций, зависит рост или спад экономического благосостояния региона, появление новых предприятий и бесперебойное производство уже существующих предприятий. Банк действует, как посредник, принимая вклады, выплачивая по ним проценты и выдавая ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты.

Кредитование осуществляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, т. е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковские кредиты предоставляются в виде инвестиции в основные капиталы, выделяются в любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут двигаться в любом направлении. Перемещается этот свободный денежный капитал в банк, а банк может предоставить этот капитал в ссуду агропромышленному предприятию.

Капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его распространенности на территории, в которой денежный капитал обособлен от промышленного. Цель кредитора - получение дохода в виде процента. В качестве такой гарантии предоставляется ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел значительные количественные и качественные изменения. В настоящее время он не ограничивается двумя участниками сделки: банкиром и заемщиком.

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств граждан, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве1.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений2. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Получение кредита - это заем денег в долг у банка. Формы кредитования заслуживают особого внимания со стороны науки. Как отмечает профессор Лаврушин О. И., «формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений». Структура кредита включает, как отмечалось раньше, кредитора, заемщика и ссудную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.

Сущность производственных отношений не дает оснований считать ее основой формирования кредитной политики, а значит, не выражает в полной мере суть последних.

Какие же сложности существуют при кредитных технологиях. Сущность договоров часто нарушается; поставщики не всегда хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает дополнительные трудности в виде предоставления отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны банковской сферы (в частности, оно зависит от того, насколько перечисленные недостатки снижают роль коммерческого кредита) .

Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску) .

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации займов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

Кредитная политика определяет цели кредитного управления. Она должна четко показать намерения фирмы быть активной в предоставлении коммерческого кредита, что дает возможность резко изменить кредитную политику в зависимости от конъюнктуры рынка или быть консервативной в условиях предоставления займа каждому клиенту.

Процесс кредитования начинается с определения кредитной политики. В дальнейшем, все решения принимаются в соответствии с ее содержанием. После предоставления займа следующим важным действием является контроль за просроченной задолженностью, отраженной в балансе по статьям дебиторской задолженности. Этот контроль позволяет определить степень соответствия принятых решений кредитной политике фирмы. Даже если это соответствие не нарушено, периодическая оценка кредитных решений позволяет регулировать их в зависимости от текущей деловой ситуации.

Банковское кредитование в Казахстане осуществляется в соответствии с законами «О банках и банковской деятельности» и «Национальном Банке Республики Казахстан». Ежегодно Национальный Банк Республики Казахстан получает отчеты от коммерческих банков о структуре кредитного портфеля по целям кредитования, прилагаемые к консолидированному балансу банка.

Как показывает мировая практика, финансовый сектор должен охватывать обслуживанием все слои населения и категории клиентов. Наличие широкой сети финансовых институтов, работающих как с крупными, так и с мелкими клиентами, показывает степень развитости и продвинутости финансовой системы страны. Поэтому будут созданы нормальные условия для развития небанковских финансовых организаций. Прежде всего, речь идет о таких финансовых институтах, как кредитные товарищества и микро кредитные организации. Роль таких финансовых институтов чрезвычайно важна в развитии финансового сектора экономики. В частности, через схему микро кредитования будет обслуживаться основная масса мелких предпринимателей, выпавших из поля зрения банков. Кроме того, в целях обеспечения доступности банковских услуг для сельской местности Нацбанк намерен содействовать развитию системы почтово-сберегательных учреждений.

Рассмотрим типы кредитов, выдаваемых банками предприятиям в современных условиях. Кредиты под товарно-материальные ценности - выдаются обычно для закупки товаров и сырья, которые выплачиваются заемщикам постепенно по мере реализации товаров. Этот вид краткосрочного кредита является традиционным и предоставляется в основном в целях временного пополнения оборотных средств предприятия, то есть банк финансирует заемщику средства для закупки товарно-материальных ценностей - сырья и материалов, а также готовой продукции, предназначенной для продажи, тем самым, обеспечивая предприятие наличными средствами, покрытия производственных издержек уплаты налогов, осуществление процентных платежей по облигациям и другим долговым обязательствам, выплаты дивидендов акционерам.

Эти кредиты используются для приобретения запасов сырья и материалов, полуфабрикатов и готовой продукции, затем осуществляется продажа, а полученные после продажи наличные средства используются для погашения банковского кредита. Кредитование начинается с момента, когда наличные средства непосредственно были использованы для приобретения товарно-материальных ценностей, и заканчивается спустя 60-90 дней, когда на счет предприятия поступают средства, которые списываются в погашение расчетного счета.

Кредиты на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств предоставляются под недостаток собственных оборотных средств, образовавшийся в результате недополучения предприятиями ожидаемой прибыли. Этот кредит служит для финансирования процесса производственной деятельности. За счет кредита на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств осуществляется покупка товаров и сырья. При этом предприятие может использовать скидки с цены поставщика за счет прямой оплаты (скидка при платеже наличными или досрочно) . Благодаря производственному кредиту продлевается время нехватки финансов между получением товара, производством и его сбытом. Погашение кредита происходит за счет доходов от оборота.

Таким образом, в перспективе комплексное развитие финансового сектора, в том числе его основного сегмента - банковской системы, - будет оставаться одной из приоритетных задач государства. Устойчивое развитие финансового сектора является важной предпосылкой сохранения высокого экономического роста и улучшения жизни населения страны.

Общий объем кредитных вложений республики в целом за 2005 год возрос в 1. 6 раза и на 1 июля 2005 года достиг Т63. 0 млрд. Из которых 21. 8 млрд. тенге на кредитование промышленного сектора экономики. В структуре кредитных вложений 2005 года по сравнению с 2004 годом произошли существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5. 3% удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2. 2 раза - удельный вес долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции. Более того, по субъектному составу кредитование населения в отличие от кредитования юридических лиц занимает большее количество от общих кредитных вложений по РК - более 35 млрд. тенге.

Как показывает мировой опыт, главной целью деятельности коммерческих банков является получение максимальной прибыли, при использовании законодательно допустимых рыночных инструментов и приемах. Возникновение финансовых трудностей банка связаны с непогашением кредитов вследствие ошибочных управленческих решений, неправильной кредитной политики или непрогнозируемых экономических катаклизм. Поэтому в банке появляются специалисты, занимающиеся проверкой банковского кредитного портфеля, анализируют документы по крупнейшим кредитам, проводят отборочную проверку мелких кредитов на предмет банковской кредитной политики.

Рассмотрим виды кредитов, которые банки используют при кредитовании населения в РК.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 2003 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего - на землю) 3.

В отличие от других видов кредитования, жилищный ипотечный кредит может быть предоставлен только для приобретения жилья, при этом основным обеспечением по нему является залог (ипотека) приобретаемого жилья.

Потребительский кредит. Приобретение какой-нибудь покупки - мебели, бытовой техники, машины и т. д., а тем более жилья или ремонт в квартире, требует единовременных затрат, зачастую обременительных для семейного бюджета. При этом расходы равномерно во времени, то есть воспользоваться потребительским кредитом.

На доступность потребительских кредитов в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных кредитов. Пока у банков есть возможность зарабатывать на сравнительно коротких операциях, требующих привлечения и размещения денег на срок, например, 1 день, 1 месяц и т. д., пока у банков есть возможность выдавать за один раз 10, 20 - 100 млн. тенге одному заемщику, они вряд ли будут заниматься массовым потребительским кредитованием. Напротив, банки, которые не имеют возможности для таких коротких заработков или для работы с крупными кредитами, фактически "выдавливаются" на рынок мелких потребительских кредитов.

Кроме того, можно выделить и такие виды кредитования населения, характеризующиеся различными условиями.

Среди них можно выделить такие виды кредитов как ссуды гражданам под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора.

В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.