Развитие современных финансово-кредитных учреждений в Казахстане

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 109 страниц
В избранное:

Содержание

Введение. . . . 3

1 Теоретические аспекты финансово-кредитных учреждений . . . 6

1. 1 Понятие, функции и элементы финансово-кредитной системы. . 6

1. 2 Принципы построения финансово-кредитной системы . 12

2 Анализ развития современных финансово-кредитных учреждений в Казахстане. 18

2. 1 Становление и развитие банковской системы Казахстана ……. 18

2. 2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане . . . 33

2. 3 Современное развитие пенсионной системы. . 42

2. 4 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды кредитных операций 53

3 Основные проблемы и перспективы развития финансово-кредитных учреждений в Казахстане. …. ………. . 58

3. 1 Проблемы и перспективы развития банковской системы …. 58

3. 2 Основные направления развития страхового рынка. . 69

3. 3 Пути совершенствования развития пенсионной системы ………. . 76

Заключение. 88

Список использованных источников. . . 93

Приложения95

Введение

Актуальность работы . Современная финансово- кредитная система - это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.

Финансово-кредитная система - это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения. Финансово-кредитная система - 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма) ; 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) .

Созданию современной финансово-кредитной системы РК предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическим условиями развития нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели, функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.

Основной частью финансово-кредитной системы выступает банковская система. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые функции. Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. В условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов.

И как отметил президент Н. А. Назарбаев в своем послании "Казахстан-2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь, "означает последовательное проведение жесткой монетарной и кредитной политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом стратегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики рекомендовано ужесточение кредитной политики, т. к. существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо уделить особое внимание управлению банковскими рисками и путем продуманной политики научиться оценивать их.

Как отметил Президент Республики Казахстан» в своем ежегодном послании «Новый Казахстан в новом мире», - «Кредит в настоящее время имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений»[1] .

Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью финансово-кредитных учреждений в развитии и укреплении рыночной экономики в Республике Казахстан.

Как известно, состояние развития финансово-кредитных учреждений оказывает значительное влияние на уровень экономического роста страны.

Финансово-кредитные учреждения и его профессиональные участники выполняют функции перелива временно свободных денежных средств и капитала, привлеченных средств внутренних и внешних инвесторов в приоритетные и высокодоходные отрасли экономики, способствуют интеграции государства в международные сообщества.

В нашей стране идет процесс формирования финансово-кредитных учреждений, для развития которых которого имеются экономические, правовые и организационные предпосылки. В целях их дальнейшего развития особое внимание должно уделяться построению институциональной структуры, внедрению различных финансовых инструментов, получивших развитие за рубежом и отвечающих потребностям инвесторов, методологии анализа финансового рынка, выделению тенденций развития и направлений государственной поддержки. Ведь недостаточность внутренних ресурсов для осуществления инвестиций в производственную сферу стала одной из наиболее крупных проблем экономики Казахстана.

Важную роль в реформировании финансово-кредитных учреждений республики сыграло проведение слаженных комплексных мероприятий по совершенствованию всех секторов (включая реализацию соответствующих программных документов по развитию рынка ценных бумаг, страхования, накопительной пенсионной системы) .

Как отметил Президент Республики Казахстан Н. Назарбаев в своем недавнем послании народу: «В целях практической реализации Второго Приоритета поручаю Правительству в течение шести месяцев внести изменения в законодательство, касающееся деятельности государственной холдинговой компании «Самрук» и разработать программу выведения ценных бумаг национальных компаний на фондовый рынок» [2] .

Курс на экономический рост, основанный, прежде всего на накоплениях страны и привлечении иностранных инвестиций, с учетом того, что скорость накопления капитала и эффективность инвестиций в Казахстане на сегодняшний день явно недостаточны для быстрого и долговременного экономического роста, обусловили факт, что Казахстан является страной, импортирующей капитал.

Таким образом, актуальность темы работы определяется тем возросшим влиянием, которое оказывают в данный момент финансово-кредитные учреждения на экономику страны.

Степень изученности проблемы . В современной экономической литературе в достаточной мере исследованы вопросы по проблемам реформирования экономики и финансово-кредитной системы. Широко известны работы российских и казахстанских ученых Аймагамбетова Е. Б., Аубакирова Я. У., Белоглазовой Г. Н., Валенцевой Н. И., Зейнельгабдина А. Б., Искаковой З. Д., Колесникова В. И., Красавиной Л. Н., Калиевой Г. Т., Кошанова А. К., Кучуковой Н. К., Лаврушина О. И., Мамоновой И. Д., Мамырова Н. К., Мельникова В. Д., Пановой Г. С., Сабдена О. С., Сатовой Р. К., Сатубалдина С. С, Сейткасимова Г. С., Утебаева М. С., Усоскина В. М., Хамитова Н. Н., Челекбая А. Д., Ширинского И. Б., и др.

Значительный вклад в разработку проблем развития финансово-кредитных учреждений внесли ученые-экономисты: Л. И. Абалкин, Р. А. Алшанов, А. О. Блинов, А. В. Бачурин, А. Е. Есентугелов, Е. Б. Жатканбаев, Б. К. Злобин, Р. С. Каренов, М. Б. Кенжегузин, К. Е. Кубаева, А. Б. Крутик, М. Г. Лапуста, К. О. Окаев, А. Н. Токсанова, А. А. Шулус и др.

Учеными и специалистами, работавшими над проблемой развития финансово-кредитных учреждений, накоплен большой опыт и ценный исследовательский материал. Однако многогранность проблемы, многообразие точек зрения по вопросам отнесения тех или иных предприятий к категории финансово-кредитных, отсутствие системного подхода к вопросам развития финансово-кредитных учреждений обусловили необходимость более глубокого изучения.

Целью работы является разработка рекомендаций и предложений по развитию финансово-кредитных учреждений Казахстана.

Для достижения этой цели ставились следующие задачи:

исследовать экономическую природу финансово-кредитных учреждений;

дать анализ становления и развития финансово-кредитных учреждений в Казахстане;
изучить основные направления и перспективы развития финансово-кредитных учреждений в Казахстане.

Предмет исследования - совокупность экономических отношений, связанных с формированием и развитием финансово-кредитных учреждений.

Объект исследования - деятельность казахстанских финансово-кредитных учреждений.

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды ученых-экономистов, диалектический и логический подходы к исследованию экономических явлений, законодательные и нормативные акты Республики Казахстан, статистические бюллетени Национального Банка РК, материалы статистических ежегодников Агентства РК по статистике, годовые отчеты финансово-кредитных учреждений.

Научная новизна работы заключается в комплексном анализе вопросов теории и практики развития финансово-кредитных учреждений, определении путей их оптимального развития.

Структура работы . Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

1 Теоретические аспекты финансово-кредитных учреждений

1. 1 Понятие, функции и элементы финансово-кредитной системы

Финансово-кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной экономики. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных операций.

Будучи вторичной по отношению к производству, финансово-кредитная система оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она многократно расширяет масштабы денежного накоплений обеспечивает перелив денежных средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту эффективности производства [3 с. 142] .

Роль и значение финансово-кредитной системы характеризуются рядом показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.

Однако содержание финансово-кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т. е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через финансово-кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и финансово-кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Финансово-кредитная система регулирует денежное обращение в стране, предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.

Финансово-кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений финансово-кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и финансово-кредитной системой, финансово-кредитной системой и населением, между государством и финансово-кредитной системой, между финансово-кредитными учреждениями, между финансово-кредитными учреждениями разных государств.

Как мы выяснили выше, финансово-кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление финансово-кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию финансово-кредитных отношений. Форма и содержание финансово-кредитных отношений находятся в диалектическом единстве. Форма финансово-кредитных отношений должна соответствовать их содержанию и стимулировать его развитие. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания финансово-кредитных отношений и форм кредита [4 с. 41] .

Кредит бываете двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность финансово-кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Финансово-кредитная система в узком смысле - это сеть финансово-кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, финансово-кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных финансово-кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации финансово-кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена финансово-кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура финансово-кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений [5 с. 74] .

Всю финансовую систему государства можно условно разделить на две большие подсистемы: на банковскую и небанковскую (парабанковскую) . Несмотря на то, что обе ветви финансовой системы является неотъемлемой и составной частью системы финансов государства - у каждой из них своя роль в функционировании экономики государства. Банковская система представлена на принципе разделения банков - центрального и коммерческих, которые условно разделены на два уровня в силу осуществляемых функций и выполняемых ими задач (отсюда - двухуровневая банковская система) . Субъекты же парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу определенных свойств. Главный признак института парабанковской системы - несмотря на то, что услуги парабанковских институтов - по содержанию и сути являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной системы государства [6 с. 102] .

К небанковским финансовым институтам относятся: страховые организации, негосударственные пенсионные фонды, компании по управлению пенсионными активами, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, инвестиционные компании, факторинговые компании.

Рисунок 1 - Структура парабанковской системы

Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Особенность парабанковских финансовых институтов заключается в предоставлении экономике страны временно свободных финансовых ресурсов. В отличие от краткосрочных ресурсов коммерческих банков (от 3 мес. до 3 лет) - резервы и активы финансовых парабанковских организаций являются долгосрочными (от 3-5 до 20-25 лет) - рынок "длинных" деньги. Как правило, на рынке финансовых ресурсов более привлекательными являются денежные ресурсы с более длительным периодом обращения (возврата) . Поэтому в Западных странах с развитой системой парабанковских учреждений, благодаря свободным техническим резервам страховых компаний, пенсионным активам негосударственных пенсионных фондов, эти учреждения в настоящее время выступают главными институциональными, портфельными и стратегическими инвесторами большинства крупных прибыльных предприятий. Кроме того, институты парабанковской финансовой системы осуществляют ряд важных экономических функций.

Так, например, роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и других хозяйственных операций государственного бюджета страны [7 с. 47] .

Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты рабочих, служащих на случай болезни, потери трудоспособности, потери кормильца, наступления смерти. Кроме того, страхование является наиболее гибким инструментом покрытия крупных убытков (и по сегодняшний день человечество не имеет иного научно-обоснованного инструмента покрытия непредвиденных убытков) возникших вследствие стихийных бедствий. Используя страховые резервы частных страховых компаний для покрытия вышеуказанных убытков, бюджет государства избегает от незапланированных расходов, каковыми являются убытки от ураганов, наводнений, землетрясений.

Активное применение населением индивидуальных пенсионных схем негосударственных пенсионных фондов, позволяет снять социальную напряженность в обществе и достигнуть улучшения социальных показателей развития общества.

Государственное регулирование деятельности институтов парабанковской системы должно быть направлено, в первую очередь, на обеспечение их финансовой устойчивости. Выполнение этой важной задачи осложняется определенными трудностями, связанными с особенностями прохождения жизненного цикла (период страхования, накопления пенсионных взносов) . Поэтому общий объем выплат по совокупности всех заключенных за один год договоров станет известным только по истечению действия всех страховых договоров.

Необходимо разработать экономически обоснованные нормативы деятельности институтов парабанковской системы, соблюдение которых минимизируют риск дестабилизации их работы и, в первую очередь, тех компаний, которые осуществляют долгосрочные программы.

Государственная поддержка парабанковской системы должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности поставленных задач по следующим направлениям:

Прямое участие государства в становлении парабанковской системы, защиты имущественных интересов участников рынка, предполагающее:

определение институциональных основ и порядка участия государства в деятельности институтов парабанковской системы;
повышение роли институтов парабанковской системы всех форм собственности в реализации государственной политики в области развития данной сферы, определение порядка их участия в государственных программах, предоставление им государственной поддержки;
предоставление дополнительных гарантий при размещении страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов, кредитных союзов, инвестиционных фондов, компаний по управлению пенсионными активами.

Совместная финансово-кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые финансово-кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной финансово-кредитной системы Республики Казахстан:

- Национальный Банк Республики Казахстан;

- коммерческие банки;

- специализированные финансово-кредитные учреждения [8 с. 74] .

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро финансово-кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный Банк Республики Казахстан. Национальный Банк Республики Казахстан - главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком. Центральный банк - это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

На финансово-кредитном рынке в качестве регулирующего органа также выступает и Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Данный орган определяет основные нормативы поведения, например, тех же банков-кастодианов, банков-брокеров и т. д.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.