Развитие современных финансово-кредитных учреждений в Казахстане

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВО.КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 6
1.1 Понятие, функции и элементы финансово.кредитной системы ... ... ... ... . 6
1.2 Принципы построения финансово.кредитной системы ... ... ... ... ... ... .12
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННЫХ ФИНАНСОВО.КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ В КАЗАХСТАНЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...18
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана ... ... ... ... ... ..18
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... . 33
2.3 Современное развитие пенсионной системы ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 42
2.4 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды кредитных операций ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...53
3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО.КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ В КАЗАХСТАНЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 58
3.1 Проблемы и перспективы развития банковской системы ... ... ... ... ... ..58
3.2 Основные направления развития страхового рынка ... ... ... ... ... ... ... . 69
3.3 Пути совершенствования развития пенсионной системы ... ... ... ... ... ...76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ... ... ... ... ... ... ... ... ... 93
ПРИЛОЖЕНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95

Актуальность работы. Современная финансово- кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.
Финансово-кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения. Финансово-кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).
Созданию современной финансово-кредитной системы РК предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическим условиями развития нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели, функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.
Основной частью финансово-кредитной системы выступает банковская система. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые функции. Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. В условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов.
И как отметил президент Н.А.Назарбаев в своем послании "Казахстан-2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь, "означает последовательное проведение жесткой монетар¬ной и кредитной политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом стра¬тегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики рекомендовано ужес¬точение кредитной политики, т.к. существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо уделить особое внимание управлению бан¬ковскими рисками и путем продуманной политики научиться оценивать их.
Как отметил Президент Республики Казахстан» в своем ежегодном послании «Новый Казахстан в новом мире», - «Кредит в настоящее время имеет огромное

1.Послание Президента Народу Казахстана. Новый Казахстан в новом мире//Казахстанская правда 1 марта. 2007
2.Послание Президента Народу Казахстана. Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии. Стратегия вхождения Казахстана в число пятидесяти наиболее конкурентоспособных стран мира //Казахстанская правда 2.03.2006
3.Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты.: Учебное пособие – СПб.; М.: Харьков, Минск, Питер. 2000.
4.Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврушина. М., Изд-во "Финансы и статистика", 2005. – 656 с.
5.Хамитов Н.Н. Банковское дело. Алматы: Экономика. 2005 – 216 с.
6.Деньги, кредит, банки./Под. ред Г.С. Сейткасимова. Алматы. – 1998. – 520 с.
7.Банковское дело/Под ред. Г.С. Сейткасимова - Алматы.: Каржи-каражат, 1998
8.Финансы, денежное обращение и кредит /Под ред. Н.Ф. Самсонова М.: Инфра М. – 2002. 410 с.
9.Искаков У.М., Бохаев Д.Т., Рузиева Э.А., Финансовые рынки и посредники. Алматы.: Экономика, 2005. – 298 с.
10.Баймуратов У.Б. Проблемы развития денежно-финансовой системы Республики Казахстан. Проблемы устойчивого экономического развития в условиях глобализации. /Ответ. ред. М.Б. Кенжегузин. Том 1 – Алматы, ИЭ МОН РК, 2003. – С. 136-144.
11.Закон Республики Казахстан от 30 марта №2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан
12.Давыдова Л., Райманова Д., Банковское право Республики Казахстан. Алматы. 2004. – 640 с.
13.Худяков А.И. Финансовое право Республики Казахстан. Алматы. 2002.
14.Леонтьев В.Е., Радковская И.П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПБ.: Знание. ИВЭ СЭП. 2002 – 345 с.
15.Деньги, кредит, банки /Под ред В.А. Щеглова. М.: Юнити. 2005 – 383 с.
16.Закон, от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
17.Андрианов Н. Текущее состояние банковского сектора и его дальнейшего развития //Analytic. 2006. №4. – С.
18.Указ Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года N 1270 «Положение об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций»
19.Баймуратов У.Б. Проблемы развития денежно-финансовой системы Республики Казахстан. Проблемы устойчивого экономического развития в условиях глобализации. /Ответ. ред. М.Б. Кенжегузин. Том 1 – Алматы, ИЭ МОН РК, 2003. – С. 136-144.
20.Донцов С. Банковская система Казахстана – крупнейший институциональный инвестор национального фондового рынка//Банки Казахстана. 2003. №12. – 4-11.
21.Адырбек Б.А. Развитие страхования в Казахстане//Рынок ценных бумаг Казахстана. 2005 – №2 С. 12-17
22.Статистический ежегодник Казахстана. Статистический сборник / Под ред. Ж.А.Кулекеева, Алматы, 1999 – C. 123
23.Соловьев А.К. Система пенсионного обеспечения сегодня // Финансы, 1997, №8, с.11-13.
24.Мусиеенко А.А. Мнения //Рынок ценных бумаг Казахстана, 1998, №12, с. 3-11
25.Национальный Банк Казахстана. Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан, 12 сентября 2002 года
26.Ершова И.Б. Цели и приоритеты социальной политики в период реформирования экономики восточноевропейских стран // Труд за рубежом, 2005, №1, с.88-103.
27.Кучукова Н. Abbyfycjdsq сектор Казахстана в условиях нарастания кризисных явлений в мировой экономике//Рынок ценных бумаг. 2007 №12 – С. 25-34
28.Додонов В. Влияние мировых рынков на казахстанскую экономику: угрозы, направления, меры нейтрализации//Рынок ценных бумаг. 2007 № 10 – С. 34-39
29.Рахметова А.М. Анализ проблем взаимодействия банковского и реального секторов экономики//Банки Казахстана 2007 - №12 – С. 24-30
30.Программа развития финансового рынка на 2007-2011 годы
Законом Республики Казахстан от 20 февраля 2006 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования»
В пенсионном секторе с учетом Программы его разви¬тия на 2005-2007 годы
31.Андрианов Н. Текущее состояние пенсионной системы в Казахстане //Analytic. 2006. №3. – С. 37-40.
32.Аханов С.А. О конкурентоспособности финансового сектора РК//Банки Казахстана. 2006.№10 – С. 10-13
33.Нурмуханбетов Е. Итоги развития накопительной пенсионной системы Казахстана//Рынок ценных бумаг Казахстана. 2006 - №3 – С. 28-32
34.Закон Республики Казахстан «О региональном финансовом центре города Алматы» от 5 июня 2006 года
35.Указ Президента Республики Казахстан «Об образовании специализированного финансового суда в городе Алматы» от 17 августа 2006 года № 158
36.Закон Республики Казахстан «О региональном финансовом центре города Алматы» от 5 июня 2006 года

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 109 страниц
В избранное:

Содержание

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... 3
1 Теоретические аспекты финансово-кредитных
учреждений ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 6
1.1 Понятие, функции и элементы финансово-кредитной системы ... ... ... ... . 6
1.2 Принципы построения финансово-кредитной системы ... ... ... ... ... ... .12
2 Анализ развития современных финансово-кредитных учреждений в Казахстане
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...18
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана ... ... ... ... ... ..18
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... . 33
2.3 Современное развитие пенсионной системы ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 42
2.4 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды кредитных
операций ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...53
3 Основные проблемы и перспективы развития финансово-кредитных учреждений в
Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 58
3.1 Проблемы и перспективы развития банковской системы ... ... ... ... ... ..58
3.2 Основные направления развития страхового рынка ... ... ... ... ... ... ... . 69
3.3 Пути совершенствования развития пенсионной системы ... ... ... ... ... ...76
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...88
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... 93
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95

Введение

Актуальность работы. Современная финансово- кредитная система – это
совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов,
действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и
мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или
ярусов.
Финансово-кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных
организаций, осуществляющих кредитные отношения. Финансово-кредитная
система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования
(функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений,
аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду
(институциональная форма).
Созданию современной финансово-кредитной системы РК предшествовал
длительный период, который определялся социально-экономическим условиями
развития нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели,
функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.
Основной частью финансово-кредитной системы выступает банковская
система. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в
обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные,
вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-
необходимые функции. Банковская система - это одна из важнейших и
неотъемлемых структур рыночной экономики. Проводя денежные расчеты,
кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов,
банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют
росту производительности общественного труда. В условиях развитых товарных
и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется.
Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и
методы обслуживания клиентов.
И как отметил президент Н.А.Назарбаев в своем послании "Казахстан-
2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия
заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь,
"означает последовательное проведение жесткой монетарной и кредитной
политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом
стратегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики
рекомендовано ужесточение кредитной политики, т.к. существенно повышается
уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных
видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся
между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и
внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу
их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны
и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального
функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо
уделить особое внимание управлению банковскими рисками и путем продуманной
политики научиться оценивать их.
Как отметил Президент Республики Казахстан в своем ежегодном
послании Новый Казахстан в новом мире, - Кредит в настоящее время имеет
огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической
системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с
тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные
средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует
высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что
обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет
процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений:
страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных
отношений[1].
Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью финансово-кредитных
учреждений в развитии и укреплении рыночной экономики в Республике
Казахстан.
Как известно, состояние развития финансово-кредитных учреждений
оказывает значительное влияние на уровень экономического роста страны.
Финансово-кредитные учреждения и его профессиональные участники
выполняют функции перелива временно свободных денежных средств и капитала,
привлеченных средств внутренних и внешних инвесторов в приоритетные и
высокодоходные отрасли экономики, способствуют интеграции государства в
международные сообщества.
В нашей стране идет процесс формирования финансово-кредитных
учреждений, для развития которых которого имеются экономические, правовые и
организационные предпосылки. В целях их дальнейшего развития особое
внимание должно уделяться построению институциональной структуры, внедрению
различных финансовых инструментов, получивших развитие за рубежом и
отвечающих потребностям инвесторов, методологии анализа финансового рынка,
выделению тенденций развития и направлений государственной поддержки. Ведь
недостаточность внутренних ресурсов для осуществления инвестиций в
производственную сферу стала одной из наиболее крупных проблем экономики
Казахстана.
Важную роль в реформировании финансово-кредитных учреждений
республики сыграло проведение слаженных комплексных мероприятий по
совершенствованию всех секторов (включая реализацию соответствующих
программных документов по развитию рынка ценных бумаг, страхования,
накопительной пенсионной системы).
Как отметил Президент Республики Казахстан Н.Назарбаев в своем
недавнем послании народу: В целях практической реализации Второго
Приоритета поручаю Правительству в течение шести месяцев внести изменения в
законодательство, касающееся деятельности государственной холдинговой
компании Самрук и разработать программу выведения ценных бумаг
национальных компаний на фондовый рынок [2].
Курс на экономический рост, основанный, прежде всего на накоплениях
страны и привлечении иностранных инвестиций, с учетом того, что скорость
накопления капитала и эффективность инвестиций в Казахстане на сегодняшний
день явно недостаточны для быстрого и долговременного экономического роста,
обусловили факт, что Казахстан является страной, импортирующей капитал.
Таким образом, актуальность темы работы определяется тем возросшим
влиянием, которое оказывают в данный момент финансово-кредитные
учреждения на экономику страны.
Степень изученности проблемы. В современной экономической литературе в
достаточной мере исследованы вопросы по проблемам реформирования экономики
и финансово-кредитной системы. Широко известны работы российских и
казахстанских ученых Аймагамбетова Е.Б., Аубакирова Я.У., Белоглазовой
Г.Н., Валенцевой Н.И., Зейнельгабдина А.Б., Искаковой З.Д., Колесникова
В.И., Красавиной Л.Н., Калиевой Г.Т., Кошанова А.К., Кучуковой Н.К.,
Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Мамырова Н.К., Мельникова В.Д., Пановой
Г.С., Сабдена О.С., Сатовой Р.К., Сатубалдина С.С, Сейткасимова Г.С.,
Утебаева М.С., Усоскина В.М., Хамитова Н.Н., Челекбая А.Д., Ширинского
И.Б., и др.
Значительный вклад в разработку проблем развития финансово-кредитных
учреждений внесли ученые-экономисты: Л.И. Абалкин, Р.А. Алшанов, А.О.
Блинов, А.В. Бачурин, А.Е. Есентугелов, Е.Б. Жатканбаев, Б.К. Злобин, Р.С.
Каренов, М.Б. Кенжегузин, К.Е. Кубаева, А.Б. Крутик, М.Г. Лапуста, К.О.
Окаев, А.Н. Токсанова, А.А. Шулус и др.
Учеными и специалистами, работавшими над проблемой развития финансово-
кредитных учреждений, накоплен большой опыт и ценный исследовательский
материал. Однако многогранность проблемы, многообразие точек зрения по
вопросам отнесения тех или иных предприятий к категории финансово-
кредитных, отсутствие системного подхода к вопросам развития финансово-
кредитных учреждений обусловили необходимость более глубокого изучения.
Целью работы является разработка рекомендаций и предложений по развитию
финансово-кредитных учреждений Казахстана.
Для достижения этой цели ставились следующие задачи:
исследовать экономическую природу финансово-кредитных учреждений;
дать анализ становления и развития финансово-кредитных учреждений в
Казахстане;
изучить основные направления и перспективы развития финансово-кредитных
учреждений в Казахстане.
Предмет исследования - совокупность экономических отношений, связанных
с формированием и развитием финансово-кредитных учреждений.
Объект исследования - деятельность казахстанских финансово-кредитных
учреждений.
Теоретической и методологической основой исследования послужили научные
труды ученых-экономистов, диалектический и логический подходы к
исследованию экономических явлений, законодательные и нормативные акты
Республики Казахстан, статистические бюллетени Национального Банка РК,
материалы статистических ежегодников Агентства РК по статистике, годовые
отчеты финансово-кредитных учреждений.
Научная новизна работы заключается в комплексном анализе вопросов
теории и практики развития финансово-кредитных учреждений, определении
путей их оптимального развития.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и
списка использованной литературы.

1 Теоретические аспекты финансово-кредитных учреждений

1.1 Понятие, функции и элементы финансово-кредитной системы

Финансово-кредитная система играет исключительно важную роль в
рыночной экономики. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и
платежей предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает
в активно действующий капитал временно свободные денежные средства,
сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных,
страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных
и иных операций.
Будучи вторичной по отношению к производству, финансово-кредитная
система оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она
многократно расширяет масштабы денежного накоплений обеспечивает перелив
денежных средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту
эффективности производства [3 с.142].
Роль и значение финансово-кредитной системы характеризуются рядом
показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в
формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций,
совокупный платежный оборот и др.
Однако содержание финансово-кредитных отношений не исчерпывается лишь
аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим
лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается
дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е.
для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток
платежного оборота проходит через финансово-кредитную систему, создавая
экономические отношения между плательщиками и финансово-кредитными
учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание
кредитных отношений.
Финансово-кредитная система регулирует денежное обращение в стране,
предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.
Финансово-кредитные отношения носят двусторонний характер и в
одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и
учреждений финансово-кредитной системы. Хранение денег в кредитных
учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд
экономики и населения — предоставление кредита.
Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и
финансово-кредитной системой, финансово-кредитной системой и населением,
между государством и финансово-кредитной системой, между финансово-
кредитными учреждениями, между финансово-кредитными учреждениями разных
государств.
Как мы выяснили выше, финансово-кредитные отношения осуществляются в
основном в денежной форме при функционировании экономической категории
кредита. Внешнее проявление финансово-кредитных отношений характеризует
форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию финансово-кредитных
отношений. Форма и содержание финансово-кредитных отношений находятся в
диалектическом единстве. Форма финансово-кредитных отношений должна
соответствовать их содержанию и стимулировать его развитие. Изменение
производственных отношений приводит к изменению содержания финансово-
кредитных отношений и форм кредита [4 с.41].
Кредит бываете двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит
представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную
форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит
поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает
кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные
листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для
получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь
являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее
содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму.
Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная
форма кредита, прежде всего банковского.
Совокупность финансово-кредитных отношений, форм кредита и кредитных
учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Финансово-кредитная система в узком смысле — это сеть финансово-
кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения,
регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в
стране.
Другими словами, финансово-кредитная система характеризуется
совокупностью банковских и иных финансово-кредитных учреждений, правовыми
формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.
Выделяются две подсистемы организации финансово-кредитных отношений: в
рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два
основных звена финансово-кредитной системы: банковские и специализированные
кредитно-финансовые учреждения.
Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует
свой тип организации кредитного дела, своя структура финансово-кредитной
системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном
обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР
соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во
главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть
демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений [5
с. 74].
Всю финансовую систему государства можно условно разделить на две
большие подсистемы: на банковскую и небанковскую (парабанковскую).
Несмотря на то, что обе ветви финансовой системы является неотъемлемой и
составной частью системы финансов государства - у каждой из них своя роль в
функционировании экономики государства. Банковская система представлена на
принципе разделения банков - центрального и коммерческих, которые условно
разделены на два уровня в силу осуществляемых функций и выполняемых ими
задач (отсюда - двухуровневая банковская система). Субъекты же
парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу
определенных свойств. Главный признак института парабанковской системы -
несмотря на то, что услуги парабанковских институтов - по содержанию и сути
являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной
системы государства [6 с. 102].
К небанковским финансовым институтам относятся: страховые организации,
негосударственные пенсионные фонды, компании по управлению пенсионными
активами, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, инвестиционные
компании, факторинговые компании.

Рисунок 1 - Структура парабанковской системы
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Особенность парабанковских финансовых институтов заключается в
предоставлении экономике страны временно свободных финансовых ресурсов. В
отличие от краткосрочных ресурсов коммерческих банков (от 3 мес. до 3 лет)
- резервы и активы финансовых парабанковских организаций являются
долгосрочными (от 3-5 до 20-25 лет) - рынок "длинных" деньги. Как правило,
на рынке финансовых ресурсов более привлекательными являются денежные
ресурсы с более длительным периодом обращения (возврата). Поэтому в
Западных странах с развитой системой парабанковских учреждений, благодаря
свободным техническим резервам страховых компаний, пенсионным активам
негосударственных пенсионных фондов, эти учреждения в настоящее время
выступают главными институциональными, портфельными и стратегическими
инвесторами большинства крупных прибыльных предприятий. Кроме того,
институты парабанковской финансовой системы осуществляют ряд важных
экономических функций.
Так, например, роль страхования в обеспечении непрерывности,
бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется
в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения
страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и
своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно
свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых
организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и
других хозяйственных операций государственного бюджета страны [7 с.47].
Современное государство широко использует категорию страхования в форме
социального и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты
рабочих, служащих на случай болезни, потери трудоспособности, потери
кормильца, наступления смерти. Кроме того, страхование является наиболее
гибким инструментом покрытия крупных убытков (и по сегодняшний день
человечество не имеет иного научно-обоснованного инструмента покрытия
непредвиденных убытков) возникших вследствие стихийных бедствий. Используя
страховые резервы частных страховых компаний для покрытия вышеуказанных
убытков, бюджет государства избегает от незапланированных расходов,
каковыми являются убытки от ураганов, наводнений, землетрясений.
Активное применение населением индивидуальных пенсионных схем
негосударственных пенсионных фондов, позволяет снять социальную
напряженность в обществе и достигнуть улучшения социальных показателей
развития общества.
Государственное регулирование деятельности институтов парабанковской
системы должно быть направлено, в первую очередь, на обеспечение их
финансовой устойчивости. Выполнение этой важной задачи осложняется
определенными трудностями, связанными с особенностями прохождения
жизненного цикла (период страхования, накопления пенсионных взносов).
Поэтому общий объем выплат по совокупности всех заключенных за один год
договоров станет известным только по истечению действия всех страховых
договоров.
Необходимо разработать экономически обоснованные нормативы деятельности
институтов парабанковской системы, соблюдение которых минимизируют риск
дестабилизации их работы и, в первую очередь, тех компаний, которые
осуществляют долгосрочные программы.
Государственная поддержка парабанковской системы должна осуществляться
с учетом значимости и приоритетности поставленных задач по следующим
направлениям:
Прямое участие государства в становлении парабанковской системы, защиты
имущественных интересов участников рынка, предполагающее:
• определение институциональных основ и порядка участия государства в
деятельности институтов парабанковской системы;
• повышение роли институтов парабанковской системы всех форм
собственности в реализации государственной политики в области развития
данной сферы, определение порядка их участия в государственных
программах, предоставление им государственной поддержки;
• предоставление дополнительных гарантий при размещении страховых
компаний, негосударственных пенсионных фондов, кредитных союзов,
инвестиционных фондов, компаний по управлению пенсионными активами.
Совместная финансово-кредитная система имеют сложную, многозвенную
структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые
финансово-кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно
выделить три важнейших элемента современной финансово-кредитной системы
Республики Казахстан:
- Национальный Банк Республики Казахстан;
- коммерческие банки;
- специализированные финансово-кредитные учреждения [8 с.74].
В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством
предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро
финансово-кредитной системы составляет банковская система, а единым
органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является
Национальный Банк Республики Казахстан. Национальный Банк Республики
Казахстан - главный государственный банк первого уровня, главный
эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того,
называется ли он государственным, народным или национальным банком.
Центральный банк — это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и
физическими лицами. Его клиентура — коммерческие банки и другие кредитные
учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет
разнообразные услуги.
На финансово-кредитном рынке в качестве регулирующего органа также
выступает и Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций. Данный орган определяет основные нормативы
поведения, например, тех же банков-кастодианов, банков-брокеров и т.д.
Как известно, коммерческие банки могут быть универсальными и
специализированными. На сегодня в отечественной практике наблюдается
преимущественное преобладание универсальных банков. Тем не менее, в
последнее время стали выделяться и специализированные. Так, например, АО
Жилстройбанк, направление которого - ипотечное кредитование населения.
Таким образом, институциональную структуру кредитного рынка Казахстана
можно представить следующим образом (рис. 2).

Рисунок 2 - Институциональная структура кредитного рынка Казахстана
Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Кредиты могут предоставляться не только коммерческими банками, но и
ломбардами, кредитными товариществами и др. Они предоставляют ссуды на
значительно короткие сроки и в небольших суммах под залог ювелирных
изделий, автотранспорта и товаров народного потребления.
Если до недавнего времени в Казахстане наблюдалась практика выдачи лишь
краткосрочных кредитов в основном крупным устойчивым заемщикам,
преимущественно юридическим лицам, то на сегодня в стране имеется тенденция
к возникновению разнообразия предоставляемых кредитов. Кроме того, к выдаче
подключились и специализированные учреждения, а заемщиками становится
широкий круг юридических и физических лиц [9 с. 74].
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют
большинство финансовых операций и услуг, известных в практике
предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль
стержневого, базового звена финансово-кредитной системы любой страны.
Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая
вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные
и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим
фондам различного рода заемщикам.
Специализированные финансово-кредитные учреждения являются важным и
объективно нужным звеном финансово-кредитной системы в рыночной экономике.
Без этих учреждений услуги, оказываемые финансово-кредитной системой в
различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.
Исходя из инструментов кредитного портфеля финансовых учреждений,
структуру кредитного рынка можно представить так (рис. 3) .

Рисунок 3 - Сегменты кредитного рынка Республики Казахстан
Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух
видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на
обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг
специфической клиентуре,
Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны,
будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они
вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального
банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых,
страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие
действия соответствующих ведомств.
Наиболее развитым в Казахстане на сегодня можно назвать рынок
потребительских кредитов, получаемых населением для приобретения товаров
народного потребления, так как приобретение некоторой бытовой техники,
машин и других товаров с возможностью расплачиваться по частям, постепенно
является на сегодня наиболее удобным вариантом. Кроме того, сейчас банки
значительно снизили ставки процентов и упростили саму процедуру получения
таких кредитов, что и привело к усилению темпов развития данного рынка. Что
касается кредитов на строительство, то в связи с расширением самого
строительства в стране, повысилась и потребность в соответствующих
средствах для его осуществления. Снижение ссудных процентов в банках,
упрощение процедуры выдачи кредитов - все это привело соответственно к
расширению рынка кредитов [9 c. 89].
Рынок межбанковских кредитов - особая часть кредитного рынка. Если на
других рынках кредита заемщиками являются все, кроме самих банков, то здесь
и кредиторами и заемщиками выступают, наоборот, только банки.
Рынок ипотечных кредитов сейчас набирает большие темпы. Связано это с
потребностью населения в обеспечении жильем. Но большая часть населения не
имеет достаточных накоплений для приобретения соответствующего жилья,
поэтому для физических лиц наиболее приемлемо получение жилищного кредита
под обеспечение ипотекой (приобретаемого жилья).

1.2 Принципы построения финансово-кредитной системы

В основе организации и работы финансово-кредитной системы лежат
определенные принципы. В новых условиях экономики в период перехода ее к
рыночным отношениям их можно сформулировать следующим образом:
государственная монополия на организацию банковского дела в стране,
создание двухуровневой банковской системы в сочетании с другими
небанковскими институтами, единство денежно-кредитной политики в стране,
максимальное развитие сети кредитных учреждений, приближение их к местам
обслуживания, государственная валютная монополия, автономия Национального
Банка Республики Казахстан.
Под государственной монополией на банковское дело понимается
исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию
банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских
операций. Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций выдает разрешение на создание
банков на территории Республики Казахстан и ведет книгу регистрации банков
и их филиалов. При выдаче разрешения Агентство Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
определяет крут выполняемых банковских операций.
Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования
разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями,
их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической
деятельности, законодательного разделения функций между Национальным банком
(первый уровень) и другими банками (второй уровень).
Национальный банк Республики Казахстан (в дальнейшем Нацбанк) является
центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний
уровень банковской системы Республики Казахстан.
Мировая практика банковского дела свидетельствует, что во всех странах
из финансово-кредитных институтов происходит выделение центральных банков,
которые играют главную роль в управлении всей финансово-кредитной системой
страны. Главенствующая их роль обусловлена широкими полномочиями, которые
предоставлены государством. В силу осуществления ими функций банка банков,
денежно-кредитной эмиссии центральные банки наделены правом
административного контроля и реального экономического воздействия на
деятельность коммерческих банков, т.е. банков второго уровня. Они обладают
правом нормотворчества в области кредитно-банковской деятельности,
обязательным для использования всеми кредитными учреждениями. Коммерческие
банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики и оказании
различных услуг своим клиентам [10 с.144].
В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов
кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного
привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся
рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически
дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и
чувствительной к изменениям в экономике.
Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую
денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступают
Национальный банк и Агентство Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций. Этот принцип необходим
для того, чтобы обеспечить внутреннюю и внешнюю устойчивость национальной
валюты путем регулирования объема денежной массы в обращении, защитить
интересы республики в области осуществления денежно-кредитной политики, в
целом экономической политики и ее интеграции в мировую экономику.
Важный принцип построения финансово-кредитной системы - максимальное
развитие сети кредитных учреждений и сосредоточение в них всех денежных
операций. Последнее предполагает хранение свободных денежных средств
хозяйствующих звеньев в банках, проведение расчетов безналичным путем.
Существенная степень автономности финансово-кредитной системы в нашей
стране и за рубежом исходит из ее задачи - поддержание денежно-кредитной и
валютной стабильности в целях обеспечения нормального развития экономики.
Основным моментом относительной независимости Национального Банка
Республики Казахстан от правительства является решение вопроса в отношении
бюджета. Принципиальное значение имеет законодательное разграничение
государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности
правительства пользоваться средствами Национального Банка.
В Законе "О Национальном банке Республики Казахстан" [11] записано: "В
целях обеспечения эффективности проводимой государственной денежно-
кредитной политики и, функционирования финансовой системы Республики
Казахстан в соответствии с настоящим Законом Нацбанк: а) выдает
краткосрочные кредиты Министерству финансов Республики Казахстан на
договорных условиях под гарантийные обязательства заемщика;
б) выдает дополнительные кредиты Министерству финансов Республики
Казахстан на взаимно согласованных условиях в отношении подписок и других
платежей, связанных с членством Казахстана в международных организациях,
открытых при содействии Правительства по этим счетам".
Современная мировая кредитная система в последние годы претерпела
значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской
системы в зависимости от изменений, происходящих в структурной
перестройке мировой экономики в целом. Концентрация производства,
обусловленная развитием НТР, потребовала концентрации и централизации
капитала, соответственно банки стали модифицировать свои операции в сторону
укрупнения кредитных ресурсов, т.е. происходит приспособление современной
банковской системы к изменяющимся условиям развития экономики; налицо
структурная перестройка банковской системы; концентрация и универсализация
деятельности банков с сохранением определенной специализации; отмечается
динамизм небанковских кредитных учреждений. Быстрое стирание различий или
ломка барьеров между отдельными типами банков, между банками и
небанковскими учреждениями — одна из важнейших тенденций структурной
перестройки финансово-кредитной системы последних лет [12 с.136].
Крупный универсальный банк осуществляет для своих клиентов множество
видов операций (по некоторым оценка м около 200) по ведению депозитных
счетов, безналичному расчету, приему сбережений, выдаче разнообразных
кредитов, покупке ценных бумаг, управлению имуществом по доверенности и
оказанию других многочисленных банковских и "околобанковских" услуг. Этот
многоцелевой характер деятельности кредитных учреждений наиболее полно
отвечает современному финансовому капиталу.
Универсализация кредитных учреждений прослеживается по двум
направлениям. Первое — через расширение нетрадиционных банковских операций.
Коммерческие банки пытаются вторгнуться в страховой бизнес, факторинг,
информационно-консультационный бизнес и др Они идут на прямую конфронтацию
о другими с группами кредитных учреждений, внедряясь в такие сферы
финансового обслуживания, где ранее либо вовсе на участвовали, либо
участвовали очень редко — сделки с недвижимостью, бухгалтерское и
компьютерное обслуживание, лизинговые дела.
Второе — через проникновение на банковские рынки небанковских
учреждений (страховые, брокерские, сберегательные, трастовые компании,
пенсионные фонды и др.) Последние в настоящее время все больше конкурируют
с банками в инвестиционной деятельности, оказании информационно-
консультационных услуг, а также чисто в банковской сфере — депозитно-
ссудных операциях.
В последние годы между банковскими я другими специализированными
финансово-кредитными учреждениями исключительно острый характер приняла
борьба за сбережения населения и накопления фирм и компаний.
Раньше коммерческие банки не могли свободно пользоваться таким
эффективным оружием привлечения сбережений населения, как повышение ставок
по депозитам. Им был установлен максимальный предел процентных ставок,
который разрешалось уплачивать владельцам срочных и сберегательных вкладов,
а у других специализированных кредитных учреждений таких ограничений не
было. Естественно, последние имели преимущества в конкурентной борьба.
Сейчас положение изменилось. Банки добились разрешения выпускать так
называемые сертификаты денежного рынка, процент по которым устанавливался в
зависимости от состояния конъюнктуры. Кроме того, принятый в США в 1980 г.
закон о дерегулировании депозитных учреждений и контроле над денежным
обращением отменяет всякие ограничения на уплату процентов по вкладам.
Общая для крупных банковских учреждений тенденция к универсализации
сочетается с сохранением их специализации. Сама же универсализация
развивается в отдельных видах учреждений весьма специфично, неодинаково.
Здесь речь идет о респециализации учреждений универсального типа.
Одновременно эта тенденция будет способствовать повышению качества услуг и
затронет в первую очередь мелкие и средние банки, которые стремятся
отыскать "рыночные ниши", т. е. такие виды услуг, которые не привлекли
внимания универсальных или крупных банков. Тенденцию к респециализации
поддерживает усиление конкуренции в банковском бизнесе [13 с.47]
Следует отметить, что в соответствии с изменившимися условиями
экономики произошла перестройка самой банковской деятельности, традиционных
банковских операций. Этому способствовала отмена административных правил,
регулирующих банковскую деятельность, т.е. дерегулирование. Цель
дерегулирования — побудить банки использовать более широкий инструментарий
конкуренции, активизировать рынок банковских услуг.
Дерегулирование банковской деятельности затронуло как активные, так и
пассивные операции. Активные операции коммерческих банков претерпели
значительные изменения. В настоящее время они полностью перешли от
косвенного кредитования (выдача под залог и учет векселей) к прямому
банковскому кредитованию фирм и корпораций. Причем широко распространены
кредитные сделки, оформляемые с использованием ценных бумаг, благодаря чему
кредитные обязательства могут продаваться на рынке, а кредитные учреждения
получают возможность активнее рассредоточивать риски. Конкретно эта
тенденция проявляется в попытках банков конвертировать свои кредиты в
рыночные ценные бумаги.
Происходит укрупнение объектов кредитования. Коммерческие банки
тщательнее стали подходить к качеству своих активов, ибо точная и
своевременная оценка качества активов — залог благополучия банков.
Руководство банков ведет контроль за качеством своих активов,
предоставлением новых кредитов, технологией кредитования (документация,
контракты, обеспечение), соблюдением заемщиком условий кредита и др.
Большее развитие получает — и долгосрочное кредитований Пассивные
операции коммерческих банков по привлечению средств также претерпели
изменения. Их активно поддерживает правительство. Об этом свидетельствует
процесс дерегулирования в США в 80-х годах по отмене "потолков" для
банковского процента по различным видам вкладов, которые были введены в
1933 г. Это способствовало укреплению депозитной базы банков, которые
теперь смогли предложить проценты и по вкладам до востребования, что
привлекло новых клиентов [14 с.77].
В результате резко изменилась структура привлеченных средств: если в
1950 г. в структуре пассива баланса коммерческих банков США остатки на
банковских счетах составляли более 70%, а срочные и сберегательные вклады —
лишь 24—26%, то в 80-е годы последние составили более 60Ж.
Инновация пассивных операций банков выразилась также в сознании новых
инструментов привлечения дополнительных денежных средств. Открыты новыетипы
вкладов, процент по которым приближался к рыночному. К подобным счетам
относятся депозитные счета денежного рынка.
Особую роль в развитии банковских операций играют современные
технические средства информации и коммуникации Банковское дело, как никогда
прежде, стало зависеть от своевременности передачи информации, быстрой ее
обработки и достоверности данных, анализа экономической ситуации и
правильной оценки перспективы развития денежного рынка. Участники
финансовых рынков требуют все большего объема информации для ведения своих
дел. Поэтому без внедрения последних достижений НТР в банковское дело, без
освоения компьютерной техники невозможна современная модернизация
банковской деятельности. Как значительное явление в развитии банковской
системы следует отметить переход кредитных учреждений от "оптовых" операций
к "розничным", что ведет к огромному расширению крута их клиентов. До
второй мировой войны банкиры проявляли консерватизм и осторожность,
обслуживали только избранную, "особо надежную" клиентуру, сейчас крупные
банки изменили свою стратегию. Активно внедряясь во все сферы
предпринимательства и охватывая мелкий бизнес, они ориентируются на
массовую клиентуру, в т.ч. малоимущие слои населения. Послевоенный период
характеризуется высоким уровнем концентрации производства в экономике в
странах с развитыми рыночными отношениями, что вызывает, естественно,
концентрацию и централизацию банковского капитала, появление новых форм
этого процесса, быстрый рост группы банков-гигантов, занимающих сильные
позиции как внутри страны, так и на мировых финансовых рынках. Такие банки-
гиганты появились прежде всего в Японии, Германии, Канаде, США и арабском
мире, где их активы составляют более 100 млрд. долларов США [15 с. 123].
Мы остановились лишь на некоторых важных моментах, характеризующих
современную финансово-кредитную систему в странах с развитой рыночной
экономикой. Для Казахстана, перестраивающего свою экономику на рыночные
рельсы, эти современные тенденции развития мировой банковской системы
представляют особый интерес, поскольку переход к рыночной экономике требует
создания собственной рыночной финансово-кредитной системы. Республике
нецелесообразно полностью копировать зарубежный опыт, так как экономика ее
находится лишь в самом начале перехода к рынку, тогда как Запад давно в ней
функционирует, но следует извлечь из этого опыта все позитивное, что может
быть применено в условиях переходного периода.

2 Анализ развития современных финансово-кредитных учреждений в Казахстане

2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана

Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы,
так как на территории республики функционировали филиалы и отделения
централизованной кредитной системы СССР и дореволюционной России. В
банковскую систему царской России входили: Государственный банк,
акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки
ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.
Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860г.) являлся
Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное
право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк России
привлекал в 1914 г. больше половины вкладов и текущих счетов, около 13
учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В отличие от
центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России
кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К1914
г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного
казначейства [6 c.144].
После Октябрьской революции 1917 г. был осуществлен принцип
государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан
Государственный банк, а затем, в результате национализации частных
коммерческих и других банков, — отраслевые и территориальные банки,
принадлежащие также государству. Одним из звеньев банковской системы
становятся государственные трудовые сберегательные кассы. Одновременно с
государственными банками в первые годы советской власти создаются
негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и частные,
государственно-капиталистические, в т.ч. с участием иностранного капитала.
В 1922г. стали организовываться кредитные и ссудо-сберегательные
товарищества и их союзы, в задачу которых входило оживление деревни и
кустарной промышленности. В1924 г. сельскохозяйственной кооперации было
разрешено проводить кредитные операции в форме приема вкладов, выдачи ссуд
и посредничества в расчетах. На 1 апреля 1926 г. в СССР насчитывалось 16185
товариществ, из них 2426 — кредитных и ссудо-сберегательных и 12424 —
сельскохозяйственных с кредитными функциями.
С1922 г. создаются общества взаимного кредита для кредитования частной
торговли, промышленности, а также государственно-капиталистический
акционерный юго-восточный банк и Российский коммерческий банк с участием
иностранного капитала.
По мере развития социалистического сектора экономики кооперативные и
частные кредитные органы утрачивали свое значение и переставали
существовать. Коллективизация сельского хозяйства сделала ненужной
кредитную кооперацию, которая ликвидируется в 1931 г. Вытеснение частного
сектора из сферы торговли и промышленности привело к свертыванию
деятельности общества взаимного кредита. Функции других кредитных органов
переходят к государственным отраслевым банкам: Промбанк, Цекомбанк,
Всекобанк, Центральный сельхозбанк и другие, которые были образованы в
1922—1925 гг.
В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930— 1932 гг.
организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных
банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:
Банк финансирования капитального строительства промышленности и
электрохозяйства (Промбанк), преобразованный из банка долгосрочного
кредитования промышленности и электрохозяйства. Он был в 1959 г.
реорганизован в Стройбанк СССР.
Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР),
организованный вместо многочисленных кредитных товариществ и
республиканских сельскохозяйственных банков (в 1959 г. был упразднен, его
функции распределены между Госбанком и Стройбанком СССР);
Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 гг. В результате на
основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы:
Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных
касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на
основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал
осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и
организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.
На Промстройбанк СССР было возложено проведение кредитной политики,
повышение эффективности системы кредитования основной деятельности,
финансирование и кредитование капитальных вложений, а также расчеты в
промышленности, строительстве, на транспорте и в связи, в системе Госснаба
СССР. Банк вел расчетные, ссудные и другие счета предприятий и объединений
этих отраслей хозяйства. Такое же комплексное кредитно-расчетное
обслуживание предприятий агропромышленного комплекса осуществлял
Агропромбанк СССР; предприятий и организаций социальной сферы и торговли —
Жилсоцбанк СССР; обслуживания населения — Сбербанк СССР. Внешэкономбанк
СССР обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспортно-импортным
операциям.
Структура специализированных банков была построена по административно-
территориальному и принципу. Организованы республиканские банки в союзных
республиках и управления банков в краях и областях. На уровне района или
города банки имели свои учреждения. Они создавались первоначально по
принципу: в районе, как правило, одно учреждение одного из
специализированных банков, клиентура которого преобладает в данном районе.
Исключение составляли Сбербанк СССР, учреждения которого были представлены
в каждом районе, колхозе и совхозе. Низовое звено спецбанков (кроме
Сбербанка), несмотря на специализацию, обслуживало всю клиентуру данного
района. По существу специализация банков выражалась только на уровне
управления, а низовые учреждения превратились в универсальные кредитные
учреждения. Им пришлого обслуживать клиентуру всего района, т.е.
предприятия, всех отраслей.
Они имели 4 кредитных плана — по числу банков. Отраслевая
принадлежность указанных банков пришла в противоречие с универсальностью их
клиентуры, что породило ряд проблем, связанных прежде всего с формированием
кредитных ресурсов. Усугублялось это неконтролируемым переливом средств
через систему взаимных межрегиональных расчетов из банка в банк. Чтобы
каждый банк работал в пределах своих ресурсов, необходимо было перейти на
межбанковские расчеты по корреспондентским счетам, открываемым в Госбанке
СССР.
В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской
системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного
изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, еще более громоздкой и
характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос
бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев.
Значительно ослабилась роль Государственного банка СССР—он не оказывал
действительного влияния на работу специализированных банков.
В этих условиях единственно целесообразно было провести банковскую
реформу, осуществить переход банковской системы к ее двухуровневой
организации, аналогичной западным образцам [7 c.78].
Банковская реформа 1988 года наметила переход к двухуровневой
банковской системе: центральный банк - специализированные банки.
Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк
СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения
и юридических лиц.
После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же
приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям
рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон "О банках и
банковской деятельности в Казахской ССР", что ознаменовало начало
банковской реформы в независимом Казахстане.
Спустя год после официального провозглашения независимости, в 1992 году
был создан Сберегательный Банк Республики Казахстана, официальным
юридическим преемником которого является Народный Банк Казахстана.
В Казахстане банки могут создаваться на основе любой формы собственности
- частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность
создания банков, основанных исключительно на государственной форме
собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут
осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.