Банковская деятельность Казахстана

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 20 страниц
В избранное:

Содержание: Стр.

Введение 3

Роль банков в рыночной экономике 5
Банковская реформа в Казахстане.

Углубление денежно-кредитного регулирования 7
Совершенствование валютного регулирования и управления

золотовалютными резервами 7

Кардинальное улучшение системы банковского надзора

и принципов регулирования банковской деятельности 8

Завершение реформирования бухгалтерского учета и

статистики банковской системы 8

Задачи областных (территориального) управлений Нацбанка 9
Преобразование и дальнейшее развитие системы банков

второго уровня 9

Участие Нацбанка в развитии финансовых рынков страны 9
Совершенствование платежной системы 10

Основы организации банковской деятельности 11

Типы банков 11
Учреждение и прекращение деятельности банков 11
Взаимоотношения банков с Нацбанком 12
Отношения между банками и их клиентурой 12

Контроль и надзор за банковской деятельностью 13
Риск в банковской деятельности 14
Конкуренция в банковском деле 17

Заключение 19

Список литературы 20

Введение.

Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы, т. к. на территории республики функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной России. В банковскую систему дореволюционной России входили: Государственный банк, акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.

После Октябрьской революции 1917 гг был осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан Государственный банк, а затем, в результате националзации частных коммерческих банков, - отраслевые и территориальные банки принадлежащие также государству. Одновременно с госудапственными банками в первые годы советской власти создаются негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и частные, государственно-капиталистические, в том числе с участием иностранного капитала.

По мере развития социалистического сектора экономики кооперативные и частные кредитные органы утрачивали свое значение и переставали существовать. Коллективизация сельского хозяйства сделала ненужной кредитную кооперацию, которая ликвидируется в 1934г. В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1931гг. организованы отраслевые банки на новых принципах:

а) Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства;

б) Банк финансирования социалистического земледелия;

в) Банк финансирования капитального строительства кооперации;

г) Банк финансирования коммунального и жилищного строительства.

Роль Госбанка СССР еще больше возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке СССР.

Во всех союзных республиках, в том числе и в Казахстане, организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских учреждение вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988гг. В результате на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка были созданы: Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк. Госбанк СССР перестал существовать. Он был провозглашен Центральным банком страны.

В течение 70 лет в банковской системе СССР, в том числе Казахстана, доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов, регламентация в методах кредитно-банковского воздействия. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений.

В ходе социалистического эксперимента были целенаправленно уничтожены складывающиеся веками институты и инструменты финансового рынка. Монобанковская пирамида в виде Госбанка СССР подмяла под себя всю кредитную систему и полностью устранила элементы конкуренции, состязательности и риска.

После получения суверенитета, в декабре 1990г., Казахстан приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР». Республиканский Государственный банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. В 1993г. Сбербанк был переименован в Народный банк РК. Начиная с 1989г. стали появляться первые коммерческие, смешанные, кооперативные и частные банки.

На сколько мне известно, в этом же году были созданы коммерческие банки - Интеринвестбанк, КРАМДСбанк и другие.

Роль банков в рыночной экономике.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников производственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты, тем самым, влияя на эффективность производства (см. Схему 1) .

Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике. В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и требований составляет основу финансового посредничества. Движение, перемещение, переливы финансовых ресурсов от кредитора к заемщикам и связанная и ними деятельность финансовых институтов и называется финансовым посредничеством.

Денежные средства, предоставляе- Денежные средства, предоставляе-

мые в виде депозитов или другим мые в виде займов, частных вложе-

путем ний и по договоренности

Денежные средства, предоставляе- Денежные средства, полученные

мые путем прямых инвестиций, на рынке через продажу акций,

через покупку акций, облигаций и облигаций и других финансовых

других финансовых инструментов инструментов

Схема 1. Роль финансово-кредитных институтов как финансовых

посредников

Организация финансово-кредитного обслуживания хозорганов и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозструктур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависит не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

В рыночной экономике банки превращаются в монополистов и фактически распоряжаются почти всем финансовым капиталом. Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и задачам управления экономикой в целом. Однако банки, как подсистемы управления, выполняют свои специфические задачи, обеспечивающие достижение общей цели управления экономикой.

В процессе управления экономикой банки используют главным образом экономические методы управления, которые выражают экономические отношения, а экономические отношения каждого данного проявляются, прежде всего, как интересы, а экономические интересы являются целью производства, его движущим фактором. Исходя из этого, управление с помощью экономических методов состоит в воздействии на экономические интересы. Из такого понимания интересов следует, что воздействие на них можно оказывать посредством удовлетворения потребностей. Банки через экономические методы управления, например кредитование, удовлетворяют потребности экономики в бесперебойном ее функционировании, обеспечивают бесперебойное движение общественного продукта.

Банки в процессе выполнения своих функций тесно взаимодействуют с органами функционального, отраслевого и территориального управления.

Экономическая ответственность банков связана, прежде всего, с результатами хозяйственной и финансовой деятельности обслуживаемых ими хозяйственных органов, т. е. своих акционеров.

Денежный оборот характеризуется единством. Сферы движения денег в наличной и безналичной формах обслуживаются одной и той же денежной единицей и тесно связаны между собой. Банки через ведение счетов предприятий, организаций и населения ведут контроль над совокупным денежным оборотом, а через него - за ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы. В банковской системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства, средства хозяйственных звеньев, средства населения и другие. Банки активно участвуют в формировании этих фондов, ведут контроль над их использованием, регулируют денежный оборот, тем самым влияя на ход воспроизводственного процесса.

С переходом Казахстана к рынку перед банками открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развивается частная собственность, создаются предприятия на основе смешанных видов собственности, т. е. какая-то часть предприятия принадлежит государству, а часть - приватизирована. По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. А в их работе на первое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.

Велика роль банков и реформе государственной собственности. Качество активов и пассивов банков целиком и полностью зависит от финансового состояния обслуживаемой клиентуры. В связи с этим банковская реформа не должна проходить в отрыве от процесса приватизации государственных предприятий. Значительную помощь приватизируемым предприятиям могут оказать ипотечные банки (чаще всего приватизируются предприятия, которые находятся в упадке и которые государство не может содержать самостоятельно) . Речь идет о возможности предоставления банком долгосрочного кредита приватизируемым предприятиям под залог принадлежащего имущества. Но для этого должна быть создана прочная законодательная база.

Банковская реформа в Казахстане.

Реализация Программы реформирования банковской системы Казахстана на 1995г. обеспечила возможность разработки среднесрочной программы. Цели и задачи ее в целом остались практически теми же, что и на 1995г., но накопленный опыт функционирования Национального банка как центрального банка страны позволил поставить задачу по переходу от использования инструментов денежно-кредитной политики, характерных для рыночной экономики, к инструментам, которые свойственны странам с развитой экономикой.

Дальнейшее развитие банков второго уровня, системы Национального банка Казахстана и его функций предусматривает:

1. Углубление денежно-кредитного регулирования.

Для этого намечено более эффективно использовать классические денежно-кредитные инструменты: регулирование объема предоставляемых банком кредитов рефинансирования, установление нормы обязательных резервов, проведение интервенций на валютном рынке и операций как с государственными ценными бумагами, так и с ценными бумагами Нацбанка.

Роль аукционных кредитов по мере развития в целом денежного рынка начнет ослабевать, и этот канал станет постепенно вытесняться межбанковским рынком.

2. Совершенствование валютного регулирования и управления золотовалютными резервами.

Учитывая зарубежный опыт, а главное опыт работы страны в условиях функционирования национальной валюты, Нацбанк намерен продолжать проведение политики унифицированного валютного обмена курса тенге, отражающего соотношение спроса и предложения на валютном рынке, а также изменение уровня цен, относительной конкурентоспособности экономики страны и другие факторы.

На межбанковском валютном рынке предполагается создать условия для внедрения срочных операций (типа форвард и фьючерс (в чем они заключаются?) ) на внутреннем рынке, разработать нормативную базу по регулированию дилинговых операций на внутреннем рынке.

На основании разработанной концепции управления золотовалютными резервами в среднесрочной перспективе происходит переход к диверсифицированному управлению ими, что означает создание двух портфелей: стратегического инвестиционного портфеля и тактического портфеля ликвидности. При этом тактический портфель ликвидности необходим для проведения политики валютного курса и покрытия краткосрочных обязательств. Состав стратегического портфеля определяется среднесрочными и долгосрочными обязательствами Нацбанка. Основными инструментами данного портфеля могут быть инструменты рынка государственных ценных бумаг, среднесрочные и долгосрочные депозиты и другие инструменты рынка капиталов. Основная доля активов драгоценных металлов должна содержаться в данном портфеле.

3. Кардинальное улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности.

Требования, предъявляемые Нацбанком к казахстанским банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами банковского надзора. Применение международно-признанных стандартов даст реальную оценку капитализации банков и подверженности их рискам, что будет способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и руководством Национального банка в отношении банков второго уровня.

Ужесточение требований по созданию и лицензированию банков позволит выйти на рынок только финансово устойчивым, конкурентоспособным кредитно-финансовым институтам. Банки, испытывающие дефицит собственного капитала, представляют в Национальный банк программу по рекапитализации и регулярно отчитываются о ее выполнении. Банки, не достигшие адекватного уровня капитала, подлежат ликвидации или преобразованию в небанковские финансовые учреждения. Может ли Нацбанк выдавать таким банкам кредиты для того, чтобы они могли упрочить свое положение?

4. Завершение реформирования бухгалтерского учета и статистики банковской системы.

В среднесрочном периоде будет завершено начатое в 1995г. реформирование бухучета банковской системы, обеспечивающее единую методологическую политику в области бухгалтерского учета и отчетности в банках и других кредитных учреждениях РК.

В течение срока действия Программы будет закончено полное внедрение новых планов счетов Национального банка и банков второго уровня, позволяющих формировать полную информацию, имеющую большое значение для статистики финансового рынка, статистики платежного баланса, налогово-бюджетной статистики. Указанная работа сопровождается созданием нормативной базы, подготовкой и переподготовкой персонала. Наряду с этим разрабатывается нормативная база о порядке проведения внутреннего и внешнего аудита, основанная на новой системе бухгалтерского учета.

5. Задачи областных (территориальных) управлений Нацбанка.

В среднесрочном периоде особое место отводится областным (территориальными) управлениями банка. Практически все проводимые преобразования будут осуществляться через областные управления Нацбанка.

Областные управления будут обеспечивать проведение денежно-кредитной политики Нацбанка на территории областей на основе утвержденных плановых мероприятий, включая доведение централизованных кредитных ресурсов до банков-заемщиков и осуществление контроля над их целевым использованием.

В среднесрочном периоде предстоит значительное расширение работы управлений Нацбанка и в развитии валютного рынка, расширении числа обменных пунктов иностранной валюты на территории области.

В этом же периоде областными управлениями предстоит провести серьезную структурную перестройку, связанную передачей функций кассового исполнения Госбюджета казначейству Минфина.

6. Преобразование и дальнейшее развитие системы банков второго уровня.

Второй уровень банковской системы Казахстана будет состоять из банков второго уровня и дополняться системой небанковских финансовых учреждений, представленных ломбардами, кредитными товариществами, трастовыми, лизинговыми фирмами. Банки второго уровня будут осуществлять все виды банковской деятельности, кроме инвестиций в корпоративные ценные бумаги и дилерских операций над ними и т. д.

В соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» на Национальный банк возложена функция лицензирования банковского аудита.

Один из важнейших элементов стабильности банковской системы - система коллективного страхования депозитов. Для этого проводится совместная работа Нацбанка, Ассоциации банков и Министерства финансов по разработке нормативной базы, определяющей принципы и порядок восстановления системы коллективного страхования депозитов . Чтобы эта система эффективно работала, также нужна крепкая законодательная основа.

7. Участие Нацбанка в развитии финансовых рынков страны.

Кредитный рынок. Учитывая тенденцию постоянного роста операций на рынке с государственными ценными бумагами и сужение сферы прямого кредитования бюджетного дефицита, Нацбанк сосредоточит свое внимание на удовлетворении краткосрочной потребности банков второго уровня в кредитах.

Межбанковский денежный рынок. Усиление капитализации банков, сокращение возможности Нацбанка в предоставлении кредитов, а так же утверждение правил, регулирующих деятельность банков на рынке онкольных ссуд, привели к значительной активизации и расширению операций на межбанковском денежном рынке. Развитие этого рынка позволяет банкам организованно удовлетворять свои краткосрочные потребности в ликвидности или продавать временно свободные ресурсы.

Валютный рынок в предстоящем периоде получит свое дальнейшее развитие. С учетом развития внебиржевого валютного рынка номинальный обменный курс будет в значительной мере определяться рыночными условиями. Интервенции Нацбанка будут ограничиваться сглаживанием краткосрочных и сезонных колебаний спроса и предложения, и проходить в пределах, обусловленных необходимостью соблюдения параметров по денежной базе.

Рынок драгоценных металлов. С 1995г. в республике осуществлен переход от государственной монополии в отношениях в области драгоценных металлов к государственному регулированию этих отношений.

Нацбанк будет осваивать и отрабатывать процедуры первичных торгов драгоценными металлами. Главными задачами станут накопление практического опыта организации и проведения первичных торгов, отработка взаимоотношений между продавцами и покупателями.

Рынок государственных ценных бумаг. Опыт динамичного становления и функционирования рынка государственных казначейских обязательств (ГКО) показал, что он обладал значительным потенциалом роста и фактически превратится в самостоятельный финансовый рынок, сопоставимый по размерам с валютным, и превышает по объему операций рынок кредитных ресурсов.

Повышению ликвидности рынка ценных бумаг будет способствовать завершение разработки электронной системы расчетов и программного обеспечения, позволяющих обеспечить работу первичных дилеров в своих офисах в режиме реального времени.

8. Совершенствование платежной системы.

Развитие и совершенствование платежной системы Республики Казахстан будет проходить в соответствии со стратегией, определенной Нацбанком совместно с Международным валютным фондом и Всемирным банком. По существу назначена преемственность развития платежной системы, начатой еще в 1995г. В соответствии с принятой стратегией построение и модернизация платежной системы проходит в два этапа: на первом этапе будет создана промежуточная платежная система (ППС), позволяющая улучшить состояние с платежами и расчетами в республике; на втором - завершено внедрение долгосрочной платежной системы (ДПС) .

На средства, выделенные Мировым банком, создаются необходимые инфраструктуры ДПС путем закупки нужных средств вычислительной техники, разработки и закупки программных продуктов, обучения персонала. В качестве телекоммуникационной среды для передачи информации между участниками ДПС предлагается использовать созданную Нацбанком сеть передачи данных с коммутацией пакетов по протоколу (Х. 25) (ВАNКNЕТ) .

Основы организации банковской деятельности

Типы Банков

В банковских законодательствах в зависимости от того, от каких источников сформирован уставный фонд банков, их классифицируют на государственные, частные, акционерные, смешанные и иностранные.

В чем особенности и достоинства акционерной формы организации банков? Во-первых, - это юридическое лицо, где право собственности учредителей, т. е. участников акционерного общества, удостоверяется акциями, выпускаемыми на основе лицензии Национального банка. Доля акционеров в собственности и доходы банка находится в прямой зависимости от количества купленных акций (даже если куплена всего одна акция, то человек, купивший ее, все равно считается акционером) . Во-вторых, акционер может передать акции другому лицу. В-третьих, в акционерном банке функции по его управлению строго распределены. Акционеры выбирают правление, правление - председателя, а он - управленческий аппарат, который определяет обязанности специалистов и служащих. К недостаткам акционерной формы организации банков относятся: сложность создания акционерного банка (требуется получение разрешения местных властей), меньшая приспособляемость к меняющимся условиям. Но, несмотря на эти недостатки, такая форма организации банков наиболее приемлема в условиях рыночной экономики.