Кредитная система, её становление и перспективы развития в РК

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 63 страниц
В избранное:

Введение

Кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных операций.

Будучи вторичной, по отношению к производству, кредитная система оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она многократно расширяет масштабы денежного накопления, обеспечивает перелив денежных средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту производства. Кредитная система осуществляет финансирование и кредитование капитальных вложений. В качестве источников финансирования капитальных вложений заказчиков могут использоваться собственные, заемные и привлеченные финансовые средства, а также средства иностранных инвесторов и другие.

Кредиты банка оказывают активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег, развития безналичных расчетов и внедрения их новых способов. Все это способствует экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Это наглядно подтверждают структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в последние годы. Важность кредитной системы в экономике любой страны очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.

Сегодня идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной кредитной инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической политики в Казахстане.

Предметом исследования является кредитная система как совокупность финансово-кредитных организаций реализующих кредитные отношения.

Цель дипломной работы состоит в исследовании теоретических и практических аспектов кредитной системы Республики Казахстан.

В соответствии с целью дипломной работы определяющей общую структуру изложения были сформулированы следующие задачи:

дать понятие кредитной системы;
исследовать становление и развитие кредитной системы Республики Казахстан;
охарактеризовать деятельность коммерческого банка как основного звена кредитной системы;
определить основные направления развития кредитной системы Республики Казахстан.

При написании данной дипломной работы были использованы законодательные и нормативные акты НБРК, монографии как зарубежных, так и отечественных авторов, периодической литературы и практический материал.

Глава I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Понятие и принципы построения кредитной системы

Различают два понятия кредитной системы:

Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
Совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

Привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Роль и значение кредитной системы характеризуется рядом показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу аккумуляции и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране, предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой; кредитной системой и населением; между государством и кредитной системой; между кредитными учреждениями; между кредитными учреждениями разных государств.

Кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита.

Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, с правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяют две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Современная кредитная система имеет сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

Центральный (эмиссионный) банк;
Коммерческие банки;
Специализированные финансово - кредитные учреждения.

Рис. 1. 1 - Структура кредитной системы

В соответствии функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк.

Центральный банк - главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно - кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком.

Центральный банк - это “банк банков” он не ведет операций с юридическими и физическими лицами, его клиентура коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также другие правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции центральные банки выполняют только по отношению к банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы центральный банк может в основном оказывать опосредствованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных секторов рынка, кредитно - финансовых услуг.

По Закону РК «О Национальном банке Республики Казахстан» Национальный банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний уровень банковской системы республики.

Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль «кредитора последней инстанции», «банка банков», определяет денежно-кредитную и валютную политику. Основная цель его деятельности - не извлечение прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство кредитной системой страны. Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудных капиталов. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.

Они по-прежнему, остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам.

Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы не полными.

Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе кредитных операций их осуществляют самые разнообразные кредитные институты. Основными по масштабам операции и значимости в обслуживании хозяйственного оборота являются банки. Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений, в том числе банковских, нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и "банковская деятельность". В мировой практике чаще всего под банковской деятельностью понимают прием депозитов и предоставление ссуд как главных профессиональных функций банка. В то же время небанковским институтам законодательно запрещено принимать депозиты, проводить расчеты, выдавать страховые гарантии и тому подобное.

Ни одно юридическое лицо, если оно не имеет официального статуса банка, не может именоваться "банком", или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью. 1

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Банки или подобные институты существовали еще в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н. э. Изначальной функцией банков было посредничество в платежах. В результате такого посредничества, банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий проценты.

Истоки современного банковского дела следует искать, прежде всего, в деятельности средневековых менял Италии. Понятие "банк" происходит от итальянского слова "banco" ("скамья, менялы, денежный стол") . Первый банк в современном понимании возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII веке в Италии же появился первый вексель.

В результате исторически возникли сегментированные и универсальные банковские структуры. Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов кредитных учреждений. При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все операций и услуг. В нашей стране в основном коммерческие банки являются универсальными, занимаются многими банковскими операциями.

Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций, подразделяются на два основных вида: эмиссионные и не эмиссионные.

Эмиссионные - как правило, это центральные банки, наделенные правом эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В Казахстане это - Национальный банк Республики Казахстан. Главной его задачей является выпуск денег в обращение, торговля денежным товаром - среди банков, управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он является при двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы страны. В Казахстане коммерческие банки - не эмиссионные, они не имеют права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений; кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и другое.

В последнее время коммерческие банки все активнее нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и повышая качество предоставляемых услуг. Это универсальные кредитные учреждения.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения - важное звено кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи, ломбарды и другое. Однако в настоящее время в развитых странах эти институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг населению, фирмам и компаниям.

Небанковские финансовые институты в Республике Казахстан необходимы для того, чтобы рынки достигали экономической эффективности, посредством распределения ресурсов для их оптимального использования в соответствии со спросом и предложением. Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями, их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической деятельности, законодательного разделения функций между Центральными и другими банками.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств. Эти учреждения в начале своего развития взяли на себя выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись коммерческими банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг населению, фирмам и компаниям, то есть постепенно стираются существенные различия между коммерческими банками и небанковскими учреждениями. Через расширение нетрадиционных операций произошло проникновение последних на банковские рынки.

Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и других.

К небанковским финансовым учреждениям, пользующимся банковской ссудой, относятся финансовые компании, инвестиционные банки, ссудосберегательные ассоциации, компании по операциям с закладными, кредитные товарищества, страховые компании. Банковские ссуды для этих учреждений являются одним из основных источников денежных фондов, которые они затем направляют в различного рода кредиты, извлекая при этом из разницы в процентах соответствующую прибыль.

Концентрация всего денежного оборота в кредитной системе позволяет сосредоточить кредитные ресурсы и рационально направить их в народное хозяйство страны.

В основе организации и работы кредитной системы лежат определенные принципы. В новых рыночных условиях экономики их можно сформулировать следующим образом: государственная монополия на организацию банковского дела в стране, создание двухуровневой банковской системы в сочетании с другими небанковскими институтами, единство денежно-кредитной политики в стране, максимальное развитие сети кредитных учреждений, приближение их к местам обслуживания, государственная валютная монополия, автономия Центрального банка.

Под государственной монополией на банковское дело понимается исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских операций. НБРК выдает разрешение на создание банков на территории РК и ведет книгу регистрации банков и их филиалов. При выдаче разрешения НБРК определяет круг выполняемых банковских операций.

Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями, их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической деятельности, законодательного разделения функции между Центральным и другими банками.

В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и чувствительной к изменениям в экономике.

Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступает Национальный банк. Этот принцип необходим для того, чтобы обеспечить стабильные цены в Республике Казахстан, регулирование денежной массы в обращении, защитить интересы республики в области осуществления денежно-кредитной политики, в целом экономической политики и ее интеграции в мировую экономику.

Важный принцип построения кредитной системы - максимальное развитие сети кредитных учреждений и сосредоточение всех денежных операций. Последнее предполагает хранение свободных средств хозяйствующих субъектов в банках, проведение расчетов безналичным путем.

Центральный банк полностью отвечает за проведение денежно-кредитной политики в стране. В свою очередь, денежно-кредитная политика составляет основу государственного регулирования всей экономики. Поэтому без автономного ведения денежно-кредитной политики не может быть и речи об эффективной рыночной экономики в республике.

Мировая практика показывает, что во всех странах из кредитных институтов происходит выделение Центральных банков, которые играют главную роль в управлении кредитной системой страны. Главенствующая их роль обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством. В силу осуществления ими функций банка-банков, денежно-кредитной эмиссии, Центральные банки наделены правом административного контроля и реального экономического воздействия на деятельность коммерческих банков, то есть банков второго уровня. Они обладают правом нормотворчества в области кредитно-банковской деятельности, обязательным для исполнения всеми кредитными учреждениями. Коммерческие банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики и оказания различных услуг своим клиентам.

Развитие кредитной системы в Республике Казахстан

Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу развития экономики соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.

На территории Казахстана кредитная система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение Промышленного банка было открыто 15 октября 1925 года. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитных вложениях в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке - Стройбанке, а краткосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.

К моменту обретения республикой самостоятельности кредитная система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный банк), Внешэкономбанком, Промстройбанком, Агропромбанком, Кредсоцбанком и Сбербанком.

С началом преобразований в экономике происходили изменения в кредитной системе. Таким образом, в начале 90-х годов кредитная система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. Период с 1988 по 1991год стал первым этапом формирования двухуровневой банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.