Банковская деятельность
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. НАУЧНО.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 6
1.1 Понятие и элементы банковской системы 7
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 11
1.3 Становление банковской системы Республики Казахстан 22
Глава 2. СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ЗАРУБЕЖНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ 38
2.1 Зарубежный опыт в формировании банковской системы Германии и Японии 38
2.1.1 Развитие и современное состояние банковской системы Германии 38
2.1.2 Развитие и современное состояние банковской системы Японии 49
2.2 Влияние выбора финансовой системы на темпы роста 61
2.3 Анализ современного состояния банковской системы Республики Казахстан 71
Глава 3 ТРАНСФОРМАЦИЯ ПЕРЕДОВОГО ОПЫТА БАНКОВСКИХ СИСТЕМ РАЗВИТЫХ СТРАН В ЭКОНОМИКУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 80
3.1 Привлечение сбережений в финансовую систему Республики Казахстан 80
3.2 Кредитование экономики Республики Казахстан коммерческими банками 83
3.2.1 Проектное финансирование 83
3.2.2 Форфейтирование 86
3.2.3 Онкольные кредиты 87
3.2.4 Ипотечное кредитование 88
3.3 Перспективы создания кредитных бюро в Казахстане 94
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 101
Глава 1. НАУЧНО.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 6
1.1 Понятие и элементы банковской системы 7
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 11
1.3 Становление банковской системы Республики Казахстан 22
Глава 2. СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ЗАРУБЕЖНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ 38
2.1 Зарубежный опыт в формировании банковской системы Германии и Японии 38
2.1.1 Развитие и современное состояние банковской системы Германии 38
2.1.2 Развитие и современное состояние банковской системы Японии 49
2.2 Влияние выбора финансовой системы на темпы роста 61
2.3 Анализ современного состояния банковской системы Республики Казахстан 71
Глава 3 ТРАНСФОРМАЦИЯ ПЕРЕДОВОГО ОПЫТА БАНКОВСКИХ СИСТЕМ РАЗВИТЫХ СТРАН В ЭКОНОМИКУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 80
3.1 Привлечение сбережений в финансовую систему Республики Казахстан 80
3.2 Кредитование экономики Республики Казахстан коммерческими банками 83
3.2.1 Проектное финансирование 83
3.2.2 Форфейтирование 86
3.2.3 Онкольные кредиты 87
3.2.4 Ипотечное кредитование 88
3.3 Перспективы создания кредитных бюро в Казахстане 94
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 101
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный и интересный этап своего развития. Улучшается технологичес¬кая база банков и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной ры¬ночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка, причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологично¬го партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую «изюминку», которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный и интересный этап своего развития. Улучшается технологичес¬кая база банков и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной ры¬ночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка, причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологично¬го партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую «изюминку», которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой
1. Ажиев Е. Ипотека. Южный подход/ Е. Ажиев // Казахстанская правда. – 2003. – 17 мая. – С. 5
2. Ажиев Е. О банковской системе региона / Е. Ажиев // Южанка. – 2003. – 8 марта. – С. 4
3. Баймуратов У.Б. Роль банковского проектного кредитования в активизации инвестиционной деятельности / У.Б. Баймуратов, Г. Омарбекова // Банки Казахстана. – 2002. – № 1. – С.13-21
4. Байтоков М. Немецкий опыт совместного использования кредитной ин-формации: интервью с Президентом Ассоциации поставщиков ин-формации по потребительским кредитам, Президентом Европейской Ас-социации Кредитных бюро ACCISS г-ном Вульфом Бах / М. Байтоков // Банки Казахстана. – 2003. – № 2. – С. 33- 36
5. Банки и банковские организации в Республике Казахстан: Основные законодательные акты. Официальные тексты по состоянию на 1 сентября 2000 года. - Алматы: Юрист, 2000. -101 с.
6. Банковская система за десять лет независимости Казахстана/ Нац. Банк Республики Казахстан. – Алматы, 2001. – 200 с.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.
8. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / А.В. Борискин, А.А.Тарабцев, А.Б.Тарушкин, Д.А. Томилин. – С-Пб: СпецЛит, 2000. - 151 с
9. Выступление Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева на III Конгрессе финансистов Казахстана в феврале 2003 года // Рынок ценных бумаг Казахстана: Специальный выпуск. – 2003. – апрель. – С. 3-12
10. Главные достижения ипотечного рынка еще впереди: интервью с начальником отдела операций с ценными бумагами ЗАО «Казахстанская ипотечная компания» М.Б. Алдашовым // Рынок ценных бумаг Казахстана. – 2003. ¬– № 4. – С. 8-11.
11. Годовой отчет Национального Банка за 2001 год
12. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.
13. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред. Г.С. Сейткасымов. – Алматы: «Экономика», 1999. – 364 с.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 622 с.
15. Дефляционные тенденции в экономике Японии. – БИКИ. – 2003. – № 15. – С.16
16. Зиябеков Б. Вопросы обеспеченности регионов банковскими услугами / Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2002. – № 5. – С. 12-14
17. Зиябеков Б. О развитии банковской системы Республики Казахстан/ Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 21-27
18. Искакова З.Д. Перспективы развития банковской системы Республики Казахстан / З.Д. Искакова // Банки Казахстана. – 2003. – № 4. – С.12-15
19. Казахстанская ипотечная компания планирует увеличить кредитование почти в два раза // Экономика и право Казахстана. – 2003. – № 1. – С. 17
20. Каналина А.. Управле¬ние банковской системой Рес¬публики Казахстан //Банки Ка¬захстана. – 2002. ¬– № 3. – С. 41-47
21. Кормаш Ю. Банковская система Германии / Ю. Кормаш // Хозяйство и право. – 1999. – № 7. – С. 109-114; № 8. – С. 92-101
22. Коробова Г.Г. Система государственных банков развития реального сектора экономики (проблемы формирования) / Г.Г. Коробова // Банковские услуги. – 2003. – № 4. – С. 16- 21.
23. Лисак Б.И. Секьюризация ссудных портфелей коммерческих банков / Б.И. Лисак // Банки казахстана. – 2003. – № 2. – С. 9-13.
24. Мадиярова Д.М. Основы современного банковского дела: Учебное пособие / Д.М. Мадиярова, Марчевский В.С. – Алматы: Экономика, 1997. – 136 с.
25. Масленников В.В. Методологические основы управления поведением банковской системы для повышения инвестиционной привлекательности национальной промышленности: Автореф. дисс. на соиск. степени д.э.н. / В.В. Масленников – С-Пб., 2002. – 32 с.
26. Нурсеит Н. Расширение банковского кредитования производства/ Н. Нурсеит // АльПари. – 2002. – № 6. – С. 60-71
27. Нурсеит Н.А. Привлечение сбережений в финансовую систему страны / Н.А. Нурсеит // Банки Казахстана. – 2002. – № 12. – С. 27-43
28. О текущей ситуации на финансовом рынке. Нацио¬нальный банк Республики Ка¬захстан. Пресс-релиз № 002, от 05.02.03 //Банки Казахстана. – 2002. – № 2. – С. 2-3
29. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахста¬на на 2002-2004 годы: Постанов¬ление Правления Национально¬го банка Республики Казахстан от 18.12.01 № 518 // Банки Казахстана. -2001. - №12. -C. 9-12
30. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахста¬на на 2003-2005 годы: Постанов¬ление Правления Национально¬го банка Республики Казахстан от 16.11.02, № 459 // Банки Казахстана. – 2003. – № 1. – С. 8-12
31. Положение в японской банковской системе /«Франкфуртер альгемайне». – КОРИНФ. – 2002. – № 18. – С.8-9.
2. Ажиев Е. О банковской системе региона / Е. Ажиев // Южанка. – 2003. – 8 марта. – С. 4
3. Баймуратов У.Б. Роль банковского проектного кредитования в активизации инвестиционной деятельности / У.Б. Баймуратов, Г. Омарбекова // Банки Казахстана. – 2002. – № 1. – С.13-21
4. Байтоков М. Немецкий опыт совместного использования кредитной ин-формации: интервью с Президентом Ассоциации поставщиков ин-формации по потребительским кредитам, Президентом Европейской Ас-социации Кредитных бюро ACCISS г-ном Вульфом Бах / М. Байтоков // Банки Казахстана. – 2003. – № 2. – С. 33- 36
5. Банки и банковские организации в Республике Казахстан: Основные законодательные акты. Официальные тексты по состоянию на 1 сентября 2000 года. - Алматы: Юрист, 2000. -101 с.
6. Банковская система за десять лет независимости Казахстана/ Нац. Банк Республики Казахстан. – Алматы, 2001. – 200 с.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.
8. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / А.В. Борискин, А.А.Тарабцев, А.Б.Тарушкин, Д.А. Томилин. – С-Пб: СпецЛит, 2000. - 151 с
9. Выступление Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева на III Конгрессе финансистов Казахстана в феврале 2003 года // Рынок ценных бумаг Казахстана: Специальный выпуск. – 2003. – апрель. – С. 3-12
10. Главные достижения ипотечного рынка еще впереди: интервью с начальником отдела операций с ценными бумагами ЗАО «Казахстанская ипотечная компания» М.Б. Алдашовым // Рынок ценных бумаг Казахстана. – 2003. ¬– № 4. – С. 8-11.
11. Годовой отчет Национального Банка за 2001 год
12. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.
13. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред. Г.С. Сейткасымов. – Алматы: «Экономика», 1999. – 364 с.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 622 с.
15. Дефляционные тенденции в экономике Японии. – БИКИ. – 2003. – № 15. – С.16
16. Зиябеков Б. Вопросы обеспеченности регионов банковскими услугами / Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2002. – № 5. – С. 12-14
17. Зиябеков Б. О развитии банковской системы Республики Казахстан/ Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 21-27
18. Искакова З.Д. Перспективы развития банковской системы Республики Казахстан / З.Д. Искакова // Банки Казахстана. – 2003. – № 4. – С.12-15
19. Казахстанская ипотечная компания планирует увеличить кредитование почти в два раза // Экономика и право Казахстана. – 2003. – № 1. – С. 17
20. Каналина А.. Управле¬ние банковской системой Рес¬публики Казахстан //Банки Ка¬захстана. – 2002. ¬– № 3. – С. 41-47
21. Кормаш Ю. Банковская система Германии / Ю. Кормаш // Хозяйство и право. – 1999. – № 7. – С. 109-114; № 8. – С. 92-101
22. Коробова Г.Г. Система государственных банков развития реального сектора экономики (проблемы формирования) / Г.Г. Коробова // Банковские услуги. – 2003. – № 4. – С. 16- 21.
23. Лисак Б.И. Секьюризация ссудных портфелей коммерческих банков / Б.И. Лисак // Банки казахстана. – 2003. – № 2. – С. 9-13.
24. Мадиярова Д.М. Основы современного банковского дела: Учебное пособие / Д.М. Мадиярова, Марчевский В.С. – Алматы: Экономика, 1997. – 136 с.
25. Масленников В.В. Методологические основы управления поведением банковской системы для повышения инвестиционной привлекательности национальной промышленности: Автореф. дисс. на соиск. степени д.э.н. / В.В. Масленников – С-Пб., 2002. – 32 с.
26. Нурсеит Н. Расширение банковского кредитования производства/ Н. Нурсеит // АльПари. – 2002. – № 6. – С. 60-71
27. Нурсеит Н.А. Привлечение сбережений в финансовую систему страны / Н.А. Нурсеит // Банки Казахстана. – 2002. – № 12. – С. 27-43
28. О текущей ситуации на финансовом рынке. Нацио¬нальный банк Республики Ка¬захстан. Пресс-релиз № 002, от 05.02.03 //Банки Казахстана. – 2002. – № 2. – С. 2-3
29. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахста¬на на 2002-2004 годы: Постанов¬ление Правления Национально¬го банка Республики Казахстан от 18.12.01 № 518 // Банки Казахстана. -2001. - №12. -C. 9-12
30. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахста¬на на 2003-2005 годы: Постанов¬ление Правления Национально¬го банка Республики Казахстан от 16.11.02, № 459 // Банки Казахстана. – 2003. – № 1. – С. 8-12
31. Положение в японской банковской системе /«Франкфуртер альгемайне». – КОРИНФ. – 2002. – № 18. – С.8-9.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 121 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 121 страниц
В избранное:
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Научно-теоретические вопросы развития банковской системы 6
1.1 Понятие и элементы банковской системы 7
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 11
1.3 Становление банковской системы Республики Казахстан 22
Глава 2. Состояние и тенденции развития зарубежных банковских
систем 38
2.1 Зарубежный опыт в формировании банковской системы
Германии и Японии 38
2.1.1 Развитие и современное состояние банковской
системы Германии 38
2.1.2 Развитие и современное состояние банковской
системы Японии 49
2.2 Влияние выбора финансовой системы на темпы роста 61
2.3 Анализ современного состояния банковской системы Республики
Казахстан 71
Глава 3 Трансформация передового опыта банковских систем развитых
стран в экономику Республики
Казахстан 80
3.1 Привлечение сбережений в финансовую систему
Республики Казахстан 80
3.2 Кредитование экономики Республики Казахстан
коммерческими банками 83
3.2.1 Проектное финансирование 83
3.2.2 Форфейтирование 86
3.2.3 Онкольные кредиты 87
3.2.4 Ипотечное кредитование 88
3.3 Перспективы создания кредитных бюро в Казахстане 94
Заключение 99
Список литературы 101
Введение
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный
и интересный этап своего развития. Улучшается технологическая база банков
и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка,
причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологичного
партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка
кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет
процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и
небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую
изюминку, которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной
банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно
сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения
зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов,
кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так
рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур.
Актуальность проблемы развития банковской системы Республики Казахстан
на основе применения международного опыта обоснованно тем, что сегодня,
формируя данный механизм, важно не растерять положительные традиции,
накопленные человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему
государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным
отношениям.
Поэтому в дипломной работе изложены теоретические основы
функционирования банковской системы: центрального банка и банков второго
уровня, а в связи с тем, что в Казахстане получила развитие японско-
немецкая модель банковской системы описаны основные положения банковских
систем Германии и Японии. Представлен сравнительный анализ развивающихся
стран по англо-американской и японо-немецкой системе и анализ современного
состояния банковской системы Республики Казахстан, а также рассмотрены
перспективы ее совершенствования.
Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по
совершенствованию банковской системы Республики Казахстан на основе
международного опыта.
Методическая основа работы. В работе использованы официальные
законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных
и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития
страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области
банковского дела.
Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех
глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы,
содержащего 40 наименования. Содержание работы изложено на 103 страницах
текста и содержит 8 таблиц, 7 рисунков.
Глава 1. Научно-теоретические вопросы развития банковской
системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно
связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления.
Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников
воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники
привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,
и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и
оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на
эффективность производства и обращение общественного продукта (Рис. 1)[1].
Роль финансово-кредитных институтов как финансовых посредников
Рисунок 1
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и
задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа
управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и
соблюдения общих принципов организации банковского дела.
1.1 Понятие и элементы банковской системы
Понятие система широко используется современной наукой. Оно
соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного
развития. Считается, что признаком современного мышления является системный
подход. Термином система охотно оперируют не только ученые, философы, но
и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, но термин система не получил от этого
четкого определения. Чаще всего под словом система понимается состав чего-
либо.
Вместе с тем термины система и банковская система определяют не
только состав банков. По содержанию понятие банковская система более
широкое, оно включает:
– совокупность элементов;
– достаточность элементов, образующих определенную целостность;
– взаимодействие элементов.
Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?
1. Банковская система, прежде всего, не является случайным
многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически
включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи,
исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п.
Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они
соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему
нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые
другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные
для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном
хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными
элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в
виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как
денежно-кредитные институты дают окраску банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы –
это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую
сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их
взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности
частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и
сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
– распределительная централизованная банковская система;
– рыночная банковская система;
– система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система
рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.
Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не
только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве
функционирует множественность банков с децентрализованной системой
управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.
Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и
населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие,
инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые
банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не
отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему
Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в табл. 1[2].
Система выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый
ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег
в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности
национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих
банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых –
обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление
им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные,
валютные операции и др.).
Действующая в стране банковская система может иметь одноуровневую и
двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет
центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае
говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент
цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый,
верхний уровень, или ярус – это центральный банк. Второй, нижний уровень,
или ярус – коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные
банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех
стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в
финансовой системе современного государства определяются уровнем и
характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков
одного из них на роль центрального означает начало формирования
двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается
центральный банк.
Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими
системами
Распределительная (централизованная)Рыночная
банковская система банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный Многообразие форм собственности на
собственник на банки банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на Монополия государства на банки
формирование банков отсутствует, любые юридические и
физические лица могут образовать
свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) Децентрализованная (горизонтальная)
схема управления схема управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по Государство не отвечает по
обязательствам банков обязательствам банков, так же как
банки не отвечают по обязательствам
государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, Центральный банк подотчетен
зависят от его оперативной парламенту, коммерческие банки
деятельности подотчетны своим акционерам,
наблюдательному Совету, а не
Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции Эмиссионные операции сосредоточены
сосредоточены в одном банке (кроме только в Центральном банке; операции
отдельных банков, которые не по кредитованию предприятий и
выполняют эмиссионные операции) физических лиц выполняют только
коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается Руководитель Центрального банка
центральной или местной властью, утверждается парламентом.
вышестоящими органами управления Председатель (Президент)
коммерческого банка назначается его
Советом
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена
противоречивым характером рыночных отношений[3]. С одной стороны, они
требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми
средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими
банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное
регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого
института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией
регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать
стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит
компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще
недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе,
происходит из предшествующей, поэтому содержит родимые пятна прошлого.
Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя
становление в условиях переходного периода, должна быть еще наполнена
рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их
взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной
экономики.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие
частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части
(различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости
заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система
не становится недееспособной - появляется другой банк, который может
выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут
влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в
банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не
разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной
массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить
другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были
примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному
банку, но и новым, коммерческим банкам.
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив,
она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении,
она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.
Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.
Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими
банками, так и между ними.
5. Банковская система является системой закрытого типа. В полном
смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней
средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми
элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она закрыта, так
как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными
банками специальных статистических сборников, информационных справочников,
бюллетеней, существует банковская тайна.
6. Банковская система - самоорганизующаяся, поскольку изменение
экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к
автоматическому изменению политики банка.
В период экономических кризисов и политической нестабильности
банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство,
уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет
основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и
политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки
активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной
производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию
хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных
процентных поступлений.
Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно
оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут
убытки, в конечном счете перестают существовать.
7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный
банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах
подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки,
будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального
банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими
нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет
контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции
надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие
специальные государственные органы).
Признаки банковской системы:
– включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие
единым целям;
– имеет специфические свойства;
– способна к взаимозаменяемости элементов;
– является динамической системой;
– выступает как система закрытого типа;
– обладает характером саморегулирующейся системы;
– является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она
тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего
образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более
общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических
банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты,
хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в
общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат
общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически
они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно
считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской
деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости
товарно-денежных связей в экономике.
Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков.
Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в
Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально
банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету
обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему
вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по
составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы
начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех
странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые
аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым
капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях
хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К
перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая,
как управление капиталом, приносящим проценты.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь
процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших
учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в
деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных
стимуляторов развития общественного производства.
В дополнение к традиционным задачам банков - организация денежного
оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление
финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные
операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того,
кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении
народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит
является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк –
это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные
и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Основные функции банка
Первой и основной функцией банка является функция собирания,
аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо
учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает
не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные
денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности.
Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за
первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккумуляция средств становится
одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных
условиях требуется специальное разрешение - лицензия.
Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки
выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных
хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих
клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики
страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и
капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного
хозяйства к другой.
Третья функция банка - посредническая функция, в соответствии с которой
деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки
проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между
клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым
посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная
посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры
временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их,
направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может
брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное
время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-
либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие
регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом,
получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и
направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями
хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее
функцией трансформации ресурсов.
Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права
выдавать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они
сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск
невозврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной
работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную
политику.
Таким образом, банк - это финансовая организация, учреждение,
производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и
оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и
другим банкам[4]. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают
и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение
денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по
платежам и расчетам.
Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет
альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном
всей экономической жизни.
Центральные банки
Банки, сферой деятельности которых являются торговля деньгами и
предоставление связанных с ней услуг юридическим и физическим лицам
(посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и
другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими
функций подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии
денежных знаков в обращение. Главная задача банков, выполняющих функции
центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих
непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит
в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской
системы. Они не являются ни коммерческими организациями, ни органами
государственного управления в традиционном понимании этого слова.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк,
поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы
денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными
средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как
его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это
обстоятельство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным
банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становится центром
по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все
прочие банки и иные кредитные учреждения.
Характерными для Центрального банка являются следующие функции[5]:
– эмиссия и контроль денежного обращения;
– расчетный и резервный центр банков;
– управление государственным долгом и исполнение государственного
бюджета;
– выполнение роли кредитора последней инстанции, банка банков;
– установление экономически обоснованных лимитов и нормативов
деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального
банка по кредитам;
– определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной
политики и их реализация;
– проведение научных исследований;
– определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-
финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных
операции, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
– формирование эффективного механизма денежно-кредитного
регулирования экономики.
Наделение Центрального банка указанными полномочиями позволяет
обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы.
Для реализации перечисленных функций Центральному банку необходимы обширная
сеть региональных учреждений и центральный аппарат.
В соответствии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные
операции Центрального банка. Важнейшим источником его ресурсов является
эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его
баланса. Немаловажную роль в формировании пассивных операций Центрального
банка играют остатки средств на резервно-корреспондентских счетах банков,
счетах правительственных структур и организаций, а также капитал (фонды) и
резервы банка, прочие пассивы.
Среди активных операций наиболее существенное значение имеют операции с
государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности,
кассовая наличность, ссудные и переучетные операции.
Основными правовыми формами организации деятельности Центрального банка
в современных условиях в мире являются:
– унитарный Центральный банк со 100% участием государства в
формировании его капитала;
– акционерное общество, часть акций которого принадлежит государству
(или без участия государства);
– объединение ассоциативного типа (с участием или без участия
государственных структур;
– система независимых банков, в совокупности выполняющих функции
Центрального банка.
Характерная особенность центральных банков – их независимость от
исполнительных органов управления. Как правило, они подотчетны
законодательным органам власти (парламенту, конгрессу). В Германии,
например, автономия центрального банка, закреплена юридически. Однако эту
независимость от исполнительной власти должна обеспечивать эффективность
проводимой правительством экономической политики.
Основными задачами центральных банков развитых стран являются[6]:
– определение контроля нормативов денежной массы,
– контроль денежной эмиссии,
– установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.
Методы денежно-кредитного регулирования экономики, используемые
центральными банками, обычно подразделяют на общие и частные. К первым
относят учетную (дисконтную) политику, операции на открытом рынке,
управление нормами обязательных резервов.
Под учетной политикой понимают условия, по которым центральный банк
покупает векселя. Она основана на регулировании учетного процента, который
влияет на стоимость кредита, предоставляемого кредитными институтами своим
клиентам. Периодически этот процент пересматривается в зависимости от
экономического цикла. Например, Бундесбанк Германии (центральный банк) за
1948-1989 гг. 76 раз изменял официальную процентную ставку.
Использование учетной политики зависит самым непосредственным образом
от развития вексельного обращения и рынка ценных бумаг.
Центральный банк платит коммерческому не полную сумму, указанную на
векселе, а удерживает учетную ставку – сумму процента за время с момента
выставления векселя до срока его погашения центральным банком.
Владелец векселя имеет возможность использовать его вместо денег до
наступления срока платежа в следующих случаях:
– во-первых, оплатить им собственные долговые обязательства;
– во-вторых, сохранить вексель до срока погашения и самому предъявить
его к оплате;
– в-третьих, продать вексель до наступления срока платежа банку.
Банк оплачивает владельцу векселя не всю указанную на нем сумму, а
удерживает определенный процент (например, 9% годовых). Когда клиент
предлагает коммерческому банку купить вексель, то говорят об учетной ставке
коммерческого банка. Обычно сумма процента, удерживаемая коммерческим
банком, на 0,5-2% выше существующей в данный момент учетной ставки
центрального банка.
Клиенты коммерческого банка могут получить деньги не только на основе
учета векселей, но и путем ломбардной операции, т. е. получить в банке
ссуды под залог ценных бумаг или товаров. Изменяя уровень ломбардной
ставки, центральный банк пытается регулировать денежное обеспечение
хозяйственной системы. Как правило, ломбардная ставка на 1%, в
исключительных случаях до 2%, выше учетной. Более высокие ломбардные ставки
по сравнению с учетными объясняются тем, что банки рассматривают ломбардный
кредит в отличие от переучета векселей как форму задолженности и прибегают
к нему после использования всех возможностей учета векселей.
Учетная политика центральных банков, наряду с установлением учетных
ставок, включает в себя также такие методы регулирования, как изменение
требований к качеству векселей и установление контингентов переучета.
Если центральному банку нужно стимулировать экспорт, то первоочередное
право на переучет получают экспортные векселя. В случае снижения курса
векселей, например в строительстве, центральный банк запрещает учет
векселей этой отрасли. Такая политика носит название качественной политики
переучета центрального банка. В подобных случаях центральный банк
устанавливает коммерческим банкам момент переучета.
Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики центральных банков
развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой
понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный
рынок. Основная задача такой политики заключается в том, чтобы, регулируя
спрос и предложение на ценные бумаги, банковские акцепты, вызвать
соответствующую реакцию у коммерческих банков.
Управляя операциями на открытом рынке, центральные банки могут
регулировать уровень ликвидности кредитных учреждений.
Курс продажи ценных бумаг устанавливается дифференцированно, в
зависимости от их срока. Однако успех политики открытого рынка зависит от
ряда факторов. Коммерческими банками покупаются ценные бумаги центрального
банка в случае малого спроса на кредиты со стороны предпринимателей и
населения, а также при более выгодном предложении центральным банком ценных
бумаг коммерческим банкам, чем условия предоставления кредитов коммерческих
банков предпринимателям и населению.
Центральный банк может выступать и в качестве покупателя, если
необходимо поддержать ликвидность коммерческих банков, используя обратный
выкуп пенных бумаг.
Обычно центральные банки проводят политику открытого рынка на основе
операций с казначейскими векселями, беспроцентными казначейскими
свидетельствами, долговыми обязательствами правительства и местных органов
власти, а также выпуска особых векселей.
Казначейский вексель — краткосрочный долг государства в форме векселя
со сроком от 3 до 6 месяцев. Он не приносит процентов, но продается по цене
ниже номинала.
Казначейские свидетельства - долгосрочный долг государства, а также
федеральных ведомств (например, федеральных железных дорог).
Методом денежно-кредитного регулирования нейтрального банка за рубежом
выступает политика минимальных или обязательных резервов.
Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном
банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном
отношении к банковским обязательствам. Изменяя их величину, центральный
банк имеет возможность влиять на кредитоспособность коммерческих банков.
Главная причина существования обязательных минимальных резервов заключается
в потребности коммерческих банков иметь ликвидные резервы на случай налично-
денежных платежей.
В настоящее время минимальные резервы выполняют следующие функции:
– во-первых, обеспечивают определенный уровень ликвидности у
коммерческих банков;
– во-вторых, выступают инструментом центрального банка для
регулирования денежной массы и кредитоспособности коммерческих
банков.
Обычно норма минимальных резервов дифференцируется по видам и величине
вклада. Например, в США норма минимальных резервов от бессрочных вкладов
более высокая по сравнению со срочными и сберегательными.
В Германии регулирование норм обязательных резервов проводится в
соответствии с Законом о Бундесбанке (1957 г.). Максимальная величина
обязательных резервов по текущим вкладам составляет не выше 30%, по срочным
депозитам - не выше 20% м по сберегательным вкладам - не выше 10%. Средняя
процентная: ставка по минимальным резервам, установленная Бундесбанком в
1991 г., составила для бессрочных вкладов 12,10%, срочных депозитов -
4,95%, сберегательных вкладов - 4,15% .
Если процентные ставки по минимальным резервам высоки, то центральный
банк ограничивает количество денег, находящихся в распоряжении коммерческих
банков. Это снижает кредитоспособность последних и повышает проценты по
выдаваемым ими кредитам. При низкой процентной ставке по минимальным
резервам ситуация обратная.
Влияние ставок максимальных резервов покажем на следующем примере. На
определенный момент времени А ставка минимальных резервов лежит в среднем
на уровне 9% от вкладов. Следовательно, в коммерческих банках остается 91%
всех вкладов, а платить они будут своим клиентам за все 100%. Если
центральный банк повышает ставки минимальных резервов до 15%, то в банках
остается лишь 85% депозитов клиентов, а выплачивать они будут по-прежнему
за все 100% вкладов.
У коммерческих банков существуют определенные пути "обхода" жесткой
политики минимальных резервов, проводимой центральным банком:
– во-первых, на основе сокращения объема бумаг открытого рынка за
счет их продажи центральному банку, если он обязан их купить. Таким
образом, уровень ликвидности коммерческих банков несколько
повышается;
– во-вторых, коммерческие банки могут противостоять политике
минимальных резервов, осуществляя переучет векселей при условии, что
не исчерпан лимит контингента переучета центрального банка;
– в-третьих, продажей клиентам долгосрочных ценных бумаг из своих
портфелей. В этом случае уменьшается общая сумма вкладов их клиентов
и сокращаются обязательства минимальных резервов.
Регулирование центральным банком норм обязательных резервов оказывает
влияние не только на текущую ситуацию на рынке ссудных капиталов, но и
изменяет степень воздействия сдвигов в резервах на кредитные операции в
будущем. Поэтому недостатком этого инструмента денежно-кредитной политики
центрального банка является его негибкость для текущего оперативного
контроля.
В дополнение к общим методам денежно-кредитного воздействия в практике
центральных банков применяют выборочные. К ним относят: лимитирование
банковских кредитов, контроль по отдельным видам кредитов, регулирование
фондовых и фьючерсных операций, нормы обязательного инвестирования.
Политика центральных банков
Возможности и границы государственного регулирования, которыми
располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим
образом:
1. Задачей денежной политики центрального банка является оказание
влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных
ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной
массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства,
инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень
занятости. Для этого принимается механизм "цена–прибыль–процент".
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе политика
регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на
циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят
непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика
монополистического ценообразования ставит определенные барьеры на пути
кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден
приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-
нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным банком задачу
"поддержания валюты". Последний пытается посредством рестрикционных
мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на
ход цикла.
Особенно значительный приток валюты в 70-е годы наблюдался в Швейцарии
и Германии, а в начале 80-х годов - в США. К притоку иностранной валюты
ведут сильные рестрикционные меры центрального банка, например высокие
проценты для сдерживания спроса на кредиты.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме
"цена–прибыль–процент". При этом большое значение имеет динамика спроса на
кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает
интенсивное использование свободных ликвидных резервов в форме расширения
кредитования, создания дополнительных крупных денег коммерческими банками.
При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к
вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, оперирующие в
мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных
странах для того, чтобы, с одной стороны, вложить капиталы туда, откуда
можно извлечь максимальную прибыль и с другой - взять деньги там, где они
наиболее дешевы.
Значительные различия в структуре собственности национальной банковской
системы и экономики страны порождают конфликт интересов, несоответствие
предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятствуют инновационно-
инвестиционному развитию промышленности. А создание системы финансирования
государственного сектора экономики, как правило, требует адекватного
участия государства в национальной банковской системе.
Классификация видов государственного участия в национальной банковской
системе представлена на рисунке 2[7].
По мнению В.В. Масленникова[8], возможные негативные последствия
государственного участия связаны с традиционно более низким уровнем
менеджмента, обычно ориентированного на административные методы. При
обеспечении высокого уровня банковского менеджмента государственный
банковский сектор не уступает по эффективности частному. Очевидно, что в
соответствии с данной классификацией возможно создание государственных
банков для повышения инвестиционной привлекательности национальной
промышленности.
Направления кредитной политики банка определяются Наблюдательным
советом банка, исходя из приоритетов государственной промышленной и
инвестиционной политики в отраслевом и региональном разрезах.
Деятельность Банка направлена на финансирование производств,
использующих новейшие научно-технические разработки и иные результаты
интеллектуальной деятельности.
Банк предоставляет среднесрочные и долгосрочные кредиты для
финансирования инвестиционных проектов преимущественно на консорциальной
основе, осуществляет проектное финансирование.
Классификация видов государственного участия в национальной
банковской системе
Рисунок 2
Банк может предоставлять краткосрочные кредиты юридическим лицам (в том
числе на пополнение оборотных фондов), банковские гарантии, авалироватъ
векселя и т.д.
Коммерческие (универсальные) банки
Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных
банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его
составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность
которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов. Важнейшими их функциями традиционно являются:
– аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений;
– обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма,
осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве,
организация платежного оборота;
– кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и
физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и
внешнего хозяйственного оборота;
– учет векселей и операций с ними;
– хранение финансовых и материальных ценностей;
– доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них
операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового
предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового
обслуживания, постоянно расширяя круги повышая качество предоставляемых
услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.
Специализированные банки
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление
в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Другим
типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории
клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо
отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная
специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер
деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов,
построения баланса банка, а также специфику организации работы с
клиентурой.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска
облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью
деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и
участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.
Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении
краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и
размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных
операций существенный удельный вес ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Научно-теоретические вопросы развития банковской системы 6
1.1 Понятие и элементы банковской системы 7
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 11
1.3 Становление банковской системы Республики Казахстан 22
Глава 2. Состояние и тенденции развития зарубежных банковских
систем 38
2.1 Зарубежный опыт в формировании банковской системы
Германии и Японии 38
2.1.1 Развитие и современное состояние банковской
системы Германии 38
2.1.2 Развитие и современное состояние банковской
системы Японии 49
2.2 Влияние выбора финансовой системы на темпы роста 61
2.3 Анализ современного состояния банковской системы Республики
Казахстан 71
Глава 3 Трансформация передового опыта банковских систем развитых
стран в экономику Республики
Казахстан 80
3.1 Привлечение сбережений в финансовую систему
Республики Казахстан 80
3.2 Кредитование экономики Республики Казахстан
коммерческими банками 83
3.2.1 Проектное финансирование 83
3.2.2 Форфейтирование 86
3.2.3 Онкольные кредиты 87
3.2.4 Ипотечное кредитование 88
3.3 Перспективы создания кредитных бюро в Казахстане 94
Заключение 99
Список литературы 101
Введение
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный
и интересный этап своего развития. Улучшается технологическая база банков
и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка,
причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологичного
партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка
кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет
процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и
небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую
изюминку, которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной
банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно
сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения
зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов,
кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так
рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур.
Актуальность проблемы развития банковской системы Республики Казахстан
на основе применения международного опыта обоснованно тем, что сегодня,
формируя данный механизм, важно не растерять положительные традиции,
накопленные человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему
государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным
отношениям.
Поэтому в дипломной работе изложены теоретические основы
функционирования банковской системы: центрального банка и банков второго
уровня, а в связи с тем, что в Казахстане получила развитие японско-
немецкая модель банковской системы описаны основные положения банковских
систем Германии и Японии. Представлен сравнительный анализ развивающихся
стран по англо-американской и японо-немецкой системе и анализ современного
состояния банковской системы Республики Казахстан, а также рассмотрены
перспективы ее совершенствования.
Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по
совершенствованию банковской системы Республики Казахстан на основе
международного опыта.
Методическая основа работы. В работе использованы официальные
законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных
и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития
страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области
банковского дела.
Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех
глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы,
содержащего 40 наименования. Содержание работы изложено на 103 страницах
текста и содержит 8 таблиц, 7 рисунков.
Глава 1. Научно-теоретические вопросы развития банковской
системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно
связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления.
Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников
воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники
привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,
и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и
оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на
эффективность производства и обращение общественного продукта (Рис. 1)[1].
Роль финансово-кредитных институтов как финансовых посредников
Рисунок 1
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и
задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа
управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и
соблюдения общих принципов организации банковского дела.
1.1 Понятие и элементы банковской системы
Понятие система широко используется современной наукой. Оно
соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного
развития. Считается, что признаком современного мышления является системный
подход. Термином система охотно оперируют не только ученые, философы, но
и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, но термин система не получил от этого
четкого определения. Чаще всего под словом система понимается состав чего-
либо.
Вместе с тем термины система и банковская система определяют не
только состав банков. По содержанию понятие банковская система более
широкое, оно включает:
– совокупность элементов;
– достаточность элементов, образующих определенную целостность;
– взаимодействие элементов.
Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?
1. Банковская система, прежде всего, не является случайным
многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически
включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи,
исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п.
Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они
соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему
нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые
другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные
для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном
хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными
элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в
виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как
денежно-кредитные институты дают окраску банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы –
это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую
сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их
взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности
частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и
сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
– распределительная централизованная банковская система;
– рыночная банковская система;
– система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система
рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.
Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не
только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве
функционирует множественность банков с децентрализованной системой
управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.
Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и
населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие,
инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые
банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не
отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему
Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в табл. 1[2].
Система выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый
ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег
в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности
национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих
банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых –
обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление
им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные,
валютные операции и др.).
Действующая в стране банковская система может иметь одноуровневую и
двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет
центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае
говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент
цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый,
верхний уровень, или ярус – это центральный банк. Второй, нижний уровень,
или ярус – коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные
банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех
стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в
финансовой системе современного государства определяются уровнем и
характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков
одного из них на роль центрального означает начало формирования
двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается
центральный банк.
Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими
системами
Распределительная (централизованная)Рыночная
банковская система банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный Многообразие форм собственности на
собственник на банки банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на Монополия государства на банки
формирование банков отсутствует, любые юридические и
физические лица могут образовать
свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) Децентрализованная (горизонтальная)
схема управления схема управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по Государство не отвечает по
обязательствам банков обязательствам банков, так же как
банки не отвечают по обязательствам
государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, Центральный банк подотчетен
зависят от его оперативной парламенту, коммерческие банки
деятельности подотчетны своим акционерам,
наблюдательному Совету, а не
Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции Эмиссионные операции сосредоточены
сосредоточены в одном банке (кроме только в Центральном банке; операции
отдельных банков, которые не по кредитованию предприятий и
выполняют эмиссионные операции) физических лиц выполняют только
коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается Руководитель Центрального банка
центральной или местной властью, утверждается парламентом.
вышестоящими органами управления Председатель (Президент)
коммерческого банка назначается его
Советом
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена
противоречивым характером рыночных отношений[3]. С одной стороны, они
требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми
средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими
банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное
регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого
института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией
регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать
стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит
компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще
недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе,
происходит из предшествующей, поэтому содержит родимые пятна прошлого.
Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя
становление в условиях переходного периода, должна быть еще наполнена
рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их
взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной
экономики.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие
частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части
(различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости
заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система
не становится недееспособной - появляется другой банк, который может
выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут
влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в
банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не
разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной
массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить
другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были
примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному
банку, но и новым, коммерческим банкам.
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив,
она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении,
она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.
Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.
Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими
банками, так и между ними.
5. Банковская система является системой закрытого типа. В полном
смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней
средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми
элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она закрыта, так
как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными
банками специальных статистических сборников, информационных справочников,
бюллетеней, существует банковская тайна.
6. Банковская система - самоорганизующаяся, поскольку изменение
экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к
автоматическому изменению политики банка.
В период экономических кризисов и политической нестабильности
банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство,
уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет
основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и
политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки
активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной
производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию
хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных
процентных поступлений.
Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно
оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут
убытки, в конечном счете перестают существовать.
7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный
банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах
подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки,
будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального
банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими
нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет
контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции
надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие
специальные государственные органы).
Признаки банковской системы:
– включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие
единым целям;
– имеет специфические свойства;
– способна к взаимозаменяемости элементов;
– является динамической системой;
– выступает как система закрытого типа;
– обладает характером саморегулирующейся системы;
– является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она
тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего
образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более
общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических
банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты,
хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в
общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат
общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
1.2 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически
они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно
считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской
деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости
товарно-денежных связей в экономике.
Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков.
Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в
Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально
банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету
обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему
вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по
составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы
начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех
странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые
аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым
капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях
хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К
перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая,
как управление капиталом, приносящим проценты.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь
процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших
учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в
деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных
стимуляторов развития общественного производства.
В дополнение к традиционным задачам банков - организация денежного
оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление
финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные
операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того,
кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении
народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит
является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк –
это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные
и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Основные функции банка
Первой и основной функцией банка является функция собирания,
аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо
учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает
не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные
денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности.
Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за
первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккумуляция средств становится
одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных
условиях требуется специальное разрешение - лицензия.
Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки
выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных
хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих
клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики
страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и
капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного
хозяйства к другой.
Третья функция банка - посредническая функция, в соответствии с которой
деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки
проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между
клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым
посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная
посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры
временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их,
направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может
брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное
время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-
либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие
регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом,
получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и
направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями
хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее
функцией трансформации ресурсов.
Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права
выдавать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они
сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск
невозврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной
работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную
политику.
Таким образом, банк - это финансовая организация, учреждение,
производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и
оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и
другим банкам[4]. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают
и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение
денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по
платежам и расчетам.
Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет
альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном
всей экономической жизни.
Центральные банки
Банки, сферой деятельности которых являются торговля деньгами и
предоставление связанных с ней услуг юридическим и физическим лицам
(посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и
другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими
функций подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии
денежных знаков в обращение. Главная задача банков, выполняющих функции
центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих
непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит
в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской
системы. Они не являются ни коммерческими организациями, ни органами
государственного управления в традиционном понимании этого слова.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк,
поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы
денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными
средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как
его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это
обстоятельство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным
банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становится центром
по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все
прочие банки и иные кредитные учреждения.
Характерными для Центрального банка являются следующие функции[5]:
– эмиссия и контроль денежного обращения;
– расчетный и резервный центр банков;
– управление государственным долгом и исполнение государственного
бюджета;
– выполнение роли кредитора последней инстанции, банка банков;
– установление экономически обоснованных лимитов и нормативов
деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального
банка по кредитам;
– определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной
политики и их реализация;
– проведение научных исследований;
– определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-
финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных
операции, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
– формирование эффективного механизма денежно-кредитного
регулирования экономики.
Наделение Центрального банка указанными полномочиями позволяет
обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы.
Для реализации перечисленных функций Центральному банку необходимы обширная
сеть региональных учреждений и центральный аппарат.
В соответствии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные
операции Центрального банка. Важнейшим источником его ресурсов является
эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его
баланса. Немаловажную роль в формировании пассивных операций Центрального
банка играют остатки средств на резервно-корреспондентских счетах банков,
счетах правительственных структур и организаций, а также капитал (фонды) и
резервы банка, прочие пассивы.
Среди активных операций наиболее существенное значение имеют операции с
государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности,
кассовая наличность, ссудные и переучетные операции.
Основными правовыми формами организации деятельности Центрального банка
в современных условиях в мире являются:
– унитарный Центральный банк со 100% участием государства в
формировании его капитала;
– акционерное общество, часть акций которого принадлежит государству
(или без участия государства);
– объединение ассоциативного типа (с участием или без участия
государственных структур;
– система независимых банков, в совокупности выполняющих функции
Центрального банка.
Характерная особенность центральных банков – их независимость от
исполнительных органов управления. Как правило, они подотчетны
законодательным органам власти (парламенту, конгрессу). В Германии,
например, автономия центрального банка, закреплена юридически. Однако эту
независимость от исполнительной власти должна обеспечивать эффективность
проводимой правительством экономической политики.
Основными задачами центральных банков развитых стран являются[6]:
– определение контроля нормативов денежной массы,
– контроль денежной эмиссии,
– установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.
Методы денежно-кредитного регулирования экономики, используемые
центральными банками, обычно подразделяют на общие и частные. К первым
относят учетную (дисконтную) политику, операции на открытом рынке,
управление нормами обязательных резервов.
Под учетной политикой понимают условия, по которым центральный банк
покупает векселя. Она основана на регулировании учетного процента, который
влияет на стоимость кредита, предоставляемого кредитными институтами своим
клиентам. Периодически этот процент пересматривается в зависимости от
экономического цикла. Например, Бундесбанк Германии (центральный банк) за
1948-1989 гг. 76 раз изменял официальную процентную ставку.
Использование учетной политики зависит самым непосредственным образом
от развития вексельного обращения и рынка ценных бумаг.
Центральный банк платит коммерческому не полную сумму, указанную на
векселе, а удерживает учетную ставку – сумму процента за время с момента
выставления векселя до срока его погашения центральным банком.
Владелец векселя имеет возможность использовать его вместо денег до
наступления срока платежа в следующих случаях:
– во-первых, оплатить им собственные долговые обязательства;
– во-вторых, сохранить вексель до срока погашения и самому предъявить
его к оплате;
– в-третьих, продать вексель до наступления срока платежа банку.
Банк оплачивает владельцу векселя не всю указанную на нем сумму, а
удерживает определенный процент (например, 9% годовых). Когда клиент
предлагает коммерческому банку купить вексель, то говорят об учетной ставке
коммерческого банка. Обычно сумма процента, удерживаемая коммерческим
банком, на 0,5-2% выше существующей в данный момент учетной ставки
центрального банка.
Клиенты коммерческого банка могут получить деньги не только на основе
учета векселей, но и путем ломбардной операции, т. е. получить в банке
ссуды под залог ценных бумаг или товаров. Изменяя уровень ломбардной
ставки, центральный банк пытается регулировать денежное обеспечение
хозяйственной системы. Как правило, ломбардная ставка на 1%, в
исключительных случаях до 2%, выше учетной. Более высокие ломбардные ставки
по сравнению с учетными объясняются тем, что банки рассматривают ломбардный
кредит в отличие от переучета векселей как форму задолженности и прибегают
к нему после использования всех возможностей учета векселей.
Учетная политика центральных банков, наряду с установлением учетных
ставок, включает в себя также такие методы регулирования, как изменение
требований к качеству векселей и установление контингентов переучета.
Если центральному банку нужно стимулировать экспорт, то первоочередное
право на переучет получают экспортные векселя. В случае снижения курса
векселей, например в строительстве, центральный банк запрещает учет
векселей этой отрасли. Такая политика носит название качественной политики
переучета центрального банка. В подобных случаях центральный банк
устанавливает коммерческим банкам момент переучета.
Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики центральных банков
развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой
понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный
рынок. Основная задача такой политики заключается в том, чтобы, регулируя
спрос и предложение на ценные бумаги, банковские акцепты, вызвать
соответствующую реакцию у коммерческих банков.
Управляя операциями на открытом рынке, центральные банки могут
регулировать уровень ликвидности кредитных учреждений.
Курс продажи ценных бумаг устанавливается дифференцированно, в
зависимости от их срока. Однако успех политики открытого рынка зависит от
ряда факторов. Коммерческими банками покупаются ценные бумаги центрального
банка в случае малого спроса на кредиты со стороны предпринимателей и
населения, а также при более выгодном предложении центральным банком ценных
бумаг коммерческим банкам, чем условия предоставления кредитов коммерческих
банков предпринимателям и населению.
Центральный банк может выступать и в качестве покупателя, если
необходимо поддержать ликвидность коммерческих банков, используя обратный
выкуп пенных бумаг.
Обычно центральные банки проводят политику открытого рынка на основе
операций с казначейскими векселями, беспроцентными казначейскими
свидетельствами, долговыми обязательствами правительства и местных органов
власти, а также выпуска особых векселей.
Казначейский вексель — краткосрочный долг государства в форме векселя
со сроком от 3 до 6 месяцев. Он не приносит процентов, но продается по цене
ниже номинала.
Казначейские свидетельства - долгосрочный долг государства, а также
федеральных ведомств (например, федеральных железных дорог).
Методом денежно-кредитного регулирования нейтрального банка за рубежом
выступает политика минимальных или обязательных резервов.
Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном
банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном
отношении к банковским обязательствам. Изменяя их величину, центральный
банк имеет возможность влиять на кредитоспособность коммерческих банков.
Главная причина существования обязательных минимальных резервов заключается
в потребности коммерческих банков иметь ликвидные резервы на случай налично-
денежных платежей.
В настоящее время минимальные резервы выполняют следующие функции:
– во-первых, обеспечивают определенный уровень ликвидности у
коммерческих банков;
– во-вторых, выступают инструментом центрального банка для
регулирования денежной массы и кредитоспособности коммерческих
банков.
Обычно норма минимальных резервов дифференцируется по видам и величине
вклада. Например, в США норма минимальных резервов от бессрочных вкладов
более высокая по сравнению со срочными и сберегательными.
В Германии регулирование норм обязательных резервов проводится в
соответствии с Законом о Бундесбанке (1957 г.). Максимальная величина
обязательных резервов по текущим вкладам составляет не выше 30%, по срочным
депозитам - не выше 20% м по сберегательным вкладам - не выше 10%. Средняя
процентная: ставка по минимальным резервам, установленная Бундесбанком в
1991 г., составила для бессрочных вкладов 12,10%, срочных депозитов -
4,95%, сберегательных вкладов - 4,15% .
Если процентные ставки по минимальным резервам высоки, то центральный
банк ограничивает количество денег, находящихся в распоряжении коммерческих
банков. Это снижает кредитоспособность последних и повышает проценты по
выдаваемым ими кредитам. При низкой процентной ставке по минимальным
резервам ситуация обратная.
Влияние ставок максимальных резервов покажем на следующем примере. На
определенный момент времени А ставка минимальных резервов лежит в среднем
на уровне 9% от вкладов. Следовательно, в коммерческих банках остается 91%
всех вкладов, а платить они будут своим клиентам за все 100%. Если
центральный банк повышает ставки минимальных резервов до 15%, то в банках
остается лишь 85% депозитов клиентов, а выплачивать они будут по-прежнему
за все 100% вкладов.
У коммерческих банков существуют определенные пути "обхода" жесткой
политики минимальных резервов, проводимой центральным банком:
– во-первых, на основе сокращения объема бумаг открытого рынка за
счет их продажи центральному банку, если он обязан их купить. Таким
образом, уровень ликвидности коммерческих банков несколько
повышается;
– во-вторых, коммерческие банки могут противостоять политике
минимальных резервов, осуществляя переучет векселей при условии, что
не исчерпан лимит контингента переучета центрального банка;
– в-третьих, продажей клиентам долгосрочных ценных бумаг из своих
портфелей. В этом случае уменьшается общая сумма вкладов их клиентов
и сокращаются обязательства минимальных резервов.
Регулирование центральным банком норм обязательных резервов оказывает
влияние не только на текущую ситуацию на рынке ссудных капиталов, но и
изменяет степень воздействия сдвигов в резервах на кредитные операции в
будущем. Поэтому недостатком этого инструмента денежно-кредитной политики
центрального банка является его негибкость для текущего оперативного
контроля.
В дополнение к общим методам денежно-кредитного воздействия в практике
центральных банков применяют выборочные. К ним относят: лимитирование
банковских кредитов, контроль по отдельным видам кредитов, регулирование
фондовых и фьючерсных операций, нормы обязательного инвестирования.
Политика центральных банков
Возможности и границы государственного регулирования, которыми
располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим
образом:
1. Задачей денежной политики центрального банка является оказание
влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных
ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной
массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства,
инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень
занятости. Для этого принимается механизм "цена–прибыль–процент".
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе политика
регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на
циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят
непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика
монополистического ценообразования ставит определенные барьеры на пути
кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден
приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-
нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным банком задачу
"поддержания валюты". Последний пытается посредством рестрикционных
мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на
ход цикла.
Особенно значительный приток валюты в 70-е годы наблюдался в Швейцарии
и Германии, а в начале 80-х годов - в США. К притоку иностранной валюты
ведут сильные рестрикционные меры центрального банка, например высокие
проценты для сдерживания спроса на кредиты.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме
"цена–прибыль–процент". При этом большое значение имеет динамика спроса на
кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает
интенсивное использование свободных ликвидных резервов в форме расширения
кредитования, создания дополнительных крупных денег коммерческими банками.
При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к
вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, оперирующие в
мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных
странах для того, чтобы, с одной стороны, вложить капиталы туда, откуда
можно извлечь максимальную прибыль и с другой - взять деньги там, где они
наиболее дешевы.
Значительные различия в структуре собственности национальной банковской
системы и экономики страны порождают конфликт интересов, несоответствие
предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятствуют инновационно-
инвестиционному развитию промышленности. А создание системы финансирования
государственного сектора экономики, как правило, требует адекватного
участия государства в национальной банковской системе.
Классификация видов государственного участия в национальной банковской
системе представлена на рисунке 2[7].
По мнению В.В. Масленникова[8], возможные негативные последствия
государственного участия связаны с традиционно более низким уровнем
менеджмента, обычно ориентированного на административные методы. При
обеспечении высокого уровня банковского менеджмента государственный
банковский сектор не уступает по эффективности частному. Очевидно, что в
соответствии с данной классификацией возможно создание государственных
банков для повышения инвестиционной привлекательности национальной
промышленности.
Направления кредитной политики банка определяются Наблюдательным
советом банка, исходя из приоритетов государственной промышленной и
инвестиционной политики в отраслевом и региональном разрезах.
Деятельность Банка направлена на финансирование производств,
использующих новейшие научно-технические разработки и иные результаты
интеллектуальной деятельности.
Банк предоставляет среднесрочные и долгосрочные кредиты для
финансирования инвестиционных проектов преимущественно на консорциальной
основе, осуществляет проектное финансирование.
Классификация видов государственного участия в национальной
банковской системе
Рисунок 2
Банк может предоставлять краткосрочные кредиты юридическим лицам (в том
числе на пополнение оборотных фондов), банковские гарантии, авалироватъ
векселя и т.д.
Коммерческие (универсальные) банки
Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных
банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его
составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность
которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов. Важнейшими их функциями традиционно являются:
– аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений;
– обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма,
осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве,
организация платежного оборота;
– кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и
физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и
внешнего хозяйственного оборота;
– учет векселей и операций с ними;
– хранение финансовых и материальных ценностей;
– доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них
операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового
предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового
обслуживания, постоянно расширяя круги повышая качество предоставляемых
услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.
Специализированные банки
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление
в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Другим
типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории
клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо
отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная
специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер
деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов,
построения баланса банка, а также специфику организации работы с
клиентурой.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска
облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью
деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и
участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.
Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении
краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и
размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных
операций существенный удельный вес ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
