Кредитная политика банков

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

ЮЖНО-КАЗАХСТАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

им. М. АУЕЗОВА

Кафедра «Финансы и кредит»

Зав. кафедрой Утемисова Г. Т.

«» 2004 г.

ИЛЛЮСТРАТИВНЫЙ МАТЕРИАЛ

К ДИПЛОМНОЙ РАБОТЕ

На тему: КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКОВ

ВТОРОГО УРОВНЯ

Выполнила: студентка

группы ЭФ-00-6р

Шалабаева А. А.

Руководитель: ст. преп.

Кейкова Ж. К.

ШЫМКЕНТ-2004

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

В последние годы в Республике Казахстан был осуществлен переход к принципиально новым экономическим отношениям, который обусловил необходимость кардинальный преобразований в банковской сфере. Смысл их заключается в применении комплекса мер по обеспечению адекватности деятельности банков рыночным отношениям, т. е. проведении новой банковской (в т. ч. кредитной) политики.

В административно-командной экономике банковская политика реализовывалась, главным образом, через директивы и распоряжения, не учитывавшие, порой, потребности клиентов, да и самих банков. В условиях цивилизованного рынка определяющим фактором развития является свободное (в рамках закона) взаимодействие субъектов экономики. Между вышеперечисленными моделями экономики лежит достаточно продолжительный переходный период. В основе функционирования хозяйства в такой период - закономерности, во многом отличные от присущих как централизованной, так и рыночной экономике. Это порождает необходимость исследования вопросов формирования кредитной политики в переходный период, становления новых подходов и механизмов формирования кредитной политики банков второго уровня (БВУ) во взаимоотношениях с населением, а также активной практической деятельности в этом направлении /13/.

В последние годы специалисты отмечают все возрастающее влияние кредитной политики банков второго уровня на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие кредита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования банков второго уровня и банковской системы. Практически отсутствует анализ конкретного опыта формирования кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением, а также возможностей его использования в Казахстане.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики банков второго уровня является важной народнохозяйственной проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания населения, адекватной современной экономической ситуации в Казахстане, создать механизм гармонизации этой системы с международно признанной практикой обслуживания населения, а также существенно повысить его качество.

Основной целью исследования является разработка теоретического и методологического аппарата формирования и осуществления оптимальной кредитной политики банков второго уровня в условиях перехода Казахстана к рыночной экономике.

В процессе написания дипломной работы были поставлены следующие задачи:

- определить методологические основы формирования кредитной политики (дать анализ понятия «кредитная политика», раскрыть ее сущность, функции и роль; проанализировать цели кредитной политики как стратегии и тактики банков второго уровня с учетом факторов, их определяющих) ;

- исследовать особенности и формы проявления кредитной политики банка в условиях рыночной экономики (выявить взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики; разработать концепцию формирования оптимальной кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением) ;

- сформулировать положения, определяющие кредитную политику банка второго уровня как стратегию и тактику в процессе кредитования населения;

- разработать основы комплексного подхода в процессе управления рисками банка при кредитовании населения;

- определить перспективы развития кредитования населения в Казахстане.

Теоретическую и аналитическую основу работы составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитный аспекты экономической политики государства, основы функционирования банков второго уровня, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследования изучены и обобщены общая и специальная литературы, разработки ведущих организаций по банковскому делу, материалы научных конференций и семинаров, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические и проектные материалы, а также международная практика, рекомендации зарубежных исследователей деятельности банков второго уровня.

Информационную базу исследования составляют материалы банков второго уровня и других кредитных институтов Казахстана и зарубежных стран, казахстанская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство Казахстана и промышленно развитых стран /12/.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ КОНЦЕПЦИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

БАНКА В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ ПРЕОБРАЗОВАНИЙ

1. Методологические основы формирования кредитной политики

Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.

Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита.

Исходя из общепринятого понимания кредита как движение ссужаемой стоимости, нам представляется важным подчеркнуть, что движение это на практике принимает вид (или совершается в виде) : а) ссуды и б) займа. В данной работе мы рассматриваем эти два разных проявления кредита на практике как единство противоположностей, две разновидности одного целого, каким является кредит. Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу и являются как бы двумя сторонами одной медали. Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель - максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.

Именно поэтому, с нашей точки зрения, необходимо рассматривать кредитную политику банков второго уровня в широком смысле с учетом его депозитной политики, так как в противном случае исследователь неминуемо столкнется с проблемой обоснования приоритетов. Ведь не случайно кредитный процесс можно исследовать как с точки зрения банка-кредитора, так и банка-заемщика. В основе предоставления ссуды или получения займа лежит единая родовая основа - возвратное движение стоимости.

В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим «кредитная» политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика - это политика как в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы) . При этом в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением /11/.

Кредитная политика как целое, однако, проявляет себя через совершенно разные операции - собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по организации и роли в экономическом процессе) .

Итак, на категориальном уровне (уровне управления кредитом как экономической категорией) политика по привлечению депозитов на возвратной основе и предоставлению займов представляет собой две стороны одного процесса - движение ссуженной стоимости.

Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне, проводником которой выступает центральный банк, предполагает выяснение взаимосвязи таких понятий как банковская и кредитная политика. Не определив общей дефиниции (банковская политика), сложно и не всегда возможно правильно оценить роль и значение более частного понятия - кредитная политика.

Реально на практике банки (центральный и банки второго уровня) проводят денежную, кредитную, процентную, валютную политику. Вместе с тем следует заметить, что кредитная политика - это политика самых разнообразных кредиторов (не только банков, но и кредитных кооперативов, строительных обществ, ломбардов, касс взаимопомощи и т. п. ) . Поэтому кредитную политику далеко не всегда можно рассматривать в качестве составного элемента банковской политики. Если же говорить о банках, то банковская политика, как обобщающее понятие, представляет совокупность элементов: депозитная политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика; политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, электронных и прочих) .

Кроме того, следует отметить, что банковская политика включает также в качестве составных элементов политику в области управления рисками банка, его рентабельностью, персоналом и т. д.

Таким образом, являясь неотъемлемым элементом банковской политики в целом, кредитная политика банка второго уровня во взаимоотношениях с населением должна рассматриваться не изолированно, а с учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики.

В современной экономической литературе параллельно существуют две позиции относительно содержания кредитной политики банка второго уровня. Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле) .

Сущность кредитной политики мы определяем как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

В широком смысле мы рассматриваем кредитную политику с позиций банка кредитора и заемщика по отношению к клиентам, в том числе населению. В узком смысле кредитная политика - это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса. Для обоснования данной позиции обратимся к теории вопроса.

Исследование кредитной политики целесообразно вести по двум направлениям - это уровень развития, подготовленности, во-первых, объективных основ экономической жизни для естественного использования возможностей кредитной политики как регулятора денежно-кредитных и расчетных отношений политики банков и их клиентов, а во-вторых, субъективного подхода к пониманию необходимости и возможности использования кредитной политики в решении реальных проблем экономической жизни, в том числе и заимствования опыта мировой практики и его адаптации к условиям экономической жизни Казахстана.

Субъективный подход к трактовке кредитной политики практически полностью исключает необходимость и возможность объективного анализа в процессе формирования и использования кредитной политики, что необходимо в силу прямых взаимосвязей кредита, как экономической категории, его конкретных форм и их проявление на практике в процессе реализации банковской политики.

С другой стороны, абсолютизация, преувеличение значимости объективных факторов в процессе формирования и реализации кредитной политики банка второго уровня, гипертрофированное подчеркивание связей кредитной политики с базисом и определение последней в качестве базисно-надстроечной категории, с нашей точки зрения, не соответствует действительности.

Очевидно, что теоретические основы понимания кредитной политики лежат прежде всего в определении сущности таких понятий как «кредит» и «политики», выяснении их взаимосвязей и взаимообусловленности /24/.

Во-первых, важно подчеркнуть, что теоретической основой определения политики вообще и кредитной политики, в частности, является понимание политики как надстроечной категории.

Кредит выражает определенные общественные (производственные) отношения, что позволяет трактовать его в качестве базисной экономической категории. По определению К. Маркса, «… совокупность производственных отношений составляет экономическую структуру общества, реальный базис, на котором возвышается юридическая и политическая надстройка, и которому соответствуют определенные формы общественного сознания».

Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде займа товаров или денежных средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории проявляется в его субъектах, которыми являются кредитор и заемщик. Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита.

Итак, модель «кредита вообще», или «кредита в его чистом виде», - это не голая, а предметная абстракция, которая отражает специфичность кредита как самостоятельной экономической категории. Она является теоретической абстракцией, которая, с одной стороны, представляет конкретно-историческую форму кредита, а с другой, - постоянно воспроизводимую элементарную схему кредитных отношений. Поэтому кредитные отношения, которое мы поддерживаем, в ряде случаев прямо регулируются объективными экономическими законами и происходит это с помощью кредитной политики, которая являясь наиболее гибким проводником требований законов, постоянно ищет пути для максимального их осуществления в сфере кредитных отношений.

Анализ логического построения теоретической модели кредитных отношений позволяет выделить три основных уровня исследования, на каждом из которых решаются специфические задачи теории. При этом методологически важно учитывать, что изменения, происходящие в процессе развития кредитных отношений, по-разному проявляют себя на различных уровнях.

Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает движение от сущности к явлениям и затем в действительности, что совпадает с общей логикой восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к особенному, единичному.

Одновременно, указывая на теоретическую значимость принципа расчленения анализа целостности кредитных отношений, отметим, что оно носит условный характер. В связи с этим на каждом уровне анализа структурные элементы теории кредитных отношений рассматриваются как неотъемлемые звенья общей системы.

Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в современной экономической теории устоялось определение кредита как экономической категории, выражающей определенные производственные (экономические) отношения по поводу предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.

Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в историческом аспекте как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер, т. е. они изменяются под влиянием развития производственных отношений. Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений, возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита - это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой - отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования является познание сущности кредита в его бытие. Процесс познания на данном уровне развивается от понимания сущности кредита, его внутренней природы к его опосредованности, к пониманию единства сущности и явлений, благодаря которому и проявляется сущность.

На поверхности явления практическая реализация кредитной политики банка второго уровня во взаимоотношениях с население (в узком смысле) принимает форму потребительского кредита. Однако в современной экономической литературе существуют различные подходы не только к пониманию потребительского кредита, но и формы кредита как таковой. Действительно, проведению кредитной политики предшествует формирование научных взглядов и идей о характере и формах кредита, его возможностях и путях воздействия на производство. Как уже было показано выше, на второй ступени анализа кредит исследуется в историческом аспекте. Кредит получает свое выражение в формах, которые, с одной стороны, отражают сущность кредита, а с другой стороны, являются отражением взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной сделки.

Критерием истинности наших знаний о кредите, формах кредита является практика их использования - третья ступень анализа. Наука всегда возникает под влиянием практических потребностей общества и для удовлетворения его определенных нужд. Причем чем быстрее на практике выявляются новые требования, чем быстрее формы кредита приводятся в соответствие с этими требованиями, тем шире проявляется положительная роль кредита в развитии экономики. Многочисленные новые явления экономической жизни, меняя сущность явлений, не оставляют неизменной и наиболее консервативную часть - форму их существования. Соответственно меняются определения и дефиниции, выражающие наиболее существенные черты содержания изучаемого явления.

Итак, кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком могут приобретать различные формы. Анализ кредитных отношений банков с частными лицами позволяет сузить сферу исследования до следующих основных форм кредита - потребительский, государственный, банковский, ипотечный и международный. При этом особое внимание в процессе исследования кредитной политики банка второго уровня во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с индивидуальными клиентами.

В результате анализа мы пришли к выводу о необходимости рассмотрения кредитной политики банка второго уровня во взаимоотношениях с населением в следующей логической цепочке (Таблица 1) .

Таблица 1

Кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда