АО «БАНК ТУРАНАЛЕМ»


ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ АО «БАНКА ТУРАНАЛЕМ» В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ АО «БАНКА ТУРАНАЛЕМ»
1.2 УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА АО «БАНКА ТУРАНАЛЕМ» В ОБЛАСТИ УЧЕТА ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА
1.3 ОЦЕНКА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БАНКА

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ АО «БАНК ТУРАНАЛЕМ»

2.1 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ АО «БАНК ТУРАНАЛЕМ»
2.2 ВИДЫ ВКЛАДОВ, ПРЕДЛАГАЕМЫЕ БАНКОМ ТУРАНАЛЕМ
2.3 ПРОБЛЕМЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ


ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНКА ТКРАН АЛЕМ» ДЛЯ УСИЛЕНИЯ ЕГО ЗНАЧЕНИЯ В РЕГИОНЕ ЮЖНОГО КАЗАХСТАНА

3.1 ОБЩЕЕ ФИНАНСОВО.ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РЕГИОНА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с развития банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из “несущих конструкций” административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт банков, существовавших во время командно - административного управления. Сегодня, строя рыночную экономику мы выходим на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
Коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта, который накоплен банками в развитых странах.
Переход страны к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Одним из развитых банков в Республике Казахстан, предоставляющий широкий спектр банковских услуг – является АО «Банк Туран Алем». Из всех видов банковских услуг – кредитование стало основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. АО «БанкТуранАлем» стремится внедрить самые высокие стандарты качества для кредитного портфеля.
АО «БанкТуранАлем» усовершенствовал систему контроля риска кредитного портфеля и улучшил внутренние процедуры риска. Стратегией АО «БанкТуранАлем» является пересмотр важности широкомасштабного роста выдачи кредитов и концентрация на стратегически выгодных клиентах, которые смогут воспользоваться широким спектром других финансовых услуг, предоставляемых Банком.
АО «БанкТуранАлем» - одна из самых динамично развивающихся компаний, предоставляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. Это универсальная банковская группа, состоящая из известной брокерской фирмы «Туран Алем Секьюритиз»; компании «Туран Алем Финанс BV», оказывающей финансовые услуги; трёх ведущих компаний страховой
1. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. N 2444
О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан
(с изменениями, внесенными Указом Президента РК от 27.01.96 г. N 2830;
2. БАЛАНС (по форме 700Н) АО “Банк Туран – Алем” на 31 декабря 2002 – 2003 гг.
3. Годовой отчет АО“Банк Туран – Алем” за 2003 год.
4. Данные интернет – сайта www.bta.kz АО “Банк ТуранАлем”.

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы:  Курсовая работа
Объем: 61 страниц
Цена этой работы: 700 теңге
В избранное:   





СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ АО БАНКА ТУРАНАЛЕМ В УСЛОВИЯХ
РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ АО БАНКА ТУРАНАЛЕМ
1.2 УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА АО БАНКА ТУРАНАЛЕМ В ОБЛАСТИ УЧЕТА ОСНОВНЫХ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА
3. ОЦЕНКА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БАНКА

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ АО БАНК
ТУРАНАЛЕМ

2.1 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ АО БАНК ТУРАНАЛЕМ
2.2 ВИДЫ ВКЛАДОВ, ПРЕДЛАГАЕМЫЕ БАНКОМ ТУРАНАЛЕМ
2.3 ПРОБЛЕМЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО БАНКА ТКРАН АЛЕМ
ДЛЯ УСИЛЕНИЯ ЕГО ЗНАЧЕНИЯ В РЕГИОНЕ ЮЖНОГО КАЗАХСТАНА

3.1 ОБЩЕЕ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РЕГИОНА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их
деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Процесс экономических преобразований начался с развития банковской
системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали
одной из “несущих конструкций” административно-командной системы управления
экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила
традиции и опыт банков, существовавших во время командно -
административного управления. Сегодня, строя рыночную экономику мы выходим
на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
Коммерциализация отечественной банковской системы, обострение
конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость
познания и применения на практике позитивного опыта, который накоплен
банками в развитых странах.
Переход страны к рыночной экономике, повышение эффективности ее
функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить
без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет
формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе
достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное
становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов
предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем
экономическом пространстве. Одним из развитых банков в Республике
Казахстан, предоставляющий широкий спектр банковских услуг – является АО
Банк Туран Алем. Из всех видов банковских услуг – кредитование стало
основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о
работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным
риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования
банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной
явилось низкое качество активов. АО БанкТуранАлем стремится внедрить
самые высокие стандарты качества для кредитного портфеля.
АО БанкТуранАлем усовершенствовал систему контроля риска кредитного
портфеля и улучшил внутренние процедуры риска. Стратегией АО
БанкТуранАлем является пересмотр важности широкомасштабного роста выдачи
кредитов и концентрация на стратегически выгодных клиентах, которые смогут
воспользоваться широким спектром других финансовых услуг, предоставляемых
Банком.

АО БанкТуранАлем - одна из самых динамично развивающихся компаний,
предоставляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. Это
универсальная банковская группа, состоящая из известной брокерской фирмы
Туран Алем Секьюритиз; компании Туран Алем Финанс BV, оказывающей
финансовые услуги; трёх ведущих компаний страховой индустрии: ОАОР
Страховая Компания БТА, КБС Гарант, Династия; двух пенсионных фондов:
Пенсионный фонд Казахстан, Пенсионный фонд Курмет; Компании по
управлению активами; лидера индустрии лизинга активов БТА Лизинг; быстро
развивающейся ипотечной компании БТА Ипотека и ряда других юридических
лиц, оказывающих поддержку индустрии финансовых услуг.

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ АО БАНКА ТУРАНАЛЕМ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ
ОТНОШЕНИЙ

1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ АО БАНКА ТУРАНАЛЕМ
Закрытое акционерное общество "Банк ТуранАлем" было основано 15 января
1997 года в результате слияния АО "АлемБанк Казахстан" и АО "Туранбанк" на
основании решения Правления Национального Банка по согласованию с
Правительством Республики Казахстан.
C целью эффективного управления деятельностью Казахского акционерного
банка "Туранбанк" и акционерного банка "АлемБанк Казахстан", 100% акций
которых принадлежали Правительству Республики в лице Министерства финансов,
Правительство Республики Казахстан постановило:
1. Реорганизовать Казахский акционерный банк "Туранбанк" и акционерный
банк "АлемБанк Казахстан" путем их слияния в закрытое акционерное
общество "Банк ТуранАлем".
2. Делегировать Министерству финансов Республики Казахстан полномочия по
владению и пользованию акциями ЗАО "Банк ТуранАлем" с правом
утверждения его устава и формирования органов управления Банка.
История АО "Туранбанк" начинается с 1925 года, когда на территории
республики было открыто отделение Промбанка СССР. Клиентами Банка были и
остаются крупнейшие промышленные предприятия Республики Казахстан, мелкие и
средние предприятия, находящиеся в кооперативной и частной собственности, а
также жители республики. На протяжении всей своей деятельности Банк входил
в число наиболее крупных финасовых учреждений Казахстана. "Туранбанк"
располагал широкой филиальной сетью и занимал по этому показателю второе
место в республике. Деятельность банка была неразрывно связана с
формированием и становлением индустриального сектора экономики - банк
осуществлял финансирование строительства и обслуживание крупнейших
предприятий Казахстана, среди которых Турксиб (Туркестано-Сибирская жд),
Балхашский медеплавильный комбинат, Шымкентский свинцовый завод,
Карагандинский металлургический комбинат, угольный разрез "Богатырь" в
Экибастузе, Павлодарский нефтеперерабатывающий завод, Капчагайская ГЭС,
Талдыкорганский аккумуляторный завод и многие другие.
В связи с развитием рыночных отношений и усилением конкуренции в
банковском секторе помимо традиционных (вкладные и кредитные операции,
ведение счетов и осуществление расчетов) широкое развитие получили новые
виды услуг, включая лизинговые и факторинговые операции, хранение денежных
вкладов граждан и сейфовое хранение ценных вещей, выдачу поручительств и
ряд других услуг.
АО "АлемБанк Казахстан" начал функционировать в 1990 году как
Казахстанский республиканский банк Внешэкономбанка СССР и на протяжении
ряда лет являлся агентом Правительства Республики Казахстан по привлечению
иностранных кредитов под гарантии государства.
Банк считался крупнейшим и элитным банком Казахстана и был единственным
банком в республике, осуществлявшим работу на внешнем рынке. "Алем Банк
Казахстан" работал во всех известных международных межбанковских системах,
таких как S.W.I.F.T., REUTERS, VISA INTERNATIONAL, MASTERCARD и многих
других. Опираясь на опыт работы по обслуживанию международных карточек и
современную техническую платформу, банк в конце 1994 года первым в
Казахстане выпустил локальные дебетные карточки ALEMCARD.
На деятельности банков отразились проблемы, связанные с изменениями
рыночной среды. При передаче предприятий республики в управление
иностранным фирмам и компаниям не были учтены интересы банков, гасилась
задолженность только по обязательствам перед государством, а кредиты,
выданные за счет средств банков оказались замороженными. К тому же
финансовое состояние предприятий продолжало ухудшаться, что также сказалось
на ухудшении кредитного портфеля банков и их финансовом состоянии. В
результате названных и других причин Туранбанк, обслуживавший основную
массу крупнейших промышленных предприятий и Алембанк, являвшийся по сути
единственным банком республики, проводящим операции на внешнем рынке,
оказались в тяжелом финансовом положении. Суммарный отрицательный капитал
составил 8 млрд.тенге, общие убытки за 1996 год превысили $34 млн., и, как
следствие, отсутствие работающего капитала, длительные задержки платежей
средств клиентов, отток клиентов.
Учитывая большое значение этих банков для экономики Казахстана,
Правительство республики и Национальный Банк приняли решение об их слиянии
и создании на их базе ЗАО "Банк ТуранАлем".
После слияния двух вышеназванных банков ЗАО "Банк ТуранАлем" стал
правопреемником по требованиям и обязательствам, унаследовав при этом всю
кадровую, материально-техническую и технологическую базу своих
предшественников. 100% акций банка находились в собственности Правительства
в лице Министерства Финансов Республики Казахстан.
В январе 1997 года Министерством юстиции Республики Казахстан было
зарегистрировано закрытое акционерное общество "Банк ТуранАлем" с уставным
капиталом в размере 4,700 млн.тенге, который был увеличен в 1997 году до
7,720 млн.тенге. Банк получил государственную лицензию, выданную
Национальным Банком Республики Казахстан, на проведение банковских операций
в тенге и иностранной валюте № 242 от 5 марта 1997 года.
В период становления нового Банка, большую поддержку ему оказали
Правительство и Национальный Банк Республики Казахстан. Правительством в
уставный фонд Банка было внесено $90 млн.
В целях оздоровления финансового состояния Банка согласно решения
Правительства Реабилитационным банком была выкуплена задолженность банков-
предшественников на сумму $61,9 млн.
Активное участие в процессе реструктуризации Банка принимали ЕБРД и
"Глендейл Консалтинг (Ирландия) Лимитед", которой был разработан "План
бизнеса ТуранАлем Банка".
За короткий период за счет принятых мер по реструктуризации и
капитализации Банка, списания с баланса безнадежных долгов и др., к концу
1997 года удалось улучшить структуру баланса Банка, что нашло свое
отражение в заключении международной независимой аудиторской компании
"Артур Андерсен".
Правительство Республики последовательно реализует политику приватизации
банковского сектора, в рамках которой готовился тендер по выкупу Банка.
21 января 1998 года Министерство Финансов Республики Казахстан объявило
тендер по продаже 100% акций Банка исключительно среди казахстанских
инвесторов. 23 марта 1998 года состоялся тендер, который выиграл консорциум
"Казахстанские инвесторы" (далее "Консорциум"), предложив максимальную цену
за покупку 100% акций Банка. В соответствии с контрактом от 2 апреля 1998
года, подписанного между Министерством Финансов Республики Казахстан и
Консорциумом, последний полностью оплатил 100% акций Банка. Передача права
собственности всех 100% акций БТА членам консорциума состоялась по договору
№ 03054-98 от 2 апреля 1998 года, подписанного Министерством финансов
Республики Казахстан и Консорциумом "Казахстанские инвесторы".
6 июня 1998 года состоялось собрание акционеров, на котором было принято
решение о перерегистрации Банка из закрытого в открытое акционерное
общество. Для обеспечения устойчивости Банка, снижения рисков, увеличения
активных операций акционерами Банка было принято решение о дополнительной
эмиссии простых именных акций, в результате которой акционерный капитал
Банка возрастет на 15 млн.долларов США через преимущественное право на
покупку акций казахстанскими предприятиями.
При составлении настоящего обзора мы старались представить максимум
информации, позволяющей составить объективное мнение о банке, текущих
планах, перспективах его развития. В настоящее время ЗАО "Банк ТуранАлем"
выходит на качественно новый этап своего развития, предстоит большая
работа по реализации выработанных руководством Банка стратегии и задач.
Коллектив банка в лице его менеджеров и специалистов прилагает все усилия
для достижения поставленных целей.
A) Юридическая база, на основе которой был зарегистрирован Банк.
На основании принятого Правительством Постановления Банк был
зарегистрирован как ЗАО "Банк ТуранАлем". Свидетельство о государственной
регистрации юридического лица выдано Управлением юстиции города Алматы
Министерства юстиции Республики Казахстан. Регистрационный номер №9192-1910
от 27 января 1997г.
B) Дата создания.
Датой создания Банка считается дата принятия решения Правительством
Республики Казахстан- 15 января 1997 года №73.
C) Дата получения государственной лицензии; организация предоставившая
лицензию.
Государственная лицензия на проведение банковских операций в тенге и в
иностранной валюте №242 от 5 марта 1997года, выданная Национальным Банком
Республики Казахстан.
D) Дата начала операций.
Датой начала операций является образование ЗАО "Банк ТуранАлем" (15
января 1997 года). За кратчайший период времени после объединения двух
банков было осуществлено слияние балансов и со 2 марта 1997 года Банк начал
работу по единому балансу.
E) Дата и форма последней реорганизации.
21 января 1998 года Министерство Финансов Республики Казахстан объявило
о проведении тендера по продаже 100% акций ЗАО "Банк ТуранАлем"
исключительно среди казахстанских инвесторов. 23 марта 1998 года состоялся
тендер, который выиграл консорциум "Казахстанские инвесторы" (далее
"Консорциум"), предложив максимальную цену за покупку 100% акций Банка. В
соответствии с контрактом от 2 апреля 1998 года, подписанного между
Министерством Финансов Республики Казахстан и Консорциумом, последний
полностью оплатил 100% акций Банка. Передача права собственности всех 100%
акций Банка членам консорциума состоялась по договору № 03054-98 от 2
апреля 1998 года между Министерством финансов Республики Казахстан и
Консорциумом "Казахстанские инвесторы".
Формы владения. 6 июня 1998 года состоялось собрание акционеров, на
котором было принято решение о перерегистрации Банка из закрытого
акционерного общества в открытое акционерное общество. Для обеспечения
устойчивости Банка, снижения рисков, увеличения активных операций
акционерами Банка было принято решение о дополнительной эмиссии простых
именных акций, в результате которой акционерный капитал Банка возрастет на
15 млн.долларов США через преимущественное право на покупку акций
акционерами Банка.
Виды осуществляемой деятельности.
Филиал осуществляет следующие виды банковских операций, при наличии
полномочий, предоставленных ему Банком:
- прием депозитов юридических лиц
- прием депозитов физических лиц
- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
- кассовые операции: прием, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и
хранение банкнот и монет
- переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по
переводу денег
- учетные операций: учет(дисконт) векселей и иных долговых обязательств
юридических и физических лиц
- ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том
числе банков-корреспондентов, по банковским счетам
- доверительные (трастовые) операции: управление деньгами в интересах и по
поручению доверителя
- клиринговые (расчетные) операции: сбор, сверка, сортировка и
подтверждение платежей, а также проведение взаимозачета и определение
чистых позиций участников клиринга
- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и
ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и
помещений
- выпуск платежных карточек
- инкассация банкнот, монет и ценностей
- организация обменных операций с иностранной валютой

СТРУКТУРА БАНКА

Управление кредитования малого и среднего бизнеса:
- прием и рассмотрение заявок на кредит и оформление документов
- анализ и выдача кредитов
- подготовка заявок в Кредитный Департамент (свыше лимита)
- подготовка отчетов в Кредитный Департамент

Юридический отдел:
- правовая экспертиза Договоров с хозяйствующими субъектами
- правовая экспертиза статуса клиента (залогодателя, гаранта, поручителя)
- юридические вопросы, имеющие отношение к деятельности филиала и
районных филиалов Банка

Управление бухгалтерского учета и отчетности:
- учет и совершение операций по ведению счетов клиентов;
- учет и ведение кассовых операций в национальной и иностранной валюте;
- оформление бухгалтерских проводок по всем операциям;
- формирование документов дня по филиалу;
- последующий контроль за проводками;
- отчет в вышестоящий Департамент;
- анализ и контроль ликвидности филиала;

Управление по операционной работе:

Отдел по работе с физическими лицами

- привлечение депозитов от населения
- открытие лицевых счетов
- операции по счетам
- валютные операции
- начисление по депозитам юридических и физических лиц

Отдел по работе с юридическими лицами

- открытие, обслуживание счетов юридических лиц
- оформление кассовых операций
- анализ состояния счетов клиентов, их классификация
- развитие и совершенствование клиентской базы
- продажа банковских продуктов

Управление безопасности и инкассации:
- инкассирование денег по клиентам
- обеспечение экономической безопасности (коммерческая тайна, банковская
тайна)

Отдел по работе с персоналом:
- проведение кадровой работы
- подбор персонала
-
Отдел информационных технологий
- разработка и внедрение ПО
- обслуживание локальной сети, компьютерной техники
- обслуживание банкоматов
- обучение и поддержка пользователей ПК

Управление розничного бизнеса:
Отдел розничного кредитования:
- осуществление мероприятий по привлечению клиентов на розничное
кредитование
- выдача потребительских кредитов населению, физическим лицам
- проведение консультаций по вопросам розничного кредитования, определение
платежеспособности и кредитоспособности
- рассмотрение заявок и документов на получение банковских займов
- выдача и мониторинг займов

Отдел поддержки розничных продуктов:
- обеспечение организации деятельности районных филиалов и РКО по вопросам
внедрения розничных продуктов
- реклама розничных услуг
- контроль за выполнением условий Агентских соглашений о порядке выплаты
пенсий, пособий всех видов, зарплаты
- сбор информации и анализ показателей работы филиала по продажам Розничных
продуктов

Карточный отдел:
- прием документов на оформление кредитных карточек
- сопровождение Зарплатного проекта
-
Расчетно-кассовый отдел:
- прием платежей по налогам, коммунальных платежей
- открытие лицевых счетов
- выдача пенсий, всех видов пособий
- продажа и покупка иностранной валюты
Операции по кредитованию.
Банк активно выдает краткосрочные и среднесрочные кредиты крупным,
средним и малым компаниям по всей стране. Банк также проявляет активность в
развитии рынка ипотечного кредитования с помощью дочерней компании БТА
Ипотека, являющейся лидером на рынке ипотечных кредитов.
Банк ТуранАлем является основным кредитором для ведущих корпораций
Казахстана. Банк предоставляет необходимую финансовую помощь тем
корпорациям, которые обеспечивают реальный экономический рост и развитие
для нашей Республики. За последние три года наша ссудная база значительно
увеличилась для поддержки экономического развития. По состоянию на 31
декабря 2003 года выдано кредитов 247,620 млн. тенге или 1.7 млрд. долларов
США.
Банк выдает займы всем основным и растущим секторам экономики. Наш
кредитный портфель диверсифицирован и не имеет чрезмерной отраслевой
концентрации.
АО Банк ТуранАлем - лидер в торговом финансировании среди банков Казах
стана. В течение 2003 года он осуществил торгово-экспортные и импортные
операции объемом около 35% аналогичных операций в банковском секторе
Республики, что составило в абсолютных показателях 153,594 млн. тенге или
1,065 млн. дол ларов США.
Банк активно поддерживает корреспондентские отношения с более чем 500
зарубежными банками как дальнего зарубежья, так и банками СНГ и Балтии.
Одной из наиболее сложных проблем развития малого и среднего
предпринимательства является отсутствие у большей части субъектов
необходимых финансовых ресурсов для обеспечения собственных инвестиционных
и оборотных потребностей. Несмотря на высокие риски в силу низкой
залогоспособности малого предпринимательства, банки второго уровня все
более активно включаются в кредитование этого сектора экономики. За период
1999-2003 гг. среднегодовые темпы при роста кредитования малого бизнеса
банками второго уровня составили 54%. На 31 декабря 2003 года кредитный
портфель малого бизнеса казахстанских банков со ставил 196.2 млрд. тенге,
увеличившись на 34% относительно 31 декабря 2002 года. Доля кредитов,
выданных на нужды малого предпринимательства, в общей сумме кредитов банков
составила 20%.
Осознавая ведущую роль сектора малого и среднего бизнеса в укреплении
экономики Казахстана, АО Банк ТуранАлем определило сектор малого и
среднего бизнеса как один из приоритетных в своем развитии и активно
участвует в процессе его финансирования. На 31 декабря 2003 года размер
кредитного портфеля мало го и среднего бизнеса составил 29.4 млрд. тенге,
количество выданных кредитов -12.6 тысяч, что составляет 9.4% в общем
кредитном портфеле Банка. Только за 2003 год прирост кредитования малого и
среднего бизнеса Банком составил 75%. Количество заемщиков возросло за год
на 47.6% и составило 10.6 тысяч субъектов. Это позволило Банку занять одну
из лидирующих позиций в секторе малого и среднего бизнеса среди банков
второго уровня в Казахстане.
Наша растущая доля активов на розничном рынке служит доказательством
роста кредитования физических лиц, включая ипотечное кредитование. За
последние три года выдача кредитов физическим лицам возросла с 5,906 млн.
тенге до 21,940 млн. тенге или 152 млн. долларов США.
Банк ТуранАлем обслуживает своих розничных клиентов и предоставляет
помощь в финансовом планировании для достижения взаимовыгодных финансовых
целей. Наша цель состоит в том, чтобы стать финансовым советником наших
клиентов.
Целью организации кредитного отдела и его функционирование является
активное участие в реализации общей стратегии банка, направленной на:
- Максимизацию прибыли посредством увеличения объема и улучшения качества
ссудного портфеля филиала за счет кредитования клиентов;
- Увеличение объема кредитных вложений с максимально прибыльным
использованием капитала Банка и защитой интересовдепозиторов;
- Минимизацию кредитного риска, прогнозирование и предотвращение
возникновения убытков по ссудному портфелю по вновь выдаваемым кредитам;
- Повышение уровня прибыльности кредитных операций банка;
- Обеспечение высокопрофессионального, качественного, оперативного
обслуживания;
- Создание эффективной системы подготовки, переподготовки специалистов;
- Организация эффективной работы отдела между подразделениями как внутри
отдела, так и с другими подразделениями филиала.
ОПЕРАЦИИ С ДЕПОЗИТАМ
Банк ТуранАлем считается лидером в области разработки финансовых
продуктов, которые соответствуют потребностям постоянно расширяющейся
корпоративной и розничной базы клиентов. Наши успехи и достижения
объясняются наличием креативного мышления и подхода работников Банка, и,
что важно отметить, мы прислушиваемся к потребностям и желаниям наших
клиентов для обеспечения их финансовой безопасности.
За последние пять лет мы добились увеличения объемов депозитов в 5 раз.
В конце 2003 года база вкладов возросла до 139,224 млн. тенге и наши
розничные депозиты превысили корпоративные депозиты. Мы концентрируемся на
стратегии удовлетворения потребностей клиентской базы и имеем возможность
предоставлять услуги, исходя из индивидуальных потребностей клиентов в
кредитовании, стра ховании других услугах, обеспечивающих финансовую
безопасность.

С КАРТОЧКАМИ
Алем Банк, один из наших банков-предшественников, являлся лидером,
внедрившим в нашей стране систему операций с карточками. Сегодня Банк
ТуранАлем продолжает эстафету и является одним из лидеров в области
карточного обслуживания граждан нашей страны. В 2003 году Банк выпустил
свыше 236,800 карточек, занимая 14%-ную долю этого рынка, и мы ожидаем
постоянный рост в этом направлении.
ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
В течение всего периода существования БанкТуранАлем постоянно и
планомерно делал значительные инвестиции в платформу информационных
технологий. Дальнейшие инвестиции в информационные системы Банка будут
продолжаться и в наступающем году. Они позволят Банку как улучшить
управление бизнес-процессами, так и предоставлять лучший потребительский
сервис, сохраняя в виде централизованного управления разработку новых
финансовых продуктов для наших потребителей.
В настоящее время, посредством корпоративной сети, мы имеем он-лайн доступ
к базам данных всех филиалов Банка. Это позволяет отвечать более быстро и
эффективно на требования потребителей и, в то же время, позволяет нам
снижать стоимость услуг при повышении их качества. Увеличивая инвестиции в
информационные технологии, основной целью мы видим введение новых систем,
что вы годно нашим клиентам и позволит нам создавать новые финансовые
продукты. Банк Туран Алем сделал значительные инвестиции в платформу
информационных технологий. Дальнейшие инвестиции в информационные системы
Банка будут продолжаться в наступающем году. Информационные системы банка
продолжают развиваться в сторону интеграции и централизации с целью
обеспечения роста спектра предоставляемых услуг, повышения управляемости
Банком, роста прибыли и понижения рисков ИТ.
Для обслуживания текущей деятельности банк использует программное
обеспечение: IB System Object – фирмы – CFT (Новосибирск), Лука – Про –
фирмы Плюс Микро (Караганда), Аманат – фирмы АМАНАТ (Петропавловск),
Swiftalliance, Lotus Notes, ЦДФЛ, IB System Retail, Главная книга.
В основном Банк Туран Алем используют пакет LOTUS NOTES, IB System
Object, ЦДФЛ . Данный пакет выступает в качестве резервной системы доставки
платежей филиалов. Система информационной безопасности - предмет особого
внимания управлений Безопасности и Информационных технологий. Система
безопасности рассматривается в следующих аспектах:
- целостность и сохранность базы данных;
- авторизация доступа к данным на уровне операционной системы и СУБД;
- Разграничение прав доступа к данным и операциям по их модификации на
уровне ИБС;
- Логическая целостность данных;
- Физическая защита оборудования и резервных копий базы данных ;
- Для обеспечения безопасности от внешнего вмешательства установлен
пакет Fare Wall.
Также продолжается развитие и предоставление клиентам услуг по
интернету. Создан и развивается собственный сайт Банка. В этом направлении
ведутся работы по расширению услуг, предоставляемых по Интернету.
Отдел информационных технологий обеспечивает технику безопасности, а
также следит за правильной и исправной работой банкоматов.

ТУРАНАЛЕМ СЕКЮРИТИЗ
ТуранАлем Секюритиз (ТАС) - ведущая брокерская компания, предоставляющая
финансовые услуги на казахстанском рынке ценных бумаг. На сегодняшний день
помимо комплекса профессиональных услуг, максимально возможного для
местного инвестиционного рынка, ТАС помогает своим клиентам реализовать их
внутренний потенциал и открыть новые возможности в развитии и
финансировании существующих операций, а также развить новые направления
бизнеса, осуществлять инвестиции и контроль над ними. Значительный опыт
команды наряду с ее большими профессиональными возможностями и сетью бизнес-
партнеров позволяет оказывать высококачественные услуги, приспособленные
для удовлетворения уникальных потребностей каждого клиента, независимо
оттого, в какой индустрии он работает.
ТАС стремится сотрудничать с развивающимся бизнесом, равно как и со
зрелыми компаниями, в целях сделать осязаемыми их прогресс и успех. Таким
образом, компания использует подход сделать максимально возможное для
каждого своего клиента, будь это небольшая компания на развивающемся рынке
или крупная корпорация.
Квалифицированные специалисты, обладающие глубокими знаниями, проявили
творческий подход в разработке серии финансовых продуктов, предлагаемых
группой ТуранАлем. ТАС создала БТА Ипотеку, являющуюся на данный момент
ведущим провайдером займов под залог имущества, также является основателем
компании БТА Лизинг и Алматинской Клиринговой Палаты. Эти компании были
созданы с целью удовлетворения финансовых нужд клиентов и теперь обладают
репутацией и занимают ведущие позиции на специализирующихся рынках.
ТАС активно участвует в андерайтинге ценных корпоративных и
муниципальных бумаг, оказывает поддержку в слиянии и приобретении,
реструктуризации и управлении активами компаний.
ТАС продемонстрировала лидерство на зарождающемся рынке ценных бумаг на
шей страны и в 2003 году в очередной раз подтвердила свое лидерство по
продаже корпоративных ценных бумаг, завоевав при этом более 44% рынка. На
сегодня компания осуществила андерайтинг корпоративных и государственных
ценных бумаг на сумму свыше 650 млн. долларов США.
Государственные ценные бумаги, выпущенные Министерством финансов 31
декабря 2003 года, приблизительно составили 61.5 млрд. тенге,
продемонстрировав 60%-и рост по сравнению с предыдущим годом. Объем
краткосрочных нот, находящихся в обращении, выпущенных Национальным Банком,
на конец 2003 года увеличился в 3.9 раза по сравнению с концом 2002 года,
достигнув суммы 224.7 млрд. тенге.
В 2003 году было зарегистрировано 137 эмиссий акций, в 2002 - 86 эмиссий
акций, и осуществлено 30 выпусков облигаций совокупной стоимостью в 88.7
млрд. тенге.
ТАС заработала рыночную репутацию, решая финансовые и инвестиционные за
дачи своих клиентов. Сегодня компания хорошо позиционирована, чтобы продол
жить свое лидерство и роль новатора на растущих рынках капитала Казахстана

СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ

KBS GARANT, ОАО СК БТА,
Деятельность Банка ТуранАлем по страхованию осуществляется через 3
дочерние компании. На сгруппированной основе, БТА является основным
участником расту щего страхового сектора Казахстана.
Посредством ОАО Страховая компания БТА и KBS Garant, БТА предоставляет
полный спектр услуг по обязательным видам страхования, страхованию жизни,
включая медицинское страхование, страхование собственности и страхование от
несчастных случаев для своих клиентов. ОАО Страховая компания БТА
нацелена на розничный рынок,
в то время какКВ5 Garant фокусирует свою деятельность на корпоративном
рынке.
Страховая индустрия продолжила ускоренный рост в 2003 году под
тщательным надзором Национального Банка. На 31 декабря 2003 года совокупная
капитализация акций страховых компаний выросла более чем в два раза, до
12.9 млрд. тенге в 2003 году с 6.1 млрд. тенге в 2002 году. Совокупные
резервы, по отчетам страховых компаний, составили 14.3 млрд. тенге, по
сравнению с 12.6 млрд. тенге на конец 2002 года. Страховые премии выросли в
2003 году до 26.2 млрд. тенге с 22.6 млрд. тенге в 2002 году, показывая
рост в 16%.
Совокупные собственные средства ОАО Страховая компания БТА и KBS
Garant достигают 1,042 млн. тенге, что делает их одними из самых крупных
капитализированных страховых компаний в этом секторе. В течение 2003 года
на совместной основе эти две первые страховые компании капитализировали
приблизительно 19% общих премий в страховой индустрии.
ЗАО Компания по страхованию жизни-Династия, в которой БТА имеет 66% долю
собственности, является единственной компанией, имеющей лицензию
Национального Банка Республики Казахстан, и которая оказывает услуги по
страхованию жизни. В дополнение к продаже продуктов по страхованию жизни,
ЗАО Династия продает другие виды продуктов розничного страхования
Услуги пенсионных фондов.
Две дочерние компании БТА, Пенсионный фонд Казахстан и Пенсионный
фонд Курмет, управляются Компанией по управлению активами БТА. Совокупные
активы, находящиеся под управлением, составляют 26.2 млрд. тенге, что
составляет долю в 7.1% на растущем рынке пенсионных фондов.
Активы пенсионных фондов продолжают расти, увеличившись на 98.6 млрд.
тенге, или на 36.5%, до 368.4 млрд. тенге в 2003 году с 269.8 млрд. тенге в
2002 году. Количество вкладчиков увеличилось до 6.2 млн. человек в 2003
году с 5.4 миллионов человек в 2002 году.
По состоянию на 31 декабря 2003 года работало 16 пенсионных фондов,
включая Государственный пенсионный фонд. На данный момент работает 6
компаний по управлению пенсионными активами.
ИПОТЕЧНЫЙ РЫНО
В последнее время наблюдается существенный рост жилищной ипотеки. БТА
Ипотека является лидером на рынке жилищной ипотеки, занимая 27% рынка. В
2003 году БТА Ипотека увеличила ипотечное кредитование в 4 раза, доведя
кредитный портфель до 8.3 млрд. тенге на 31 декабря 2003 года с 2 млрд.
тенге на конец 2002 года.
В компании в 2003 году произошли такие значительные события как выпуск
ипотечных облигаций на сумму 500 млн. тенге и получение и освоение
кредитной линии от ЕБРР на сумму 5 млн. долларов США.
БТА Ипотека является активным участником быстрорастущего рынка ипотеки
Казахстана, позволяющего большинству наших граждан обзавестись жилищной
собственностью.
ЛИЗИНГОВЫЕ УСЛУГИ
Компания БТА Лизинг была одной из первых частных лизинговых компаний,
созданных в Казахстане. Зная нужды большинства своих клиентов, Банк
ТуранАлем создал компанию БТА Лизинг для того, чтобы содействовать им в
приобретении основных средств с капитальной эффективностью. Лизинг является
довольно но вой концепцией, которая только начинает завоевывать свое место
на рынке. Банк ТуранАлем ожидает будущий рост в этой области.
В настоящее время АО БТА Лизинг является одной из крупнейших
лизинговых компаний с уставным фондом 2.0 млн. долларов США. АО БТА
Лизинг является единственной лизинговой компанией, которой открыта
кредитная линия ЕБРР в сумме 5.0 млн. долларов США. БТА Лизинг является
универсальной компанией, ориентированной на развитие малого и среднего
бизнеса. За период деятельности БТА Лизинг профинансировала ряд проектов
в различных отраслях экономики на сумму порядка 20 млн. долларов США, в том
числе 7.6 млн. долларов США в 2003 году.
Начиная с марта 2002 года, АО БТА Лизинг стала предлагать новый для
компании продукт - факторинг. За 2003 год заключено сделок на сумму более
5.5 млн. долларов США.
Маркетинговая политика компании охватывает практически все приоритетные
отрасли экономики: строительную, сельскохозяйственную,
нефтеперерабатывающую, сферу услуг, транспортную и другие.
Деятельность дочерних компаний.
Turan Alem Finance B.V. - это голландская корпорация, созданная
исключительно для того, чтобы содействовать Банку ТуранАлем в иностранных
сделках.
Другие дочерние компании Банка ТуранАлем оказывают услуги предоставления
информационных данных, лизинга компьютерного оборудования, услуги
управления собственностью и прочее.
Банк ТуранАлем является уникальной и диверсифицированной организацией,
оказывающей полный спектр финансовых продуктов своим клиентам.
Особое внимание заслуживает отдел кассовых операций. Данный отдел
занимается резервированием денежных средств в Головном Банке,
предоставлением предварительной заявки в Национальный Банка РК, расчетом, с
учетом заявок структурных подразделений и районных филиалов, объемов
денежных средств на месяц и на каждый день. Также в отделе кассовых
операций занимаются кассовым обслуживанием клиентов филиала, выдача и прием
наличных денег, принимают различные виды платежей таких как погашение
кредита, плата за какие – либо услуги банка, а также принятие платежей за
телефон и т.д., пересчет инкассированной выручки клиентов - юридических
лиц, валютные обменные операции с наличной иностранной валютой.
Вышеуказанные операции совершаются основной приходно-расходной кассой,
кладовой и кассой пересчета филиала.
Об операционном зале можно сказать, что является структурной единицей,
входящей в состав Алматинского Управления. Основной задачей операционного
зала является рациональная организация и четкая постановка учетно
операционной работы для успешного обеспечения функций по расчетно-
кассовому обслуживанию клиентов, повышению культуры, четкости и
оперативности их обслуживания и контроль за хозяйственной деятельностью
предприятий и организаций. Основными функциями операционного зала
является:
- Открытие, ведение и контроль за состоянием расчетных, текущих и
прочих счетов предприятий и клиентов;
- Предложение клиентам пакет всех банковских услуг и тарифов на
осуществление банковских операций;
- Обеспечение проведения расчетов по различным формам;
- Обеспечение четкой организации бухгалтерского учета и отчетности по
счетам;
- Контроль за правильностью оформления платежных документов по
установленным формам для каждого вида банковских операций;
- Осуществление расчетов по поручению клиентов и их кассовое
обслуживание в строгом соответствии с графиком – документооборота,
утвержденным руководством банка;
- Контроль за состоянием расчетно – кассового обслуживания клиентов
- Передача информации с документов в отдел последующего контроля по
мере их обработки, в соответствии с установленными правилами
передачи;
- формирование и хранение расчетно – кассовых документов и лицевых
счетов;

2. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА АО БАНКА ТУРАН АЛЕМ В ОБЛАСТИ УЧЕТА ОСНОВНЫХ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА

Обзор основных принципов учетной политики, используемой при подготовке
финансовой отчетности ОАО “Банк Туран – Алем ”, включает следующие
принципы:
1. Принципы представления;
2. Консолидация и ассоциированные стороны;
3. Денежные средства и их эквиваленты;
4. Ценные бумаги;
5. Коммерческие ссуды и финансовый лизинг;
6. Резерв на возможные потери;
7. Инвестиции;
8. Здания и оборудование;
9. Налог на прибыль;
10. Учет доходов и расходов;
11. Акционерный капитал;
12. Производные Финансовые инструменты;
13. Активы, принятые в доверительное управление;
14. Взаимозачет;
15. Социальные отчисления;
16. Новые стандарты бухгалтерского учета.
Учетная политика банка – совокупность способов, принимаемых
уполномоченным органом банка, для ведения бухгалтерского учета, и раскрытия
финансовой отчетности в соответствии с их принципами и основами. Банки
используют стандарт бухгалтерского учета № 1 “Учетная политика”, а также
другие методы для признания и оценки статей в финансовых отчетах. В связи с
чем может возникнуть необходимость в раскрытии следующей информации:
1. основные виды доходов;
2. оценка ценных бумаг, предназначенных для продажи, годных для продажи,
удерживаемых до погашения и инвестиционных ценных бумаг;
3. разграничение между операциями и прочими событиями хозяйственной
деятельности, в результате которых признаются активы и обязательства в
балансовом отчете, операциями и прочими событиями банковской деятельности,
в результате которых возникают условные и возможные обязательства;
4. основы для признания задолженности безнадежной и порядок ее списания;
5. основы для определения расходов на общие банковские риски и методика
учета таких расходов.
Учетная политика по доходам и расходам регламентирует порядок учета,
признания и оценки доходов и расходов, а также – их виды. Доходы определяют
улучшение финансового состояния банка за отчетный период вследствие
увеличения его активов или уменьшения обязательств, в результате чего
растет собственный капитал банка, за исключением дополнительных взносов
акционеров, которые доходами банка не считаются. Доходы банка учитываются в
тенге по методу начисления и состоят из доходов от основной и неосновной
деятельности. Доходы банка признаются при соблюдении принципов начисления и
состоят из: – процентных и комиссионных поступлений по выданным кредитам,
депозитам, форвардным, лизинговым и другим подобным ситуациям; – выручки от
купли – продажи иностранной валюты и ценных бумаг; – положительной
переоценки иностранной валюты и ценных бумаг, подлежащих переоценке; –
комиссионных от различных услуг; – чистой выручки от продаж активов
банка; – доходов прошлых периодов, выявленных в отчетном году; – суммы
возмещении понесенных банком расходов; – прочих непредвиденных доходов.
Расходы банка – это уменьшение экономической прибыли в течении отчетного
периода в форме оттока или использования активов, либо возникновение
задолженностей, которые ведут к уменьшению капитала. Расходы банка
учитываются в тенге по принципу начисления и состоят из: – процентных и
комиссионных выплат по полученным кредитам, депозитам, форвардным,
лизинговым и другим операциям; – отрицательной переоценки иностранной
валюты и ценных бумаг, подлежащих переоценке; – потерь от купли – продажи
иностранной валюты и ценных бумаг; – комиссионных от других услуг; –
потерь от продажи активов банка; – расходов прошлых периодов, выявленных в
отчетном году; – суммы возмещений расходов других лиц; – различных
расходов, связанных с обеспечением деятельности банка, включая
амортизационные отчисления, оплату труда, административные расходы, налоги,
создание провизии по убыточным кредитам и другие расходы; – прочих
непредвиденных расходов. Для достоверного учета доходов и расходов банка
составляется план доходов и расходов, который является экономическим
стимулом и регулятором деятельности банка.
Учет доходов и расходов Банка “Туран - Алем” ведется в полном
соответствии принципам учетной политики и ее основным положениям и методам
учета, утвержденным руководством банка. Доходы и расходы по процентам
учитываются в Банке по методу начисления, то есть по мере их получения или
понесения. Доходы и убытки Банка, возникающие от перевода активов и
обязательств, деноминированных в иностранной валюте, включаются в
финансовую отчетность Банка – отчет о прибылях и убытках – как разница
между доходами и убытками от иностранных валют. Таким образом, учетная
политика АО “Банк Туран – Алем” полностью соответствует ее основным
принципам, Казахстанским Стандартам Бухгалтерского Учета и корректируется с
учетом Международных Стандартов Финансовой Отчетности.
Для управления процессами денежного обращения, кредитования и расчетов
в экономике необходимо располагать оперативной и достоверной информацией о
состоянии и движении денежных средств в банковских учреждениях. Банковская
отчетность призвана обеспечивать органы государственного управления,
Национальный Банк полной и объективной информацией о развитии кредитно –
денежных отношений в республике. Основное значение информации
бухгалтерского учета и результирующей финансовой отчетности банка состоит в
использовании этой информации для планирования активных и пассивных
операций. Под отчетностью банка понимают совокупность сведений, взятых из
учетных материалов, построенных по определенным признакам, характеризующих
различные стороны его деятельности. Отчетным (финансовым) годом для всех
банков считается период с 1 января по 31 декабря включительно. Отчетность
банка используется для контроля за соблюдением требуемых нормативов в
работе банка, для анализа состояния расчетной и платежной денежных
дисциплин, исполнения бюджета, целевого использования кредитных ресурсов и
т.д. О целевой направленности бухгалтерской отчетности говорится в SFAC №
3:”...финансовая отчетность должна обеспечивать информацией о результатах
деятельности банка за отчетный период”.
Следует отметить, что если для целей контролирующих организаций
достаточным является ежеквартальное составление финансовой отчетности
кредитными организациями, то для самих коммерческих банков (средних и
особенно крупных) при отсутствии у них иной аналитической информации,
отражающей процесс образования доходов и расходов, существующая
периодичность составления отчета о прибылях и убытках представляется
недостаточной. Оценку складывающегося положения дел ... продолжение
Похожие работы
АО «Альянс-банк»
АО «БТА Банк»
АО "Народный банк Казахстана"
АО «Kaspi Bank»
Департамент Банковских информационных технологий АО Банк Каспийский
АО «Казагро»
Отчет по практике в АО
АО «Астанатранстелеком»
Формирование и развитие рынка потребительского кредитования на примере АО «Каспийский банк»
Сущность, понятие, цели АО
Дисциплины
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь