Банки и их роль в экономике
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И
ЗНАЧЕНИЯ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА ... ... ..
5
1.1. Сущность банков с позиции их исторического развития ... ... ... . 5
1.2. Современное понимание сущности банков ... ... ... ... ... ... ... .. 7
1.3. Функции коммерческих банков в экономике ... ... ... ... ... ... ... 10
1.4. Роль банков второго уровня в экономике государства ... ... ... ...
18
2. ФУНКЦИИ И РОЛЬ «ВАЛЮТ . ТРАНЗИТ БАНКА»
В ЭКОНОМИКЕ КАЗАХСТАНА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
22
2.1. Современное состояние банков второго уровня РК ... ... ... ... ... 22
2.2. Функции и операции АО «Валют.Транзит Банка» на
современном этапе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
26
2.3. Оценка роли и значения «Валют.Транзит Банка» в экономике
Казахстана и ЮКО ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
45
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «ВАЛЮТ . ТРАНЗИТ БАНКА»
В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
54
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
64
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 67
3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И
ЗНАЧЕНИЯ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА ... ... ..
5
1.1. Сущность банков с позиции их исторического развития ... ... ... . 5
1.2. Современное понимание сущности банков ... ... ... ... ... ... ... .. 7
1.3. Функции коммерческих банков в экономике ... ... ... ... ... ... ... 10
1.4. Роль банков второго уровня в экономике государства ... ... ... ...
18
2. ФУНКЦИИ И РОЛЬ «ВАЛЮТ . ТРАНЗИТ БАНКА»
В ЭКОНОМИКЕ КАЗАХСТАНА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
22
2.1. Современное состояние банков второго уровня РК ... ... ... ... ... 22
2.2. Функции и операции АО «Валют.Транзит Банка» на
современном этапе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
26
2.3. Оценка роли и значения «Валют.Транзит Банка» в экономике
Казахстана и ЮКО ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
45
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «ВАЛЮТ . ТРАНЗИТ БАНКА»
В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
54
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
64
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 67
Банки – одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции банки выполняют общественно-необходимые функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.
Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны. Кризис ликвидности и банкротства многих банков в 1995 – 1996 годах означал в известной мере окончание первого этапа становления рыночной банковской системы. На этом этапе возникла конкурентная среда в сфере банковских услуг. Это происходило на фоне высоких темпов инфляции, обеспечивающей без больших усилий получение существенных доходов от банковской деятельности. Наступает более зрелый этап развития, когда устойчивость банков может быть обеспечена лишь на основе использования научных, проверенных международной практикой методов управления.
В строго юридическом смысле банк есть кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в экономике.
В данной дипломной работе нами проводится анализ деятельности «Валют-Транзит Банка» в целью выявления его роли в экономике страны и , в частности, в экономике Южно-Казахстанской области.
«Валют-Транзит Банк» является одним из самых успешных и стабильных финансовых институтов республик. Это единственный банк, который специализируется на полномасштабном сотрудничестве со своими клиентами посредством своего ноу-хау на банковском рынке-сети
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции банки выполняют общественно-необходимые функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.
Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны. Кризис ликвидности и банкротства многих банков в 1995 – 1996 годах означал в известной мере окончание первого этапа становления рыночной банковской системы. На этом этапе возникла конкурентная среда в сфере банковских услуг. Это происходило на фоне высоких темпов инфляции, обеспечивающей без больших усилий получение существенных доходов от банковской деятельности. Наступает более зрелый этап развития, когда устойчивость банков может быть обеспечена лишь на основе использования научных, проверенных международной практикой методов управления.
В строго юридическом смысле банк есть кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в экономике.
В данной дипломной работе нами проводится анализ деятельности «Валют-Транзит Банка» в целью выявления его роли в экономике страны и , в частности, в экономике Южно-Казахстанской области.
«Валют-Транзит Банк» является одним из самых успешных и стабильных финансовых институтов республик. Это единственный банк, который специализируется на полномасштабном сотрудничестве со своими клиентами посредством своего ноу-хау на банковском рынке-сети
1. Банки и банковские операции: Учеб. Для вузов по спец. «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи; Изд. об-ние «ЮНИТИ», 1997.
2. Банковское дело / Под ред О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.
3. Банковское дело: Учеб. Пособ. / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – 4-е изд. Перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1999.
5. Денежное обращение и кредит при капитализме: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1989. - С.71.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.
7. Бондаренко И. Банк как элемент экономической системы.//Мировая эконмика и международные экономические отношения. – 1997. - №4. – С.131-133.
8. Елизарова Е. Страницы истории банковского дела//ЭКО.–1998.–С.160-178.
9. Порамарчук А. Законодательство о банках и банковсой деятельности. //Законность. – 2000. - №1. – С.16.
10. Селезнев А. Банковская система – ядро инфраструктуры финансового рынка. // Экономист. – 1997. - №7. – С.26-38.
11. Токарев А. О банках и банковской деятельности // Деньги и кредит. – 1999. - №5. – С.29-30.
12. Юровецкий В. Банки и банковские системы в среде электронных денег. //Банковское дело. – 1995. - №3. – С.12-17.
13. Юровецкий В. Банки и в среде электронных денег. //Банковское дело. – 1995. - №5. – С.16-21.
14. Глущенко В.В. Менеджмент: системные основы. Моск.обл.: ТОО НПЦ «Крылья», 1998.-224 с.
15. Котлер Ф. Маркетинг менеджмент. Спб: Питер Ком, 1998.-896 с.
16. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 1998.-448 с.
17. Уткин Э.А. Банковский маркетинг. 2-е изд.-М.: ИНФРА-М, 1995.-304 с.
18. Голубков Е.П. Маркетинговые исследования - “Финпресс” 1998 г.
19. Журнал “Эксперт”- М., 9.12.2003.
20. Журнал “Итоги” - М., 7.12.2003.
21. Журнал “Профиль” - М., 9.02.2004.
22. Карич Д. Предпринимательский маркетинг.- М.: Прогресс, 1995.
23. Ковалев А.И., Войленко В.В. Маркетинг в системе управления предприятием; Развитие предприятия и конкурентноспособность: Сб. МДНТП.-М., 1990.
24. Ковалев А.И., Войленко В.В. Маркетинговый анализ. - М.,1997.
25. Швальбе. Х. Практика маркетинга для банков.- М.:Изд-во “Республика”, 1995.
26. The Stationery Business Magazine № 4. 1998.
2. Банковское дело / Под ред О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.
3. Банковское дело: Учеб. Пособ. / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – 4-е изд. Перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1999.
5. Денежное обращение и кредит при капитализме: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1989. - С.71.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.
7. Бондаренко И. Банк как элемент экономической системы.//Мировая эконмика и международные экономические отношения. – 1997. - №4. – С.131-133.
8. Елизарова Е. Страницы истории банковского дела//ЭКО.–1998.–С.160-178.
9. Порамарчук А. Законодательство о банках и банковсой деятельности. //Законность. – 2000. - №1. – С.16.
10. Селезнев А. Банковская система – ядро инфраструктуры финансового рынка. // Экономист. – 1997. - №7. – С.26-38.
11. Токарев А. О банках и банковской деятельности // Деньги и кредит. – 1999. - №5. – С.29-30.
12. Юровецкий В. Банки и банковские системы в среде электронных денег. //Банковское дело. – 1995. - №3. – С.12-17.
13. Юровецкий В. Банки и в среде электронных денег. //Банковское дело. – 1995. - №5. – С.16-21.
14. Глущенко В.В. Менеджмент: системные основы. Моск.обл.: ТОО НПЦ «Крылья», 1998.-224 с.
15. Котлер Ф. Маркетинг менеджмент. Спб: Питер Ком, 1998.-896 с.
16. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 1998.-448 с.
17. Уткин Э.А. Банковский маркетинг. 2-е изд.-М.: ИНФРА-М, 1995.-304 с.
18. Голубков Е.П. Маркетинговые исследования - “Финпресс” 1998 г.
19. Журнал “Эксперт”- М., 9.12.2003.
20. Журнал “Итоги” - М., 7.12.2003.
21. Журнал “Профиль” - М., 9.02.2004.
22. Карич Д. Предпринимательский маркетинг.- М.: Прогресс, 1995.
23. Ковалев А.И., Войленко В.В. Маркетинг в системе управления предприятием; Развитие предприятия и конкурентноспособность: Сб. МДНТП.-М., 1990.
24. Ковалев А.И., Войленко В.В. Маркетинговый анализ. - М.,1997.
25. Швальбе. Х. Практика маркетинга для банков.- М.:Изд-во “Республика”, 1995.
26. The Stationery Business Magazine № 4. 1998.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 70 страниц
В избранное:
Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 70 страниц
В избранное:
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И
ЗНАЧЕНИЯ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА ... ... .. 5
1.1.Сущность банков с позиции их исторического развития ... ... ... . 5
1.2.Современное понимание сущности банков ... ... ... ... ... ... ... .. 7
1.3.Функции коммерческих банков в экономике ... ... ... ... ... ... ... 10
1.4.Роль банков второго уровня в экономике государства ... ... ... ... 18
2. ФУНКЦИИ И РОЛЬ ВАЛЮТ - ТРАНЗИТ БАНКА
В ЭКОНОМИКЕ КАЗАХСТАНА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 22
2.1.Современное состояние банков второго уровня РК ... ... ... ... ... 22
2.2.Функции и операции АО Валют-Транзит Банка на
современном этапе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 26
2.3.Оценка роли и значения Валют-Транзит Банка в экономике
Казахстана и ЮКО ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 45
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВАЛЮТ -
ТРАНЗИТ БАНКА
В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 54
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 64
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 67
ВВЕДЕНИЕ
Банки – одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма.
Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного
механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования
банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении
функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные,
кредитные и другие операции банки выполняют общественно-необходимые
функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий,
банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в
большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом
предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные
национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной
банковской системы.
Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность
экономики страны. Кризис ликвидности и банкротства многих банков в 1995 –
1996 годах означал в известной мере окончание первого этапа становления
рыночной банковской системы. На этом этапе возникла конкурентная среда в
сфере банковских услуг. Это происходило на фоне высоких темпов инфляции,
обеспечивающей без больших усилий получение существенных доходов от
банковской деятельности. Наступает более зрелый этап развития, когда
устойчивость банков может быть обеспечена лишь на основе использования
научных, проверенных международной практикой методов управления.
В строго юридическом смысле банк есть кредитная организация, которая
имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских
счетов физических и юридических лиц.
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные
взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В
этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в
экономике.
В данной дипломной работе нами проводится анализ деятельности Валют-
Транзит Банка в целью выявления его роли в экономике страны и , в
частности, в экономике Южно-Казахстанской области.
Валют-Транзит Банк является одним из самых успешных и стабильных
финансовых институтов республик. Это единственный банк, который
специализируется на полномасштабном сотрудничестве со своими клиентами
посредством своего ноу-хау на банковском рынке-сети финансовом
супермаркетов по всему Казахстану.
Уникальность проекта заключается в индивидуальном сочетании
разнообразных финансовых и иных услуг, которые предоставляют предприятия –
члены банковской группы Валют-Транзит. Впервые этот проект был успешно
опробирован три года назад в Караганде. открывшийся там первый в
современной истории нашей республики финансовый супермаркет завоевал
заслуженную популярность среди горожан, сэкономив им время, нервы и деньги.
Дипломная работа состоит из: введения, трех глав, заключения и списка
использованных источников.
В первой части работы рассмотрены теоретические основы сущности и роли
банков второго уровня в экономике государства. В аналитической части
проделан анализ деятельности банка за последние периоды, произведена оценка
роли банка в экономическом развитии республики и области. В третьей главе
предлагаются основные направления совершенствования деятельности банка и
основные пути повышения роли и значения банка в экономике страны.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И ЗНАЧЕНИЯ
БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА
1 Сущность банков с позиции их исторического развития
История Древних веков не оставила достаточно полных сведений о том,
когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось
побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились сведения о
первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но
не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые
материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа
на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более
того, сам период возникновения банков не определен в экономической
литературе, не ясна их истинная природа.
Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной
стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских
городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый
институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием товарно-денежных
отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот период,
когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное
обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции.
Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его
широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических
предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление
капиталистического хозяйства.
Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний
период – при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном
хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в
платежах.
Итак, бытующее представление о периоде появления банков расходятся не
на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет. Значит, суть
вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической
даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении того, что же
считать банком.
К сожалению, само слово "банк" нам не только не проясняет его
сущность, а создает дополнительные затруднения в истинности наших суждений
и представлений о первых кредитных учреждениях. Слово "банк" происходит от
итальянского "banco", что означает "стол". Эти "банко-столы"
устанавливались на площадях, где происходила оживленная торговля товарами.
Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как
государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При покупке-продаже
встречались монеты различной формы, разного достоинства. В этих условиях
потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве
обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти
специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на
торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия
являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных
стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в
торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее
распространение.
Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с
менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались
трапезидами. Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали
менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными
операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе
"меняльного дела" – обмена денег различных городов и стран.
Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену
валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и
естественно не может лежать в основе наших представлений о его сути. Сама
по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет
еще кредитной платформы, которая определяет главное направление в
деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто
семантическое толкование слова "банк" приводит нас к выводу о том, что
происхождение банка относится не только к такому периоду развития
хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что
на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке,
банки еще не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция,
ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней, и именно
она в большей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных
учреждений.
По мнению историков банки как коммерческие предприятия возникли в
связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и
торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит к
глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача
денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая.
Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и
пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость.
Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и
кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь
возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в
платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские,
некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.
Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили
развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с
помощью так называемого трансферта, т.е. переноса денежных средств с
одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу
с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть,
сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было
лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у
которого находился вклад и таблица. Денежные средства с таблицы одного
вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы
безналичных расчетов.
Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых
людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь
пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между
клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения
расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu-гуду),
которые обращались наравне с полноценными деньгами.
Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представление о
том, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма
в форме банкирских домов.
Конечно, было бы несправедливым считать, что операции древнего товарно-
денежного обращения свидетельствуют о функционировании банка. Наличие
кредитора и заемщика это далеко еще не зарождение банка, а только его
предпосылка. Превращение кредитора в банк становится возможным в условиях,
когда ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные операции,
выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит, исходя
из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто
потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных
операций. Банк, следовательно, - это такая ступень развития денежного
хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их
совокупности концентрироваться в едином центре.
1.2 Современное понимание сущности банков
Рассмотренные замечания о происхождении банка, бесспорно, имеют для
анализа существенное значение, они как бы приближают к раскрытию сути
банка, однако не все еще ясно, сущность банка пока остается загадкой.
В народном обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное
или подобное ему толкование банка не только не раскрывает его сути, но и
скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном
обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только
организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется
финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в
некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные
учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и
народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные
предприятия. Создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути
банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут
выполнять и другие учреждения.
Наиболее массовым представлением о современном банке является его
определение как учреждения, как организации. Банковские учреждения и
организации - широко распространенный термин, его можно встретить как в
научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве,
банковских документах и печати. Слово организация отсылает не к сущности
явления, а к определенной совокупности людей.
Организация (от франц. organization) - совокупность людей, групп,
объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо
задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе
определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается
в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как
учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация
оказывается близко стоящим к понятиям благотворительная организация,
общественная организация. Хотя банк и выполняет общественную миссию, он,
тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям.
Часто банк характеризуется как орган экономического управления.
Подобное представление своими корнями опирается на тот период, когда банки
из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда
существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся с
государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за
деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных
недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали
оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как
элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания
централизованного управления, сращивания государственного аппарата с
банковским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку.
Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного
распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями
носили директивный характер, принцип один банк для клиента не давал
основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом
к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка
его сути как аппарата управления (или части государственного аппарата
управления) сама собой отпала.
Нередко банк характеризуется как посредническая организация.
Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у
одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом
состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает
при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее
другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с
интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в
данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов
случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник,
обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и
предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане
банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк
может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить
выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает
в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух
субъектов - кредитора и заемщика.
В каком же смысле банк становится посредником? Между кем посредником?
Посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, например,
- это, также посредник, ибо она находится между потребностями
производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий) и
потребителей (населения, других предприятий), желающих приобрести продукт
другого производителя. Торговля выступает своеобразным посредником между
продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах человеческой
деятельности могут на себя брать самые различные службы (юридические,
комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками.
Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической
деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.
Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это
посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей
повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо
ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике
посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном
случае кредитором, в другом - заемщиком. Это было бы ближе к истине, ибо
здесь полнее обозначалась бы специфика его деятельности в отличие от
деятельности других объектов хозяйствования.
Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как заемщик,
как посредник между ними, тем не менее, с позиции своей сущности не
является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как
заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельности и в этом
смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его
положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо
может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять
посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но
от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк - это и кредитор,
и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах: тем не
менее, и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть.
Банк — это особое явление в хозяйственной жизни.
Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем
как об агенте биржи еще в 20-е гг. Поводом для этого послужило то, что
банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно
организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными
бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в
часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились
задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно
при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских
операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными
бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела,
она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка
со специальным аппаратом и задачами.
Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным
центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие.
Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Банк и кредит -
это не парные понятия.
Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу
возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях,
следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной
кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в
определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое
специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из
сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве
кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно
взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве
кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само
отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке
одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и
кредитом состоит и в том, что кредит — это отношение, как в денежной, так и
в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в
денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их
исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то
время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях.
Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по
отношению к банку его фундаментом.
1.3 Функции коммерческих банков в экономике
К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как
и в вопросе о сущности здесь немало заблуждений, спорного и неясного.
Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как
понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов
деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые
операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне
функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота,
держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка
и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и
др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.
Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не
только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с
позиции клиента банка. В экономической литературе можно встретить
упоминание о таких функциях, как предложение и открытие финансирования;
предложение и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и
разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для
обеспечения экономии платежных средств;
Как и в вопросе о сущности, функция во всех этих случаях выводится из
уровня микроотношений банк — клиент с нарушением тех методологических
требований, которые рассматривались в предшествующем параграфе. Если нужно
выявить функцию банка, следует ее анализировать:
• на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и
народным хозяйством;
• с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;
• в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в
современной теории.
Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный
банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не
индивидуальную, а общественную окраску, где тип банка, его специализация
или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с
позиции методологии является то, чтобы функция при этом выражала не
проявление сути банка, а саму суть. Функция в этой связи всегда специфична,
она обращена не вообще к экономическим институтам, а именно к банку,
обладающему спецификой, не только к банку, не только к банку, но и к его
взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция –
специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных заемщиков) с
внешней средой, направленное на сохранение банк как целостного образования
Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом
методологических требований дает возможность сформулировать несколько иные
функции банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о
таких процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление
возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание
денег для последующего кредитования, ведение платежного оборота для
клиентуры.
Эти и другие функции банка, встречающиеся в отечественной и зарубежной
экономической литературе, расширяют горизонты в понимании банка как денежно-
кредитного института. Вместе с тем по каждой из них возникают вопросы,
требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности.
Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что
рассмотрение функций есть продолжение анализа сущности. Следовательно, тот
или иной процесс, который обозначается как функция, должен быть свойственен
не всей совокупности экономических институтов, а именно банку. Функция
банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других
экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других
предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как
его функции.
В равной мере это относится и к доверительной функции банка. Доверие,
как известно, имеет место во всякой экономической сделке независимо от
того, совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно
банку, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного
экономического института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не
в меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, который в большей степени
отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их
ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие
между продавцом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в
доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей
средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.
При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество
их видов.
Различают прежде всего коммерческие и эмиссионные банки функции
которых будут рассмотрены далее. Кроме коммерческих и эмиссионных среди
банков также можно выделить специализированные финансовые учреждения
(сберегательные, ипотечные банки и др.) функциям которых не следует, по
моему мнению, уделять особого внимания поскольку данные организации
являются лишь узко специализированными. По сути они профилируются на
выполнении тех или иных функций коммерческих банков. Коммерческие банки же
являются универсальными.
Коммерческие банки в экономике выполняют следующие функции.
Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта
функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время
получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть
образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные
учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По
текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно
выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег.
Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно
свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.
Здесь не следует забывать о том, что, например, различные
инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги
для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка, данные субъекты
собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно
отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично
уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в
кредите Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем
перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе
кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность
посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным
критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их
использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по
горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве
банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских
структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдельные и
полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения
заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых
ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью
уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их
перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о
платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных
средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие
банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в
соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации
своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на
банковские счета.
Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными
субъектами. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в
платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения,
и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их
поручению, как бы наделены посреднической миссией.
Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен
веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и
безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в
сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными
деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются
формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов
безналичных расчетов:
• переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный
одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный
лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную
дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или
предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля,
где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом
кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав
вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую
сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив
вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить
его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам
за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему
сумму досрочно за вычетом определенного процента.
• банковская тратта - это переводной вексель, где векселедателем и
плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ
расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам.
Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в
провинции на его главную контору.
• простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица
перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на
фиксированную дату его предъявителю;
• чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет,
уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому
указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и
выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого
остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое обращение
порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются
клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные
расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов
клиринга:
• внутри одного банка;
• через местные расчетные палаты;
• через сеть банков-корреспондентов;
• через расчетную сеть центрального банка.
При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через
расчетную палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса
расчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными
к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и
подлежащих оплате клиентами данного банка. Окончательный платеж
производится также безналичным путем - через центральный банк.
Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и
технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы
автоматизированных расчетов: "розничные" системы электронных расчетов и
межбанковские системы перевода средств. В США в настоящее время имеется
четыре системы розничных платежей:
Автоматические расчетные палаты. АРП выполняют функции расчетных палат, но
бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют формат, удобный
для скоростной обработки на ЭВМ. АРП особенно эффективны при осуществлении
массовых, регулярно повторяющихся платежей.
Банковские автоматы. Банковские автоматы устанавливаются в помещениях
гостиниц, супермаркетов, университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы
нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции:
• снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;
• получение ссуды в пределах открытого лимита;
• депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной
квитанции;
• получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;
• перевод средств с одного счета на другой;
• обмен иностранных банкнот на местную валюту;
Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка,
так как снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных
операций.
Терминалы в торговых точках. Пока не получили развития и находятся в
экспериментальной стадии. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату
повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.
Банковское обслуживание на дому - еще один перспективный элемент расчетов.
Это комплекс услуг по предоставлению клиентам банка финансовой информации,
а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с передачей
информации по телефонным линиям. Эта форма предполагает наличие у клиента
персонального компьютера.
Важнейшей функцией банков является также стимулирование накоплений в
хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться
на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений
хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную
часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее
предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и
других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных
стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции
распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть
устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов
населения его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а
разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до
минимальной отметки.
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на
кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в
хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к
накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств
формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.
Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка
необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в
банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов
банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет
доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех
гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся
у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом
состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.
В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в
течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации
финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований. Задача
банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально
заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них
привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики,
развивающейся по законам рынка.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая
функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки
имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут
осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного
фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют
посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по
поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.
Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это
означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой
определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства,
остальная - частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных
бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую
очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку).
Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа
дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже
государственных обязательств. В условиях экономического спада правительство
через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и
покупает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные
счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои
обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в
гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа.
Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой
кредитными агентствами связанного с ними риска. Различают два вида
инвестиционной политики банка: пассивная и агрессивная.
Пассивная стратегия характеризуется равномерным распределением
инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк распределяет
вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы
обеспечить хорошую доходность и ликвидность.
Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки,
имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению
максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных
средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при
которой необходимо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния
рынка ценных бумаг и экономики в целом. Так, если кривая доходности
находится на относительно низком уровне и будет по прогнозам повышаться, то
это обещает снижение курсов твердо процентных бумаг. Поэтому банк будет
покупать краткосрочные облигации, которые по мере роста процентных ставок
будут предъявляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы
(например, ссуды).
Функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами,
через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов.
Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность
совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование
денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных
средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и
обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно
сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса
операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-
кредитным институтом.
Консультации и предоставление экономической и финансовой информации.
Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового
характера, представляющие интерес для предприятий. Банки предоставляют
разнообразную биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального
характера, в первую очередь предприятиям, связанным с ними общностью
интересов, финансовыми узами.
Американский экономист Дж. Катона, изучив практику крупных корпораций
в США, отмечал: Многие банкиры считают обязанности консультанта одной из
самых важных своих функций... Отношения деловых фирм со своими банками
характеризуются долговременными связями и теснейшими контактами в периоды,
когда между ними не осуществляется каких-либо операций. В такие периоды
услуги банков заключаются в предоставлении рекомендаций и информации[1]
Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги
своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет
на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска
ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;
куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе
путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги
"цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и
покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени
и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от
изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет
акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие
в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих
квалификационный аттестат Министерства финансов РК, дающий право на
совершение операций с привлечением средств граждан.
1.4.Роль банков второго уровня в экономике государства
Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью
банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает,
существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она
адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он
принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или
инвестиционному и т. п.).
Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и
влияние на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную
сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:
• упорядочение и рационализацию денежного оборота. Как это следует из
функции аккумуляции временно свободных ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И
ЗНАЧЕНИЯ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА ... ... .. 5
1.1.Сущность банков с позиции их исторического развития ... ... ... . 5
1.2.Современное понимание сущности банков ... ... ... ... ... ... ... .. 7
1.3.Функции коммерческих банков в экономике ... ... ... ... ... ... ... 10
1.4.Роль банков второго уровня в экономике государства ... ... ... ... 18
2. ФУНКЦИИ И РОЛЬ ВАЛЮТ - ТРАНЗИТ БАНКА
В ЭКОНОМИКЕ КАЗАХСТАНА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 22
2.1.Современное состояние банков второго уровня РК ... ... ... ... ... 22
2.2.Функции и операции АО Валют-Транзит Банка на
современном этапе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 26
2.3.Оценка роли и значения Валют-Транзит Банка в экономике
Казахстана и ЮКО ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 45
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВАЛЮТ -
ТРАНЗИТ БАНКА
В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 54
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 64
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 67
ВВЕДЕНИЕ
Банки – одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма.
Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного
механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования
банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении
функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные,
кредитные и другие операции банки выполняют общественно-необходимые
функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий,
банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в
большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом
предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные
национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной
банковской системы.
Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность
экономики страны. Кризис ликвидности и банкротства многих банков в 1995 –
1996 годах означал в известной мере окончание первого этапа становления
рыночной банковской системы. На этом этапе возникла конкурентная среда в
сфере банковских услуг. Это происходило на фоне высоких темпов инфляции,
обеспечивающей без больших усилий получение существенных доходов от
банковской деятельности. Наступает более зрелый этап развития, когда
устойчивость банков может быть обеспечена лишь на основе использования
научных, проверенных международной практикой методов управления.
В строго юридическом смысле банк есть кредитная организация, которая
имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских
счетов физических и юридических лиц.
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные
взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В
этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в
экономике.
В данной дипломной работе нами проводится анализ деятельности Валют-
Транзит Банка в целью выявления его роли в экономике страны и , в
частности, в экономике Южно-Казахстанской области.
Валют-Транзит Банк является одним из самых успешных и стабильных
финансовых институтов республик. Это единственный банк, который
специализируется на полномасштабном сотрудничестве со своими клиентами
посредством своего ноу-хау на банковском рынке-сети финансовом
супермаркетов по всему Казахстану.
Уникальность проекта заключается в индивидуальном сочетании
разнообразных финансовых и иных услуг, которые предоставляют предприятия –
члены банковской группы Валют-Транзит. Впервые этот проект был успешно
опробирован три года назад в Караганде. открывшийся там первый в
современной истории нашей республики финансовый супермаркет завоевал
заслуженную популярность среди горожан, сэкономив им время, нервы и деньги.
Дипломная работа состоит из: введения, трех глав, заключения и списка
использованных источников.
В первой части работы рассмотрены теоретические основы сущности и роли
банков второго уровня в экономике государства. В аналитической части
проделан анализ деятельности банка за последние периоды, произведена оценка
роли банка в экономическом развитии республики и области. В третьей главе
предлагаются основные направления совершенствования деятельности банка и
основные пути повышения роли и значения банка в экономике страны.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СУЩНОСТИ И ЗНАЧЕНИЯ
БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА
1 Сущность банков с позиции их исторического развития
История Древних веков не оставила достаточно полных сведений о том,
когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось
побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились сведения о
первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но
не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые
материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа
на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более
того, сам период возникновения банков не определен в экономической
литературе, не ясна их истинная природа.
Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной
стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских
городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый
институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием товарно-денежных
отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот период,
когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное
обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции.
Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его
широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических
предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление
капиталистического хозяйства.
Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний
период – при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном
хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в
платежах.
Итак, бытующее представление о периоде появления банков расходятся не
на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет. Значит, суть
вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической
даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении того, что же
считать банком.
К сожалению, само слово "банк" нам не только не проясняет его
сущность, а создает дополнительные затруднения в истинности наших суждений
и представлений о первых кредитных учреждениях. Слово "банк" происходит от
итальянского "banco", что означает "стол". Эти "банко-столы"
устанавливались на площадях, где происходила оживленная торговля товарами.
Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как
государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При покупке-продаже
встречались монеты различной формы, разного достоинства. В этих условиях
потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве
обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти
специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на
торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия
являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных
стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в
торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее
распространение.
Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с
менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались
трапезидами. Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали
менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными
операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе
"меняльного дела" – обмена денег различных городов и стран.
Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену
валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и
естественно не может лежать в основе наших представлений о его сути. Сама
по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет
еще кредитной платформы, которая определяет главное направление в
деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто
семантическое толкование слова "банк" приводит нас к выводу о том, что
происхождение банка относится не только к такому периоду развития
хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что
на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке,
банки еще не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция,
ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней, и именно
она в большей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных
учреждений.
По мнению историков банки как коммерческие предприятия возникли в
связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и
торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит к
глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача
денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая.
Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и
пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость.
Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и
кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь
возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в
платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские,
некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.
Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили
развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с
помощью так называемого трансферта, т.е. переноса денежных средств с
одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу
с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть,
сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было
лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у
которого находился вклад и таблица. Денежные средства с таблицы одного
вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы
безналичных расчетов.
Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых
людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь
пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между
клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения
расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu-гуду),
которые обращались наравне с полноценными деньгами.
Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представление о
том, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма
в форме банкирских домов.
Конечно, было бы несправедливым считать, что операции древнего товарно-
денежного обращения свидетельствуют о функционировании банка. Наличие
кредитора и заемщика это далеко еще не зарождение банка, а только его
предпосылка. Превращение кредитора в банк становится возможным в условиях,
когда ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные операции,
выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит, исходя
из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто
потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных
операций. Банк, следовательно, - это такая ступень развития денежного
хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их
совокупности концентрироваться в едином центре.
1.2 Современное понимание сущности банков
Рассмотренные замечания о происхождении банка, бесспорно, имеют для
анализа существенное значение, они как бы приближают к раскрытию сути
банка, однако не все еще ясно, сущность банка пока остается загадкой.
В народном обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное
или подобное ему толкование банка не только не раскрывает его сути, но и
скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном
обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только
организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется
финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в
некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные
учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и
народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные
предприятия. Создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути
банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут
выполнять и другие учреждения.
Наиболее массовым представлением о современном банке является его
определение как учреждения, как организации. Банковские учреждения и
организации - широко распространенный термин, его можно встретить как в
научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве,
банковских документах и печати. Слово организация отсылает не к сущности
явления, а к определенной совокупности людей.
Организация (от франц. organization) - совокупность людей, групп,
объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо
задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе
определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается
в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как
учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация
оказывается близко стоящим к понятиям благотворительная организация,
общественная организация. Хотя банк и выполняет общественную миссию, он,
тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям.
Часто банк характеризуется как орган экономического управления.
Подобное представление своими корнями опирается на тот период, когда банки
из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда
существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся с
государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за
деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных
недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали
оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как
элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания
централизованного управления, сращивания государственного аппарата с
банковским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку.
Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного
распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями
носили директивный характер, принцип один банк для клиента не давал
основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом
к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка
его сути как аппарата управления (или части государственного аппарата
управления) сама собой отпала.
Нередко банк характеризуется как посредническая организация.
Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у
одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом
состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает
при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее
другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с
интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в
данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов
случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник,
обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и
предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане
банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк
может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить
выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает
в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух
субъектов - кредитора и заемщика.
В каком же смысле банк становится посредником? Между кем посредником?
Посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, например,
- это, также посредник, ибо она находится между потребностями
производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий) и
потребителей (населения, других предприятий), желающих приобрести продукт
другого производителя. Торговля выступает своеобразным посредником между
продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах человеческой
деятельности могут на себя брать самые различные службы (юридические,
комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками.
Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической
деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.
Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это
посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей
повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо
ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике
посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном
случае кредитором, в другом - заемщиком. Это было бы ближе к истине, ибо
здесь полнее обозначалась бы специфика его деятельности в отличие от
деятельности других объектов хозяйствования.
Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как заемщик,
как посредник между ними, тем не менее, с позиции своей сущности не
является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как
заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельности и в этом
смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его
положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо
может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять
посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но
от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк - это и кредитор,
и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах: тем не
менее, и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть.
Банк — это особое явление в хозяйственной жизни.
Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем
как об агенте биржи еще в 20-е гг. Поводом для этого послужило то, что
банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно
организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными
бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в
часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились
задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно
при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских
операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными
бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела,
она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка
со специальным аппаратом и задачами.
Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным
центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие.
Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Банк и кредит -
это не парные понятия.
Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу
возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях,
следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной
кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в
определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое
специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из
сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве
кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно
взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве
кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само
отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке
одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и
кредитом состоит и в том, что кредит — это отношение, как в денежной, так и
в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в
денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их
исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то
время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях.
Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по
отношению к банку его фундаментом.
1.3 Функции коммерческих банков в экономике
К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как
и в вопросе о сущности здесь немало заблуждений, спорного и неясного.
Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как
понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов
деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые
операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне
функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота,
держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка
и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и
др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.
Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не
только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с
позиции клиента банка. В экономической литературе можно встретить
упоминание о таких функциях, как предложение и открытие финансирования;
предложение и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и
разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для
обеспечения экономии платежных средств;
Как и в вопросе о сущности, функция во всех этих случаях выводится из
уровня микроотношений банк — клиент с нарушением тех методологических
требований, которые рассматривались в предшествующем параграфе. Если нужно
выявить функцию банка, следует ее анализировать:
• на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и
народным хозяйством;
• с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;
• в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в
современной теории.
Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный
банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не
индивидуальную, а общественную окраску, где тип банка, его специализация
или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с
позиции методологии является то, чтобы функция при этом выражала не
проявление сути банка, а саму суть. Функция в этой связи всегда специфична,
она обращена не вообще к экономическим институтам, а именно к банку,
обладающему спецификой, не только к банку, не только к банку, но и к его
взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция –
специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных заемщиков) с
внешней средой, направленное на сохранение банк как целостного образования
Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом
методологических требований дает возможность сформулировать несколько иные
функции банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о
таких процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление
возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание
денег для последующего кредитования, ведение платежного оборота для
клиентуры.
Эти и другие функции банка, встречающиеся в отечественной и зарубежной
экономической литературе, расширяют горизонты в понимании банка как денежно-
кредитного института. Вместе с тем по каждой из них возникают вопросы,
требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности.
Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что
рассмотрение функций есть продолжение анализа сущности. Следовательно, тот
или иной процесс, который обозначается как функция, должен быть свойственен
не всей совокупности экономических институтов, а именно банку. Функция
банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других
экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других
предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как
его функции.
В равной мере это относится и к доверительной функции банка. Доверие,
как известно, имеет место во всякой экономической сделке независимо от
того, совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно
банку, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного
экономического института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не
в меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, который в большей степени
отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их
ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие
между продавцом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в
доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей
средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.
При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество
их видов.
Различают прежде всего коммерческие и эмиссионные банки функции
которых будут рассмотрены далее. Кроме коммерческих и эмиссионных среди
банков также можно выделить специализированные финансовые учреждения
(сберегательные, ипотечные банки и др.) функциям которых не следует, по
моему мнению, уделять особого внимания поскольку данные организации
являются лишь узко специализированными. По сути они профилируются на
выполнении тех или иных функций коммерческих банков. Коммерческие банки же
являются универсальными.
Коммерческие банки в экономике выполняют следующие функции.
Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта
функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время
получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть
образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные
учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По
текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно
выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег.
Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно
свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.
Здесь не следует забывать о том, что, например, различные
инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги
для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка, данные субъекты
собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно
отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично
уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в
кредите Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем
перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе
кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность
посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным
критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их
использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по
горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве
банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских
структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдельные и
полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения
заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых
ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью
уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их
перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о
платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных
средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие
банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в
соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации
своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на
банковские счета.
Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными
субъектами. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в
платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения,
и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их
поручению, как бы наделены посреднической миссией.
Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен
веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и
безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в
сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными
деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются
формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов
безналичных расчетов:
• переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный
одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный
лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную
дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или
предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля,
где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом
кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав
вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую
сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив
вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить
его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам
за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему
сумму досрочно за вычетом определенного процента.
• банковская тратта - это переводной вексель, где векселедателем и
плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ
расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам.
Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в
провинции на его главную контору.
• простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица
перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на
фиксированную дату его предъявителю;
• чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет,
уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому
указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и
выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого
остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое обращение
порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются
клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные
расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов
клиринга:
• внутри одного банка;
• через местные расчетные палаты;
• через сеть банков-корреспондентов;
• через расчетную сеть центрального банка.
При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через
расчетную палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса
расчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными
к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и
подлежащих оплате клиентами данного банка. Окончательный платеж
производится также безналичным путем - через центральный банк.
Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и
технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы
автоматизированных расчетов: "розничные" системы электронных расчетов и
межбанковские системы перевода средств. В США в настоящее время имеется
четыре системы розничных платежей:
Автоматические расчетные палаты. АРП выполняют функции расчетных палат, но
бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют формат, удобный
для скоростной обработки на ЭВМ. АРП особенно эффективны при осуществлении
массовых, регулярно повторяющихся платежей.
Банковские автоматы. Банковские автоматы устанавливаются в помещениях
гостиниц, супермаркетов, университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы
нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции:
• снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;
• получение ссуды в пределах открытого лимита;
• депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной
квитанции;
• получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;
• перевод средств с одного счета на другой;
• обмен иностранных банкнот на местную валюту;
Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка,
так как снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных
операций.
Терминалы в торговых точках. Пока не получили развития и находятся в
экспериментальной стадии. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату
повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.
Банковское обслуживание на дому - еще один перспективный элемент расчетов.
Это комплекс услуг по предоставлению клиентам банка финансовой информации,
а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с передачей
информации по телефонным линиям. Эта форма предполагает наличие у клиента
персонального компьютера.
Важнейшей функцией банков является также стимулирование накоплений в
хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться
на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений
хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную
часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее
предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и
других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных
стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции
распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть
устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов
населения его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а
разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до
минимальной отметки.
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на
кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в
хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к
накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств
формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.
Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка
необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в
банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов
банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет
доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех
гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся
у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом
состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.
В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в
течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации
финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований. Задача
банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально
заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них
привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики,
развивающейся по законам рынка.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая
функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки
имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут
осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного
фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют
посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по
поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.
Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это
означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой
определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства,
остальная - частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных
бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую
очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку).
Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа
дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже
государственных обязательств. В условиях экономического спада правительство
через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и
покупает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные
счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои
обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в
гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа.
Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой
кредитными агентствами связанного с ними риска. Различают два вида
инвестиционной политики банка: пассивная и агрессивная.
Пассивная стратегия характеризуется равномерным распределением
инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк распределяет
вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы
обеспечить хорошую доходность и ликвидность.
Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки,
имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению
максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных
средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при
которой необходимо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния
рынка ценных бумаг и экономики в целом. Так, если кривая доходности
находится на относительно низком уровне и будет по прогнозам повышаться, то
это обещает снижение курсов твердо процентных бумаг. Поэтому банк будет
покупать краткосрочные облигации, которые по мере роста процентных ставок
будут предъявляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы
(например, ссуды).
Функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами,
через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов.
Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность
совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование
денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных
средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и
обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно
сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса
операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-
кредитным институтом.
Консультации и предоставление экономической и финансовой информации.
Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового
характера, представляющие интерес для предприятий. Банки предоставляют
разнообразную биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального
характера, в первую очередь предприятиям, связанным с ними общностью
интересов, финансовыми узами.
Американский экономист Дж. Катона, изучив практику крупных корпораций
в США, отмечал: Многие банкиры считают обязанности консультанта одной из
самых важных своих функций... Отношения деловых фирм со своими банками
характеризуются долговременными связями и теснейшими контактами в периоды,
когда между ними не осуществляется каких-либо операций. В такие периоды
услуги банков заключаются в предоставлении рекомендаций и информации[1]
Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги
своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет
на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска
ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;
куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе
путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги
"цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и
покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени
и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от
изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет
акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие
в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих
квалификационный аттестат Министерства финансов РК, дающий право на
совершение операций с привлечением средств граждан.
1.4.Роль банков второго уровня в экономике государства
Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью
банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает,
существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она
адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он
принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или
инвестиционному и т. п.).
Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и
влияние на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную
сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:
• упорядочение и рационализацию денежного оборота. Как это следует из
функции аккумуляции временно свободных ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
