Кредитная политика
1 Кредитование населения как одна из функций кредитно.финансовых институтов
1.1 Методологические основы формирования кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением
1.2 Потребительский кредит, его сущность, роль и формы.
1.3 Зарубежный опыт кредитования населения в условиях рынка
2.1 ОСОБЕННОСТИ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ В КАЗАХСТАНЕ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Современное состояние кредитного рынка Казахстана
2.2 Кредитный рынок области
3.2.Моделирование организационно.финансовых механизмов улучшения жилищных условий населения
3.3 Бизнес.проект розничного кредитования населения
3. Описание предприятия
1.1 Методологические основы формирования кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением
1.2 Потребительский кредит, его сущность, роль и формы.
1.3 Зарубежный опыт кредитования населения в условиях рынка
2.1 ОСОБЕННОСТИ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ В КАЗАХСТАНЕ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Современное состояние кредитного рынка Казахстана
2.2 Кредитный рынок области
3.2.Моделирование организационно.финансовых механизмов улучшения жилищных условий населения
3.3 Бизнес.проект розничного кредитования населения
3. Описание предприятия
Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.
Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита.
Исходя из общепринятого понимания кредита как движение ссужаемой стоимости, нам представляется важным подчеркнуть, что движение это на практике принимает вид (или совершается в виде): а) ссуды и б) займа. В данной работе мы рассматриваем эти два разных проявления кредита на практике как единство противоположностей, две разновидности одного целого, каким является кредит. Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу и являются как бы двумя сторонами одной медали. Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель – максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.
Именно поэтому, с нашей точки зрения, необходимо рассматривать кредитную политику банков второго уровня в широком смысле с учетом его депозитной политики, так как в противном случае исследователь неминуемо столкнется с проблемой обоснования приоритетов. Ведь не случайно кредитный процесс можно исследовать как с точки зрения банка-кредитора, так и банка-заемщика. В основе предоставления ссуды или получения займа лежит единая родовая основа – возвратное движение стоимости.
В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим «кредитная» политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика – это политика как в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы). При этом в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением /11/.
Кредитная политика как целое, однако, проявляет себя через совершенно разные операции – собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по организации и роли в экономическом процессе).
Итак, на категориальном уровне (уровне управления кредитом как экономической категорией) политика по привлечению депозитов на возвратной основе и предоставлению займов представляет собой две стороны одного процесса – движение ссуженной стоимости.
Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне, проводником которой выступает центральный банк, предполагает выяснение
Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита.
Исходя из общепринятого понимания кредита как движение ссужаемой стоимости, нам представляется важным подчеркнуть, что движение это на практике принимает вид (или совершается в виде): а) ссуды и б) займа. В данной работе мы рассматриваем эти два разных проявления кредита на практике как единство противоположностей, две разновидности одного целого, каким является кредит. Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу и являются как бы двумя сторонами одной медали. Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель – максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.
Именно поэтому, с нашей точки зрения, необходимо рассматривать кредитную политику банков второго уровня в широком смысле с учетом его депозитной политики, так как в противном случае исследователь неминуемо столкнется с проблемой обоснования приоритетов. Ведь не случайно кредитный процесс можно исследовать как с точки зрения банка-кредитора, так и банка-заемщика. В основе предоставления ссуды или получения займа лежит единая родовая основа – возвратное движение стоимости.
В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим «кредитная» политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика – это политика как в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы). При этом в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением /11/.
Кредитная политика как целое, однако, проявляет себя через совершенно разные операции – собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по организации и роли в экономическом процессе).
Итак, на категориальном уровне (уровне управления кредитом как экономической категорией) политика по привлечению депозитов на возвратной основе и предоставлению займов представляет собой две стороны одного процесса – движение ссуженной стоимости.
Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне, проводником которой выступает центральный банк, предполагает выяснение
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 75 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 75 страниц
В избранное:
1 Кредитование населения как одна из функций
кредитно-финансовых институтов
1. Методологические основы формирования кредитной политики банков второго
уровня во взаимоотношениях с населением
Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по
повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.
Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то,
что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита.
Исходя из общепринятого понимания кредита как движение ссужаемой
стоимости, нам представляется важным подчеркнуть, что движение это на
практике принимает вид (или совершается в виде): а) ссуды и б) займа. В
данной работе мы рассматриваем эти два разных проявления кредита на
практике как единство противоположностей, две разновидности одного целого,
каким является кредит. Таким образом, кредитная и депозитная политика банка
имеют единую родовую основу и являются как бы двумя сторонами одной медали.
Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель – максимизацию
доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой
равновесия при этом служит ликвидность банка.
Именно поэтому, с нашей точки зрения, необходимо рассматривать
кредитную политику банков второго уровня в широком смысле с учетом его
депозитной политики, так как в противном случае исследователь неминуемо
столкнется с проблемой обоснования приоритетов. Ведь не случайно кредитный
процесс можно исследовать как с точки зрения банка-кредитора, так и банка-
заемщика. В основе предоставления ссуды или получения займа лежит единая
родовая основа – возвратное движение стоимости.
В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим
кредитная политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с
управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно
поэтому кредитная политика – это политика как в области предоставления
кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы).
При этом в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной
политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением 11.
Кредитная политика как целое, однако, проявляет себя через совершенно
разные операции – собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую
основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по
организации и роли в экономическом процессе).
Итак, на категориальном уровне (уровне управления кредитом как
экономической категорией) политика по привлечению депозитов на возвратной
основе и предоставлению займов представляет собой две стороны одного
процесса – движение ссуженной стоимости.
Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне,
проводником которой выступает центральный банк, предполагает выяснение
взаимосвязи таких понятий как банковская и кредитная политика. Не определив
общей дефиниции (банковская политика), сложно и не всегда возможно
правильно оценить роль и значение более частного понятия – кредитная
политика.
Реально на практике банки (центральный и банки второго уровня) проводят
денежную, кредитную, процентную, валютную политику. Вместе с тем следует
заметить, что кредитная политика – это политика самых разнообразных
кредиторов (не только банков, но и кредитных кооперативов, строительных
обществ, ломбардов, касс взаимопомощи и т.п.). Поэтому кредитную политику
далеко не всегда можно рассматривать в качестве составного элемента
банковской политики. Если же говорить о банках, то банковская политика, как
обобщающее понятие, представляет совокупность элементов: депозитная
политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-
кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика;
политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых,
трастовых, фондовых, электронных и прочих).
Таким образом, являясь неотъемлемым элементом банковской
политики в целом, кредитная политика банка второго уровня во
взаимоотношениях с населением должна рассматриваться не изолированно, а с
учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики.
В современной экономической литературе параллельно существуют две
позиции относительно содержания кредитной политики банка второго уровня. Во-
первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается
как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на
микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика
конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком
смысле).
Сущность кредитной политики мы определяем как стратегию и тактику банка
по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части
кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной
политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.
В широком смысле мы рассматриваем кредитную политику с позиций банка
кредитора и заемщика по отношению к клиентам, в том числе населению. В
узком смысле кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части
организации кредитного процесса. Для обоснования данной позиции обратимся к
теории вопроса.
Исследование кредитной политики целесообразно вести по двум
направлениям – это уровень развития, подготовленности, во-первых,
объективных основ экономической жизни для естественного использования
возможностей кредитной политики как регулятора денежно-кредитных и
расчетных отношений политики банков и их клиентов, а во-вторых,
субъективного подхода к пониманию необходимости и возможности использования
кредитной политики в решении реальных проблем экономической жизни, в том
числе и заимствования опыта мировой практики и его адаптации к условиям
экономической жизни Казахстана.
Субъективный подход к трактовке кредитной политики практически
полностью исключает необходимость и возможность объективного анализа в
процессе формирования и использования кредитной политики, что необходимо в
силу прямых взаимосвязей кредита, как экономической категории, его
конкретных форм и их проявление на практике в процессе реализации
банковской политики.
С другой стороны, абсолютизация, преувеличение значимости объективных
факторов в процессе формирования и реализации кредитной политики банка
второго уровня, гипертрофированное подчеркивание связей кредитной политики
с базисом и определение последней в качестве базисно-надстроечной
категории, с нашей точки зрения, не соответствует действительности.
Очевидно, что теоретические основы понимания кредитной политики лежат
прежде всего в определении сущности таких понятий как кредит и
политики, выяснении их взаимосвязей и взаимообусловленности.
Во-первых, важно подчеркнуть, что теоретической основой определения
политики вообще и кредитной политики, в частности, является понимание
политики как надстроечной категории.
Кредит выражает определенные общественные (производственные) отношения,
что позволяет трактовать его в качестве базисной экономической категории.
По определению К. Маркса, ... совокупность производственных отношений
составляет экономическую структуру общества, реальный базис, на котором
возвышается юридическая и политическая надстройка, и которому соответствуют
определенные формы общественного сознания.
Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной
стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного
движения стоимости, а с другой, - в виде займа товаров или денежных
средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории проявляется
в его субъектах, которыми являются кредитор и заемщик. Движение формы
стоимости составляет внутреннее содержание кредита.
Итак, модель кредита вообще, или кредита в его чистом виде, - это
не голая, а предметная абстракция, которая отражает специфичность кредита
как самостоятельной экономической категории. Она является теоретической
абстракцией, которая, с одной стороны, представляет конкретно-историческую
форму кредита, а с другой, - постоянно воспроизводимую элементарную схему
кредитных отношений. Поэтому кредитные отношения, которое мы поддерживаем,
в ряде случаев прямо регулируются объективными экономическими законами и
происходит это с помощью кредитной политики, которая являясь наиболее
гибким проводником требований законов, постоянно ищет пути для
максимального их осуществления в сфере кредитных отношений.
Анализ логического построения теоретической модели кредитных отношений
позволяет выделить три основных уровня исследования, на каждом из которых
решаются специфические задачи теории. При этом методологически важно
учитывать, что изменения, происходящие в процессе развития кредитных
отношений, по-разному проявляют себя на различных уровнях.
Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-
первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем
единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем
закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная
последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает
движение от сущности к явлениям и затем в действительности, что совпадает с
общей логикой восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к
особенному, единичному.
Одновременно, указывая на теоретическую значимость принципа расчленения
анализа целостности кредитных отношений, отметим, что оно носит условный
характер. В связи с этим на каждом уровне анализа структурные элементы
теории кредитных отношений рассматриваются как неотъемлемые звенья общей
системы.
Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в
современной экономической теории устоялось определение кредита как
экономической категории, выражающей определенные производственные
(экономические) отношения по поводу предоставления товаров или денежных
средств на началах возвратности, срочности и платности.
Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в историческом
аспекте как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные
отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер,
т.е. они изменяются под влиянием развития производственных отношений.
Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет
собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений,
возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита
– это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой – отражение
взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной
сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования
является познание сущности кредита в его бытие.
На поверхности явления практическая реализация кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с население (в узком смысле) принимает
форму потребительского кредита. Однако в современной экономической
литературе существуют различные подходы не только к пониманию
потребительского кредита, но и формы кредита как таковой. Действительно,
проведению кредитной политики предшествует формирование научных взглядов и
идей о характере и формах кредита, его возможностях и путях воздействия на
производство. Как уже было показано выше, на второй ступени анализа кредит
исследуется в историческом аспекте. Кредит получает свое выражение в
формах, которые, с одной стороны, отражают сущность кредита, а с другой
стороны, являются отражением взаимосвязи собственно кредитных отношений с
предметной стороной кредитной сделки.
Критерием истинности наших знаний о кредите, формах кредита является
практика их использования – третья ступень анализа. Наука всегда возникает
под влиянием практических потребностей общества и для удовлетворения его
определенных нужд. Причем чем быстрее на практике выявляются новые
требования, чем быстрее формы кредита приводятся в соответствие с этими
требованиями, тем шире проявляется положительная роль кредита в развитии
экономики. Многочисленные новые явления экономической жизни, меняя сущность
явлений, не оставляют неизменной и наиболее консервативную часть – форму их
существования. Соответственно меняются определения и дефиниции, выражающие
наиболее существенные черты содержания изучаемого явления.
Итак, кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком могут
приобретать различные формы. Анализ кредитных отношений банков с частными
лицами позволяет сузить сферу исследования до следующих основных форм
кредита – потребительский, государственный, ипотечный и международный. При
этом особое внимание в процессе исследования кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому
банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с
индивидуальными клиентами.
В результате анализа мы пришли к выводу о необходимости рассмотрения
кредитной политики банка второго уровня во взаимоотношениях с населением в
следующей логической цепочке (Таблица 1).
Таблица 1
Кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком
Базис Формы кредита (по субъектам кредитной Надстройка
сделки)
Кредит (как Ростовщический Банковский Кредитная политика
экономическая Коммерческий потребительский банка второго уровня
категория) Банковский кредит (прямой и во взаимоотношениях
приобретает Государственный косвенный) с населением
формы: Потребительский Государственный
Ипотечный кредит
Личный частный Ипотечный кредит
Международный
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Основой, определяющей кредитную политику банка во взаимоотношениях с
населением, вне всяких сомнений, является банковский потребительский
кредит, выступающий, с одной стороны, как форма кредита, , а с другой
стороны, принимающий вид конкретного потребительского займа.
В этой связи очевидной становится взаимосвязь базисной (кредит) и
надстроечной (кредитная политика банка второго уровня) категорий, а также
их субкатегорий (формы кредита – потребительский кредит и кредитной
политики во взаимоотношениях с населением), приобретающих конкретное
проявление на практике в виде потребительского займа (Рисунок 1).
Проявление кредитной политики во взаимоотношениях с населением на
практике
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Рисунок 1
Третья ступень анализа – это синтез первого и второго уровней
исследования. Здесь осуществляется переход от формального к системному
образу, в котором аккумулируются все предшествующие моменты исследования. В
этой связи нельзя не учитывать, что первая и вторая ступени познания еще не
дают окончательной характеристики кредита. Кредит на первой и второй
ступенях анализа представлен как бы в чистом виде. Однако, очевидно, что
в реальной действительности чистых явлений ни в природе, ни в обществе
нет и быть не может. Диалектика развития общества показывает, что само
понятие чистоты есть некая узость, однобокость человеческого познания, не
охватывающего предмет до конца во всей его сложности. На заключительном
этапе исследования кредит выступает в его реально действующих применительно
к конкретным историческим условиям функциональных формах, т.е. с учетом
всей совокупности реальных условий его функционирования. Вышеприведенные
рассуждения позволяют нам констатировать, что конкретным проявлением
познания людьми сути кредитных отношений на практике, современного их
состояния и перспектив развития с учетом реалий жизни, является кредитная
политика.
Логический подход используется при исследовании сущности кредитной
политики банка, ее функциональных форм и видов. В связи с общепринятой
трактовкой политики как надстроечной категории, кредитная политика
рассматривается как надстроечная категория, которая основывается на
исследовании достигнутого уровня развития кредитных отношений и нацелена
на их совершенствование и развитие. Кредит лежит в основе разрабатываемой
банком кредитной политики и служит мерилом ее эффективности, оптимальности.
Кредит в силу своей объективности оказывает определяющее воздействие на
кредитную политику. Схематично это влияние можно представить следующим
образом (Рисунок 2).
Формирование и практическая реализация кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с населением
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Рисунок 2
Действительно, кредит определяет кредитную политику банка второго
уровня, поскольку кредитные отношения есть объективная основа для
разработки кредитной политики конкретного банка второго уровня. Но есть и
обратная зависимость. Изучив интересы населения, его потребности банкир
может более точно формулировать приоритеты кредитной политики во
взаимоотношениях с населением.
Активность (воздействие) кредитной политики по отношению к кредиту
заключается в том, что она позволяет оценить реальные потребности клиентов
и реализовать их в новой комбинации форм кредита (или новых формах
кредита), что несомненно затрагивает и кредит как экономическую категорию.
Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, как важный элемент
надстройки, принятая к исполнению персоналом банка, органами банковского
надзора и другими структурами развития общества, становится важной
материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности его
работы, и напротив – неадекватная кредитная политика ведет к задержке
развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к
его банкротству.
Как мы уже отмечали, кредитная политика – это сложное явление.
Исследование его содержания необходимо проводить по разным направлениям.
Во-первых, на уровне сущностных отношений кредитная политика
представляет собой стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на
возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка,
что позволяет нам определить кредитную политику банка второго уровня во
взаимоотношениях с населением как стратегию и тактику банка по аккумуляции
временно свободных денежных средств населения и кредитованию индивидуальных
заемщиков.
Во-вторых, формы кредитной политики представляют собой взаимосвязь
сущности и кредитной политики с предметной стороной ее реализации в
историческом аспекте. С одной стороны, известно, что при переходе к рынку
меняется содержание и формы проявления кредитной политики. В условиях
планово-распределительной, монобанковской системы кредитная политика
рассматривалась в основном на макроэкономическом уровне как
общегосударственная политика без учета реальных потребностей банков и их
клиентов (отсутствовал маркетинговый подход); банки практически не
заботились о поддержании оптимальных, экономически обоснованных соотношений
между активами и пассивами; кредитная политика нередко носило формальный
характер. В условиях рыночной экономики появилась настоятельная
необходимость исследовать кредитную политику на макро- и микроэкономическом
уровне (уровне конкретного банка), поскольку кредитная политика опирается
на экономическую основу общества, отражает ее, что предполагает
использование маркетингового подхода, риск-менеджмента в работе банков,
требует адекватной правовой основы, поддержания ликвидности и надежности
банка, т.е. встает вопрос оптимальности кредитной политики банка второго
уровня. С другой стороны, в условиях рынка появляется настоятельная
необходимость рассматривать кредитную политику в широком смысле (с позиций
банка кредитора и заемщика) и в узком смысле, как стратегию и тактику банка
в части организации кредитного процесса.
В-третьих, важно подчеркнуть, что от экономических (объективных) форм
кредитных отношений следует отличать организационные (субъективные) формы
(банковские инструкции, нормы, правила в области организации кредитных
отношений). Последние могут устанавливаться государством (в лице
Национального Банка Республики Казахстан, например), либо отдельными
банками и являются результатом их деятельности, хотя и зависят от того
конкретного экономического содержания, которое заключено в них. Процесс
формирования и использования кредитной политики в прикладном аспекте
выражается в современных условиях перехода к рынку в разработке банками
соответствующих документов (руководство по кредитной политике, бизнес-план,
маркетинговый план).
Для характеристики кредитной политики особое значение имеет ее
понимание как надстроечной категории и организационной формы, принимающий
вид конкретного документа.
Трактовка кредитной политики, как надстроечной категории, приведенная
нами выше, позволяет говорить о функциях кредитной политики (как проявление
ее сущности). С нашей точки зрения функции кредитной политики можно условно
разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской
политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее
элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция
получения банком прибыли (от проведения кредитных, расчетных, платежных и
прочих операций), стимулирующая и контрольная. Стимулирующая функция
проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные
потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно
свободных денежных средств в банки и их рациональное использование.
Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства,
помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на
определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке
заем (иногда на льготных условиях для вкладчика) имеет важное значение для
покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом
необходимость уплаты банку процентов за пользование займом стимулирует
заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки. Для банка
стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки
стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно
длительный срок и разместить их с максимальной выгодой (например,
предоставив дорогие займы с относительно невысоким уровнем риска).
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет
контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов
банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной
политике конкретного банка.
Однако, если рассматривать функции в качестве специфического проявления
сущности явления, что, по нашему мнению, является единственно правильным,
то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную
функцию – функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции
направлено на достижение цели банковской политики.
Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных
направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе
аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного
процесса и повышении его эффективности 5.
Вместе с тем, на макроэкономическом уровне следует подчеркнуть важное
значение кредитной политики в процессах формирования, распределения и
перераспределения национального дохода, в организации планирования и
регулирования денежного оборота, а на микроэкономическом уровне – уровне
конкретного банка – в обеспечении стабильности и надежности банка, его
рентабельности и ликвидности, адекватности его деятельности потребностям
клиентов (в том числе населения). Роль кредитной политики банков в
экономике определяется ее важным значением в процессе перераспределения
денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки;
перевода сбережений, прежде всего населения, из непроизводительной в
производительную форму; финансирования и кредитования потребностей
экономики и населения на неинфляционной основе, т.е. без выпуска в
обращение дополнительных денежных средств. Поскольку вопросы обоснования
роли кредитной политики на макроэкономическом уровне нашли определенное
отражение в советской экономической литературе (например, Финансово-
кредитный словарь), считаем необходимым сосредоточить наше внимание на роли
кредитной политики в деятельности банков второго уровня, в том числе во
взаимоотношениях с населением.
Кредитная политика банка второго уровня как надстроечная категория
основывается на исследовании достигнутого уровня развития кредитных
отношений банка с клиентами (в том числе населением) и нацелена на их
совершенствование и развитие. Кредит (базисная категория) является
источником разрабатываемой банком кредитной политики и служит мерилом ее
эффективности, оптимальности. Банки разрабатывают кредитную политику прежде
всего потому, что она позволяет регулировать, управлять, рационально
организовывать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу
возвратного движения денежных средств. В процессе разработки кредитной
политики банка второго уровня необходимо учитывать уровень развития
общества, банковской системы государства и конкретного банка. Такой подход
отличается от общепринятого в экономической литературе тем, что, во-первых,
рассматривает кредитную политику в широком смысле с позиций банка кредитора
и заемщика, а во-вторых, предполагает изучение использования политики на
макро- и микроэкономическом уровне.
Кредитная политика является одной из граней широкого спектра
политики, проводимой банком в его деятельности. Политика банка обычно на
практике предстает в виде проектов, планов развития банка, чаще всего
разъясняемых в списке целейзадач банка, составленном в иерархическом
порядке.
Основополагающим моментом при разработке банковской политики является
правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее
реализации. При этом для каждого банка, прежде всего, должны быть ясны его
цели.
На макроэкономическом уровне целью политики, проводимой банками страны
во главе с Национальным банком, является поддержание стабильности
банковской системы и обеспечение устойчивого поступательного развития
экономики.
Общая цель банков второго уровня, должна определять приоритеты его
политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации
рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений
его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в
области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является
социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются
собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на
частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов
банка и органов банковского надзора.
Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики,
следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органической
связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его
банковской политики. Банковская политика и кредитная политика банков
второго уровня, как ее элемент, имеют общей целью – получение прибыли от
размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в
направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует
стабильность и рост прибыли банка. Исходя из этого, целью кредитной
политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных
средств, обеспечение стабильности роста прибыли банка (в процессе роста
доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным операциям,
а также расходов на обслуживание кредитов низкого качества.
На уровне конкретного банка второго уровня его политика выражается в
виде стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских
операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и
ликвидности банка.
Стратегию банка можно определить как цель и методы ее реализации, а
тактику как совокупность конкретных средств, приемов и методов достижения
цели. Стратегия и тактика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является
конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание
стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего
планирования позволяют банкам второго уровня избежать неудач в своей
деятельности, полнее реализовать свой интерес в мире коммерции. Ясная
стратегическая ориентация банка дает ему значительный импульс для развития
предпринимательской деятельности.
Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной
политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою
собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую,
социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, более правильно,
принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих
на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний
не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику
невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее
основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под
сомнение возможность ее реализации.
При разработке кредитной политики банки анализируют множество факторов,
имеющих непосредственное влияние на их деятельность. Среди них можно
выделить факторы макроэкономические – действующие на все банки, и
микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка.
Банковская политика в целом и кредитная политика банка второго уровня,
в частности, на современном этапе зависит от двух групп факторов. В первой
группе следует выделить факторы, определяющие внешнюю политику банка
(состояние рынка, на котором функционирует банк, риски, уровень инфляции,
конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.). Важнейшими
среди них мы считаем следующие факторы:
-Общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста
ВВП, дефицит бюджета и др.
-Влияние денежно-кредитной политики НБ РК.
-Степень независимости центрального банка, участие банков в
политической жизни страны и проч.
- Уровень доходов населения, способность потреблять банковские услуги,
наличие социальных льгот и т.п.
- Региональная специфика функционирования банка
- Уровень конкуренции
- Уровень цен на банковские продукты и услуги
- Политизированность общества
- Социальная напряженность
- Потребность в займах банка его клиентов.
На кредитную политику банка оказывает влияние общее состояние экономики
страны, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность. Это
относится к группе внешних рисков (экономических, политических,
социальных), не связанных с работой банка или его клиента. Очевидно, что в
условиях кризисной экономики банковская система не может быть сильной. Она
испытывает на себе все тяготы инфляции, кризиса неплатежей, бюджетного
дефицита, падение ВВП, НД и т.д.
Региональная специфика функционирования банка подвержена влиянию: а)
сложившихся в регионе отношений между банком и его клиентами; б)
специализации банковской деятельности и прибыльности; в) соотношение спроса
и предложения на банковские операции и услуги в данном регионе. В настоящее
время, когда происходит процесс свободного перераспределения кредитных
ресурсов, каждый банк стремится к расширению своей деятельности на рынке,
привлекая клиентуру из различных регионов страны и организуя там свои
представительства, филиалы и отделения. Например, в РК на сегодняшний день
количество филиалов банков второго уровня достигло – 418, количество
расчетно-кассовых отделов БВУ – 1312, количество представительств
иностранных банков– 18.
Во второй группе можно выделить факторы, определяющие внутреннюю
политику банка (приоритеты банка на ближайшую и отдаленную перспективу по
развитию собственной деятельности: доходность, ликвидность, расширение
клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг
и др.). Во второй группе факторов основными мы считаем:
- Кредитный потенциал банка
- Степень рискованности и доходности отдельных видов займов
- Стабильность депозитов
- Спектр (гамму) выполняемых операций и услуг
- Обеспечение займов
- Профессиональную подготовленность, квалификацию и опыт персонала
банка
- Клиентуру банка
- Качество кредитного портфеля
- Ценовую политику банка
- Уровень риск-менеджмента
Кредитный потенциал банка второго уровня определяется как величина
мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности. Общий резерв
ликвидности банка второго уровня зависит от нормы обязательного резерва,
устанавливаемого Национального Банка Республики Казахстан и уровня
ликвидности, определяемого банком самостоятельно для себя. Каждый банк
стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить
минимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности,
прибыльности. Уровень кредитного потенциала банка второго уровня
определяется, в свою очередь, следующими факторами: общая величина
мобилизованных в банке средств; структура и стабильность депозитов; режим
пользования текущими резервами для поддержания текущей ликвидности; общая
сумма и структура обязательств банка. Эффективность использования средств
кредитного потенциала достигается при соблюдении комплекса условий, когда:
- обеспечивается необходимый минимум ликвидности;
- используется вся совокупность средств кредитного потенциала;
- достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.
Данные закономерности необходимо использовать для выработки правильной
кредитной политики в области распределения средств кредитного потенциала и
ликвидности банка. Одна из основных целей банковской политики в
распределении средств кредитного потенциала – это обеспечение соответствия
структуры источников средств и активов банка. Специфичность банковской
деятельности и динамика денежных потоков создают реальную возможность для
банка осуществлять срочную трансформация средств кредитного потенциала,
т.е. предоставлять кредиты в среднем на более длительные сроки, чем
срочность средств кредитного потенциала. Казахстанский и зарубежный опыт
свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала
является одной из основных причин обострения проблемы банковской
ликвидности. Для минимизации риска трансформация целесообразно регулировать
активы и пассивы банка по суммам и по срокам.
Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств
кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания
ликвидности банка.
Кредитный потенциал банка является одним из определяющих факторов
кредитной и процентной политики банка. При устойчивом спросе на кредиты и
относительно небольшой доле свободных ресурсов процентная ставка банка
возрастает. В обратной ситуации она падает. Тем самым процентная ставка
регулируется не только соотношением спроса и предложения на кредитные
ресурсы банка, но и самим фактом платности его ресурсов.
Степень рискованности кредитования определяется в банках второго уровня
по: виду банка второго уровня; типу заемщика (по составу клиентов);
финансовому положению заемщика; наличию обеспечения или гаранта по кредиту;
распределению риска во времени (в т.ч. сроку займа). В зависимости от этих
критериев, определяется и процентная ставка по каждому выданному займу.
Действительно, банковские риски, с которыми приходится сталкиваться
банкам второго уровня в своей повседневной практике, будут различны в
зависимости от вида банка. В специализированном (например, инновационном)
банке будут преобладать повышенные риски, связанные с кредитованием
рисковых предприятий, технология производства продукции которых
предполагает, что ее реализация в первое время будет затруднена. Это
потребует и особых методов регулирования банковских рисков, в частности,
получения гарантий, реализация залогового права и других. В отраслевом
банке наряду с прочими необходимо учитывать уровень риска, связанного с
экономическим развитием данной отрасли. В этой связи каждый банк должен
разработать собственную оптимальную модель управления, регулирования
рисков, с которыми он сталкивается постоянно в силу объективных и
субъективных причин.
Состав клиентов банка определяет метод расчета риска банка и его
степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей
рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные
одному заемщику или группе связанных заемщиков, отрасли, региону или
стране, часто являются причиной банковских банкротств. Поэтому одним из
методов регулирования риска предоставления крупных кредитов является
ограничение их размера. В случаях некритического подхода к выбору клиентов
банка, преимущественного кредитования клиентов с неустойчивым финансовым
положением, возрастает степень риска при кредитовании. Кредитный риск
проявляется и при рассредоточении нескольких счетов одного и того же
клиента в нескольких банках. Это может привести к нецелевому использованию
полученных кредитов, неправильной оценке финансового состояния клиента и
его рисков, и, как следствие, увеличению вероятности невозврата займа.
Степень кредитного риска учитывает также возможности его гарантирования,
страхования и других методов регулирования.
Распределение риска во времени является важнейшим фактором в условиях
рыночной экономики. Деятельность банков второго уровня в условиях общей
экономической и политической нестабильности ориентирована в целом на
краткосрочное кредитование заемщиков, что позволяет снизить степень будущих
рисков, связанных с изменением многих внешних и внутренних факторов.
Формулируя кредитную политику, банк второго уровня должен учитывать
стабильность депозитов, характер колебаний и виды депозитов. Для снижения
кредитных рисков целесообразно рассчитывать коэффициенты стабильности
депозитов с учетом особенностей деятельности данного банка и
руководствоваться полученными данными при размещении депозитов в активы.
Важно также учитывать влияние процентного риска, возникающего при
формировании депозитов.
Спектр (гамма) операций и услуг, предоставляемых конкретным банком на
данном этапе его функционирования, не является неизменной, раз и навсегда
данной. Она развивается, приспосабливаясь к изменениям в экономической
жизни, финансовой сфере и т.п. Критерием в определении видов и характера,
осуществляемых банком операций и услуг, является их рентабельность и
конкурентоспособность. При этом банки обязательно должны учитывать массу
факторов на них влияющих: спрос, предложение, себестоимость, цена (в т.ч.
психологическая), этап жизненного цикла, на котором находится банковская
услуга и другие. Исследование, проведенное нами, позволило разработать
концепцию развития конкретного банка в аспекте совершенствования
банковского обслуживания населения. В основу данной концепции был положен
тезис о необходимости расширения гаммы банковских услуг.
Профессиональную подготовленность, квалификацию и опыт руководителя и в
целом персонала банка, обязательно нужно учитывать при разработке
банковской политики, в т.ч. стратегии и тактики банка при кредитовании
населения.
Для оценки современного состояния рынка банковских операций и услуг и
перспектив его развития недостаточно лишь выявить совокупность внешних и
внутренних факторов, определяющих кредитную политику банка второго уровня.
Важно также дать оценку их влияния на его работу. Поэтому банки проводят
маркетинговые исследования рынка, которые позволяют выработать наиболее
экономически обоснованную политику.
В целом проведенный факторный анализ позволяет констатировать, что
кредитная политика банка отражает приоритеты общегосударственной и
индивидуальной политики банка.
При этом кредитная политика банка имеет свои границы. Рассматривая
границы кредитной политики как определенный предел, допустимые нормы,
следует констатировать, что кредитная политика банка второго уровня
определяется:
а) общей денежно-кредитной политикой НацБанка РК, имеющей конкретное
проявление в виде экономических нормативов деятельности банков второго
уровня, лимитов и других показателей;
б) собственной стратегией и тактикой банка второго уровня, изложенной в
виде Руководства по кредитной политике. Причем границы при разработке и
практической реализации кредитной политики определяются (или должны
определяться) влиянием факторов, рассмотренных нами выше. Укрупнено границы
кредитной политики на макроэкономическом уровне определяются потребностями
экономики, а на микроэкономическом уровне (банка второго уровня) –
кредитным потенциалом или более широко ресурсной базой банка и конъюнктурой
рынка, на котором он функционирует.
Условное деление границ кредитной политики предполагает выделение:
экономических границ, которые определяются под воздействием спроса и
предложений на рынке, а также возможностями и преставлениями банка о
целесообразности кредитной экспансии или рестрикции; административных
границ (нормы и нормативы деятельности банка, лимиты и контрольные цифры
кредитования на выполнение кредитных операций, устанавливаемые самим
банком). В зависимости от субъектов кредитных отношений можно выделить
внешние границы (макро- и микроэкономические, индивидуальные) и внутренние
(границы кредитных взаимоотношений с акционерами, учредителями, персоналом
банка); временные границы (определяют приоритеты срочности кредитных
отношений), пространственные (географические, территориальные границы
функционирования банка), качественные (определяют качество кредитного
портфеля) и количественные (лимиты, контрольные цифры кредитования;
определяются кредитным потенциалом (нижняя и верхняя) границы кредитной
политики.
Итак, в целом можно сделать вывод, что кредитная политика банка второго
уровня несет в себе объективное начало (т.е. она не должна противоречить
единой денежно-кредитной политике Национального Банка страны) и
одновременно с этим она определяется собственной стратегией и тактикой
банка второго уровня, т.е. несет в себе также субъективное начало, что
позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики
как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство
объективного и субъективного походов в процессе формирования кредитной
политики банка второго уровня позволяет наиболее полно учесть все факторы
(внешние и внутренние), влияющие на деятельность банка, обуславливающие его
политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную,
эффективную кредитную политику банка, в том числе и во взаимоотношениях с
населением.
Кредитная политика банка в этой связи требует проведения глубокого
анализа. Исходя из сложившейся экономической ситуации, нам представляется,
что банкам второго уровня можно было бы рекомендовать следующие основные
направления анализа:
- Отбор и подготовка персонала (корпоративная культура персонала в
области проведения кредитной политики);
- Оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;
- Ценообразование с учетом степени риска;
- Диверсификация операций банка: по секторам экономики, регионам, видам
операций и услуг с тем, чтобы снизить общий кредитный риск банка. Чем более
тщательно банк проводит политику диверсификации, тем больше он
ограничивает, снижает специфический (внутренний) банковский риск. Однако
общий риск банка включает не только внутренние, но и внешние риски.
Например, рыночный риск, внешний для банка, вообще не может быть
диверсифицирован;
- Создание резервов на покрытие потерь по кредитам в соответствии с
правилами бухгалтерского учета и налогообложения;
- Тщательный контроль и надзор за проблемными займами.
С учетом полученных данных анализа банк сможет разработать концепцию
дальнейшего развития. Хорошо проведенный анализ позволяет более точно
определить ориентацию банка, обосновать корректировки в направлениях
развития выбранных банком.
При этом внешняя политика банка второго уровня в части организации
кредитного процесса должна конкретизировать:
- Как банк оценивает состояние экономической и политической ситуации в
стране и ее динамику, какие ограничения, исходя из этих факторов, он
накладывает на свою кредитную деятельность (по привлечению средств в
депозиты и предоставлению займов);
- Какие целевые рынки и сегменты рынков банк считает перспективными для
кредитования (и в каких объемах), а какие – абсолютно неприемлемыми;
- Каким минимальным требованиям должны удовлетворять потенциальные
заемщики с позиций их кредитоспособности;
- Какие ограничения накладываются на процесс кредитования исходя из
существующей нормативной базы, требований органов надзора и регулирования,
а также решений общих собраний акционеров и пайщиков.
Внутренняя политика банка должна затрагивать следующее:
- Структура подразделений и органов управления кредитным процессом;
- Формирование состава и полномочия кредитного комитета;
- Процедура утверждения кредитов в зависимости от их параметров;
- Уровни доходности и риска, приемлемые для банка в зависимости от
качества кредитов;
- Показатели ликвидности, доходности и достаточности капитала, которые
банк считает для себя оптимальными, и критические отклонения от
критериального уровня;
- Кредитные технологии, которые банк считает для себя обязательными;
- Требования к сотрудникам кредитного департамента и т.д.
Таким образом, эффективность, оптимальность кредитной политики банка
следует, с нашей точки зрения, рассматривать с учетом следующих основных
критериев, в основу которых положены принципы кредитной политики:
адекватности риск-менеджмента для обеспечения оптимального для банка
соотношения доходности и ликвидности на данном историческом этапе его
развития. При этом анализируя эффективность кредитной политики на уровне
БВУ, важно иметь в виду, что в целом (на макро- и микроэкономическом
уровне) кредитная политика только тогда может быть ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
кредитно-финансовых институтов
1. Методологические основы формирования кредитной политики банков второго
уровня во взаимоотношениях с населением
Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по
повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.
Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то,
что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита.
Исходя из общепринятого понимания кредита как движение ссужаемой
стоимости, нам представляется важным подчеркнуть, что движение это на
практике принимает вид (или совершается в виде): а) ссуды и б) займа. В
данной работе мы рассматриваем эти два разных проявления кредита на
практике как единство противоположностей, две разновидности одного целого,
каким является кредит. Таким образом, кредитная и депозитная политика банка
имеют единую родовую основу и являются как бы двумя сторонами одной медали.
Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель – максимизацию
доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой
равновесия при этом служит ликвидность банка.
Именно поэтому, с нашей точки зрения, необходимо рассматривать
кредитную политику банков второго уровня в широком смысле с учетом его
депозитной политики, так как в противном случае исследователь неминуемо
столкнется с проблемой обоснования приоритетов. Ведь не случайно кредитный
процесс можно исследовать как с точки зрения банка-кредитора, так и банка-
заемщика. В основе предоставления ссуды или получения займа лежит единая
родовая основа – возвратное движение стоимости.
В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим
кредитная политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с
управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно
поэтому кредитная политика – это политика как в области предоставления
кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы).
При этом в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной
политики банков второго уровня во взаимоотношениях с населением 11.
Кредитная политика как целое, однако, проявляет себя через совершенно
разные операции – собственно кредитную и депозитную. Имея единую родовую
основу, эти операции отличаются по существу каждой из них как операции (по
организации и роли в экономическом процессе).
Итак, на категориальном уровне (уровне управления кредитом как
экономической категорией) политика по привлечению депозитов на возвратной
основе и предоставлению займов представляет собой две стороны одного
процесса – движение ссуженной стоимости.
Формирование кредитной политики на макроэкономическом уровне,
проводником которой выступает центральный банк, предполагает выяснение
взаимосвязи таких понятий как банковская и кредитная политика. Не определив
общей дефиниции (банковская политика), сложно и не всегда возможно
правильно оценить роль и значение более частного понятия – кредитная
политика.
Реально на практике банки (центральный и банки второго уровня) проводят
денежную, кредитную, процентную, валютную политику. Вместе с тем следует
заметить, что кредитная политика – это политика самых разнообразных
кредиторов (не только банков, но и кредитных кооперативов, строительных
обществ, ломбардов, касс взаимопомощи и т.п.). Поэтому кредитную политику
далеко не всегда можно рассматривать в качестве составного элемента
банковской политики. Если же говорить о банках, то банковская политика, как
обобщающее понятие, представляет совокупность элементов: депозитная
политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-
кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика;
политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых,
трастовых, фондовых, электронных и прочих).
Таким образом, являясь неотъемлемым элементом банковской
политики в целом, кредитная политика банка второго уровня во
взаимоотношениях с населением должна рассматриваться не изолированно, а с
учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики.
В современной экономической литературе параллельно существуют две
позиции относительно содержания кредитной политики банка второго уровня. Во-
первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается
как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на
микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика
конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком
смысле).
Сущность кредитной политики мы определяем как стратегию и тактику банка
по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части
кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной
политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.
В широком смысле мы рассматриваем кредитную политику с позиций банка
кредитора и заемщика по отношению к клиентам, в том числе населению. В
узком смысле кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части
организации кредитного процесса. Для обоснования данной позиции обратимся к
теории вопроса.
Исследование кредитной политики целесообразно вести по двум
направлениям – это уровень развития, подготовленности, во-первых,
объективных основ экономической жизни для естественного использования
возможностей кредитной политики как регулятора денежно-кредитных и
расчетных отношений политики банков и их клиентов, а во-вторых,
субъективного подхода к пониманию необходимости и возможности использования
кредитной политики в решении реальных проблем экономической жизни, в том
числе и заимствования опыта мировой практики и его адаптации к условиям
экономической жизни Казахстана.
Субъективный подход к трактовке кредитной политики практически
полностью исключает необходимость и возможность объективного анализа в
процессе формирования и использования кредитной политики, что необходимо в
силу прямых взаимосвязей кредита, как экономической категории, его
конкретных форм и их проявление на практике в процессе реализации
банковской политики.
С другой стороны, абсолютизация, преувеличение значимости объективных
факторов в процессе формирования и реализации кредитной политики банка
второго уровня, гипертрофированное подчеркивание связей кредитной политики
с базисом и определение последней в качестве базисно-надстроечной
категории, с нашей точки зрения, не соответствует действительности.
Очевидно, что теоретические основы понимания кредитной политики лежат
прежде всего в определении сущности таких понятий как кредит и
политики, выяснении их взаимосвязей и взаимообусловленности.
Во-первых, важно подчеркнуть, что теоретической основой определения
политики вообще и кредитной политики, в частности, является понимание
политики как надстроечной категории.
Кредит выражает определенные общественные (производственные) отношения,
что позволяет трактовать его в качестве базисной экономической категории.
По определению К. Маркса, ... совокупность производственных отношений
составляет экономическую структуру общества, реальный базис, на котором
возвышается юридическая и политическая надстройка, и которому соответствуют
определенные формы общественного сознания.
Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной
стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного
движения стоимости, а с другой, - в виде займа товаров или денежных
средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории проявляется
в его субъектах, которыми являются кредитор и заемщик. Движение формы
стоимости составляет внутреннее содержание кредита.
Итак, модель кредита вообще, или кредита в его чистом виде, - это
не голая, а предметная абстракция, которая отражает специфичность кредита
как самостоятельной экономической категории. Она является теоретической
абстракцией, которая, с одной стороны, представляет конкретно-историческую
форму кредита, а с другой, - постоянно воспроизводимую элементарную схему
кредитных отношений. Поэтому кредитные отношения, которое мы поддерживаем,
в ряде случаев прямо регулируются объективными экономическими законами и
происходит это с помощью кредитной политики, которая являясь наиболее
гибким проводником требований законов, постоянно ищет пути для
максимального их осуществления в сфере кредитных отношений.
Анализ логического построения теоретической модели кредитных отношений
позволяет выделить три основных уровня исследования, на каждом из которых
решаются специфические задачи теории. При этом методологически важно
учитывать, что изменения, происходящие в процессе развития кредитных
отношений, по-разному проявляют себя на различных уровнях.
Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-
первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем
единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем
закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная
последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает
движение от сущности к явлениям и затем в действительности, что совпадает с
общей логикой восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к
особенному, единичному.
Одновременно, указывая на теоретическую значимость принципа расчленения
анализа целостности кредитных отношений, отметим, что оно носит условный
характер. В связи с этим на каждом уровне анализа структурные элементы
теории кредитных отношений рассматриваются как неотъемлемые звенья общей
системы.
Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в
современной экономической теории устоялось определение кредита как
экономической категории, выражающей определенные производственные
(экономические) отношения по поводу предоставления товаров или денежных
средств на началах возвратности, срочности и платности.
Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в историческом
аспекте как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные
отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер,
т.е. они изменяются под влиянием развития производственных отношений.
Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет
собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений,
возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита
– это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой – отражение
взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной
сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования
является познание сущности кредита в его бытие.
На поверхности явления практическая реализация кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с население (в узком смысле) принимает
форму потребительского кредита. Однако в современной экономической
литературе существуют различные подходы не только к пониманию
потребительского кредита, но и формы кредита как таковой. Действительно,
проведению кредитной политики предшествует формирование научных взглядов и
идей о характере и формах кредита, его возможностях и путях воздействия на
производство. Как уже было показано выше, на второй ступени анализа кредит
исследуется в историческом аспекте. Кредит получает свое выражение в
формах, которые, с одной стороны, отражают сущность кредита, а с другой
стороны, являются отражением взаимосвязи собственно кредитных отношений с
предметной стороной кредитной сделки.
Критерием истинности наших знаний о кредите, формах кредита является
практика их использования – третья ступень анализа. Наука всегда возникает
под влиянием практических потребностей общества и для удовлетворения его
определенных нужд. Причем чем быстрее на практике выявляются новые
требования, чем быстрее формы кредита приводятся в соответствие с этими
требованиями, тем шире проявляется положительная роль кредита в развитии
экономики. Многочисленные новые явления экономической жизни, меняя сущность
явлений, не оставляют неизменной и наиболее консервативную часть – форму их
существования. Соответственно меняются определения и дефиниции, выражающие
наиболее существенные черты содержания изучаемого явления.
Итак, кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком могут
приобретать различные формы. Анализ кредитных отношений банков с частными
лицами позволяет сузить сферу исследования до следующих основных форм
кредита – потребительский, государственный, ипотечный и международный. При
этом особое внимание в процессе исследования кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому
банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с
индивидуальными клиентами.
В результате анализа мы пришли к выводу о необходимости рассмотрения
кредитной политики банка второго уровня во взаимоотношениях с населением в
следующей логической цепочке (Таблица 1).
Таблица 1
Кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком
Базис Формы кредита (по субъектам кредитной Надстройка
сделки)
Кредит (как Ростовщический Банковский Кредитная политика
экономическая Коммерческий потребительский банка второго уровня
категория) Банковский кредит (прямой и во взаимоотношениях
приобретает Государственный косвенный) с населением
формы: Потребительский Государственный
Ипотечный кредит
Личный частный Ипотечный кредит
Международный
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Основой, определяющей кредитную политику банка во взаимоотношениях с
населением, вне всяких сомнений, является банковский потребительский
кредит, выступающий, с одной стороны, как форма кредита, , а с другой
стороны, принимающий вид конкретного потребительского займа.
В этой связи очевидной становится взаимосвязь базисной (кредит) и
надстроечной (кредитная политика банка второго уровня) категорий, а также
их субкатегорий (формы кредита – потребительский кредит и кредитной
политики во взаимоотношениях с населением), приобретающих конкретное
проявление на практике в виде потребительского займа (Рисунок 1).
Проявление кредитной политики во взаимоотношениях с населением на
практике
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Рисунок 1
Третья ступень анализа – это синтез первого и второго уровней
исследования. Здесь осуществляется переход от формального к системному
образу, в котором аккумулируются все предшествующие моменты исследования. В
этой связи нельзя не учитывать, что первая и вторая ступени познания еще не
дают окончательной характеристики кредита. Кредит на первой и второй
ступенях анализа представлен как бы в чистом виде. Однако, очевидно, что
в реальной действительности чистых явлений ни в природе, ни в обществе
нет и быть не может. Диалектика развития общества показывает, что само
понятие чистоты есть некая узость, однобокость человеческого познания, не
охватывающего предмет до конца во всей его сложности. На заключительном
этапе исследования кредит выступает в его реально действующих применительно
к конкретным историческим условиям функциональных формах, т.е. с учетом
всей совокупности реальных условий его функционирования. Вышеприведенные
рассуждения позволяют нам констатировать, что конкретным проявлением
познания людьми сути кредитных отношений на практике, современного их
состояния и перспектив развития с учетом реалий жизни, является кредитная
политика.
Логический подход используется при исследовании сущности кредитной
политики банка, ее функциональных форм и видов. В связи с общепринятой
трактовкой политики как надстроечной категории, кредитная политика
рассматривается как надстроечная категория, которая основывается на
исследовании достигнутого уровня развития кредитных отношений и нацелена
на их совершенствование и развитие. Кредит лежит в основе разрабатываемой
банком кредитной политики и служит мерилом ее эффективности, оптимальности.
Кредит в силу своей объективности оказывает определяющее воздействие на
кредитную политику. Схематично это влияние можно представить следующим
образом (Рисунок 2).
Формирование и практическая реализация кредитной политики банка
второго уровня во взаимоотношениях с населением
Источник: Панова Г.С.Кредитная политика коммерческого банка
Рисунок 2
Действительно, кредит определяет кредитную политику банка второго
уровня, поскольку кредитные отношения есть объективная основа для
разработки кредитной политики конкретного банка второго уровня. Но есть и
обратная зависимость. Изучив интересы населения, его потребности банкир
может более точно формулировать приоритеты кредитной политики во
взаимоотношениях с населением.
Активность (воздействие) кредитной политики по отношению к кредиту
заключается в том, что она позволяет оценить реальные потребности клиентов
и реализовать их в новой комбинации форм кредита (или новых формах
кредита), что несомненно затрагивает и кредит как экономическую категорию.
Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, как важный элемент
надстройки, принятая к исполнению персоналом банка, органами банковского
надзора и другими структурами развития общества, становится важной
материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности его
работы, и напротив – неадекватная кредитная политика ведет к задержке
развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к
его банкротству.
Как мы уже отмечали, кредитная политика – это сложное явление.
Исследование его содержания необходимо проводить по разным направлениям.
Во-первых, на уровне сущностных отношений кредитная политика
представляет собой стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на
возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка,
что позволяет нам определить кредитную политику банка второго уровня во
взаимоотношениях с населением как стратегию и тактику банка по аккумуляции
временно свободных денежных средств населения и кредитованию индивидуальных
заемщиков.
Во-вторых, формы кредитной политики представляют собой взаимосвязь
сущности и кредитной политики с предметной стороной ее реализации в
историческом аспекте. С одной стороны, известно, что при переходе к рынку
меняется содержание и формы проявления кредитной политики. В условиях
планово-распределительной, монобанковской системы кредитная политика
рассматривалась в основном на макроэкономическом уровне как
общегосударственная политика без учета реальных потребностей банков и их
клиентов (отсутствовал маркетинговый подход); банки практически не
заботились о поддержании оптимальных, экономически обоснованных соотношений
между активами и пассивами; кредитная политика нередко носило формальный
характер. В условиях рыночной экономики появилась настоятельная
необходимость исследовать кредитную политику на макро- и микроэкономическом
уровне (уровне конкретного банка), поскольку кредитная политика опирается
на экономическую основу общества, отражает ее, что предполагает
использование маркетингового подхода, риск-менеджмента в работе банков,
требует адекватной правовой основы, поддержания ликвидности и надежности
банка, т.е. встает вопрос оптимальности кредитной политики банка второго
уровня. С другой стороны, в условиях рынка появляется настоятельная
необходимость рассматривать кредитную политику в широком смысле (с позиций
банка кредитора и заемщика) и в узком смысле, как стратегию и тактику банка
в части организации кредитного процесса.
В-третьих, важно подчеркнуть, что от экономических (объективных) форм
кредитных отношений следует отличать организационные (субъективные) формы
(банковские инструкции, нормы, правила в области организации кредитных
отношений). Последние могут устанавливаться государством (в лице
Национального Банка Республики Казахстан, например), либо отдельными
банками и являются результатом их деятельности, хотя и зависят от того
конкретного экономического содержания, которое заключено в них. Процесс
формирования и использования кредитной политики в прикладном аспекте
выражается в современных условиях перехода к рынку в разработке банками
соответствующих документов (руководство по кредитной политике, бизнес-план,
маркетинговый план).
Для характеристики кредитной политики особое значение имеет ее
понимание как надстроечной категории и организационной формы, принимающий
вид конкретного документа.
Трактовка кредитной политики, как надстроечной категории, приведенная
нами выше, позволяет говорить о функциях кредитной политики (как проявление
ее сущности). С нашей точки зрения функции кредитной политики можно условно
разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской
политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее
элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция
получения банком прибыли (от проведения кредитных, расчетных, платежных и
прочих операций), стимулирующая и контрольная. Стимулирующая функция
проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные
потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно
свободных денежных средств в банки и их рациональное использование.
Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства,
помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на
определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке
заем (иногда на льготных условиях для вкладчика) имеет важное значение для
покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом
необходимость уплаты банку процентов за пользование займом стимулирует
заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки. Для банка
стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки
стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно
длительный срок и разместить их с максимальной выгодой (например,
предоставив дорогие займы с относительно невысоким уровнем риска).
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет
контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов
банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной
политике конкретного банка.
Однако, если рассматривать функции в качестве специфического проявления
сущности явления, что, по нашему мнению, является единственно правильным,
то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную
функцию – функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции
направлено на достижение цели банковской политики.
Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных
направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе
аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного
процесса и повышении его эффективности 5.
Вместе с тем, на макроэкономическом уровне следует подчеркнуть важное
значение кредитной политики в процессах формирования, распределения и
перераспределения национального дохода, в организации планирования и
регулирования денежного оборота, а на микроэкономическом уровне – уровне
конкретного банка – в обеспечении стабильности и надежности банка, его
рентабельности и ликвидности, адекватности его деятельности потребностям
клиентов (в том числе населения). Роль кредитной политики банков в
экономике определяется ее важным значением в процессе перераспределения
денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки;
перевода сбережений, прежде всего населения, из непроизводительной в
производительную форму; финансирования и кредитования потребностей
экономики и населения на неинфляционной основе, т.е. без выпуска в
обращение дополнительных денежных средств. Поскольку вопросы обоснования
роли кредитной политики на макроэкономическом уровне нашли определенное
отражение в советской экономической литературе (например, Финансово-
кредитный словарь), считаем необходимым сосредоточить наше внимание на роли
кредитной политики в деятельности банков второго уровня, в том числе во
взаимоотношениях с населением.
Кредитная политика банка второго уровня как надстроечная категория
основывается на исследовании достигнутого уровня развития кредитных
отношений банка с клиентами (в том числе населением) и нацелена на их
совершенствование и развитие. Кредит (базисная категория) является
источником разрабатываемой банком кредитной политики и служит мерилом ее
эффективности, оптимальности. Банки разрабатывают кредитную политику прежде
всего потому, что она позволяет регулировать, управлять, рационально
организовывать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу
возвратного движения денежных средств. В процессе разработки кредитной
политики банка второго уровня необходимо учитывать уровень развития
общества, банковской системы государства и конкретного банка. Такой подход
отличается от общепринятого в экономической литературе тем, что, во-первых,
рассматривает кредитную политику в широком смысле с позиций банка кредитора
и заемщика, а во-вторых, предполагает изучение использования политики на
макро- и микроэкономическом уровне.
Кредитная политика является одной из граней широкого спектра
политики, проводимой банком в его деятельности. Политика банка обычно на
практике предстает в виде проектов, планов развития банка, чаще всего
разъясняемых в списке целейзадач банка, составленном в иерархическом
порядке.
Основополагающим моментом при разработке банковской политики является
правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее
реализации. При этом для каждого банка, прежде всего, должны быть ясны его
цели.
На макроэкономическом уровне целью политики, проводимой банками страны
во главе с Национальным банком, является поддержание стабильности
банковской системы и обеспечение устойчивого поступательного развития
экономики.
Общая цель банков второго уровня, должна определять приоритеты его
политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации
рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений
его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в
области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является
социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются
собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на
частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов
банка и органов банковского надзора.
Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики,
следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органической
связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его
банковской политики. Банковская политика и кредитная политика банков
второго уровня, как ее элемент, имеют общей целью – получение прибыли от
размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в
направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует
стабильность и рост прибыли банка. Исходя из этого, целью кредитной
политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных
средств, обеспечение стабильности роста прибыли банка (в процессе роста
доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным операциям,
а также расходов на обслуживание кредитов низкого качества.
На уровне конкретного банка второго уровня его политика выражается в
виде стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских
операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и
ликвидности банка.
Стратегию банка можно определить как цель и методы ее реализации, а
тактику как совокупность конкретных средств, приемов и методов достижения
цели. Стратегия и тактика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является
конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание
стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего
планирования позволяют банкам второго уровня избежать неудач в своей
деятельности, полнее реализовать свой интерес в мире коммерции. Ясная
стратегическая ориентация банка дает ему значительный импульс для развития
предпринимательской деятельности.
Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной
политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою
собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую,
социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, более правильно,
принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих
на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний
не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику
невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее
основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под
сомнение возможность ее реализации.
При разработке кредитной политики банки анализируют множество факторов,
имеющих непосредственное влияние на их деятельность. Среди них можно
выделить факторы макроэкономические – действующие на все банки, и
микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка.
Банковская политика в целом и кредитная политика банка второго уровня,
в частности, на современном этапе зависит от двух групп факторов. В первой
группе следует выделить факторы, определяющие внешнюю политику банка
(состояние рынка, на котором функционирует банк, риски, уровень инфляции,
конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.). Важнейшими
среди них мы считаем следующие факторы:
-Общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста
ВВП, дефицит бюджета и др.
-Влияние денежно-кредитной политики НБ РК.
-Степень независимости центрального банка, участие банков в
политической жизни страны и проч.
- Уровень доходов населения, способность потреблять банковские услуги,
наличие социальных льгот и т.п.
- Региональная специфика функционирования банка
- Уровень конкуренции
- Уровень цен на банковские продукты и услуги
- Политизированность общества
- Социальная напряженность
- Потребность в займах банка его клиентов.
На кредитную политику банка оказывает влияние общее состояние экономики
страны, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность. Это
относится к группе внешних рисков (экономических, политических,
социальных), не связанных с работой банка или его клиента. Очевидно, что в
условиях кризисной экономики банковская система не может быть сильной. Она
испытывает на себе все тяготы инфляции, кризиса неплатежей, бюджетного
дефицита, падение ВВП, НД и т.д.
Региональная специфика функционирования банка подвержена влиянию: а)
сложившихся в регионе отношений между банком и его клиентами; б)
специализации банковской деятельности и прибыльности; в) соотношение спроса
и предложения на банковские операции и услуги в данном регионе. В настоящее
время, когда происходит процесс свободного перераспределения кредитных
ресурсов, каждый банк стремится к расширению своей деятельности на рынке,
привлекая клиентуру из различных регионов страны и организуя там свои
представительства, филиалы и отделения. Например, в РК на сегодняшний день
количество филиалов банков второго уровня достигло – 418, количество
расчетно-кассовых отделов БВУ – 1312, количество представительств
иностранных банков– 18.
Во второй группе можно выделить факторы, определяющие внутреннюю
политику банка (приоритеты банка на ближайшую и отдаленную перспективу по
развитию собственной деятельности: доходность, ликвидность, расширение
клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг
и др.). Во второй группе факторов основными мы считаем:
- Кредитный потенциал банка
- Степень рискованности и доходности отдельных видов займов
- Стабильность депозитов
- Спектр (гамму) выполняемых операций и услуг
- Обеспечение займов
- Профессиональную подготовленность, квалификацию и опыт персонала
банка
- Клиентуру банка
- Качество кредитного портфеля
- Ценовую политику банка
- Уровень риск-менеджмента
Кредитный потенциал банка второго уровня определяется как величина
мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности. Общий резерв
ликвидности банка второго уровня зависит от нормы обязательного резерва,
устанавливаемого Национального Банка Республики Казахстан и уровня
ликвидности, определяемого банком самостоятельно для себя. Каждый банк
стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить
минимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности,
прибыльности. Уровень кредитного потенциала банка второго уровня
определяется, в свою очередь, следующими факторами: общая величина
мобилизованных в банке средств; структура и стабильность депозитов; режим
пользования текущими резервами для поддержания текущей ликвидности; общая
сумма и структура обязательств банка. Эффективность использования средств
кредитного потенциала достигается при соблюдении комплекса условий, когда:
- обеспечивается необходимый минимум ликвидности;
- используется вся совокупность средств кредитного потенциала;
- достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.
Данные закономерности необходимо использовать для выработки правильной
кредитной политики в области распределения средств кредитного потенциала и
ликвидности банка. Одна из основных целей банковской политики в
распределении средств кредитного потенциала – это обеспечение соответствия
структуры источников средств и активов банка. Специфичность банковской
деятельности и динамика денежных потоков создают реальную возможность для
банка осуществлять срочную трансформация средств кредитного потенциала,
т.е. предоставлять кредиты в среднем на более длительные сроки, чем
срочность средств кредитного потенциала. Казахстанский и зарубежный опыт
свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала
является одной из основных причин обострения проблемы банковской
ликвидности. Для минимизации риска трансформация целесообразно регулировать
активы и пассивы банка по суммам и по срокам.
Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств
кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания
ликвидности банка.
Кредитный потенциал банка является одним из определяющих факторов
кредитной и процентной политики банка. При устойчивом спросе на кредиты и
относительно небольшой доле свободных ресурсов процентная ставка банка
возрастает. В обратной ситуации она падает. Тем самым процентная ставка
регулируется не только соотношением спроса и предложения на кредитные
ресурсы банка, но и самим фактом платности его ресурсов.
Степень рискованности кредитования определяется в банках второго уровня
по: виду банка второго уровня; типу заемщика (по составу клиентов);
финансовому положению заемщика; наличию обеспечения или гаранта по кредиту;
распределению риска во времени (в т.ч. сроку займа). В зависимости от этих
критериев, определяется и процентная ставка по каждому выданному займу.
Действительно, банковские риски, с которыми приходится сталкиваться
банкам второго уровня в своей повседневной практике, будут различны в
зависимости от вида банка. В специализированном (например, инновационном)
банке будут преобладать повышенные риски, связанные с кредитованием
рисковых предприятий, технология производства продукции которых
предполагает, что ее реализация в первое время будет затруднена. Это
потребует и особых методов регулирования банковских рисков, в частности,
получения гарантий, реализация залогового права и других. В отраслевом
банке наряду с прочими необходимо учитывать уровень риска, связанного с
экономическим развитием данной отрасли. В этой связи каждый банк должен
разработать собственную оптимальную модель управления, регулирования
рисков, с которыми он сталкивается постоянно в силу объективных и
субъективных причин.
Состав клиентов банка определяет метод расчета риска банка и его
степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей
рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные
одному заемщику или группе связанных заемщиков, отрасли, региону или
стране, часто являются причиной банковских банкротств. Поэтому одним из
методов регулирования риска предоставления крупных кредитов является
ограничение их размера. В случаях некритического подхода к выбору клиентов
банка, преимущественного кредитования клиентов с неустойчивым финансовым
положением, возрастает степень риска при кредитовании. Кредитный риск
проявляется и при рассредоточении нескольких счетов одного и того же
клиента в нескольких банках. Это может привести к нецелевому использованию
полученных кредитов, неправильной оценке финансового состояния клиента и
его рисков, и, как следствие, увеличению вероятности невозврата займа.
Степень кредитного риска учитывает также возможности его гарантирования,
страхования и других методов регулирования.
Распределение риска во времени является важнейшим фактором в условиях
рыночной экономики. Деятельность банков второго уровня в условиях общей
экономической и политической нестабильности ориентирована в целом на
краткосрочное кредитование заемщиков, что позволяет снизить степень будущих
рисков, связанных с изменением многих внешних и внутренних факторов.
Формулируя кредитную политику, банк второго уровня должен учитывать
стабильность депозитов, характер колебаний и виды депозитов. Для снижения
кредитных рисков целесообразно рассчитывать коэффициенты стабильности
депозитов с учетом особенностей деятельности данного банка и
руководствоваться полученными данными при размещении депозитов в активы.
Важно также учитывать влияние процентного риска, возникающего при
формировании депозитов.
Спектр (гамма) операций и услуг, предоставляемых конкретным банком на
данном этапе его функционирования, не является неизменной, раз и навсегда
данной. Она развивается, приспосабливаясь к изменениям в экономической
жизни, финансовой сфере и т.п. Критерием в определении видов и характера,
осуществляемых банком операций и услуг, является их рентабельность и
конкурентоспособность. При этом банки обязательно должны учитывать массу
факторов на них влияющих: спрос, предложение, себестоимость, цена (в т.ч.
психологическая), этап жизненного цикла, на котором находится банковская
услуга и другие. Исследование, проведенное нами, позволило разработать
концепцию развития конкретного банка в аспекте совершенствования
банковского обслуживания населения. В основу данной концепции был положен
тезис о необходимости расширения гаммы банковских услуг.
Профессиональную подготовленность, квалификацию и опыт руководителя и в
целом персонала банка, обязательно нужно учитывать при разработке
банковской политики, в т.ч. стратегии и тактики банка при кредитовании
населения.
Для оценки современного состояния рынка банковских операций и услуг и
перспектив его развития недостаточно лишь выявить совокупность внешних и
внутренних факторов, определяющих кредитную политику банка второго уровня.
Важно также дать оценку их влияния на его работу. Поэтому банки проводят
маркетинговые исследования рынка, которые позволяют выработать наиболее
экономически обоснованную политику.
В целом проведенный факторный анализ позволяет констатировать, что
кредитная политика банка отражает приоритеты общегосударственной и
индивидуальной политики банка.
При этом кредитная политика банка имеет свои границы. Рассматривая
границы кредитной политики как определенный предел, допустимые нормы,
следует констатировать, что кредитная политика банка второго уровня
определяется:
а) общей денежно-кредитной политикой НацБанка РК, имеющей конкретное
проявление в виде экономических нормативов деятельности банков второго
уровня, лимитов и других показателей;
б) собственной стратегией и тактикой банка второго уровня, изложенной в
виде Руководства по кредитной политике. Причем границы при разработке и
практической реализации кредитной политики определяются (или должны
определяться) влиянием факторов, рассмотренных нами выше. Укрупнено границы
кредитной политики на макроэкономическом уровне определяются потребностями
экономики, а на микроэкономическом уровне (банка второго уровня) –
кредитным потенциалом или более широко ресурсной базой банка и конъюнктурой
рынка, на котором он функционирует.
Условное деление границ кредитной политики предполагает выделение:
экономических границ, которые определяются под воздействием спроса и
предложений на рынке, а также возможностями и преставлениями банка о
целесообразности кредитной экспансии или рестрикции; административных
границ (нормы и нормативы деятельности банка, лимиты и контрольные цифры
кредитования на выполнение кредитных операций, устанавливаемые самим
банком). В зависимости от субъектов кредитных отношений можно выделить
внешние границы (макро- и микроэкономические, индивидуальные) и внутренние
(границы кредитных взаимоотношений с акционерами, учредителями, персоналом
банка); временные границы (определяют приоритеты срочности кредитных
отношений), пространственные (географические, территориальные границы
функционирования банка), качественные (определяют качество кредитного
портфеля) и количественные (лимиты, контрольные цифры кредитования;
определяются кредитным потенциалом (нижняя и верхняя) границы кредитной
политики.
Итак, в целом можно сделать вывод, что кредитная политика банка второго
уровня несет в себе объективное начало (т.е. она не должна противоречить
единой денежно-кредитной политике Национального Банка страны) и
одновременно с этим она определяется собственной стратегией и тактикой
банка второго уровня, т.е. несет в себе также субъективное начало, что
позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики
как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство
объективного и субъективного походов в процессе формирования кредитной
политики банка второго уровня позволяет наиболее полно учесть все факторы
(внешние и внутренние), влияющие на деятельность банка, обуславливающие его
политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную,
эффективную кредитную политику банка, в том числе и во взаимоотношениях с
населением.
Кредитная политика банка в этой связи требует проведения глубокого
анализа. Исходя из сложившейся экономической ситуации, нам представляется,
что банкам второго уровня можно было бы рекомендовать следующие основные
направления анализа:
- Отбор и подготовка персонала (корпоративная культура персонала в
области проведения кредитной политики);
- Оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;
- Ценообразование с учетом степени риска;
- Диверсификация операций банка: по секторам экономики, регионам, видам
операций и услуг с тем, чтобы снизить общий кредитный риск банка. Чем более
тщательно банк проводит политику диверсификации, тем больше он
ограничивает, снижает специфический (внутренний) банковский риск. Однако
общий риск банка включает не только внутренние, но и внешние риски.
Например, рыночный риск, внешний для банка, вообще не может быть
диверсифицирован;
- Создание резервов на покрытие потерь по кредитам в соответствии с
правилами бухгалтерского учета и налогообложения;
- Тщательный контроль и надзор за проблемными займами.
С учетом полученных данных анализа банк сможет разработать концепцию
дальнейшего развития. Хорошо проведенный анализ позволяет более точно
определить ориентацию банка, обосновать корректировки в направлениях
развития выбранных банком.
При этом внешняя политика банка второго уровня в части организации
кредитного процесса должна конкретизировать:
- Как банк оценивает состояние экономической и политической ситуации в
стране и ее динамику, какие ограничения, исходя из этих факторов, он
накладывает на свою кредитную деятельность (по привлечению средств в
депозиты и предоставлению займов);
- Какие целевые рынки и сегменты рынков банк считает перспективными для
кредитования (и в каких объемах), а какие – абсолютно неприемлемыми;
- Каким минимальным требованиям должны удовлетворять потенциальные
заемщики с позиций их кредитоспособности;
- Какие ограничения накладываются на процесс кредитования исходя из
существующей нормативной базы, требований органов надзора и регулирования,
а также решений общих собраний акционеров и пайщиков.
Внутренняя политика банка должна затрагивать следующее:
- Структура подразделений и органов управления кредитным процессом;
- Формирование состава и полномочия кредитного комитета;
- Процедура утверждения кредитов в зависимости от их параметров;
- Уровни доходности и риска, приемлемые для банка в зависимости от
качества кредитов;
- Показатели ликвидности, доходности и достаточности капитала, которые
банк считает для себя оптимальными, и критические отклонения от
критериального уровня;
- Кредитные технологии, которые банк считает для себя обязательными;
- Требования к сотрудникам кредитного департамента и т.д.
Таким образом, эффективность, оптимальность кредитной политики банка
следует, с нашей точки зрения, рассматривать с учетом следующих основных
критериев, в основу которых положены принципы кредитной политики:
адекватности риск-менеджмента для обеспечения оптимального для банка
соотношения доходности и ликвидности на данном историческом этапе его
развития. При этом анализируя эффективность кредитной политики на уровне
БВУ, важно иметь в виду, что в целом (на макро- и микроэкономическом
уровне) кредитная политика только тогда может быть ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
