Банковская система в Республике Казахстан в современной экономике
Глава I. Банки как предприятия
1. Виды банков
Глава II. Необходимость и сущность кредита
1. Кредитная система: формы и виды
2. Роль кредита в развитии экономики
3. Функции кредита в экономике
Глава III. Банковский кредит как основной вид кредита
1. Сроки кредитования
Глава IV. Банковская система в Республике Казахстан в современной
экономике
1. Виды банковских операций
2. Операции банков по кредитованию клиентуры
3. Современная система банковского кредитования
Глава V. Способы оценки банком кредитоспособности заемщика
Заключение
Использованная литература
1. Виды банков
Глава II. Необходимость и сущность кредита
1. Кредитная система: формы и виды
2. Роль кредита в развитии экономики
3. Функции кредита в экономике
Глава III. Банковский кредит как основной вид кредита
1. Сроки кредитования
Глава IV. Банковская система в Республике Казахстан в современной
экономике
1. Виды банковских операций
2. Операции банков по кредитованию клиентуры
3. Современная система банковского кредитования
Глава V. Способы оценки банком кредитоспособности заемщика
Заключение
Использованная литература
В современной рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном движений. Они должны участвовать в народнохозяйственном обороте, что обуславливает их непрерывное обращение.
Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях, и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики. Важнейшим элементом рыночной экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов. Ведущая роль последнего означает усиление роли кредитных институтов в управлений народным хозяйством.
Кредит от латинского – ссуда, долг; сделка между экономическими субъектами по представлению денег или имуществу в пользование на условиях возврата, и уплаты процента.
По характеру предоставления кредит может быть:
- банковским;
- потребительским;
- коммерческим;
- государственным;
- международным.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим объектам (фирмам, частным предприятиям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является денежный капитал. Это наиболее развитая и универсальная форма кредитования.
По сроку кредитования различают следующие виды кредита:
1. краткосрочный, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;
2. среднесрочный, со сроком от 2 до 5 лет;
3. долгосрочный - от 6 до 10 лет;
4. долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.
Субъектами банковского кредита является с одной стороны, банк – как
кредитор, с другой – предприятий, организаций и населения как заемщики. Объектом кредитования выступает денежный капитал.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой. По размерам различают кредиты крупные, средние, мелкие.
Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях, и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики. Важнейшим элементом рыночной экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов. Ведущая роль последнего означает усиление роли кредитных институтов в управлений народным хозяйством.
Кредит от латинского – ссуда, долг; сделка между экономическими субъектами по представлению денег или имуществу в пользование на условиях возврата, и уплаты процента.
По характеру предоставления кредит может быть:
- банковским;
- потребительским;
- коммерческим;
- государственным;
- международным.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим объектам (фирмам, частным предприятиям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является денежный капитал. Это наиболее развитая и универсальная форма кредитования.
По сроку кредитования различают следующие виды кредита:
1. краткосрочный, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;
2. среднесрочный, со сроком от 2 до 5 лет;
3. долгосрочный - от 6 до 10 лет;
4. долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.
Субъектами банковского кредита является с одной стороны, банк – как
кредитор, с другой – предприятий, организаций и населения как заемщики. Объектом кредитования выступает денежный капитал.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой. По размерам различают кредиты крупные, средние, мелкие.
1. «Деньги, кредит, банки» – Г.Н, Белоглазова. Москва-2006г.
2. «Деньги, кредит, банки» – Н. Червова, Е. Брынчик. Москва-2006г.
3. «Кредитная система России: проблемы и пути их решения»
Москва-1999г.
4. «Формирование банковской системы рыночного типа в России»
Санкт-Петербург-2000г.
5. «Финансовая энциклопедия» Москва-1927г.
6. «Банковская система» О.И. Лаврушина. Москва-1999г.
7. «Деньги, кредит, банки» О.И. Лаврушина. Москва-2004г.
8. «Финансовые институты, рынки и деньги» Перевод с английского.
Кидуэлл Д, Петерсон Р. Санкт-Петербург-2006г.
9. «Банковские системы развитых стран» Г.Н. Щербаков, Москва-2005г.
10. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения»
Л.Н. Красавина, Москва-2005г.
11. О кредите (залоге недвижимости)
2006г №102 ФЗ ( в ред. от 24.12.04.) // СЗ РК 2006 №31 стр. 3829;
12. О порядке предоставления (размещения) кредитными органами
денежных средств и их возврата (погашения).
Положение Национального Банка от 31.08.1998г. №54-П
(в ред. от 27.07.01);
2. «Деньги, кредит, банки» – Н. Червова, Е. Брынчик. Москва-2006г.
3. «Кредитная система России: проблемы и пути их решения»
Москва-1999г.
4. «Формирование банковской системы рыночного типа в России»
Санкт-Петербург-2000г.
5. «Финансовая энциклопедия» Москва-1927г.
6. «Банковская система» О.И. Лаврушина. Москва-1999г.
7. «Деньги, кредит, банки» О.И. Лаврушина. Москва-2004г.
8. «Финансовые институты, рынки и деньги» Перевод с английского.
Кидуэлл Д, Петерсон Р. Санкт-Петербург-2006г.
9. «Банковские системы развитых стран» Г.Н. Щербаков, Москва-2005г.
10. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения»
Л.Н. Красавина, Москва-2005г.
11. О кредите (залоге недвижимости)
2006г №102 ФЗ ( в ред. от 24.12.04.) // СЗ РК 2006 №31 стр. 3829;
12. О порядке предоставления (размещения) кредитными органами
денежных средств и их возврата (погашения).
Положение Национального Банка от 31.08.1998г. №54-П
(в ред. от 27.07.01);
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 25 страниц
В избранное:
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 25 страниц
В избранное:
Введение
Глава I. Банки как предприятия
1. Виды банков
Глава II. Необходимость и сущность кредита
1. Кредитная система: формы и виды
2. Роль кредита в развитии экономики
3. Функции кредита в экономике
Глава III. Банковский кредит как основной вид кредита
1. Сроки кредитования
Глава IV. Банковская система в Республике Казахстан в современной
экономике
1. Виды банковских операций
2. Операции банков по кредитованию клиентуры
3. Современная система банковского кредитования
Глава V. Способы оценки банком кредитоспособности заемщика
Заключение
Использованная литература
Введение
В современной рыночной экономике деньги должны находиться в
постоянном движений. Они должны участвовать в народнохозяйственном обороте,
что обуславливает их непрерывное обращение.
Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а
аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях, и направляться в виде
инвестиций в реальный сектор экономики. Важнейшим элементом рыночной
экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов. Ведущая роль
последнего означает усиление роли кредитных институтов в управлений
народным хозяйством.
Кредит от латинского – ссуда, долг; сделка между экономическими
субъектами по представлению денег или имуществу в пользование на условиях
возврата, и уплаты процента.
По характеру предоставления кредит может быть:
- банковским;
- потребительским;
- коммерческим;
- государственным;
- международным.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми
учреждениями различного типа хозяйствующим объектам (фирмам, частным
предприятиям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского
кредитования является денежный капитал. Это наиболее развитая и
универсальная форма кредитования.
По сроку кредитования различают следующие виды кредита:
1. краткосрочный, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;
2. среднесрочный, со сроком от 2 до 5 лет;
3. долгосрочный - от 6 до 10 лет;
4. долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.
Субъектами банковского кредита является с одной стороны, банк – как
кредитор, с другой – предприятий, организаций и населения как заемщики.
Объектом кредитования выступает денежный капитал.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его
использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки,
установленной за пользование ссудой. По размерам различают кредиты крупные,
средние, мелкие.
Глава I. Банки как предприятия
Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с
банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие
финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,
страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.
Но банки как субъекты финансового риска имеет два существенных
признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства
(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а
мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и
ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых
брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке,
не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки принимают на себя безусловные обязательства с
фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами,
например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске
депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных
инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных
акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший
риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной
сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная
компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и
пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от
государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается
в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в
этом состоит их коммерческий интерес в системе рыночных отношений).
Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка
понимается такое его устройство, которое дает ему возможность
функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле
устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не
может существовать и развиваться.
Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал,
освободившийся от промышленного и товарного капитала, как капитал,
существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в
движении.
Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от
деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта,
ставшую главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли
выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным).
Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические
знания в области банковского дело и управления банком.
Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят
банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации,
внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных
материалов.
1. Виды банков.
При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество
их видов.
Различают, прежде всего эмиссионные и коммерческие банки.
Выделим лишь те критерии, по которым можно во всем многообразии
коммерческих банков выделить отдельные их типы.
По характеру выполняемых операций различаются универсальные и
специализированные банки.
К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны
из одних рук выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.
Универсальность, однако, имеет и другие оттенки.
Универсальность означает тип деятельности, не ограниченной по
отраслям народного хозяйства; по составу обслуживаемой клиентуры;
количественно; по регионам.
Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в
то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием
какой-либо отрасли (под отрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к
примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную,
авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).
Еще больше заметно универсальный тип банка сказывается в отношении
обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случай,
когда он обслуживает и юридических, и физических лиц.
Напротив, специализированный банк может замкнуться только на
обслуживании частных лиц. Круг операций, выполняемых универсальным банком,
как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь
вступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на
открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка
ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий.
По типу собственности банки классифицируются на государственные,
аукционные, кооперативные, частные и смешанные.
По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные
банки, средние и малые.
В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений
занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся:
- кредитная кооперация;
- общества взаимного кредита;
- строительно-сберегательные кассы.
К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их
способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и
средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их
на местные нужды.
По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные,
межрегиональные, национальные и международные.
По числу филиалов – на бесфилиальные и многофилиальные.
В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить
на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.
В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые
банки. В структуре банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей
частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (например,
автомобильной, авиационной, нефтехимической, лесной, часовой и др.).
Глава II. Необходимость и сущность кредита
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный
вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях
возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной
форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде
конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Первоначально, когда
возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.),
с развитием обмена появилась денежная форма.
В современной экономической системе преобладает денежная форма
кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает
их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию
деньги. При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-
денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное
пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов
за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя
отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой
неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита
проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от
степени развития товарно-денежных отношений.
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений
происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического
субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл
и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к
другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных
средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства.
Возникающие кредитные отношения соответствуют к определенному уровню
развития товарного производства и обращения. Так, ранние формы кредита, в
частности ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом
средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные
расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян.
По мере развития товарного производства кредит все больше стал
обслуживать промышленный и товарный капитал. Кругооборот промышленного
капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно
свободных денежных средств, а с другой – к возникновению временной
потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и
служит кредит. Высвобождение денежного капитала обусловлено с
соответствующими обстоятельствами.
Во-первых, происходит постепенный износ основного капитал. В
промежутке между частичной амортизацией и полным его восстановлением часть
стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.
Во-вторых, реализация товаров во времени не совпадает с расходами на
покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п.,
поэтому часть выручки от продажи готовой продукции принимает форму временно
свободного денежного капитала.
В-третьих, свободный денежный капитал образуется за счет части
прибыли, предназначенной для превращения в капитал. Она ежегодно
откладывается в денежной форме до достижения размера, достаточных для
приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С
помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях
возврата и определенной оплаты другим производителям, у которых в силу
объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления
непрерывного процесса воспроизводства.
Следовательно, при высокоразвитом товарном производстве движение
кредита определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения
стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у
товаропроизводителей, а с другой – закономерностями использования ссуженной
стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение
кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для
возвратности кредита.
В условиях современного рыночного хозяйство с помощью кредита
аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе
воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежный доходы и
сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства
государство. Их использование на основе кредита так же не ограничивается
обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного
капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности
движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает
субъектом кредитных отношений.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.
Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях
развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем
развитии товарного производства денежный кредиты стали предоставлять банки.
При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются
товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства,
высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие
реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора
купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки,
разрешающей платежи через определенное время после передачи товара
покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых
средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный
процент.
Заемщик – это сторона, получающая кредит и принимающая на себя
обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и
уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического
кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники,
либо знать – крупные земельные собственники. С образованием банков начала
происходить концентрация заемщиков, для которых банк является
коллективным кредитором. В рамках кредитных отношений один и тот же
экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком.
Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а
первое – заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор –
предприятие, а заемщик – банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях
выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с
предоставлением кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной
системы кредитные отношения могут осуществляться и без участья банков.
Отношение между кредитором и заемщиком строятся как отношения
юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную
ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный
экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.
Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории
следует не только установить объективные причины его возникновения, роль
кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и определить
функции кредита, которые также имеют объективный характер.
1. Кредитная система: формы и виды.
Когда речь идет о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее
стороны:
1. Прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов
кредитования.
2. Кроме того, это совокупность банков, других финансово-кредитных
институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и
предоставляющие их в ссуду.
Считаю, что кредитная система – понятие более широкое и емкое по
сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает лишь
совокупных действующих в стране банков. Кредитная же система, помимо
банков, являющихся, естественно, ее ведущим звеном, включает банковский,
потребительский, коммерческий, государственный и международные кредиты со
своими формами отношений и методами кредитования.
Современная кредитная система из следующих основных звеньев:
1. Центральный банк, государственные или полугосударственные банки;
2. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки,
инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые
банки;
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения:
страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании,
финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные
ассоциации, кредитные союзы.
Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является
типичной для большинства промышленно развитых стран.
Кредит в условиях перехода к рынку – это фирма движения ссудного
капитала, то есть денежный капитал, предоставляемый в ссуду. Кредит
обеспечивает трансформацию денежного капитала, в ссудный и выражает
отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные
капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства
аккумулируется, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату
во временное пользование.
Коммерческие банки представляют своим клиентам разнообразные виды
кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.
Прежде всего, кредит классифицируется по основным группам заемщиков:
хозяйству, населениям, государственным органам власти.
В зависимости от назначения или направления различают кредиты:
потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный,
инвестиционный, бюджетный.
Банковские кредиты различаются в зависимости от срочности
кредитования и бывают: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.
Краткосрочные ссуды обслуживает текущие потребности заемщика и
связаны с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются
такие, сроки возврата которых по международным стандартам не выходят за
пределы одного года. Однако на практике этот срок может быть неодинаков,
что определяются экономическими условиями, степенью инфляции. Краткосрочный
кредит предоставляется банками на образование сезонных сверхнормативных
запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с
производством и заготовкой продукции, временное воспаление недостатка
оборотных средств и т.д.
Что касается среднесрочных и долгосрочных кредитов, то они
обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью
модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению
производства.
Помимо кратко-, средне- и долгосрочных ссуд существует вид кредита
особой срочности – онкольный кредит (от англ. – ссуда до востребования),
который погашается по первому требованию. Он выдается банком брокерам,
дилерам и клиентам для сверх краткосрочных нужд и используется, как
правило, при биржевых спекуляциях.
По размерам различают кредиты: крупные, средние, мелкие.
По обеспечению – необеспеченные (бланковые кредиты) и обеспеченные,
которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на
залоговые, гарантированные и застрахованные.
Обеспеченные ссуды – основная разновидность современного банковского
кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может
выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности.
Чаще всего – недвижимость и ценные бумаги.
По способу выдачи банковские ссуды разграничиваются на ссуды
компенсационные и платежные.
В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для
возмещения последнему ему собственных средств, вложенные либо в товарно-
материальные ценности, либо в затраты. Во втором случая банковская ссуда
направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов,
предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.
По методам погашения различаются банковские ссуды на погашаемые в
рассрочку (частями, долями) и погашаемые единовременно, на определенную
дату.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его
использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки,
установленной за пользование ссудой.
В процессе кредитования используются различные формы кредита. В
современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита:
коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный,
межбанковский, межхозяйственный, международный и др.
Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд,
динамикой, величиной процента и сферой деятельности.
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами
товаров их покупателям в виде рассрочке платежа за проданные товары или
предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорит
реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства – векселя,
оплачиваемого через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита
выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот
промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу
потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный
капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита –
ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение
заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому
кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по
банковскому кредиту.
Банковский кредит представляется в виде денежных ссуд коммерческими
банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями,
сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным,
транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным
клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по
размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.
Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока
назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.
Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми
компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.
Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в
товарной формах – товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной
торговле. Денежную ссуду получают в банке и использованием средств в
потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары
длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая
техника).
Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья
либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-
финансовые институты.
Особой формой кредита является государственный кредит, при котором
заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а
кредит приобретает форму государственного займа, реализуемого через
кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот
вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и
государственный долг. В первом случае кредитные институты государства
(банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы
экономики. Во втором – государство заимствует средства для финансирования
бюджетного дефицита и государственного долга.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у
одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает.
Международный кредит охватывает экономические отношения между
государством и международными экономическими организациями. Он имеет как
частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала
в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
А) по характеру кредитов – межгосударственный, частный;
Б) по форме – государственный, банковский, коммерческий;
В) по месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта,
кредитование импорта.
2. Роль кредита в развитии экономики.
В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое
предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме
самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму
средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот. В
процессе последнего у предприятия может возникнуть потребность во
временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы
временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи
кредитного механизма. Тем самым осуществляет саморегулирование величины
средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря
именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных
средств, которая необходимо для нормальной работы. Например, при сезонных
условиях снабжения производства или реализации продукции кредит нужен для
формирования временных запасов.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств,
потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются,
то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости
от сроков поступления сырья и материалов). Величины остатков готовых
изделий и необходимы предприятию денежных средств также зависят от условий
поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов
поставщиков, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Глава I. Банки как предприятия
1. Виды банков
Глава II. Необходимость и сущность кредита
1. Кредитная система: формы и виды
2. Роль кредита в развитии экономики
3. Функции кредита в экономике
Глава III. Банковский кредит как основной вид кредита
1. Сроки кредитования
Глава IV. Банковская система в Республике Казахстан в современной
экономике
1. Виды банковских операций
2. Операции банков по кредитованию клиентуры
3. Современная система банковского кредитования
Глава V. Способы оценки банком кредитоспособности заемщика
Заключение
Использованная литература
Введение
В современной рыночной экономике деньги должны находиться в
постоянном движений. Они должны участвовать в народнохозяйственном обороте,
что обуславливает их непрерывное обращение.
Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а
аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях, и направляться в виде
инвестиций в реальный сектор экономики. Важнейшим элементом рыночной
экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов. Ведущая роль
последнего означает усиление роли кредитных институтов в управлений
народным хозяйством.
Кредит от латинского – ссуда, долг; сделка между экономическими
субъектами по представлению денег или имуществу в пользование на условиях
возврата, и уплаты процента.
По характеру предоставления кредит может быть:
- банковским;
- потребительским;
- коммерческим;
- государственным;
- международным.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми
учреждениями различного типа хозяйствующим объектам (фирмам, частным
предприятиям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского
кредитования является денежный капитал. Это наиболее развитая и
универсальная форма кредитования.
По сроку кредитования различают следующие виды кредита:
1. краткосрочный, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;
2. среднесрочный, со сроком от 2 до 5 лет;
3. долгосрочный - от 6 до 10 лет;
4. долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.
Субъектами банковского кредита является с одной стороны, банк – как
кредитор, с другой – предприятий, организаций и населения как заемщики.
Объектом кредитования выступает денежный капитал.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его
использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки,
установленной за пользование ссудой. По размерам различают кредиты крупные,
средние, мелкие.
Глава I. Банки как предприятия
Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с
банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие
финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,
страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.
Но банки как субъекты финансового риска имеет два существенных
признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства
(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а
мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и
ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых
брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке,
не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки принимают на себя безусловные обязательства с
фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами,
например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске
депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных
инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных
акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший
риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной
сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная
компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и
пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от
государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается
в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в
этом состоит их коммерческий интерес в системе рыночных отношений).
Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка
понимается такое его устройство, которое дает ему возможность
функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле
устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не
может существовать и развиваться.
Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал,
освободившийся от промышленного и товарного капитала, как капитал,
существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в
движении.
Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от
деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта,
ставшую главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли
выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным).
Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические
знания в области банковского дело и управления банком.
Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят
банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации,
внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных
материалов.
1. Виды банков.
При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество
их видов.
Различают, прежде всего эмиссионные и коммерческие банки.
Выделим лишь те критерии, по которым можно во всем многообразии
коммерческих банков выделить отдельные их типы.
По характеру выполняемых операций различаются универсальные и
специализированные банки.
К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны
из одних рук выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.
Универсальность, однако, имеет и другие оттенки.
Универсальность означает тип деятельности, не ограниченной по
отраслям народного хозяйства; по составу обслуживаемой клиентуры;
количественно; по регионам.
Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в
то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием
какой-либо отрасли (под отрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к
примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную,
авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).
Еще больше заметно универсальный тип банка сказывается в отношении
обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случай,
когда он обслуживает и юридических, и физических лиц.
Напротив, специализированный банк может замкнуться только на
обслуживании частных лиц. Круг операций, выполняемых универсальным банком,
как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь
вступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на
открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка
ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий.
По типу собственности банки классифицируются на государственные,
аукционные, кооперативные, частные и смешанные.
По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные
банки, средние и малые.
В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений
занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся:
- кредитная кооперация;
- общества взаимного кредита;
- строительно-сберегательные кассы.
К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их
способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и
средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их
на местные нужды.
По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные,
межрегиональные, национальные и международные.
По числу филиалов – на бесфилиальные и многофилиальные.
В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить
на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.
В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые
банки. В структуре банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей
частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (например,
автомобильной, авиационной, нефтехимической, лесной, часовой и др.).
Глава II. Необходимость и сущность кредита
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный
вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях
возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной
форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде
конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Первоначально, когда
возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.),
с развитием обмена появилась денежная форма.
В современной экономической системе преобладает денежная форма
кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает
их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию
деньги. При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-
денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное
пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов
за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя
отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой
неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита
проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от
степени развития товарно-денежных отношений.
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений
происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического
субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл
и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к
другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных
средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства.
Возникающие кредитные отношения соответствуют к определенному уровню
развития товарного производства и обращения. Так, ранние формы кредита, в
частности ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом
средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные
расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян.
По мере развития товарного производства кредит все больше стал
обслуживать промышленный и товарный капитал. Кругооборот промышленного
капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно
свободных денежных средств, а с другой – к возникновению временной
потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и
служит кредит. Высвобождение денежного капитала обусловлено с
соответствующими обстоятельствами.
Во-первых, происходит постепенный износ основного капитал. В
промежутке между частичной амортизацией и полным его восстановлением часть
стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.
Во-вторых, реализация товаров во времени не совпадает с расходами на
покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п.,
поэтому часть выручки от продажи готовой продукции принимает форму временно
свободного денежного капитала.
В-третьих, свободный денежный капитал образуется за счет части
прибыли, предназначенной для превращения в капитал. Она ежегодно
откладывается в денежной форме до достижения размера, достаточных для
приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С
помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях
возврата и определенной оплаты другим производителям, у которых в силу
объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления
непрерывного процесса воспроизводства.
Следовательно, при высокоразвитом товарном производстве движение
кредита определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения
стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у
товаропроизводителей, а с другой – закономерностями использования ссуженной
стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение
кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для
возвратности кредита.
В условиях современного рыночного хозяйство с помощью кредита
аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе
воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежный доходы и
сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства
государство. Их использование на основе кредита так же не ограничивается
обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного
капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности
движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает
субъектом кредитных отношений.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.
Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях
развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем
развитии товарного производства денежный кредиты стали предоставлять банки.
При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются
товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства,
высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие
реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора
купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки,
разрешающей платежи через определенное время после передачи товара
покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых
средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный
процент.
Заемщик – это сторона, получающая кредит и принимающая на себя
обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и
уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического
кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники,
либо знать – крупные земельные собственники. С образованием банков начала
происходить концентрация заемщиков, для которых банк является
коллективным кредитором. В рамках кредитных отношений один и тот же
экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком.
Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а
первое – заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор –
предприятие, а заемщик – банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях
выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с
предоставлением кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной
системы кредитные отношения могут осуществляться и без участья банков.
Отношение между кредитором и заемщиком строятся как отношения
юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную
ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный
экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.
Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории
следует не только установить объективные причины его возникновения, роль
кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и определить
функции кредита, которые также имеют объективный характер.
1. Кредитная система: формы и виды.
Когда речь идет о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее
стороны:
1. Прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов
кредитования.
2. Кроме того, это совокупность банков, других финансово-кредитных
институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и
предоставляющие их в ссуду.
Считаю, что кредитная система – понятие более широкое и емкое по
сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает лишь
совокупных действующих в стране банков. Кредитная же система, помимо
банков, являющихся, естественно, ее ведущим звеном, включает банковский,
потребительский, коммерческий, государственный и международные кредиты со
своими формами отношений и методами кредитования.
Современная кредитная система из следующих основных звеньев:
1. Центральный банк, государственные или полугосударственные банки;
2. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки,
инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые
банки;
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения:
страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании,
финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные
ассоциации, кредитные союзы.
Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является
типичной для большинства промышленно развитых стран.
Кредит в условиях перехода к рынку – это фирма движения ссудного
капитала, то есть денежный капитал, предоставляемый в ссуду. Кредит
обеспечивает трансформацию денежного капитала, в ссудный и выражает
отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные
капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства
аккумулируется, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату
во временное пользование.
Коммерческие банки представляют своим клиентам разнообразные виды
кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.
Прежде всего, кредит классифицируется по основным группам заемщиков:
хозяйству, населениям, государственным органам власти.
В зависимости от назначения или направления различают кредиты:
потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный,
инвестиционный, бюджетный.
Банковские кредиты различаются в зависимости от срочности
кредитования и бывают: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.
Краткосрочные ссуды обслуживает текущие потребности заемщика и
связаны с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются
такие, сроки возврата которых по международным стандартам не выходят за
пределы одного года. Однако на практике этот срок может быть неодинаков,
что определяются экономическими условиями, степенью инфляции. Краткосрочный
кредит предоставляется банками на образование сезонных сверхнормативных
запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с
производством и заготовкой продукции, временное воспаление недостатка
оборотных средств и т.д.
Что касается среднесрочных и долгосрочных кредитов, то они
обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью
модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению
производства.
Помимо кратко-, средне- и долгосрочных ссуд существует вид кредита
особой срочности – онкольный кредит (от англ. – ссуда до востребования),
который погашается по первому требованию. Он выдается банком брокерам,
дилерам и клиентам для сверх краткосрочных нужд и используется, как
правило, при биржевых спекуляциях.
По размерам различают кредиты: крупные, средние, мелкие.
По обеспечению – необеспеченные (бланковые кредиты) и обеспеченные,
которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на
залоговые, гарантированные и застрахованные.
Обеспеченные ссуды – основная разновидность современного банковского
кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может
выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности.
Чаще всего – недвижимость и ценные бумаги.
По способу выдачи банковские ссуды разграничиваются на ссуды
компенсационные и платежные.
В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для
возмещения последнему ему собственных средств, вложенные либо в товарно-
материальные ценности, либо в затраты. Во втором случая банковская ссуда
направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов,
предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.
По методам погашения различаются банковские ссуды на погашаемые в
рассрочку (частями, долями) и погашаемые единовременно, на определенную
дату.
Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности его
использования и бывает платный, бесплатный, дорогой, дешевый.
За основу такого деления берется размер процентной ставки,
установленной за пользование ссудой.
В процессе кредитования используются различные формы кредита. В
современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита:
коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный,
межбанковский, межхозяйственный, международный и др.
Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд,
динамикой, величиной процента и сферой деятельности.
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами
товаров их покупателям в виде рассрочке платежа за проданные товары или
предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорит
реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства – векселя,
оплачиваемого через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита
выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот
промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу
потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный
капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита –
ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение
заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому
кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по
банковскому кредиту.
Банковский кредит представляется в виде денежных ссуд коммерческими
банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями,
сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным,
транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным
клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по
размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.
Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока
назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.
Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми
компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.
Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в
товарной формах – товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной
торговле. Денежную ссуду получают в банке и использованием средств в
потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары
длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая
техника).
Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья
либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-
финансовые институты.
Особой формой кредита является государственный кредит, при котором
заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а
кредит приобретает форму государственного займа, реализуемого через
кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот
вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и
государственный долг. В первом случае кредитные институты государства
(банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы
экономики. Во втором – государство заимствует средства для финансирования
бюджетного дефицита и государственного долга.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у
одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает.
Международный кредит охватывает экономические отношения между
государством и международными экономическими организациями. Он имеет как
частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала
в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
А) по характеру кредитов – межгосударственный, частный;
Б) по форме – государственный, банковский, коммерческий;
В) по месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта,
кредитование импорта.
2. Роль кредита в развитии экономики.
В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое
предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме
самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму
средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот. В
процессе последнего у предприятия может возникнуть потребность во
временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы
временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи
кредитного механизма. Тем самым осуществляет саморегулирование величины
средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря
именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных
средств, которая необходимо для нормальной работы. Например, при сезонных
условиях снабжения производства или реализации продукции кредит нужен для
формирования временных запасов.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств,
потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются,
то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости
от сроков поступления сырья и материалов). Величины остатков готовых
изделий и необходимы предприятию денежных средств также зависят от условий
поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов
поставщиков, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
