Межбанковские платежи и расчеты

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3
1. Операции банков по осуществлению платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
2. Необходимость сущность и значение межбанковских расчетов ... ... ... ..14
2.1. Основы организации корреспондентских отношений ... ... ... ... .15
2.2. Эволюция межбанковских расчетов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
3. Характеристика межбанковских расчетов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .27
3.1. Расчеты через расчетно.кассовые центры ... ... ... ... ... ... ... ...27
3.2. Принцип осуществления платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 29
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...37

Межбанковские платежи и расчеты - кровеносная система экономики любой страны, и ей присущи все те характерные черты, которые определяют состояние общества в целом.
Межбанковские корреспондентские отношения включают различные формы сотрудничества между банками, основанное на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.
Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между ними средств, наличных денег, ценных бумаг и т.д.
Необходимость в корреспондентских отношениях возникает также и в тех случаях, когда банк не может оказать своим клиентам какой-либо вид услуг или иной банк может предложить эти услуги по более низким тарифам, или осуществить их в более короткие сроки.
Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.
Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов).

1. Крымова В. “Экономическая теория”. Алматы 2002г.
2. Лаврушина О.И. “Деньги, кредит, банки”. Издание второе, Москва 2000г.
3. Сейткасимова Г.С. “Деньги, кредит, банки”. Алматы 1999г.
4. Деньги. Кредиты. Банки. Под редакцией Г.С. Сейткасимова. Алмаы 1999.
5. Данные Национального Банка РК. www.nationalbank.kz
6. Журнал «Банки Казахстана» №6, №7, №8 2001г.
7. Данные Агенства Cтратегического Развития РК www.strategy.kz
8. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – Питер, 2000г.
9. Бекболатулы Ж.К. Коммерческие банки Казахстана: проблемы и приоритеты // Экономика Казахстана, 1997г., № 9-10.
10. Дробозина Л.Т. Деньги, Кредит, Банки. - М., Инфра-М., 1997г.
11. Жукова Е. Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи – Юнити, 1997г.
12. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. – Алматы: 1999г.
13. Колесников В. И. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.
14. Лаврушин О.Н. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.
15. Маркова О. М., Сахаров В. И. Коммерческие банки и их операции. – М., Банки и биржи – Юнити, 1995г.
16. Миркин Я. М. Банковские операции. – М., Инфра-М., 1996г.
17. Поляков В. П., Москвина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. – М., Инфра-М, 1995г.
18. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. – Алматы: Каржы-Каражат, 1998г.
19. Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 1999г.

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 33 страниц
В избранное:

Содержание

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. Операции банков по осуществлению платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
2. Необходимость сущность и значение межбанковских расчетов ... ... ... ..14
2.1. Основы организации корреспондентских отношений ... ... ... ... .15
2.2. Эволюция межбанковских расчетов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
3. Характеристика межбанковских расчетов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .27
3.1. Расчеты через расчетно-кассовые центры ... ... ... ... ... ... ... ...27
3.2. Принцип осуществления платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 29
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ..34
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...37

Введение

Межбанковские платежи и расчеты - кровеносная система экономики любой
страны, и ей присущи все те характерные черты, которые определяют состояние
общества в целом.
Межбанковские корреспондентские отношения включают различные формы
сотрудничества между банками, основанное на осуществлении банками платежей
и расчетов по поручению друг друга.
Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками
связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые
возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами
хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном
кредитовании банков, перемещении между ними средств, наличных денег, ценных
бумаг и т.д.
Необходимость в корреспондентских отношениях возникает также и в тех
случаях, когда банк не может оказать своим клиентам какой-либо вид услуг
или иной банк может предложить эти услуги по более низким тарифам, или
осуществить их в более короткие сроки.
Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на
основании которых будут строиться взаимоотношения банков.
Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу
корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие
корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет
большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек
международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем
самым избегать дополнительных расходов).
Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их
видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали
изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее
банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто
техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как
инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения
дополнительной прибыли.
Привлеченные возможностью получения высоких доходов от кредитных
операций, многие банки (в том числе мелкие и средние, не имеющие
достаточных резервных средств и опыта) стали участниками рынков капиталов.
Поэтому корреспондентские отношения явились гибким инструментом
приспособления к новым условиям. Важное значение приобрели личные связи, и
в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к
своим традиционным корреспондентам.
В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки
разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским
учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких
условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового
положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности,
разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа
по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских
расчетов и повышение их эффективности.
Таким образом, понятие "корреспондентские отношения" в настоящее время
вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке
совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы
банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских
взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных
расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. Под
корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать
отношения, опосредствующие проведение между банками взаимных операций,
которые они совершают по поручению своих клиентов и от собственного имени.
Понятие "корреспондентские отношения" включает формы, методы и условия
совершения операций, порядок их проведения.
Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало
получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным
банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности
осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность
предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских
отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в
частности путем получения оперативной информации о движениях средств на
корреспондентских счетах.

1. Операции банков по осуществлению платежей

Настоящий порядок регламентирует совершение работниками Структурных
подразделений банка Казахстана операций по приему платежей (включая
добровольные взносы) физических лиц наличными деньгами и перечислению сумм
платежей со счетов, открытых на основании договоров банковских вкладов, в
пользу бюджетов всех уровней, целевых внебюджетных фондов, организаций
различных форм собственности в валюте Республики Казахстан.
Настоящий порядок разработан в соответствии с Гражданским кодексом
РК, иными законодательными актами, нормативными актами Банка Казахстана и
обязателен к применению всеми Структурными подразделениями, осуществляющими
операции по приему платежей физических лиц наличными деньгами и
перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договора
банковского вклада.
Настоящим порядком определены:
- порядок оформления документов, применяемых при осуществлении
операций по приему платежей физических лиц наличными деньгами и
перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договоров
банковских вкладов;
- порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц
наличными деньгами с использованием технических средств (контрольно-
кассовых машин и программно-технических комплексов), а также без их
использования (вручную);
- порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц с
использованием платежных документов, имеющих штрих-коды;
- порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц с
использованием Биллингового центра;
- порядок выполнения операций по перечислению сумм платежей со
счетов, открытых на основании договора банковского вклада, на основании
разовых и длительных поручений владельцев счетов.
- Операции по приему платежей физических лиц наличными деньгами и
перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договора
банковского вклада, совершаются Структурными подразделениями, которым такие
права предоставлены банком Казахстана (его Филиалом). Платежи
осуществляются Структурными подразделениями в любом размере без ограничения
сумм.
Прием платежей Клиентов осуществляется Структурными подразделениями
независимо от места жительства Клиентов и местонахождения кредитных
организаций, в которых открыты банковские счета Организаций на территории
РК.
Информационное сообщение о порядке и условиях осуществления расчетов
(платежей) по поручениям физических лиц наличными деньгами размещается в
Структурных подразделениях в доступном для Клиентов месте.
Информационное сообщение о порядке и условиях осуществления расчетов
(платежей) по поручениям физических лиц наличными деньгами Структурными
подразделениями с выдачей Клиентам в подтверждение приема платежей чека-
ордера либо с использованием Биллингового центра разрабатывается Филиалом и
размещается в Структурных подразделениях в доступном для Клиентов месте.
Прием платежа наличными деньгами осуществляется при предъявлении
Клиентом заполненного платежного документа либо платежного документа (счета
– квитанции и т.п.), оформленного Организацией, либо без предъявления
Клиентом вышеуказанных платежных документов, с выдачей Клиенту чека-ордера.
Платежные документы, предъявляемые Клиентами для уплаты платежей,
должны быть заполнены четко, без помарок и исправлений.
Платежные документы заполняются Клиентами с применением средств
оргтехники, ЭВМ или от руки ручкой с пастой или чернилами черного, синего
или фиолетового цвета.
В случае приема от Клиента одновременно нескольких платежей,
наличные денежные средства в уплат) данных платежей принимаются от Клиента
на общую сумму платежей.
Прием платежей Клиентов наличными деньгами осуществляется как на
основании договоров, заключенных банком Казахстана (его Филиалами) с
Организациями, так и при отсутствии таких договоров. Действие договоров,
отключенных Банком Казахстана, распространяется на, его Филиалы, а
договоров, включенных Филиалами на Структурные подразделения,
организационно hi лишенные данным Филиалам, если иное не предусмотрено
условиями договоров.
Договор по форме, представленной в приложении 8 к настоящему
порядку, может заключаться с Организацией, имеющей счет в Филиале. Данные
договоры рекомендуется заключать со значимыми для Филиала Организациями. В
соответствии с условиями указанного договора суммы принятых платежей
перечисляются на счет Организации в полном объеме, а сумма платы за услуги
списывается в безакцептном порядке со счета Организации в сроки,
определенные договором.
При заключении данного договора Филиалом должно быть заключено с
Организацией дополнительное соглашение к договору банковского счета,
предусматривающее право Филиала на списание денежных средств со счета
Организации в безакцептном порядке в качестве платы за услуги, оказанные по
договору о приеме платежей.
При подаче Организацией заявления о расторжении договора банковского
счета и закрытии счета Филиал, заключивший договор с Организацией, в день
получения укачанного заявления направляет Филиалам (структурным
подразделениям), па которые распространяется действие договора о приеме
платежей физических лиц в щитки РК, информационное сообщение о прекращении
приема платежей в пользу Организации.
Дополнительные условия, определяющие взаимодействие Банка Казахстана
(его Филиала) и Организации, могут быть включены в приведенные формы
договоров либо оформлены дополнительными соглашениями.
Условия заключенных договоров сообщаются Банком Казахстана Филиалам,
а Филиалами- Структурным подразделениям. Порядок доведения условии
договоров до Структурных подразделений определяется Филиалом.
При приеме платежей наличными деньгами документом, подтверждающим
установление договорных отношений между Банком Казахстана и Клиентом,
является платежный документ, чек-ордер, платежный документ, платежный
документ, разработанный Организацией.
За выполнение операций приема платежей наличными деньгами и
перечисления платежей со счетов Банком Казахстана взимается плата.
При приеме платежа наличными деньгами или с использованием устройств
самообслуживания, а также при перечислении суммы платежа со счета, в пользу
Организации, с которой Банком Казахстана (его Филиалами) заключен договор,
плата за услуги может удерживаться с Организации при перечислении платежа в
размере, установленном договором, либо списываться в безакцептном порядке
со счета Организации в размере и сроки, определенные договором.
В отдельных случаях при приеме платежа наличными деньгами или
перечислении суммы платежа со счета в пользу Организации, с которой Банком
Казахстана (его Филиалами) заключен договор, в соответствии с условиями
договора плата за услуги может взиматься одновременно с Организации и с
Клиента (Владельца счета). При этом, плата с Клиента (Владельца счета)
взимается в момент приема платежа наличными деньгами или перечисления суммы
платежа со счета в размере, установленном договором. Установленный
договором размер платы за услуги, взимаемой с Клиента (Владельца счета), не
может превышать размер тарифа, установленный в Сборнике тарифов на прием
платежа наличными деньгами или перечисления платежа со счета в пользу
Организаций, с которыми Банком Казахстана (его Филиалами) договор не
заключен.
При приеме платежа наличными деньгами или перечислении платежа со
счета в пользу Организации, с которой Банком Казахстана (его Филиалами)
договор не заключен, плата за услуги взимается с Клиента (Владельца счета)
в момент приема платежа наличными деньгами или перечисления суммы платежа
со счета в соответствии со Сборником тарифов.
Прием наличными деньгами и перечисление со счетов налоговых платежей
в бюджетную систему Республики Казахстан в соответствии с Налоговым
кодексом Республики Казахстан и иными нормативными правовыми актами
осуществляется Структурными подразделениями без взимания платы за услуги.
При перечислении Клиентом суммы платежа с текущего счета либо при
совершении платежа с использованием систем дистанционного управления счетом
(Мобильный банк, Электронная Сберкасса) с текущего счета или счета по
вкладу в пользу Организации, с которой заключен договор, плата за услуги
взимается с Клиента в размере, установленном Сборником тарифов, либо в
размере, установленном договором, заключенным с Организацией.
По просьбе Клиентов и Организаций Филиалы, Операционное управление
центрального аппарата Банка Казахстана выдают справки о принятых платежах.
При чем справки выдаются Клиентам и Организациям при предъявлении ими
документов, подтверждающих оплату платежа, на условиях, предусмотренных
Сборником тарифов на день оказания услуги.
В справке указывается: дата приема платежа, номер Структурного
подразделения, в котором был совершен прием платежа, порядковый номер
операции, сумма платежа, а также номер и дата платежного поручения, при
перечислении суммы платежа по назначению (в случае, если на день
предоставления справки данное поручение было оформлено).
Справки выдаются за период, в течение которого в Филиале хранится
информация по данному платежу. Срок хранения информации о принятых платежах
определен в Перечне документов со сроками хранения.
Возврат суммы принятого платежа по просьбе Клиента осуществляется с
разрешения руководителя (заместителя руководителя) Филиала, Операционного
управления центрального аппарата Банка Казахстана на основании письменного
заявления Клиента до перечисления суммы платежа на банковский счет
Организации.
Сумма платежа, подлежащая возврату Клиенту, может быть выплачена
наличными деньгами либо зачислена на счет по вкладу.
Банк Казахстана несет ответственность за неисполнение или
ненадлежащее исполнение поручения Клиента.
Прием платежей Клиентов за предоплату услуг, оказываемых
юридическими лицами, с выдачей карточек.
Порядок перечисления сумм платежей с текущих счетов осуществляется в
соответствии с Порядком открытия и ведения текущих счетов.
Прием от Клиентов налогов (сборов), пеней и штрафов в бюджетную
систему РК и платежей в пользу юридических лиц-нерезидентов осуществляется
в соответствии с положениями настоящего порядка, а также с учетом отдельных
указаний Банка Казахстана по порядку приема данных видов платежей.
По каждому Структурному подразделению для Кассира, принимающего
платежи, Филиалом устанавливается лимит максимального остатка денежной
наличности, который оформляется приказом руководителя Филиала.
Сверхлимитные суммы денежной наличности, накапливаемые в процессе
приема платежей у Кассира, принимающего платежи, помещаются в депозитный
ящик Темпокассы в соответствии с Регламентом совершения кассовых операций
во внутренних структурных подразделениях или передаются Заведующему кассой.
Передача денежной наличности Заведующему кассой производится Кассиром,
принимающим платежи, под роспись в книге учета принятых и выданных денег
(ценностей) во время перерывов, возникающих в его работе при отсутствии
Клиентов. При отсутствии таких перерывов, Кассир, принимающий платежи,
вправе приостановить прием платежей на несколько минут.
Заключение операций по приему платежей в Структурных подразделениях
осуществляется в соответствии с Порядком завершения операционного дня
Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных
подразделениях.
Списание сумм со счетов по вкладам физических лиц на основании
длительных поручений в автоматизированных Структурных подразделениях в
условиях ведения на уровне Структурного подразделенияФилиаланескольких
Филиалов базы данных счетов по вкладам осуществляется в соответствии с
Регламентом.
При наличии у Структурного подразделения удаленного доступа к ЦБД
Филиала исполнение длительных поручений осуществляется на уровне Филиала в
порядке, определенном Регламента. При отсутствии у Структурного
подразделения удаленного доступа к ЦБД Филиала списание сумм со счетов по
длительным поручениям осуществляется в Структурном подразделении.
В приложениях к настоящему порядку представлены:
- порядок и условия осуществления Структурными подразделениями
филиалов Банка Казахстана расчетов (платежей) по поручениям физических лиц
в валюте РК;
- договор о приеме платежей физических лиц в валюте РК;
- договор о приеме платежей физических лиц в валюте РК с
использованием штрих - кодов;
- договор о приеме платежей физических лиц в валюте Республики
Казахстан, предусматривающий списание суммы платы за услуги со счета
Организации в безакцептном порядке;
- порядок учета сумм платежей, перечисленных Организации по
договору, и расчета суммы платы за услуги настоящего порядка;
- дополнительное соглашение к договорам, представленным в к
настоящему порядку, определяющее порядок взимания банком платы за услуги
при перечислении плательщиком суммы платежа на счет Организации с текущего
счета либо с использованием систем дистанционного управления счетом;

2. Необходимость сущность и значение межбанковских расчетов

Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими
субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются
важнейшими условиями нормального функционирования экономики.
В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками,
находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в
обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между
банками, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей,
большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими
факторами. По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их
филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве. Определенная часть
межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и
финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме
депозитов и кредитов, при переучете векселей другу друга и в центральном
банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и
продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении
дотаций, субвенций и бюджетных ссуд. Межбанковские расчеты опосредствуют и
различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-
импорта товаров (услуг), капиталов и миграции рабочей силы.
Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов
банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как
правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских.

2.1. Основы организации корреспондентских отношений

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и
потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками.
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ возникают тогда, когда плательщик и получатель
средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании
банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время
осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе
каждого банка.
Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или
несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов
одним из них по поручению и за счет другого. Эти отношения могут возникать
между кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за ее
пределами. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими
узами не с одним, а с десятками, а иногда и тысячами банков.
Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами
кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран: между разными
независимыми коммерческими банками; между коммерческими банками и
центральным банком данной страны или других стран; между центральными
банками суверенных государств.
Указанные отношения могут также иметь место между коммерческими
банками и специальными межбанковскими организациями типа клиринговых
(расчетных) палат.
Классической формой корреспондентских отношений служат отношения между
разными коммерческими банками.
Главной операцией крупных коммерческих банков-корреспондентов является
клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных документов. По
мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-
корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные
банки предлагают мелким банкам услуги по управлению активами, предоставляют
им кредиты для пополнения резервов. Мелкие банки также, получают от своих
банков-корреспондентов консультации по инвестиционным и правовым вопросам,
информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, содействие
в подборе кадров и помощь в международных операциях. Наконец, банки-
корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в
выдаче крупных ссуд ценным клиентам.
Обычно небольшие банки открывают корреспондентские счета в более
крупных банковских учреждениях. Последние конкурируют между собой за
открытие у них межбанковских депозитов со стороны более мелких банков, так
как эти депозиты снабжают крупные банки денежными ресурсами, необходимыми
для инвестирования. Крупные банки также могут устанавливать между собой
подобные отношения, открывая друг у друга депозитные счета. Развитие
корреспондентских связей дает банку ряд преимуществ, сходных с открытием
новых отделений банка. Но при этом банк сохраняет свою юридическую
самостоятельность и контроль над проводимыми операциями.
При установлении корреспондентских отношений, особенно с зарубежными
банками, обеими сторонами уделяется большое внимание состоятельности и
надежности банков-партнеров. К письму с просьбой об открытии счета
прилагаются все необходимые документы: отчет о деятельности банка, его
устав и лицензия на проведение тех или иных операций.
Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или
заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в
которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих
банковских операций. Различаются корреспондентские договоры срочные (с
правом продления) и бессрочные.
При заключении корреспондентского договора определяются валюта
расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств в
третьи страны, порядок пополнения счета, размер комиссионного
вознаграждения и другие условия. После заключения корреспондентского
договора кредитные учреждения обмениваются образцами подписей должностных
лиц, телеграфным (электронным) ключом, который применяется для
удостоверения подлинности выставленных банками платежных поручений,
тарифами комиссионного вознаграждения и другими документами. Кредитные
институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют
друг друга корреспондентами.
Существуют два вида корреспондентских отношений банков: с взаимным
открытием корреспондентских счетов и без открытия таковых.
Кредитное учреждение может рассчитываться со своим корреспондентом по
выставленным им поручениям, во-первых, по счету, открытому данным кредитным
учреждением у корреспондента, или по счету, открытому корреспондентом в
данном кредитном учреждении; во-вторых, по счетам данного кредитного
учреждения и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом
случае имеют место отношения между корреспондентами со счетом, а во втором
- между корреспондентами без счета.
В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми
банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые
и другие операции по расчетам за товары и услуги.
Если участниками корреспондентских отношений являются юридически
самостоятельные коммерческие банки либо центральные банки разных
государств, то корреспондентские счета открываются ими друг у друга на
добровольных началах.
На более жесткой основе строятся корреспондентские отношения между
коммерческими банками и центральным банком. Каждый коммерческий банк, как
правило, должен иметь корреспондентский счет в каком-либо учреждении
национального банка.
Таким образом, в практике банки как участники корреспондентских
отношений могут иметь несколько видов корреспондентских счетов. Посредством
этих отношений банки связываются в единую систему. Они как бы дополняют
друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга.
Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты,
произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого
кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора.
Например, банк А обязуется по договору с банком Б получать причитающиеся
последнему платежи от клиентов, оплачивать за его счет переводы и т.п. В
свою очередь банк Б берет на себя обязательство выполнять аналогичные
операции для банка А. При этом банки открывают друг у друга
корреспондентские счета, на которых временно накапливаются денежные
средства, поступающие для банка-корреспондента. Если банк А получил для
банка Б определенные денежные суммы, то временно, до сведения взаимных
расчетов между банками, он может использовать их для своих активных
кредитных и иных операций.
В свою очередь, корреспондентские счета подразделяются на два вида:
счет "Ностро" (наш счет у Вас) и счет "Лоро" (Ваш счет у нас). - Счета типа
"Ностро" открываются каким-либо банком в банках-корреспондентах, а счет
типа "Лоро" - на имя его банков-корреспондентов. Причем указанные счета
могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке.
Счет "Ностро" в одном банке, является счетом "Лоро" у банка - его
корреспондента.
Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляться в пределах
остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка за счет
предоставленного по счету кредита (овердрафта), что, как правило,
оговаривается в заключенном договоре. Важно своевременно "подпитывать"
указанные активы.
В этой связи необходимо остановиться на имеющемся в зарубежной
банковской практике понятии валютирования. Оно означает дополнительную
отметку о дате, с момента которой проведенная ранее по счету (дебету или
кредиту) сумма становится реальной, т.е. вступает в силу. Факт
осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что
зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения
записи; аналогичным образом списанная сумма также не перестает находиться в
его распоряжении со дня внесения записи. Решающее значение имеет
валютирование, с момента которого откредитованная сумма находится в
распоряжении владельца счета.
Деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением
соответствующих процентов лишь со дня срока валютирования. Если владелец
счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования,
то в этом случае (при отсутствии иного обеспечения счета) он идет на
превышение кредита, за что и обязан платить кредитору соответствующие
проценты.
Размер банковского остатка средств в банках-корреспондентах обычно
зависит от характера и объема услуг, предоставляемых корреспондентом.
Пользование корреспондентским счетом оплачивается в основном поддержанием
компенсационного баланса, т.е. минимального остатка денежных средств на
счете, и частично - выплатой комиссионного вознаграждения (комиссии).
По корреспондентским счетам могут также выплачиваться проценты. Однако
в отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена
законодательством. Данное положение объясняется тем, что основное
назначение корреспондентского счета - проведение банками расчетных операций
по поручениям клиентов, а не накопление и сбережение денежных средств. По
существу вклады кредитных институтов на указанных счетах представляют собой
депозиты до востребования. Остатки средств на корреспондентских счетах
обычно поддерживаются на минимальном уровне, необходимом для совершения
платежей.
Правда, и корреспондентские счета могут использоваться для оказания
инвестиционных услуг. Нередко по этим счетам отражаются межбанковские
депозиты, сроки которых могут колебаться от 1, 3 и 6 месяцев до 2 (иногда
5) лет.
В зависимости от договоренности между банками-корреспондентами за
ведение счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств,
направление выписок, авизо и т.п.) может взиматься комиссия, о чем уже было
сказано выше. Это определяется характером взаимоотношений между банками,
активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них остатков.
Помимо основного корреспондентского счета в банках могут быть открыты
специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций, как
в местной, так и в иностранной валюте.
Разновидностью банковских корреспондентских счетов являются
клиринговые счета. Они открываются тогда, когда в заключаемых торговых и
платежных договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен
клиринговый порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые
требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается
путем списания с корреспондентских счетов.
В процессе корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют
друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо (итал.
avviso, извещение, уведомление), представляющее собой официальное
извещение, преимущественно о выполнении расчетных операций, направляемое
одним банком другому. Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам
о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете,
прочих расчетных операциях (выплате перевода, открытии аккредитива,
выставлении чека или иного расчетно-платежного документа и т.д.). В авизо
обычно указываются его номер, дата и характер проведенной операции, сумма и
номер счета, наименование плательщика и получателя средств и другие данные.
Авизо оформляются на специальных бланках. В качестве авизо могут также
служить копии расчетных или бухгалтерских документов (платежных ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.