Система банковского регулирования и надзора Республики Казахстан

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА6

1. 1 Понятие и сущность банка и банковской деятельности. . 6

1. 2 Экономическая природа, необходимость, эволюция и границы

банковского регулирования и надзора . . . 9

2. ОСОБЕННОСТИ НАЦИОНАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН. 18

2. 1 Тенденции развития банковского регулирования и надзора в Республике Казахстан. . 18

2. 2 Деятельность и роль Национального банка Республики Казахстан в развитии национальной системы банковского регулирования и надзора…. . 21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ32

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ34

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. С момента обретения независимости Республика Казахстан уверенно строит рыночную экономику. Как и во всех странах с трансформационной экономикой в последние годы выявились некоторые диспропорции. До 2007 года экономика Республики Казахстан развивалась в условиях постоянного экономического роста, семимильными шагами развивался банковский сектор, который среди стран СНГ заслуженно признавался лучшим и по степени реформированности, и по основным макроэкономическим показателям, и по соответствию банковской деятельности международным стандартам.

Устойчивое экономическое развитие и состояние экономики любого государства в немалой степени зависит от стабильного состояния и финансовой устойчивости банковской системы, которую Дж. М. Кейнс образно сравнивал с системой кровообращения человека. Естественно, если эта система даст сбой, то заболевает весь организм. Банковскую деятельность называют особым видом предпринимательской деятельности, поскольку в отличие от других хозяйствующих субъектов банки работают и маневрируют в основном чужими денежными средствами, которые банку принадлежат временно и размещены на различных банковских счетах. В силу этого банковская деятельность подвергается различным рискам, которые могут быть вызваны как внутренними, так и внешними факторами. Особенно это проявилось в условиях наступившего в августе 2007 года мирового финансово-экономического кризиса, заставившего правительства многих стран искать пути быстрейшего выхода из него путем выработки антикризисной программы. Мировой финансовый кризис выявил множество проблем в области банковского регулирования и надзора: - появление диспропорций между реальным и финансовым сектором, нарастание «мыльных пузырей», спекулятивных операций, появление финансовых пирамид, одной из причин которых является ослабление и неэффективность государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью банков второго уровня, что вызвало в свою очередь - банкротство системообразующих банков, крушение финансовых пирамид, ипотечных компаний и привело к росту безнадежных долгов, некачественного ссудного портфеля, невыполнению обязательств как перед резидентами, так нерезидентами, подрыву доверия клиентов, оттоку депозитов и др.

В последние годы большое количество научных трудов посвящено общим проблемам состояния и развития финансового сектора страны, его опережающей роли в развитии экономики. В меньшей степени рассмотрены проблемы современного банковского регулирования и надзора. Между тем оторванность финансового сектора от нужд реального сектора, погоня за сверхприбылью оказали негативное влияние на развитие банковского сектора.

Поэтому назрела необходимость в выработке новых подходов, методов и инструментов банковского регулирования. Прежние подходы к банковскому регулированию оказались недостаточно эффективными, в результате чего банковские системы многих стран мира потеряли свою устойчивость в результате негативного воздействия разразившегося мирового финансового кризиса. И только благодаря мощной государственной финансовой поддержке удалось стабилизировать ситуацию на финансовом рынке как развитых, так и развивающихся стран мира включая и Казахстан.

Степень научной разработанности проблемы. Переход к рыночным методам регулирования деятельности финансовых организаций, в том числе банковских, внедрение в практику известных классических и новых практических методов консолидированного надзора, заложенных зарубежными экономистами, влияние последствий мирового финансового кризиса обусловило необходимость изучения и применение международного опыта. В области регулирования и надзора за банковской деятельностью известны труды ученых стран дальнего зарубежья Ф. Мишкина, Э. Долана, Д. Синки, Р. Миллера, Д. Ван-Хуза, Д. С. Кидуэлла, Р. П. Петерсона, Д. У.

Проблемы и вопросы банковского регулирования также рассмотрены в трудах ученых-экономистов стран ближнего зарубежья, таких как О. И. Лаврушин, В. Геращенко, А. Симановский, И. Балабанов, И. Е. Ширинская.

Значительный вклад в теорию и практику банковского дела, а также банковского регулирования и надзора внесли казахстанские ученые, такие как: Г. С. Сейткасимов, Г. Марченко, У. Б. Баймуратов, К. А. Сагадиев, Е. Есентугелов, Н. Н. Хамитов, Д. Челекбай, Н. К. Кучукова, А. Б. Зейнельгабдин, А. А. Нурумов, З. Д. Искакова, Ш. Р. Абдильманова, Е. Бахмутова, В. М. Ютиш, Г. Т. Калиева, С. С. Арыстанбаева, С. Ж. Интыкбаева, В. Д. Ли, А. Ж. Султангазин, С. А. Святов, С. Б. Макыш, Г. Т. Абдрахманова, К. Досмухаметов, Р. Ж. Байбулатов, Л. М. Сембиева и др.

Несмотря, на довольно значительное число публикаций по банковскому делу, до сих пор не сложилось однозначного толкования о сущности и структуре банковского регулирования. В этой связи нуждаются в дальнейшем исследовании проблемы разработки и внедрения новых законов о финансовой модернизации и индустрии финансовых услуг в целях совершенствования механизма организации банковского регулирования и надзора на консолидированной основе и соответствия его принципам нового Соглашения «Базель-II». Актуальность, недостаточная разработанность этих проблем в этой области определили выбор темы исследования, его цель и задачи.

Цель курсовой работы - заключается в анализе теоретико-методологических подходов по развитию национальной системы банковского регулирования и надзора Республики Казахстан на основе анализа действующей практики, выявления проблем и определения направлений его совершенствования.

Для достижения поставленной цели поставлены следующие задачи:

- обосновать экономическую природу, необходимость, эволюцию и границы банковского регулирования и надзора;

- раскрыть специфику банковского регулирования и надзора в условиях финансовой глобализации и ассиметричности информации;

- раскрыть особенности национальной системы банковского регулирования и надзора Республики Казахстан;

- дать оценку деятельности и роли Национального банка Республики Казахстан в становлении и развитии национальной системы банковского регулирования и надзора;

Объектом исследования является банковский сектор Республики Казахстан и отечественная система банковского регулирования и надзора во взаимосвязи с макро- и микроэкономическими показателями развития экономики страны.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений возникающих в процессе регулирования и надзора за банковской деятельностью в условиях финансовой глобализации.

Теоретическая и методологическая основа. Курсовая работа выполнена на основе использования теоретических методов исследования: системного и сравнительного анализа организации и функционирования системы банковского регулирования в различных странах; диалектического материализма, рассматривающего все явления во взаимосвязи; принципов единства исторического и логического; научной абстракции, статистических методов.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО

РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА

1. 1 Сущность банка и банковской деятельности

К исследованию сущности банковской деятельности можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической.

Как отмечает российский ученый-экономист О. И. Лаврушин: «При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка остается открытой. Выяснение сущности - это не только соотношение банка с законом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные ему выполнять, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. В процессе анализа сущности банка важно не потерять исторические закономерности, учесть устойчивые, традиционные сделки, отмеченные ранее (сохранная операция, обмен валют, кредитование), выделить, с другой стороны, те из них, которые внесены экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа общественного развития».

Если сущность банка рассматривать с юридической точки зрения, то исходным пунктом будет рассмотрение понятия «банковские операции». Так, например Закон РК «О банках и банковской деятельности» определяет банк как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с данным законом правомочно осуществлять банковскую деятельность. А под банковской деятельностью понимается в соответствии с этим законом выполнение банковских операций. Причем официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах юстиции и наличием лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение банковских операций. Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка не может быть банком или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью. Поэтому прежде чем подойти к необходимости и сущности банковского регулирования важно проанализировать основные этапы эволюции сущности банка и его деятельности, которая привнесена экономической конъюнктурой и особенностями этапов общественного развития.

Учение о банках довольно древняя наука, первые упоминания о банках появились, как свидетельствуют источники две тысячи лет назад. Однако можно сказать, что сам период возникновения банков и банковского дела до сих пор точно не определен в экономической литературе, также до конца не ясна истинная природа возникновения банков. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление капиталистического хозяйства. Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков - как посредников в платежах. И так, бытующее представление о периоде появления банков расходятся не на одно - два десятилетия, охватывает почти две тысячи лет».
Но все же главная суть вопроса не в том, когда появились банки, а в определении того, что же считать банком, что нужно вкладывать в понятия «банк» и «банковское дело» во взаимосвязи с существующей в стране моделью экономики.

Эволюция и развитие рыночной экономики включает в себя следующие стадии:

• Экономику товарного обращения.
• Капиталистическую экономику.
• Финансовую экономику.

Причем каждой модели экономики соответствовали основополагающие формы движения стоимости и капитала, обусловившие состояние банковского дела и банковских продуктов. В формирование и развитие теории банковского дела внесли вклад как исторически сложившиеся, так и новые современные концепции и подходы. И хотя, в последние годы некоторые прежние положения были пересмотрены в связи с переходом от плановой советской модели банковского дела к рыночной, тем не менее, они не потеряли своей методологической и научной ценности.

Здесь уместно привести слова К. Маркса, который в «Капитале» писал: «Все нации с капиталистическим способом производства периодически переживают спекулятивную лихорадку, во время которой они стремятся осуществлять делание денег без посредства процесса производства». Как современно и актуально звучат эти слова в XXI веке, которые подтверждают тезис о том, что само банковское дело нестабильно по природе. Это еще раз доказывает разразившийся мировой финансовый кризис, начавшийся с обрушения ипотечного рынка США в 2006-2007 годах и сломавший на своем пути все границы, переместившись в страны Европы, Азии и, естественно, в Россию и Казахстан, поскольку фондовые рынки указанных стран были наводнены ничем не обеспеченными ценными бумагами. Этому в большой мере способствовала асимметричность, непрозрачность информации в современной модели экономики. Прежде всего, банковское дело базируется на уверенности и взаимном доверии участников, соблюдении «правил игры». Если же доверие утрачивается, а деятельность банков непрозрачна, может наступить финансовый кризис, поскольку банки, будучи финансовыми посредниками, перемещают огромные суммы денег и капитала, не ограничиваясь во времени и в пространстве, учитывая сегодняшние возможности банковских сетей телекоммуникаций, технологий и инноваций. Слова К. Маркса подтверждаются современной действительностью, когда финансовая глобализация привела к финансовой нестабильности на всей планете. И одна из причин - это кредитование банками сферы обращения, а не сферы производства, в результате чего обороты финансового сектора превысили в несколько раз обороты реального сектора.

Выявление необходимости банковского регулирования требует выработки концептуальных подходов к исследованию самой природы банковской деятельности, банковского дела, сущности банка. Особенно эти вопросы приобрели особую актуальность на современном этапе в условиях мирового, глобального финансового кризиса, так как внешним и внутренним рискам стали подвержены не только страны с транзитной переходной экономикой, которые известный американский ученый Ф. Мишкин называют еще странами с ассиметричной (непрозрачной) экономикой, но и ведущие капиталистические страны с развитой рыночной экономикой.

Ассиметричность информации - это недостаточная для принятия решения осведомленность одной из сторон о деятельности другой стороны, участвующей в сделке. Ассиметричность информации - важный аспект функционирования финансовых рынков. Например, менеджеры лучше осведомлены о состоянии дел компании, нежели акционеры. Ассиметричность информации ведет к возникновению проблем ложного выбора и морального риска, снижающие эффективность функционирования финансовых рынков, считает Ф. Мишкин. Справиться с этими проблемами помогают такие меры: производство и продажа информации частными фирмами, правительственное регулирование в целях раскрытия информации, обеспечение и собственный капитал, мониторинг и контроль за соблюдением заемщиком ограничительных условий. Поэтому основной вывод из проведенного им анализа: финансовые посредники, в частности банки, играют более важную роль в финансировании предприятий, чем рынки ценных бумаг, так как на рынках акций и облигаций существует проблема «безбилетника».

В 2005 году О. И. Лаврушин пишет: «К банковской деятельности относят не только операции, непосредственно вытекающие из его функций, но и деятельность, обусловленную ими, - это, в частности, деятельность, направленная на создание кредитной организации или группы банков для решения задач, образования банковского холдинга, операции по реорганизации банков и их ликвидации в связи с банкротством». На наш взгляд, данное определение О. И. Лаврушина еще раз доказывает об изменении сущности банковской деятельности как таковой в современных условиях.

Таким образом, на наш взгляд, можно сделать следующие выводы:

• изменения в экономической системе обусловили трансформацию банковского дела;
• в процессе эволюции банковского дела депозитно-обменный бизнес, осуществляемый простыми обменными банками, сменился на процентно-инвестиционный бизнес, представителями которого стали выступать чисто капиталистические банки;
• дальнейшая эволюция банковского дела привела к появлению с середины прошлого столетия финансового бизнеса осуществляемого посредниками ставших финансовыми партнерами своих многочисленных клиентов;
• в настоящее время под влиянием ряда факторов, а именно, финансовой глобализации, интернационализации банковского бизнеса, развития финансовых инноваций, конкуренции, концентрации и централизации капитала, компьютеризации банковской деятельности и других, четко обозначился переход к новому информационно - гарантийному, виртуальному банковскому бизнесу, представленного сфокусированными универсальными банками.

Поэтому в настоящее время все большее внимание уделяется проблеме международного банковского регулирования, которое должно быть разумным, достаточным для предотвращения банковских рисков и банковских кризисов, так как этого требует трансформация банковского дела, поскольку на смену традиционным банковским операциям пришли новые банковские продукты и технологии, и сегодня мы имеем дело с новым информационно-гарантийным (виртуальным) банковским бизнесом.

Таким образом, нужно отметить, что само понятие «банковская деятельность» претерпело значительное изменение. В первую очередь, это связано с эволюцией банковского дела, банковской деятельности. Так Закон РК «О банках и банковской деятельности» банковскую деятельность определяет как выполнение банковских операций. Аналогичного определения, придерживается ряд ученых-экономистов как Казахстана, так и ряда стран СНГ. На наш взгляд, понятие «банковская деятельность»- это финансово-посредническая деятельность банковских учреждений при выполнении банковских операций и оказании банковских услуг, направленное на осуществление депозитно-обменного, процентно-инвестиционного, финансового и инвестиционного-гарантийного, виртуального бизнеса в интересах своих акционеров, депозиторов и вкладчиков. Наше определение понятия «банковская деятельность»более полно отражает все стороны деятельности банка с учетом современных финансовых инноваций и инструментов.

1. 2 Понятие банковского регулирования и банковского надзора

Так что же включает в себя понятие «банковское регулирование», «банковский надзор», «государственный контроль за деятельностью банков», «пруденциальное регулирование»? Исследование и анализ понятия банковского регулирования в большинстве трудов рассматривают с двух аспектов - макроэкономического и микроэкономического.

Так как вечный спор между кейнсианцами и монетаристами по поводу роли государства по своему разрешил мировой глобальный экономический кризис, доказавший, что рынки не являются конкурентными, а сама рыночная система не может обеспечить макроэкономическое равновесие. Сравнительная характеристика основных положений теорий Дж. М. Кейнса и М. Фридмена дана в таблице 1.

Таким образом, еще раз можно подчеркнуть, что регулирование банковской деятельности - это составная часть государственного регулирования экономики, выражающаяся через денежно-кредитную политику государства. Другими словами можно сказать, что регулирование и надзор за деятельностью банков эта составная часть денежно-кредитного регулирования экономики.

Таблица 1 - Сравнительная характеристика основных положений взглядов антикризисной политики Дж. М. Кейнса и М. Фридмена

Обосновывая необходимость банковского регулирования ученые приводят доказательства последствий банковской паники:

- разорение отдельных региональных банков могут привести к временному сокращению денежной массы, нарушению заемных соглашений и истощению источников предоставления кредитов;

- возникшие серьезные затруднения у промышленных и коммерческих предприятий данной территории (в первую очередь финансовые) могут серьезно сказаться на благополучие жителей данного региона;

- в экономике происходит быстрое сокращение банковских резервов и предложения денег (за исключением тех случаев, когда центральный банк своими энергичными действиями восстанавливает доверие к финансовой системе государства), т. е. выполняет функцию кредитора в последней инстанции.

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда