Система кредитования физических лиц

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3

1. Система кредитования физических лиц
и его организация ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
1.1 Сущность и формы кредитования физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ..5
1.2 Применение технологий потребительского кредитования
в Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.3 Зарубежный опыт организации кредитования физических лиц ... ... ... .10

2. Организация кредитования физических лиц
в коммерческих банках РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...15
2.1 Особенности кредитования физических лиц
в коммерческих банках РК на примере АО «Народный банк Казахстана» ... 15
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...20

3. Перспективы развития системы кредитования
физических лиц в РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .26
3.1. Проблемы развития кредитных операций и пути их решения ... ... ... ..26
3.2. Совершенствование организации кредитования физических лиц в Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 28

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .32

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34

В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы Республики Казахстан, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам.
На данном этапе кредитная система Республики Казахстан находится на качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ, направленных на создание основы для ее успешного функционирования в дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.

1. Закон РК «О банках и банковской деятельности в РК» 1995г. (с изменениями и дополнениями на 2011 г.)
2. Банковское дело: Учеб. для вузов / Под ред. Г. С. Сейткасимова.- Алматы: Қаржы-қаражат, 2007.- 574 с.
3. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой.- СПб.: Питер, 2008.- 400 с.
4. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика //Финансы и кредит.- 2010.- №18.- с. 23
5. Зиябеков Б. Кредитное бюро инструмент выявления рисков //Банки Казахстана.- 2009.- №3.- с. 15
6. Кредитная политика АО «Народный банк Казахстана», 2010г.
7. Лисак Б. Анализ кредитоспособности и платежеспособности при потребительском кредитовании //Банки Казахстана.- 2010.- №6.- с. 15
8. Матайбаева Г. Роль потребительского кредита в решении проблем повышения уровня жизни населения //Финансы Казахстана.- 2011.- №2.- с. 23
9. Мыргиясова М. Потребительский кредит – проблемы и перспективы //Транзитная экономика.- 2010.- №2.- с. 26
10. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков //Деньги и кредит.- 2010. - №10.- с. 14-15
11. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт – М.: Финансы и статистика, 2007
12. Хамитова К. Н. Современные проблемы и перспективы краткосрочного кредитования в Казахстане // Банки Казахстана.- 2010.- N 2.- С. 27-29

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 35 страниц
В избранное:

Содержание

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .3

1. Система кредитования физических лиц
и его организация ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
1.1 Сущность и формы кредитования физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ..5

1.2 Применение технологий потребительского кредитования

в Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8

1.3 Зарубежный опыт организации кредитования физических лиц ... ... ... .10

2. Организация кредитования физических лиц
в коммерческих банках РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...15
2.1 Особенности кредитования физических лиц
в коммерческих банках РК на примере АО Народный банк Казахстана ... 15
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...20

3. Перспективы развития системы кредитования
физических лиц в РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .26
3.1. Проблемы развития кредитных операций и пути их решения ... ... ... ..26
3.2. Совершенствование организации кредитования физических лиц в Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 28

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... 32

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34

Введение

В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием
кредитной системы Республики Казахстан, приобретают все большую
актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной
системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию
правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных
субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам.
На данном этапе кредитная система Республики Казахстан находится на
качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ,
направленных на создание основы для ее успешного функционирования в
дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до
мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается
успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной
системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.
Правительство и Национальный Банк видят дальнейшее развитие
финансового сектора в приведении всех его сегментов к международным
стандартам в условиях предстоящей либерализации валютных отношений и
возможного внедрения единого валютного пространства с отдельными странами.
В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с
корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту.
Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных
программ кредитования физических лиц.
На доступность кредитов для населения в смысле готовности банков
выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало
"длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее
выгодна, чем выдача крупных кредитов.
Поэтому, проблема необходимости развития системы потребительского
кредитования затрагивает проблемы как макроуровня, так и механизма
кредитования в отдельном банке в частности.
Степень научной разработанности проблемы. Различные аспекты в области
теории и практики реформирования кредитных систем, макро и мезо экономики,
инвестиций, страхования и кредитования нашли свое отражение в работах
зарубежных и отечественных ученых. Данное направление экономической мысли
успешно развивается усилиями Е.В. Жукова, Д.М. Дайитбегова, Е.П.
Жарковской, И.О. Арендса, Г.А. Папиряна, В.И. Хабарова, Ю.И. Кормоша, О.И.
Лаврушина, С.Н. Орлова, К.Р. Тагирбекова, В.А. Челнокова, Б. Бухвальда,
О.Ю. Свиридова, И.В. Пещанской, Т.В. Никитина и других. Вместе с тем,
многие аспекты совершенствования кредитных систем, банковской сферы и
небанковских кредитных организаций требуют дальнейшей проработки, так как
не только не освещены, но и до конца не изучены.
Цель данной курсовой работы заключается в исследовании теоретических и
практических вопросов организации кредитования физических лиц в Республике
Казахстан. Важным аспектом работы является рассмотрение видов
потребительских кредитов, предоставляемых казахстанскими банками и
перспективы развития кредитования в РК.
В рамках поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- рассмотреть особенности кредитования физических в РК и в зарубежных
странах;
- провести анализ механизма кредитования и учета выдачи, погашения
кредитов в РК на базе отдельного банка, с учетом проблем оценки
кредитоспособности индивидуального заемщика;
- выделить наиболее эффективные методы управления рисками, при
потребительском кредитовании, применение этих методов в банковской системе;
Объектом исследования является банковская система Казахстана в целом.
Предметом данного исследования – экономические отношения, возникающие
при кредитовании населения в Республике Казахстан.
Структура работы: введение, три главы, заключение, список
использованной литературы и приложение. Первая глава является теоретической
и описывает сущность, виды и значение кредитования физических лиц для
экономики Казахстана. В данной главе рассматривается состояние рынка
потребительского кредитования на современном этапе развития, а также
зарубежный опыт. Вторая глава является практической, где проведен анализ
кредитных операций в коммерческих банках. В ней рассматривается анализ
кредитоспособности заемщика и кредитный мониторинг данного банка. На
практических примерах рассмотрены условия кредитования физических лиц.
Третья глава является логическим продолжением теории и практики и содержит
в себе проблемы и недостатки в системе кредитования физических лиц банков
второго уровня РК, а также перспективы развития.

1. Система кредитования физических лиц и его организация

1.1 Сущность и формы кредитования физических лиц

Что же такое потребительский кредит? По сути своей - это продажа
торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или
предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на
оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение,
медицинское обслуживание и т.п.)
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут
быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и
оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления
длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают
кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения
потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с
другой стороны - заемщики - люди.

Рисунок 1. Схема потребительского кредитования

Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного
платежа.
1.Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета,
открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других
предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они
покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно
погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением
включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных
предприятий, врачей и медицинских учреждений).
2.Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита
(в США – 34 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.
Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё
возрастающая доля розничного товарооборота.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек
обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря
тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются
издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках
обращения металлических денег достигается: 1.Развитием системы безналичных
расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности
производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных
средств со счёта должника на счёт кредитора.
2.Увеличением скорости обращения денег.
С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются
их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в
оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит
исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может
оплачиваться немедленно после получения дохода.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда.
Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда
товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют
возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку.
Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый,
взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно
дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть
уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед
кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
И хотя потребительский кредит всё ещё берут, но спрос на него из-за
высоких процентов определённо уменьшился.
Основные формы потребительского кредита
Покупка в рассрочку
Потребительский кредит в товарной форме предоставляется
преимущественно при продаже предметов длительного пользования - автомашин,
холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита
называется покупкой в рассрочку. При анализе причин желания людей покупать
товары в рассрочку, отмечалось следующее:
1. Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.
2. Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время,
когда доходы ещё не поступили.
3. Это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более
продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными
поступлениями.
4. Это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы,
со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя
только из его собственных сбережений.
Кредитные карточки, например такие как, Visa и Mastercard выпускаются
банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают
свои кредитные карточки, например, American Express выпускает свою
собственную карточку Optima. Торговцы, которые предлагают товары или услуги
клиентам по банковским кредитным карточкам, получают денежное
вознаграждение от компании кредитных карточек, которая берёт комиссионные.
Поэтому именно банковские организации предоставляют кредит, а не торговцы.
Какой смысл торговцам в том, что товары и услуги будут оплачиваться
клиентами с помощью кредитной карточки? А смысл есть.
Растущая конкуренция снизила прибыль от услуг, предоставляемых
универсальными банками, особенно в связи с тем, что наиболее крупные из них
договорились о более низких отчислениях из-за своих высоких оборотов.
Именно с этим связана важная причина введения платежей для владельцев
карточек. Банки в настоящее время назначают ежегодные гонорары владельцам
карточек. Это делается для увеличения числа владельцев счетов, которые
полностью используют остатки на счёте в конце месяца и таким образом не
платят никакого процента. Только несколько компаний, выпускающих кредитные
карточки, дают гарантию не вводить ежегодные отчисления.

Рисунок 2 Методы возвратности кредитов и их характеристика
В настоящее время потребительский кредит имеет огромное значение. Он
решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи
кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке
высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает
потребность в них. Потребительский кредит аккумулирует высвободившийся
капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает
нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс
денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений:
страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных
отношений.[7]

1.2 Применение технологий потребительского кредитования в Республике
Казахстан

Кратко охарактеризуем основные преимущества и недостатки такой схемы
кредитования:
1. Сохраняя за собой права собственности на предоставляемый потребителю
товар, продавец, таким образом, решает основную проблему,
препятствующую развитию потребительского кредита в Казахстане - риск
невозврата. В этом контексте понятно, почему сложившаяся практика
распространяется только на квартиры и частично на автомобили, так как
при непродолжительных сроках кредитования (до года), практикующемся
большинством компаний, потенциальный износ товара (физический и
моральный) не составит величины большей, чем авансированные
потребителем средства.
2. С другой стороны, на примере такой схемы можно проиллюстрировать
принцип "что хорошо для поставщика, то не всегда хорошо для
потребителя". В данном случае поставщик, решив для себя проблему
рисков невозврата, автоматически вменил потребителю риски потери
авансированных средств. Предположим, что через шесть месяцев после
заключения сделки поставщик оказывается банкротом. Ответ на вопрос,
удастся ли потребителю отстоять свои права по заключенному с ним
договору, неоднозначен.
3. В данной схеме остается открытым вопрос финансовых рисков. Каждая
компания решает этот вопрос по-своему. Однако общая тенденция такова,
что в схеме участвует банк, с которым поставщик делится прибылью в
обмен на распределение рисков.
4. В общем виде банк, основной держатель финансового риска, старается
ограничить риск изменения процентных ставок по времени и по размеру
ставок. Срок выдачи кредита в большинстве случаев ограничен от 6
месяцев до года (исключение в свое время составлял банк "Каспийский",
декларировавший срок до 2 лет). Размер ставок колеблется на уровне 35%
(разброс 25-45%), что на 5-10 пунктов перекрывает банковский процент
по валютным кредитам (граница безопасности в 17-40% банковской
ставки).
В общем и целом описанная выше практика потребительского кредита
является неэффективной (и именно поэтому не получает массового применения)
в силу следующих обстоятельств:
• такая схема дискриминирует потребителя, ставя его в зависимость от
финансового благополучия поставщика, что совершенно неприемлемо для
массового потребителя (населения);
• удержание товара в собственности поставщика до момента полного
погашения долга потребителя не решает проблему риска невозврата по
широкому кругу товаров длительного пользования (за два года их
фактический износ может дойти до 100%);
• невозможность оценить индивидуальные риски, связанные с конкретной
сделкой, заставляют поставщика назначать высокий процент как
ненадежному, так и первоклассному заемщику. Таким образом, надежный
заемщик фактически оплачивает риски, связанные с масштабностью
операций поставщика на (в целом) непредсказуемом и высокорисковом
рынке потребительского кредита.
Исходя из в целом негативной оценки существующей казахстанской
практики, разумным представляется взять за основу западный опыт
потребительского кредита. Основываясь на нем, можно выделить две основные
схемы (технологии) проведения операций потребительского кредитования:
• двусторонняя (торговое предприятие - потребитель);
• трехсторонняя (торговое предприятие - потребитель - банк).
1. В первом случае кредитование потребителя осуществляется за счет
оборотных средств торговой компании, а сам кредит является чисто
товарным (vendor). Удобство такой схемы заключается в том, что
потребитель имеет дело только с одним контрагентом.
2. Во втором случае кредитором выступает банк (lender), а торговая
компания выступает в роли пункта продажи как товара, так и кредита
(originator), так как банк, заключив кредитный договор с покупателем,
перечисляет средства на счет торгового предприятия.
3. В обоих случаях потребитель не имеет доступа к денежным средствам.
Разница схем, по существу, состоит в наличии двух принципиально разных
кредиторов (либо банк, либо торговое предприятие).
Выбор в пользу реализации одной из предложенных моделей будет зависеть
от результатов сравнительного анализа изменения эффективности и рисковости
хозяйственных операций для торговой организации в зависимости от внедряемой
схемы.
Потребительское кредитование способствует экономическому росту, но
должно контролироваться различными игроками. Нужны четкие правила, которые
должны быть установлены между банками и такими контролирующими органами как
Национальный Банк, необходимо и взаимодействие с Ассоциациями потребителей.

Теперь о концепции стоимости издержек по кредитам. Многие
высказывает мнение, что банки зарабатывают много денег, потому что кредиты
дорогостоящие. Концепция тарификации в потребительском кредитовании
довольно сложная вещь. В процессе тарификации кредитных продуктов
используется три основных параметра: глобально оценивается
макроэкономическая среда, профиль банка, который занимается выдачей
кредитов или займов и профиль самого рынка, то есть макроэкономическая
среда также состоит из разных аспектов. Мы должны понимать, что
потребительский кредит непосредственно связан с условиями фондирования на
рынке, то есть, могут ли банки найти достаточное фондирование, по какой
комиссии и с какими сроками погашения.
Контроль риска это очень важный момент, так как он создает
привлекательные тарифные условия для потребителей, также позволяет
обеспечить расширение деятельности банка через предложение новых более
привлекательных услуг в будущем.
В способах управления рисками нужна новая технология, которая активно
внедряется в данном бизнесе, куда относиться реализация системы управления
базами данных, которая в состоянии выявлять факты мошенничества. Во-вторых
- экспертные системы это программы способные принимать автоматические
решения и оценивать потенциальную вероятность риска в отношении тех или
иных клиентов. Все эти системы внедрялись за последние 20 лет и в принципе
помогли многим игрокам контролировать собственные риски, потому что эти
программы и решения более эффективны, чем человеческий мозг для принятия
решений.
Одна из систем называется credit-scoring, который точным способом
помогает банкам проводить потенциальный анализ будущих рисков. Еще одна
система - управление черным списком включает внутренний или внешний черный
список, например такие как кредитное бюро, где имеется большая клиентская
база данных. Говоря о потребительском кредитовании, основная идея состоит в
том, что потребительское кредитование является одним из основных факторов
стимулирования экономического развития в стране и в глобальном масштабе.
Только этот бизнес не должен подвергаться абсолютному контролю, мы должны
осуществлять его ответственным образом, включать четкую законодательную
базу, а также реализацию новых технологических инструментов, для того чтобы
проводить мониторинг профессиональным образом.
Ежегодно объем потребительского кредитования в Казахстане
увеличивается в три раза. Однако, как и в любом явлении, здесь тоже есть
свои плюсы и минусы. С одной стороны, рост спроса на кредиты - явный
показатель платежеспособности населения и его желания инвестировать
средства. С другой - это уже официально признанный перегрев экономики,
который вызван, в частности, и большими внешними займами банков второго
уровня.

1.3 Зарубежный опыт кредитования физических лиц

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов
банковских операций в развитых странах Запада. В нашей стране производители
товаров длительного пользования ежедневно сталкиваются с проблемами
ограниченности спроса, вызванной как раз отсутствием возможности
эффективной продажи в рассрочку.
Следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита
намного шире, нежели только покупки товаров длительного пользования
(durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так:
• покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из
разновидностей долгосрочного потребительского кредитования;
• текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей
значимости и распространенности не уступают использованию
потребительского кредита при крупных покупках. Большинство кредитных
карточек, используемых населением стран Запада, являются именно
дебетовыми, что принципиально отличается от кредитных карточек,
распространенных в нашей стране. Дебетовая кредитная карточка может
иметь дебетовый (отрицательный) остаток, что означает, что в пределах
определенного лимита банк-эмитент фактически кредитует покупки
владельца кредитной карточки по покрытию его текущих расходов.
Потребительский кредит получил такое широкое распространение в
промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством
использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется
емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По
существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь
благодаря использованию различных схем потребительского кредитования. В
нашей стране производители товаров длительного пользования (понимаемых в
широком смысле слова, включая недвижимость) ежедневно сталкиваются с
проблемами ограниченности спроса, вызванной как раз отсутствием возможности
эффективной продажи в рассрочку. Это, в первую очередь, касается жилищного
строительства и отчасти автомобилестроения, торговых организаций,
реализующих достаточно дорогой импортный ширпотреб, бытовую и оргтехнику и
пр.
Под потребительским кредитом в федеральном законодательстве США и
отдельных штатов понимается получение физическим лицом кредита для
удовлетворения личных и семейных потребностей, а также нужд домашнего
хозяйства. Очевидно, что такое толкование включает в себя как покупку
товаров и услуг для текущего потребления, так и товаров длительного
пользования и покупку недвижимости. Последний вид потребительского кредита
принято выделять в отдельную отрасль в силу ее специфики. В настоящей
статье мы будем, в основном, рассматривать классический вид
потребительского кредита: покупка в рассрочку товаров длительного
пользования (durable goods).
В законодательной практике США потребительский кредит принято делить
на погашаемый постепенно (installment) и единовременно (noninstallment).
Потребительский кредит, погашаемый разовым взносом должника, как правило,
предоставляется коммерческими банками (single payment loans) или
предприятими сферы услуг (service credits). Под постепенно погашаемым
кредитом понимается ссуда, погашаемая двумя и более взносами. Именно этот
вид потребительского кредита получил наибольшее распространение в США (без
учета ипотечного кредита). Это во многом cвязано с развитием практики
такого вида постепенно погашаемого кредита (installment credit), как
возобновляемого кредита (open end credit). Под возобновляемым кредитом, в
отличие от разового (close end credit), понимается предоставление ссуды
заемщику посредством возобновляемого[револьверного счета заемщика у
кредитора (revolving charge account), разновидностью которого являются
дебетовые кредитные карточки.
В общем виде возобновляемый кредит можно определить как "кредитный
договор в соответствии с которым:
• кредитор предоставляет потребителю (заемщику) право в счет
предоставленного кредитором кредита или по кредитной карточке время от
времени покупать (или арендовать) товары и услуги или получать ссуды;
• вся сумма предоставленного кредита, проценты по нему, а также все
связанные с кредитной операцией расходы и сборы дебетуются по ссудному
счету потребителя (заемщика);
• проценты за пользование кредитом если предусмотрены, то начисляются
периодически;
• потребитель (заемщик) имеет преимущественное право выбора: возвратить
ссуду единовременно или по частям либо кредитор периодически начисляет
по счету потребителя процент за задержку срочного платежа и позволяет
потребителю продолжать практику покупки и аренды в кредит".
Возобновляемый кредит наиболее распространен в сфере обращения
кредитных карточек, эмитируемых коммерческими банками, предприятиями
розничной торговли и компаниями - владельцами сети бензоколонок.
Другим методом классификации потребительского кредита является деление
поставщиков потребительского кредита на первичных агентов-продавцов
(originators) и вторичных агентов-кредиторов (holders). В широком классе
случаев продавцом кредита (originator) и кредитором (holder) будет
выступать одно и то же лицо, однако типична и ситуация, когда на рынке
будут присутствовать два агента: например, большая часть кредитов на
покупку автомобиля оформляется по месту продажи автомобиля дилером, а затем
передается в банк или финансовую компанию. В этом случае автодилер за
дисконт передает свои права по кредиту финансовому учреждению.
Кроме того, законодательство США подразделяет потребительский кредит
на финансовый (lender credit) и товарный (vendor credit). Очевидно, что под
финансовым кредитом подразумевается выдача денежной ссуды, а под товарным
предоставление продавцом товара права потребителю заплатить за сделанную у
него покупку в рассрочку.
Таким образом, можно составить следующую схему классификации
потребительского кредита в США:

Рисунок 3. Общая схема функционирования потребительского кредита

Успех развития потребительского кредита в США во многом связан с
функционированием на рынке специализированных информационных агентств: так
называемых кредитных бюро (credit bureaus) и кредитно-сыскных бюро (credit
reporting bureaus[investigating bureaus).
Мы проиллюстрируем методику расчета параметров сделки потребительского
кредитования на примере постепенно погашаемых кредитов (installment
credit).
Финансовая деятельность по предоставлению кредита предполагает
использование различных методов погашения задолженности, а также
последовательностей определения параметров кредитной сделки, выбор которых
зависит чаще всего от статуса кредитора (если банк или кредитное учреждение
за базовый параметр берут процентную ставку, то розничный торговец может
отталкиваться от разработанного им графика погашения задолженности).
При этом, объявляя график погашения кредита покупателю, розничный
продавец (retailer) должен четко понимать, какую ставку процентов он
применяет и какое финансовое бремя ложится в итоге на заемщика. В практике
потребительского кредита США эти параметры входят в число прочих, которые
кредитор должен "раскрыть" при заключении сделки.
Для определения годовой ставки поставщики потребительского кредита
(vendors), как правило, пользуются специальными таблицами годовых
процентных ставок (annual percentage rate), которые позволяют получить
величину ставки, исходя из графика погашения долга.
В целом потребительские кредиты рассматриваются банкирами в качестве
прибыльных кредитов с неприятными процентными ставками. Это означает, что
ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных
средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от
изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от
процентных ставок предпринимательским фирмам). С потребительскими кредитами
связано возможное появление процентного риска в случае, если уплачиваемая
банком цена привлеченных ресурсов поднимется достаточно высоко. Однако
ставка по подобным кредитам зачастую настолько высока (т.е. в нее заложена
достаточно высокая премия за риск), что рыночные процентные ставки по
привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих
обязательств по кредитным договорам должны резко увеличиться для того,
чтобы большая часть потребительских кредитов перестала быть прибыльной.[50[
Потребительские кредиты зависят от экономического цикла. Их объем
увеличивается на стадии экономического роста, когда потребители более
оптимистично настроены в оценках своего будущего. Напротив, в условиях
экономического спада многие физические лица и семьи очень пессимистичны в
оценках будущего, особенно при росте безработицы, и сокращают объем
заимствований у банка.

2. Организация кредитования физических лиц в коммерческих банках РК

2.1 Особенности кредитования физических лиц в коммерческих банках РК
на примере АО Народный банк Казахстана

По структуре активов АО Народный банк Казахстана видно, что основная
часть приходится на кредиты (нетто), если сделать анализ активов по каждому
виду активных операций, то можно узнать какая доля больше приходится на
кредиты сроком до 1 года и на кредиты свыше года.
В основном клиентами АО Народный банк Казахстана являются торговые,
заготовительные организации, сельскохозяйственные предприятия, физические
лица и т. д. Основная масса которых стоит на развивающемся пути, берут
кредиты сроком до 1 года, так как эти деньги в основном нужны для
приобретения оборотных средств или для технического перевооружения.
Кредиты сроком свыше года или долгосрочные берут строительные
предприятия, потому что требуется время для окупаемости строящегося здания
или сооружения.

Таблица 1- Анализ активных операций по срокам кредитов

Статья 2009 год 2010 год Отклонение
баланса 2008 год 2008-2010 гг.
сумма Удельсумма Удельсумма Удельсумма Удель
ный ный ный ный
вес, вес, вес, вес,
% % % %
Кредиты 4453043 54,2 10336807 52,7 1695796548 12504922-6,2
сроком до 1
года
Кредиты 3762904 45,8 9277627 47,3 1837112852 146082246,2
сроком свыше
года
Всего 8215947 100 19614434 100 35329093100 27113146
кредитов

Итак, из таблицы 1 мы видим, что отклонение за 3 года по кредитам до 1
года составило 12504922 тыс. тенге, а кредиты сроком свыше года 14608224.
Можно сказать, что состояние АО Народный банк Казахстана почти на
одинаковом положении.
Если кредиты делятся на кредиты сроком до 1 года и кредиты сроком свыше
года, значит они могут выдаваться физическим или юридическим лицам. Данный
анализ показан в таблице 2 .

Таблица 2- Анализ активных операций по группе клиентов

Статья 2008 год 2009 год 2010 год Отклонение
баланса 2008-2010 гг.
сумма % сумма % сумма % сумма %
Физические 2464784 30,0 8630351 44,0 1695796548,0 1449381 18
лица, в том
числе
потребительс
кие кредиты
Юридические 5751163 70,0 10984083 56,0 1837112852,0 12619965-18
лица
Всего 8215947 100 19614434 100 35329093100 27113146
кредитов

Из данной таблицы видно, что основными клиентами являются юридические
лица, потому что банку выгодно сотрудничать с юридическими лицами, так как
у них есть стабильный бизнес, чем у физических лиц. И у них меньше риска не
платежеспособности.
Но из таблицы по отклонению видно, что преобладает группа физических
лиц. Это связано с тем, что основными потребителями кредита являются
физические лица.
Одной из важных проблем АО Народный банк Казахстана является не
возможность клиента во время оплатить свой основной долг и проценты по ним.
Если какое-либо предприятие или организация просит банк отсрочить погашение
кредита, то банк принимает во внимание этот фактор.

Таблица 3- Анализ кредитов в разрезе заемщиков

Статья баланса 2009 год 2010 год Отклонение
2008 год 2008-2010
гг.
сумма % сумма % сумма % сумма %
Государственный сектор 123239215 254987613 3886200 11 2653808-4
Коммерческие 443661154 784577440 13425055 38 8988444-16
предприятия
Физические лица -в т. 246478430 863035144 16957964 48 144931818
ч. потребители 0
Межбанковские кредиты -82159 1 588433 3 1059873 3 977714 2
всего
Всего кредитов 8215947100196144310035329093 1002711314
4 6

Так, по таблице 3 на 1.01.2008 год основная масса просроченных ссуд
приходилась на физические лица (30%) и коммерческие предприятия (54%), но
2010 году ситуация поменялась, так как ссуды выдавались физическим лицам и
44% просроченных ссуд приходились на физические лица.
Как видно из отклонения большая часть просроченных ссуд относится к
физическим лицам (139%), но за минусом коммерческих предприятий и
государственного сектора. Сокращение выдачи ссуд государственному сектору и
коммерческим предприятиям в 2008 году повлекло за собой уменьшение их доли
в активах, но увеличила долю просроченных ссуд выданных физическим лицам.
В целях эффективной реализации стратегии банка в области кредитования и
управления кредитными рисками в АО "Народный банк Казахстана" разработано
Положение "О внутренней кредитной политике" АО "Народный банк Казахстана"
для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения
максимизации доходности и минимизации рисков".
В частности в данном Положении даются ограничения по портфелю кредитов
АО "Народный банк Казахстана"

Таблица 4- Ограничения по портфелю кредитов

Риск на одного заемщика:
- для лиц, связанных с банком не более 15 %
особыми отношениями
- для прочих заемщиков не более 25 %
Общая сумм рисков по заемщикам, не более 100 %
связанным с банком особыми
отношениями
Связанным отраслям промышленности к
общей сумме портфеля кредитов.
По срокам кредитования:
- долгосрочные кредиты (сроком болеене более 10 %
3-х лет) не более 50 %
- среднесрочные кредиты (сроком от 1
года до 3-х лет) не менее 40 %
- краткосрочные кредиты (сроком до 1
года)
По качеству кредитного портфеля:
- уровень просроченных кредитов не более 10 %
- уровень проблемных кредитов не более 18 %
- отношение суммы сформированных не более 8 %
провизии к общему ссудному портфелю
По кредитным рискам: не более 40 %
- кредитные вложения в одну область

В соответствии со стратегией банка предпочтение при кредитовании
отдается работникам и служащим бюджетных организаций. Но сложившаяся
обстановка, связанная с мировым финансовым кризисом отрицательно
сказывается на активных операциях банка, растет доля пролонгированных,
проблемных кредитов, возникают проблемы с реализацией заложенного
имущества. Кроме того, усугубляющим обстоятельством на тенденцию к снижению
кредитов послужил финансовый кризис в августе истекшего года, так как часть
ресурсов была высвобождена из кредитной области и направлена на выдачу
вкладов населению. Таким образом, сужение ресурсной базы кредитной
организации привело к свертыванию программ кредитования реального сектора
экономики. Рассмотрим данную тенденцию в структуре кредитных операций на
примере таблицы 5.

Таблица 5- Структура кредитов по секторам вложений

Группа 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 Отклонение Темп роста
заемщиков 2008-2010 2008-2010
гг. гг.
Юридические 74,6 75,6 72,2 3,4 69,2
лица
Физические 4,8 4,8 2,2 -2,6 32,8
лица
Межфилиальные 19,6 25,6 +6,0 94,5
кредиты
Итого 100 100 100 - 72,4

Как видно из таблицы 5, большая часть кредитного портфеля приходится
на ссуды, выданные юридическим лицам, причем за первый квартал
анализируемого года доля этих кредитов выросла на 1,25%, во втором - еще
на 3,59%. Однако к концу года прослеживается тенденция к снижению.
Достаточно высока в 2010 году доля межфилиальных кредитов (19,6% - 25,6%).
Причем при небольшом абсолютном снижении уровень их возрос на 6%.
Значительно уменьшение по ссудам, выданным физическим лицам как в
абсолютном, так и в процентном отношении. Темп роста их к предыдущему году
составляет всего 32,8%.

Таблица 6- Классификация ссудного портфеля

Группа по кредитному2008 2009 2010
риску
осн. в % осн. в % осн. в %
Стандартные сумма сумма сумма
в %
103,58 71,9 % 180,92 70,3 % 289,8 81,7 %
Сомнительные 35,23 24,4 67,0 26,0 59,1 16,7
Субстандартные 28,40 19,7 56,76 22,0 45,4 12,8
Неудовлетворительные3,90 2,7 5,61 2,2 8,2 22,3
Сомнительные с
повышенной степенью
риска 2,93 2,0 4,63 1,8 5,5 11,6
Безнадежные 5,35 3,7 9,53 3,7 5,9 1,6
Итого 144,16 100 257,45 100 354,8 100

По данным таблицы 6, удельный вес стандартных кредитов увеличился с
70,3 до 81,7 % , произошло снижение удельного веса сомнительных кредитов –
с 26 до 16,7 %, за счет снижения доли субстандартных активов с 22 до 12,8
%. Снизились с 1,8 до 1,6 сомнительные кредиты с повышенной степенью риска,
хотя увеличилась доля неудовлетворительных кредитов – с 2,2 до 2,3 %. Доля
безнадежных активов снизилась с 3,7 до 1,6 %. Позитивное изменение ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.