Банковские услуги в РК

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1
Глава 1. Теоретические основы банковских услуг ... ... ... ... ... ... ..5
1.1 Классификация банковских услуг ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2 Свойства банковских услуг ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 11
1.3 Традиционные банковские услуги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...14
Глава 2. Анализ банковских услуг в РК ... ... ... ... ... ... 36
2.1 Электронные банковские услуги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 36
2.2 Услуги кредитования юридических лиц на примере АО "Валют.Транзит
Банка" ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..41
Глава 3. Проблемы совершенствования банковского обслуживания населения. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 51
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...61
Использованная литература ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 63
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .64

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления функционирования Казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков - денежного рынка и рынка капиталов. Развитие последнего невозможно без совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность между доходами и потреблением.
Инвестиции - вложения средств с целью получения дохода. Формы инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным "потреблением" выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы в конечном счете вложенные средства выступали как фактор, способствующий развитию производства и оздоровлению экономики.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

1. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 1994.
2. Вайденгаммер Ю.А. Банк и его операции. М., 1923.
3. Вавилов Ю.А. Государственный кредит: прошлое и настоящее. М., 1992.
4. Валенцева Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы. М., 1987.
5. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1952.
6. Голубкова Н.Л. Коммерческие банки в условиях становления рыночной экономики. Автореф. дисс. канд.экон.наук. М., 1990.
7. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л., 1991.
8. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. Пг., 1916.
9. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994.
10. Канценеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите. Ч.1-2. М., 1926.
11. Кауфман И.И. Кредит, банки и денежное обращение. Спб., 1873.
12. Кленович С. Банки за границей. М., 1926.
13. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт США. М., 1992.
14. Банковское дело // под ред. д.э.н. проф. Сейткасымова Г.С. А:,1998
15. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Комерческие банки. М., 1983.
16. Роде Э. Банки, биржи, валюты капитализма. М., 1986.
17. Рафалович Л.А. Акционерные коммерческие банки, их операции и балансы. Спб., 1887.
18. Рубинштейн Я.Е. Роль банков в советском хозяйстве. М.-Л., 1928.
19. Саниев М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики. Алма- Ата. 1991.
20. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1994.
21. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.
22. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М., 1995.
23. Закон РК «О банках и банковской деятельности РК»с измен. и дополн,2004
24. Гражданский кодекс РК / Академия межд. Права «Данекер», Астана,2004

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 61 страниц
В избранное:

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Казахский Экономический Университет им. Т. Рыскулова

Факультет Финансы и учет
Кафедра Финансовые рынки и банковский бизнес

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему Банковские услуги в РК

Студент 2 курса
(2 г.о.)
Заочного отделения

Специальность Банковское дело

Тундикбаева Алия Джубанышевна

Научный
руководитель:
Скендирова Г.О.

Рецензент:

____________________

Работа допускается к защите:

____ ________________2006г.

Заведующий
кафедрой,

д.э.н., профессор Искаков У.М.

Алматы, 2006г

Содержание

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ...1

Глава 1. Теоретические основы банковских услуг ... ... ... ... ... ... ..5
1.1 Классификация банковских услуг ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2 Свойства банковских услуг ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 11
1.3 Традиционные банковские услуги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...14

Глава 2. Анализ банковских услуг в РК ... ... ... ... ... ... 36
2.1 Электронные банковские услуги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 36
2.2 Услуги кредитования юридических лиц на примере АО "Валют-Транзит

Банка" ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .41

Глава 3. Проблемы совершенствования банковского
обслуживания населения. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 51

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 61

Использованная литература ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 63

Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..64

Введение.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в
развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения
практического осмысления функционирования Казахстанских, а также зарубежных
банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов
работы на практике.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков -
денежного рынка и рынка капиталов. Развитие последнего невозможно без
совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации
сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность
между доходами и потреблением.
Инвестиции - вложения средств с целью получения дохода. Формы
инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в
производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным
"потреблением" выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы в
конечном счете вложенные средства выступали как фактор, способствующий
развитию производства и оздоровлению экономики.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся выполнять
широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить
свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При
этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает
предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и
самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и
качественные характеристики банковского обслуживания.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению -
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги,
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и
перспективы развития банковского обслуживания населения не было предметом
специального исследования экономистов в нашей стране, подчеркивает
актуальность темы моей дипломной работы в условиях перехода к рынку.
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий,
которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль
не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и
сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные
задачи:
1. они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капиталы,
рассеянные по всей стране;
2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были
бы в состоянии эффективно их использовать.[1]
С появлением одно-банковских холдинговых компаний и возможности
ослабления некоторых ограничительных предписаний количество и разнообразие
услуг оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли. Последние
нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек,
бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторные операции, финансирование
аренды, участие в операциях евро-долларового рынка, использование системы
абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более
того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные
рекомендации в области управления.
Среди самых распространенных банковских функций следует выделить[2]:
1. способность создавать и уничтожать деньги, то есть посредством
кредитных и инвестиционных операций;
2. обеспечение платежного механизма, или перевода средств;
3. обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использованием
на различного рода экономические и социальные нужды;
4. предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществлением
международных расчетов;
5. доверительные операции;
6. осуществление хранения ценностей в сейфах.
Среди основных банковских операций следует выделить основные:
пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в
своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными
средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы Коммерческие
банки осуществляют свою деятельность на основании лицензий на совершение
банковских операций, выдаваемых Центральными банками республик по месту
открытия банка. В решении вопросов, связанных с текущей банковской
деятельностью, коммерческие банки независимы от исполнительных и
распорядительных органов государственной власти и управления.
Цели данной работы является исследование роли и анализ
эффективности банковских услуг предоставляемых коммерческими банками.
Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:
– определение общей характеристики и видов банковских операций;
– рассмотрение условий банковских услуг предоставляемых отечественными
банками;
В работе использованы теоретические, научные труды и разработки
отечественных и зарубежных авторов по данной проблеме, таких как ,
Сейткасымова Г.С., Искакова У.М., Евзлина З.П., Дмитриева-Мамомнова В.А,
Рида Э., Коттера Р., Гилла Э., Смита Р., Гуревича И.С, Вавилова Ю.А др.,
нормативно-справочный материал, материалы периодической печати

Глава 1. Теоретические основы банковских услуг.

1.1 Классификация банковских услуг
Специфика банка определяется особенностями его деятельности.
Результатом этой деятельности является создание банковского продукта.
Банковским продуктом являются:
1) создание платежных средств и
2) предоставление услуг.
Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом
(или, как говорят, на макроуровне). Известно, что обмен продуктами труда
производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли-
продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою
очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он
продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта
купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи
обмен труда между товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице
Центрального банка производит выпуск денег, необходимых для обращения, для
приобретения и потребления материальных благ и продолжения процесса
воспроизводства.
Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им
услуги. Их можно классифицировать следующим образом:
Критерии классификации:
1. В зависимости от соответствия специфике банковской деятельности
• Специфические услуги
• Неспецифические услуги
2 .В зависимости от субъектов получения услуг
• Юридические лица
• Физические лица
3. В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка
• Активные операции
• Пассивные операции
4. В зависимости от оплаты за предоставление
• Платные услуги
• Бесплатные услуги
5. В зависимости от связи с движением материального продукта
• Услуги, связанные с движением материального продукта
• Чистые услуги.
Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специфические и
неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что
вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К
специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций:
- депозитные операции,
- кредитные операции.
- расчетные операции.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в
банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала
сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в
банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем
сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от
обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только
как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода,
их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит
клиенты банка получают ссудный процент.
Кредитные операции являются основными операциями банка. Не случайно
банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно
так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют
кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк
получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских
операций кредитная операция, однако, не является основной. В силу
экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска
коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием,
сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например,
валютными операциями).
Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как
в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут
открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с
покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной
платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей.
При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями,
между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При
производстве расчетов банки используют различное современное оборудование
обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации
поступающей в банк.
Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными
банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде
всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени
переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать,
что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские
дома, выполняют и современные большие и малые банки.
Но дело не только в этом. Оттенок традиционности данные операции
приобретают и в том смысле, что создают условия сохранения статуса банка.
Банками являются не вообще те или иные предприятия или организации, которые
принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты между различными
юридическими и физическими лицами. На практике довольно часто можно
встретить фонды, которые принимают вклады на определенный срок и под
определенный процент, но от этого они не становятся банками. Известно,
например, что кредиты могут предоставляться также торговыми организациями,
вообще всеми субъектами, у которых есть свободные денежные средства, но от
этого они также не превращаются в банки, а сохраняют свой основной статус
(положение). Почта проводит платежи по поручению клиента, но не смотря на
расчетные операции, которые она выполняет, остается почтой, а не
превращается в банк.
Данные операции в своей совокупности образуют то, что называется
банком. Юридически банк - это такое предприятие, которое осуществляет все
три рассмотренные операции одновременно. Если какую-либо одну из трех чисто
банковских операций та или иная организация не выполняет, то она по закону
не может считаться банком, а переходит в разряд других финансовых
институтов.
К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые
операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых
операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они
отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк
занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых
операций.
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными
операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные
операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными
металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их
достаточно много, в том числе:
посреднические услуги,
услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу,
размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.),
предоставление гарантий и поручительств,
доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении
собственностью по поручению клиента),
бухгалтерская помощь предприятиям,
представление клиентских интересов в судебных органах,
услуги по предоставлению сейфов,
туристские услуги и др.
Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью,
а также страхованием.
В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от
субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и
физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в
тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.
В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги,
предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им
еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в том
числе по совершению платежей, кредитованию производственных и
потребительских нужд, приему вкладов и др.).
Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и
их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся
хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме
как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки
формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов,
кредитов, полученных у других банков, и т.п.). Осуществляя активные
операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды
различных хозяйственных организаций и населения.
В зависимости от платы за предоставление банковские услуги
подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не означает, что
какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо
бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например,
расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую -
плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе
расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно.
По отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка
могут быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко
выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход,
дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций
позволяет банку получить доход, в то время как его пассивные операции
предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые
банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже.
Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод
денег по платежному поручению клиента.
В зависимости от связи с движением материального продукта
банковские услуги подразделяются на два вида:
• услуги связанные с его движением,
• чистые услуги.
Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным
образом движение материального продукта, их основная часть бесспорно
относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные
услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи,
торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги
предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным
производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных
потребностей.
Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В
отличие, к примеру, от продукта промышленного предприятия банковский
продукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное.
Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной
денежной форме. Поэтому в отличие от отраслей материального производства,
где продукт приобретает конкретную товарную форму, банковский продукт
нельзя складировать, производить про запас.
Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный
характер. Уже в такой простейшей Форме, как прием от населения и
предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк
просто собирает деньги - он превращает "неработающие", неиспользуемые
денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к
кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей
производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банковские
операции обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют
развитию и ускорению производства.

1.2 Свойства банковских услуг
Банковские услуги:
• не могут быть произведены про запас,
• носят производительный характер,
• объектом банковских услуг выступает капитал,
• охватывают активные и пассивные операции,
• не являются монополией только банка,
• могут относиться к небанковским операциям.
Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно
под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой
технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке
происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это
заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад
отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными
карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия,
как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др. И это понятно,
так как банки работали в условиях централизованной распределительной
системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые
требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие
операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению, сразу освоить все
эти услуги не могут. Прошло не так мало времени, банки еще не накопили
достаточного опыта. Ряд операций не получает развития из-за сильной
инфляции недостаточности современных средств связи. Нельзя не учитывать и
того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услугах,
им еще предстоит обучить свой персонал технике их предоставления.
Постепенно, однако, новейшие технологии новые операции становятся
достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают
предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в
банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной
деятельности, универсализации банковских услуг.
Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для
этого банкам предстоит решить ряд проблем, которые были упомянуты выше.
Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои
финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно
стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив, для того или
иного банка окажется более рациональным сконцентрированным на каких-то
определенных операциях. Специализация банка на их выполнении может
оказаться для него более эффективным направлением развития, позволит
сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их
доходность.
Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом
выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью
каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона
(предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий -
это преимущественно движение капиталов в денежной форме.
Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, как
кредитование. Известно, что кредит, предоставленный предприятию-заемщику,
должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не просто возвращен, а
возвращен вместе с уплатой процентов за его использование. Это означает,
что получатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя
возвратить его в полной сумме и получить при этом прибыль, которая как
минимум была бы достаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу
характера кредитной сделки обязан применить полученные в банке денежные
средства не для "проедания" (на потребительские цели), а как капитал. Когда
на базе кредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые
банком деньги должны использоваться как капитал, заемщик обязан получить
дополнительный доход.
Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как
активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и "осуществляя тем
самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только
хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный
доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя
им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают
существенные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс,
купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.
Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия
и организации. Они не являются монополией только банка. Это относится не
только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам.
Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные
посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать
специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также заметить, что
банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковские
операции - операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие
субъекты.
Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях
рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке
новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-
промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает
возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать
новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы
стали развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для
банка услуги.

1.3 Традиционные банковские услуги
Коммерческие банки выполняют различные операции по обслуживанию своих
клиентов. Все операции коммерческих банков обычно делят на три группы:
1. Пассивные операции - это операции, посредством которых банки
формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.
К ним относятся: привлечение на расчетные и текущие счета юридических и
физических лиц, открытие срочных счетов граждан, предприятий, организаций,
выпуск ценных бумаг, займы, полученные из других банков и т.д. Операции,
связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным
В чем заключаются пассивные операции коммерческих банков? Прежде
всего, конечно, в составлении собственного капитала, который дает первые
оборотные средства. Но не в собственном капитале лежит сила банка. Как бы
ни был значителен собственный капитал, банк не может им удовольствоваться,
деятельность его в таком случае была бы узко ограничена и такое предприятие
не было бы банком. Суть банкового дела заключается в том, что банк —
посредник между капиталом, ищущем помещения и предприимчивостью, ищущей
капиталах,— остроумно отмечают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов.
Собственно функции банкира начинаются с того момента, когда он утилизирует
чужие деньги; пока он оперирует собственными средствами, он только
капиталист.
Самую значительную часть своих оборотных средств банк получает
извне, привлекая чужие капиталы. Первой и главной операцией в этом
направлении является прием вкладов — сбор разрозненных крупиц народного
достояния, рассеянных по всей стране, свободных и находящихся в бездействии
капиталов и сбережений. Банк разыскивает капиталистов, располагающих
свободными средствами, и получает от них эти капиталы на известных
условиях, уплачивая им за время пользования их средствами определенное
вознаграждение.
Чем значительнее собственный капитал банка, тем большим доверием он
пользуется в публике и тем больше и постояннее будет прилив вкладов в его
кассу. Конечно, бывает и так, что банки со скромными собственными
капиталами пользуются большим доверием, чем банки со значительными
капиталами. Но это объясняется особым доверием, которое сумели внушить к
банку лица, стоящие во главе учреждения. При одинаковых же условиях
преимущество будет на стороне банка с большим собственным капиталом.
Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных,
привлеченных и эмитированных средств.
К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и
нераспределенная прибыль.
Акционерный капитал (или уставной фонд банка) создается путем
выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей
деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые
выпуски акций.
Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет
отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и
потерь от падения курсов ценных бумаг.
Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты
дивидендов и отчислений в резервный фонд.
Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих
банков
Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих
банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские
счета.
Основные из них – депозиты, которые подразделяются на вклады до
востребования, срочные и сберегательные вклады.
Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты
вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от
банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но
и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей
конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребования и на
текущие счета коммерческие банки стали платить проценты
Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на
определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом
процентные ставки зависят от размера и срока вклада.
Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты,
рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам
счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых
указывается срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты –
это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной
суммы денег, в котором указывается срок его обязательного обратного выкупа
банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.
2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают
имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и
долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и
научной деятельности предприятий и организаций, предоставление
потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг,
факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие
средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы,
предоставляемые другим банкам.
Запасшись оборотными средствами, банк переходит к выполнению второй
своей задачи: ему нужно найти для собранных капиталов производительное
применение. Производительно помещенным капитал считается лишь тогда, когда
израсходованные средства снова и с избытком... выручаются или обратно
получаются при достижении цели предприятия,— отмечают З.П.Евзлин и
В.А.Дмитриев-Мамонов[3].
Самой важной активной банковской операцией является кредитная — ссуды
торгово-промышленным предприятиям. Банк финансирует предпринимателей,
которые не имеют для своих оборотов достаточно наличных денег, отдает им в
ссуду собранные капиталы на определенных условиях и получает от них за
время пользования кредитами известное вознаграждение. При этом банки в
традиционном понятии во главу угла своей деятельности ставят, как правило,
получение максимальных доходов, а удовлетворение потребности клиентов в
кредите ими рассматривается как способ достижения этой цели. Однако,
например, в Японии и ФРГ в послевоенные годы крупнейшие промышленные
компании и банки в своей деятельности руководствовались не чисто
коммерческими целями, а прежде всего исходили из необходимости
удовлетворения общественной потребности, поэтому они искали пути, как это
сделать с наибольшей выгодой для себя. Только в результате этого указанные
страны за сравнительно небольшой отрезок времени сумели занять ведущее
место в мировой экономике.
Сочетание коммерческих интересов банков с интересами общества требует
выработки нового подхода к кредитованию, совершенно иного метода
предоставления ссуд. В СССР раньше банки беспрепятственно выдавали кредит
на плановую потребность производства, зачастую не сообразуясь с тем, какая
продукция производится, имеется ли спрос на нее, каково ее качество и т.д.
Следовательно, выдача кредита слабо увязываясь с конечным результатом
производства, и поэтому кредит очень часто вовлекался в производство никому
не нужной продукции, а впоследствии застревал на какой-нибудь стадии
кругооборота, что приводило к снижению эффективности ссудного фонда
государства.
В отличие от такого подхода коммерческие банки прежде всего будут
интересовать конечные результаты производства, а следовательно, возможность
своевременного возврата кредита с соответствующим процентом. Только при
таком подходе может быть достигнуто сочетание интересов всего народного
хозяйства в целом и банков как самостоятельных коммерческих предприятий.
Ориентируясь на спрос, на конечного потребителя, банки будут кредитовать
затраты на производство продукции, удовлетворяющей по своим потребительским
свойствам общественную потребность, таким образом есть своевременно
находящей сбыт. Производство такой продукции в определенной степени
гарантирует банку возврат выдаваемого кредита и получение дохода. Это и
есть сочетание общественных интересов с коммерческими интересами банков.
В результате активных операций банки получают дебетовые проценты. Они
должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банками по пассивным
операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа)
образует доход банка.
Выдача ссуды банком представляет сложную, многоступенчатую процедуру.
Заемщик, обращаясь в банк, предоставляет заявку, в которой должна быть
указана цель кредита, срок, график погашения и другие данные. В большинстве
зарубежных стран часть ссуд выдается компаниям в виде открытого лимита, то
есть кредитной линии. В Англии, например, устанавливается лимит по
овердрафту, который представляет собой выдачу банком клиенту кредита сверх
остатка по его текущему счету. Открытие кредитного лимита означает
достижение между заемщиком и банком договоренности о максимальной сумме
задолженности по кредиту. Лимит устанавливается на определенный срок,
например на год, в течение которого заемщик может в любой момент получить
ссуду без дополнительных переговоров с банком. Открытие кредитной линии
сопровождается, как правило, требованием банка, чтобы заемщик хранил на
своем текущем счете минимальный компенсационный остаток, обычно в размере
не менее 20% суммы кредита. Тем самым банк привязывает к себе заемщика,
не давая изъять всю сумму кредита или перевести его в другой банк.
Другой вид активных операций коммерческих банков – фондовые
операции, объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции
банков с ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных
бумаг и покупки бумаг банком за свой счет.
Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в
размере их полной курсовой рыночной стоимости, а в определенной их части.
Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные
бумаги, как правило, не связаны с действительным производством товаров, а
служат главным образом инструментом финансирования спекуляций на фондовой
бирже.
Существуют также банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка
банком ценных бумаг различных эмитентов). В результате инвестиций банк
становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо
стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение
капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут
предоставить другие кредитные учреждения.
Относительно новый вид операций коммерческих банков – лизинговые
операции. Банки или лизинговые компании предоставляют промышленным,
торговым, транспортным и другим предприятиям за определенную арендную плату
в долгосрочное пользование машины, оборудование и другие основные фонды.
Банки за свой счет приобретают разнообразные основные средства и
затем передают их в аренду. Банки и лизинговые компании остаются
собственниками имущества, переданного в аренду. Выгода для банка при
проведении лизинговых операций состоит в том, что величина арендной платы
выше, чем процентная ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же
срок. Кроме того, здесь нет риска потерь от неплатежеспособности клиента,
поскольку при нарушении условий договора банк может потребовать возврата
переданного в аренду имущества. Лизинговые операции получили широкое
распространение в развитых зарубежных странах. В Казахстане они имеют пока
ограниченное применение вследствие инфляции, отсутствия у банков крупных
кредитных ресурсов, недостаточно разработанной правовой базы лизинговых
операций.
3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические
операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату -
комиссию. Различают комиссионно-расчетные операции, связанные с
осуществлением внутренних и международных расчетов, а также торгово-
комиссионные или продажа банкам по поручению клиентов ценных бумаг,
инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и
облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а, следовательно, и
важный ресурс для проведения активных кредитных операций. За счет заемных
средств, например, формируется почти 93 общей суммы активов коммерческих
банков США. От характера, депозитов зависят виды ссудных операций, а
соответственно, и размеры доходов банков.
Сбережения населения составляют отдельную группу ресурсов банков.
Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том
что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям
могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени.
Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из
денежной Формы в предметы личного потребления остается временно в
распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в
качестве кредита государству или банку, происходит, по мере того как
граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату
услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами
образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств
населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса,
не только не уменьшаются, но и как правило, систематически возрастает.
Надежность коммерческих банков является одним из решающих элементом
их деятельности. Одной из важных мер по обеспечению надежности является
страхование депозитов, которое применяется во всех странах с
высокоразвитыми банковскими системами. Наиболее значимый государственный
институт, предоставляющий подобного рода услуги - это Казахстанский Фонд
гарантирования вкладов физических лиц, которая страхует каждого вкладчика
коммерческого банка. Все коммерческие банки и сберегательные институты
делают взносы в Казахстанский Фонд Гарантирования вкладов физических лиц.
За счет этих средств и осуществляется выплаты вкладчикам обанкротившихся
банков.
В нашей стране в современных условиях система коммерческих банков
находится еще на стадии формирования, а круг выполняемых ими операций и
услуг достаточно ограничен.
Очевидно, что по мере дальнейшего развития коммерческих банков ситуация
будет меняться и с освоением новых операций появятся статьи новых доходов.
4. Расчетно-кассовое обслуживание
Безналичные расчеты способствуют сокращению потребности в наличных
денежных средствах, а также расходов, связанных с их изготовлением,
перевозкой и хранением, что способствует экономии материальных, трудовых и
финансовых ресурсов.
В настоящее время уже разработана концепция создания комплексной
автоматизированной системы безналичных расчетов населению. Кроме вопросов
безналичных расчетов за товары и услуги, в концепции комплексного
рассмотрения проблемы банковского обслуживания населения. Системный подход
соответствует научно-техническому уровню современного банковского
производства, и приемлем при незначительной модификации для любой
банковской системы. Концепция предусматривает возможность идеологического и
технического единства различных банковских систем, что является
обязательным условием создания единой общегосударственной системы денежного
обращения и гарантией высокой рентабельности любого банка.
В настоящее время в нашей стране система безналичных расчетов
населения включает: во-первых, безналичные перечисления по счетам клиентов,
и во-вторых, собственно безналичные расчеты населения за товары и услуги.
Прогрессивной формой обслуживания населения является выплата через
управления банков заработной платы рабочим и служащим, пенсий, авторских
гонораров, страховых и других сумм.
Анализ динамики безналичных перечислений на счета по вкладам
свидетельствуют о быстрых темпах роста этих показателей.
На фоне общего роста безналичных перечислений во вклады особенно быстро
растут перечисления во вклады зарплаты трудящихся, что объясняется
привлечением к данному виду банковских услуг крупных предприятий.
Немаловажное значение имеют безналичные поступления денежных доходов
во вклады для экономии личного и общественно полезного времени трудящихся.
Такая экономия, рассчитанная специалистами составляет в среднем за год
около 300 млн. человеко-часов. Кроме того, поскольку операции по зачислению
сумм во вклады совершаются в отсутствие самих вкладчиков, экономится время
и других клиентов, посетивших банк.
В связи с развитием операций по перечислению денежных доходов
населения постоянно возрастает объем работы банков. В основном это связано
с расширением объема работы по выплате заработной платы рабочим и служащим
через банк. Если по обычному счету вкладчика сберегательного банка в
среднем за год совершается примерно 6 операций, то по каждому счету, через
который выплачивается заработная плата, производится в среднем 42 операции.
Увеличения количества обслуживающих лиц, числа производимых банками
операций требует совершенствования материально-технической базы, повышения
квалификации персонала, внедрения новых форм и методов работы.
Одним из важнейших направлений работы коммерческих банков по
совершенствованию обслуживания населения является развитие безналичных
расчетов граждан с торговыми, коммунальными и другими предприятиями. В
настоящее время банки выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций:
принимают платежи населения в пользу предприятий, учреждений, организаций,
а также доход государственного и местных бюджетов; выдают расчетные чеки
для оплаты товаров и услуг; производят по поручениям вкладчиков безналичные
расчеты по платежам, выполняют другие операции.
Деятельность коммерческих банков в условиях перехода к рынку требуют
новых подходов и решений по вопросу совершенствования и развития расчетно-
кассовых операций и прежде всего в сфере организации безналичных расчетов
населения. В последние годы существенно расширилась сфера применения
безналичных, расчетов за товары и услуги. Расчетные чеки стали применяться
при оплате услуг, предоставляемых предприятиями бытового обслуживания, при
покупке туристами инвалюты для поездки за рубеж и оплате стоимости путевок,
при оплате услуг, предоставляемых предприятиями общественного питания по
предварительным заказам, оплате стоимости приобретаемых населением садовых
домиков.
Расчетный чек применяется для расчетов за любые виды товаров и услуг.
Чек является именным документом и выдается в банках за счет средств,
хранящихся на счетах граждан. Для получения чека в учреждении банка
открывается депозитный счет на любую сумму. При этом депозитный счет может
быть открыт и при внесении наличных денег. По желанию клиента ему может
быть выдано на сумму депозитного счета несколько чеков. На сумму чекового
депозита за период хранения на счете начисляется доход. Его выплата
производится при закрытии счета.
Расчет чеками производится не только за дорогостоящий товар, но и в
целом совершенствования и улучшения обслуживания населения и дальнейшего
развития безналичных расчетов, а также расширения чекового оборота
расчетные чеки стали применяться в уплату за оказанные предприятиями
бытового обслуживания гражданами услуги: строительство и ремонт жилья,
изготовления изделий из меха, гранитный изделий, изготовление мебели и
другие услуги. Аванс за услуги, предоставляемые предприятиями общественного
питания по предварительным заказам на обслуживание торжеств, также может
быть оплачен чеком.
Еще одной формой безналичных расчетов служит чековая книжка.
Чековая книжка банка является именным денежным документом и выдается
вкладчику банка на любую сумму в тенге в пределах остатка средств на счете
по вкладу до востребования. Преимущества расчетов чеками из чековой книжки
очевидны: отпадает необходимость иметь при себе наличные деньги;
гарантирована сохранность денежных сбережений по чековой книжке; двенадцать
отрывных чеков позволяют в течении двух лет (на такой срок выдается чековая
книжка с правом продления ее по желанию вкладчика еще на такой же срок)
расплачиваться за любые виды промышленных товаров и бытовые услуги либо, в
случае необходимости, получить наличные деньги в учреждении банка.
Учреждения банков выполняют поручения вкладчиков о переводе вкладов в
полной сумме или частично в другие отделения, филиалы или агентства для
дальнейшего хранения либо для выплаты наличными деньгами. Вклад может быть
переведен как на имя самого вкладчика, так и на имя другого лица. Для
перевода могут быть приняты наличные деньги с тем, чтобы переведенная сумма
была зачислена на счет вкладчика в другом отделении. Такие операции
выполняют сегодня все банки.
Задача развития безналичных расчетов населения чрезвычайно актуальна и
сулит немалые выгоды как в целом для государства, ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.