Банковский менеджмент и особенности его развития в Республике Казахстан

Казахский экономический университет им. Т. Рыскулова

ДИПЛОМная работа

на тему: «банковский менеджмент и особенности его развития в Республике Казахстан) »

факультет «Финансы и учет»

кафедра «Финансовые рынки и банковский бизнес»

Выполнил:

студент курса

заочное отделение

Специальность: Финансы

Шифр

Научный руководитель:

Рецензент :

Допуск к защите:

Зав. кафедрой «Финансовые рынки и банковский бизнес» д. э. н., профессор

Искаков У. М

Алматы, 2009

Содержание

Введение

Актуальность дипломной работы. Переход от плановой экономики, основанной на государственной собственности, к рыночной привел и необходимости всей системы управления отраслей экономики, в том числе и банковской

Известно, что в мировой практике менеджмент относится к числу важных факторов повышения эффективности производства.

Банковский менеджмент представляет собой научную систему управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дело.

Банковская деятельность представляет собой специфичную сферу бизнеса, определяющую особенности мышления и поведения занятых в нем работников, что неизбежно отражается на содержании банковского менеджмента.

Финансовый менеджмент в бизнес-связке «Банк-Клиент» - вид профессиональной деятельности по формированию управляющих воздействий на открытую систему «Банк-Клиент», который осуществляется в целях принятия рациональных решений в условиях неопределенности и многокритериальности выбора для управления денежными потоками и нахождения оптимальных финансовых и организационных решений. Финансовый менеджмент выступает в качестве звена, связывающего экономические интересы клиента и банка, банковского и клиентского менеджмента. Исходя из вышесказанного, можно определить основные этапы менаджмента клиента с позиции банка:

1) анализ клиентской базы банка с позицией:

• изменения сумм свободных остатков на счетах; колебаний объемов дебиторской и кредиторской задолженностей, возможностей высвобождения денежных средств клиентов для инвестирования;
• оценки потребностей клиента в инвестициях и изучения конкретных проектов хозяйственной деятельности клиента с точки зрения возможного участия банка в их финансировании;
• изучения особенностей деятельности клиента - рынка, его сегмента, связей с поставщиками и покупателями, оборачиваемости средств;
• изучения качества менеджмента фирмы и степени готовности ее принимать и использовать предполагаемые банковские продукты;

2) формирование групп клиентов по видам требуемых для них услуг;

3) оптимизация финансовых потоков клиента как метод управления сбалансированной ликвидностью банка;

4) диверсификация вложений банка путем использования различных финансовых инструментов рынка и собственных банковских технологий, отвечающих потребностям, как банка, так и клиента.

Менеджмент клиента направлен на разработку и реализацию политики оптимального сочетания экономических интересов банка и клиента, а также на принятие решений по обеспечению наиболее эффективного движения финансовых ресурсов клиента, поэтому управление потоком денежных средств клиента является основной целью проведения его финансового менеджмента.

«Выигрыш» для кредитной организации от реализации банковской финансовой технологии складывается из следующих компонентов:

• увеличения объема продаж банковских услуг;
• диверсификации ресурсной базы банка;
• снижения риска текущей и срочной ликвидности банка за счет уменьшения объемов клиентских ресурсов с неопределенным сроком обращения;
• удовлетворения потребности клиентов в существующих и индивидуальных банковских продуктах и услугах;
• увеличения числа клиентов, пользующихся существующими и индивидуальными банковскими продуктами;
• повышения имиджа высокотехнологичного банка.

Следовательно, актуальность данной темы и определила выбор дипломной работы.

Целью данной дипломной работы является формировании понятийного аппарата, характеризующего финансовый менеджмент и финансовый анализ, а
также разработка рекомендаций и предложений по развитию методики
финансового анализа. В связи с этим можно выделит ряд задач, решение
которых необходимо при написании работы: охарактеризовать, что такое менеджмент?; какие основные методы анализа финансового менеджмента существуют в мировой практике?; какие меры предпринимаются коммерческими банками для улучшения финансового менеджмента?

Содержание дипломной работы базируется на методологической основе, которую образуют нормативно-законодательных актов, газетных и журнальных статей, учебников по дисциплине «Финансовый менеджмент в коммерческих банках», «Менеджмент», «Банковский менеджмент», специализированных словарей и др. источников.

1 Теоретические основы банковского менеджмента и его роль на финансовом рынке

1. 1 Сущность банковского менеджмента и его роль на финансовом рынке

В Казахстане к концу 1996 г. наметился кризис банковской системы. 20-25% банков имели низкий коэффициент достаточности капитала и 13 банков - отрицательный капитал. Эти факти свидетельствуют о том, что многие банки не сумели правильно сориентироваться в сложивщейся ситуации и недостаточно владели приемами банковского менеджмента.

Содержание банковского менеджмента составляют перспективное и текущее планирование, анализ, регулирование и контроль.

С помощью планирования банки формируют цели, сферу, масштабы и результаты деятельности на перспективу, соизмеряют их с источниками и затратами. Все это достигается с помощью составления текущих и перспективных планов-прогнозов, определяющих гранцы, в которых предстоит работать сотрудникам.

Через сводные показатели взаимоувязываются все стороны деятельности банка, определяются направления поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на денежном рынке.

Результатом планирования, охватывающего все подразделения банка и определяющего локальные и общие перспективы развития банка, является разработка сводного плана развития банка, или бизнес-плана, а также оперативных планов по отдельным направлениям: кредитная, депозитная, процентная, кадровая, инвестиционная и другая политика.

Анализ проводится для оценки деятельности банка в целом и по отдельным направлениям. Это достигается с помощью сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозируемыми, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить отрицательные и полжительные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Анализ данных баланса, проводимый в определенном ракурсе, составляет основу сводной аналитической работы банка. Главными направлениями анализа являются:

• оценка динамики объемных показателей деятельности банка, таких, как активы, депозиты, собственный каптал банка, кредиты, прибыль. Эта оценка проводится в сопоставлении с аналогичными показателями других банков, что позволяют определить место (рейтинг) данного банка в системе казахстанских коммерческих банков. Результаты такой аналитической работы могут быть полезный для выработки стратегии развития конкретного банка;
• оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тенденций развития ее составных частей (собственного капитала, депозитов, межбанковского кредита) . Анализ осуществляется на основе классификации отдельных статей ресурсов банка, расчета структурных показателей, сравнения их в динамике и с показателями других банков. Оценка ресурсной базы используется для разработки депозитной политики банка;
• оценка состояния активов банка (объема, структуры и основных тенденций развития составных частей активов банка, таких, как кредиты, инвестиции, депозиты) . Анализ осуществляется на основе классификации активов банка, расчета структурных показателей: сравнения их в динамике и с показателями других банков. Результаты проведенного анализа являются основной для разработки кредитной и инвестиционной политики банка;
• оценка ликвидности банка производится на основе расчета финансовых коэффициентов, сравнения их с критериальными уровнями, в динамике, вылявления факторов, оказавших влияние на изменение уровня показателей. Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью;
• оценка доходности банка осуществляется на основе анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках. В процессе анализа рассчитывается система количественных и качественных показателей, характеризующих доходность и прибыльность банка, эффективность использования активов, структуру доходов и расходов банка. На основе этого анализа разрабатывается механизм управления прибыльностью банка.

Наряду с этими направлениями сводной аналитической работы коммерческие банки осуществляются аналитические разработки по отдельным направлениям, таким, как анализ кредитного портфеля банка, анализ порфеля ценных бумаг, анализ кредитоспособности клиентов, анализ достаточности собственного капитала, анализ процентной маржи и др. Материалы указанных аналитических разработок используются для выработки политики в области управления банковскими рисками применительно к сферам деятельности банка.

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Эта проблема усиливается еще к мировым финансовым кризисом. Учитывая, что банковская деятельность наиболее рискованная, вовлекающая в оборот крупные суммы «чужих» денег, государственное регулирование предусмативает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов.

В этой связи система саморегулирования, то есть внутрибанковского регулирования, в первую очередь направлена на соблюдение требований и нормативов, установленных органами гоударственного надзора. Система внутрибанковского регулирования включает в себя следующие самостоятельные направления:

• совершенствование организационной структуры банка, то есть образование новых и совершенствование старых подразделений, для обеспечения дальнейшего развития банка, например, отделов планирования и маркетинга, ревизионных и аналитических служб;
• разработка и совершенствование инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, повышающих качество управления банковской деятельностью;
• корректирование целей, приоритетов и методов осуществления банковской политики, с учетом реально складывающейся ситуации;
• принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным направлениям деятельности банка, или по созданию дополнительной системы гарантий для защиты от рисков;
• совершенствование кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний.

Внешний контроль осуществляется Национальным банком Республики Казахстан и внешним аудиторами. Внутренний контроль организовывает сам банк. Внутрибанковский контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита. Создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в работе банка для принятия мер по их устранению является главной задачей внутрибанковского конроля.

Взаимосвязь внутренного и внешнего контроля состоит в проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Национального банка Республики Казахстан, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.

Содержание банковского менеджмента находит конкретное выражение в работе сферы управления. Сфера банковского менеджмента подразделяется на два блока: финансовый менеджмент и управление персоналом.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение, в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Основными направлениями финансового менеджмента являются; разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, услуги, инвестиции и т. д. ) ; банковский маркетинг, управление активами и пассивами, ликвидностью, доходностью, собственным капиталом, кредитным портфелем, банковскими рисками.

Отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы является особенностью финансового менеджмента. Каждый банк вырабатывает собственную стратегию и тактику, что ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела.

Вторая сфера банковского менеджмента - управление персоналом - направлена на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих. Она включает мотивацию труда, расстановку кадров, организацию труда сотрудников, систему подготовки и переподготовки кадров, механизм оплаты труда, поощрения и стимулирования, систему продвижения по службе, организацию контроля, принципы общения в коллективе. Научной основной управления персоналом является психология и деловая этика, с помощью которых можно дифференцировать подходы к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и организовать материальное и моральное стимулирование.

Схематично основные направления банковского менеджмента можно представить в следующем виде:

Менеджмент банка

В мировой практике большое внимание уделяется оценке качества управления банком, так как от этого зависит надежность конкретного банка и всей банковской системы.

Особое внимание уделяется выявлению факторов неправильного менеджмента, к которым относятся технические ошибки в процессе управления из-за недостаточной компетентности руководства и самих сотрудников; попыток завуалировать создавшееся тяжелое финансовое положение банка, искажения отчетности, прямого обмана и мошенничества. Вовремя выявленние факторы неправильного менеджмента позволяют органам государственного надзора воздействовать на подобные банки, вплоть до снятия руководства, ликвидации или реорганизации банка.

Содержание банковского менеджмента раскрывается также в принципах организации банка. Под принципами организации банка понимаются исходные положения организации его работы, создающие предпосылки для выполнения присущих ему функций и операций.

Функциональный принцип является важнейшим принципом организации банка. Так как банк является крупным кредитным учреждением, то в аппарате его управления должны присутствовать кредитные подразделения, поскольку банк одновременно занимается организацией безналичных расчетов, то в его состав должны входить операционные управления или отделы. Масштаб, функции и операции банка определяют и построение системы управления банком.

Следующий принцип организации банка - это иерархия властных полномочий его отдельных подразделений. Существует два эшалона власти. К первому эшолону относятся Совет и Правление банка, ревизионная комиссия и кредитный комитет. Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка, например, соблюдением сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений и др. Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица отделов банка, а также лица, кандидатуры которых одобрены Советом банка. Комитет отвечает за повышение уровня и улучшение качества управленческих решений, определяет стратегию в сфере кредитных операций, координирует кредитную политику и принимает решения по принципиальным вопрсам. В своей деятельности комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно-методические документы по ведению и учету кредитных операций, принимает решения о предоставлении финансовой помощи филиалам банка, о выдаче крупных кредитов. Установливает уровень процентных ставок по кредитным операциям.

Эксперстный совет при Президенте (председателе или управляющем) банка относится к первому эшолону власти, но не обладает никакими властными полномочиями. В него входят видные представители разнообразных отраслей знаний. Эксперстный совет консультирует по наиболее крупным вопросам развития экономики, политики страны и банка, оказывает содействие разработке концепции пропорционального развития, помогает в подготовке научных мероприятий, в организации повышения квалификации персонала.

В системе соподчинения подразделений банка ко второму эшалону относятся все управления или отделы, связанные с обслуживанием клиентов банка, и все службы (административно-хозяйственной отдел, юридический отдел, отдел кадров и др. ) .

Организация работы банка должна соответствовать и другому принципу - принципу соответствия поставленным целям. Целью банка, как известно, является получение максимальной прибыли. Поэтому работа любого банка должна быть организована так, чтобы доходы банка всегда превышали расходы. Это достигается работой групп сотрудников аппарата управления, которые заняты привлечением новых клиентов, осуществленнием банковских операций и т. д. немаловажно для банка создание организационной структуры, обеспечивающей нормальное функционирование банка в целом и соответствие его условиям окружающей среды.

Принцип рационализации управления означает развитие банка, или обеспечение его разития, например, по линии внедрения новых услуг, исследования рынка, сокращения затрат и т. д.

Система организации банка должна соответствовать принципу обеспечения контроля, обязательным элементом здесь вытупают внешный и внутренний аудит, призванные обеспечивать контроль за законностью выполняемых операций, их соответствие нормам и предписаниям Национального банка Республики Казахстан.

Принцип обеспечения контроля во внутренних подразделениях банка достигается посредством регламентации деятельности работников. Для этого банки имеют определенные предписания, такие как устав, положения о службах и отделах, должностные инструкции. Все сотрудники банка должны знать свои обязанности, выполнять правила, отраженные в тех или иных документах.

Наконец, немаловажно, чтобы банк был обеспечен оперативной и достаточной информацией, новыми методами ее обработки для своевременного принятия мер по обеспечению стабильности и надежности кредитного учреждения.

В развитых странах менеджмент относится к числу важнейших факторов повышения эффективности производства. А основная цель менеджмента - это получение прибыли путем наиболее рациональной системы управления.

Банковский менеджмент имеет определенную специфику. Банк распоряжается и хранит общественный капитал и отвечает перед владельцами за сохранность денежных средств клиента и выражает не только свои, частные интересы, но и общественные. Это сочетание и нтересов было свойственно банку всегда, без него невозможно обеспечить ликвидность баланса, а следовательно, устойчивость банка на денежном рынке.

Сочитание частных и коллективных интересов отражается на содержании банковского менеджмента и определяет специфику целей банковского менеджмента, состоящих в следующем:

• обеспечение рентабельной работы банка как хозяйствующего субъекта в условиях денежного капитала;
• обеспечение ликвидности баланса банка как гарантии надежности банка, соблюдение интересов кредиторов и вкладчиков;
• максимальное удовлетворение потребностей клиентов в объеме, структуре и качестве услуг, представляемых банком, обеспечивающих длительность и устойчивость партнерских связей;
• сочетание успешного решения производственных, коммерческих и социальных проблем данного коллектива;
• создание эффективной системы подготовки, переподготовки и расстановки специалистов, что позволяет наиболее полно реализовать их потенциальные возможности.

Указанные цели ориентируют банковский менеджмент на выполнение ряда количественных, качественных и социальных показателей.

Для анализа и оценки общих результатов деятельности банка используется количественные показатели, такие как количество клиентов банка и их счетов, объем операций и услуг представляемых банком, объем депозитов, кредитных вложений и инвестиций.

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда