Вклады населения в банках второго уровня и пути их увеличения
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. Рынок депозитных услуг в банковской деятельности РК
1.1. Вклады: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2. Политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения ... ...15
1.3.Роль и значение системы гарантирования вкладов населения ... ... ... ...22
2. Анализ депозитных операций банков второго уровня в Республике Казахстан
2.1. Анализ депозитной политики АО «Банка Туран Алем» ... ... ... ... ... .37
2.2. Анализ депозитных операций АО Народного Банка Казахстана ... ... ... 44
3. Пути совершенствования депозитной политики в Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 55
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...70
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 73
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..75
1. Рынок депозитных услуг в банковской деятельности РК
1.1. Вклады: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2. Политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения ... ...15
1.3.Роль и значение системы гарантирования вкладов населения ... ... ... ...22
2. Анализ депозитных операций банков второго уровня в Республике Казахстан
2.1. Анализ депозитной политики АО «Банка Туран Алем» ... ... ... ... ... .37
2.2. Анализ депозитных операций АО Народного Банка Казахстана ... ... ... 44
3. Пути совершенствования депозитной политики в Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 55
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...70
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 73
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..75
Актуальность дипломной работы. Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. В развитых и достаточно стабильных экономиках сухествует достаточно много способов, с помощью которых любой человек может разместить своисредства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных бумаг; приобретение всесозможных акций хозяйствующих субъектов.
Эти услуги проводятся в достаточно самостоятельном сегменте финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок, депозитный рынок, валютный рынок и т.д.). В совокупности все эти сегменты финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение вкладов населения. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европе, США и Японии. Ситуция на депозитном рынке физических лиц после российского кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того, негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго уровны (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с ним спад произврдства, задержки с выплатами заработанной платы работникам предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах привлеченных депозитов.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных бумаг; приобретение всесозможных акций хозяйствующих субъектов.
Эти услуги проводятся в достаточно самостоятельном сегменте финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок, депозитный рынок, валютный рынок и т.д.). В совокупности все эти сегменты финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение вкладов населения. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европе, США и Японии. Ситуция на депозитном рынке физических лиц после российского кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того, негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго уровны (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с ним спад произврдства, задержки с выплатами заработанной платы работникам предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах привлеченных депозитов.
1. Банковское дело. Под ред. Г.С. Сейткасимова. Алматы 1998 г. «Каржы-Каржат».
2. Банковское дело. Под ред. А.А.Абишева, С.А.Святова. Алматы: «Экономика», 2007 год
3. Казигомедов А.А. «Процентная ставка по банковским депозитам» \\ Банковское дело 1996 год
4. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва: «Дело ЛТД» 1995 год
5. Закон РК «О банках и банковской деятельности»
6. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня РК \\ Постановление Правления Национального банка РК от 5 ноября 1999 года
7. «Финансовый менеджмент воздерживается от прогнозов относительно динамики курса тенге» // Панорама – 19 апреля 1999 года № 14
8. Ю.«В Казахстане нет системы управления активами и пассивами инет полного понимания с какими рисками сталкивается банк» // Г Марченко – Панорама № 29
9. «Депозит – капитал, приносящий доход»// Банки Казахстана № 6 2002 год
10. «Система страхования депозитов: мировой опыт» // Сагиндыкова, Исаева – РЦБК № 10 2000 год
11. «Депозитный рынок» // Рамазанов – Деловая неделя № 2 – 2000 год
12. «А ты застраховал свой депозит?!» //А. Гринкевич, М. Гринкевич – Банки Казахстана № 6 – 2003 год
13. Постановление Правления Народного Банка Казахстана
14. Положение о депозитной политике Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана от 25 мая 2004 года
15. Программа развития Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1999-2004 год
16. Отчет Народного Банка Казахстана о финансово-хозяйственной деятельности за 2004 год
17. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан – январь 2004 год
18. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан – январь-сентябрь 2004 год
19. финансы и кредит. Москва, Юрайт, 2003 год
20. Финансовые рынки и посредники. Под ред. проф. Искакова У.М., Алматы, экономика, 2005 год
2. Банковское дело. Под ред. А.А.Абишева, С.А.Святова. Алматы: «Экономика», 2007 год
3. Казигомедов А.А. «Процентная ставка по банковским депозитам» \\ Банковское дело 1996 год
4. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва: «Дело ЛТД» 1995 год
5. Закон РК «О банках и банковской деятельности»
6. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня РК \\ Постановление Правления Национального банка РК от 5 ноября 1999 года
7. «Финансовый менеджмент воздерживается от прогнозов относительно динамики курса тенге» // Панорама – 19 апреля 1999 года № 14
8. Ю.«В Казахстане нет системы управления активами и пассивами инет полного понимания с какими рисками сталкивается банк» // Г Марченко – Панорама № 29
9. «Депозит – капитал, приносящий доход»// Банки Казахстана № 6 2002 год
10. «Система страхования депозитов: мировой опыт» // Сагиндыкова, Исаева – РЦБК № 10 2000 год
11. «Депозитный рынок» // Рамазанов – Деловая неделя № 2 – 2000 год
12. «А ты застраховал свой депозит?!» //А. Гринкевич, М. Гринкевич – Банки Казахстана № 6 – 2003 год
13. Постановление Правления Народного Банка Казахстана
14. Положение о депозитной политике Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана от 25 мая 2004 года
15. Программа развития Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1999-2004 год
16. Отчет Народного Банка Казахстана о финансово-хозяйственной деятельности за 2004 год
17. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан – январь 2004 год
18. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан – январь-сентябрь 2004 год
19. финансы и кредит. Москва, Юрайт, 2003 год
20. Финансовые рынки и посредники. Под ред. проф. Искакова У.М., Алматы, экономика, 2005 год
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 76 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 76 страниц
В избранное:
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: Вклады населения в банках второго уровня и пути их
увеличения
Алматы, 2008
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. Рынок депозитных услуг в банковской деятельности РК
1.1. Вклады: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2. политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения
... ...15
1.3.Роль и значение системы гарантирования вкладов населения ... ... ... ...22
2. Анализ депозитных операций банков второго уровня в Республике Казахстан
2.1. Анализ депозитной политики АО Банка Туран Алем ... ... ... ... ... .37
2.2. Анализ депозитных операций АО Народного Банка Казахстана ... ... ... 44
3. Пути совершенствования депозитной политики в Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..55
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...70
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 73
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...75
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность дипломной работы. развитие экономики любой страны
неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. В
развитых и достаточно стабильных экономиках сухествует достаточно много
способов, с помощью которых любой человек может разместить своисредства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение
средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень
надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых
средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других
финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных
бумаг; приобретение всесозможных акций хозяйствующих субъектов.
Эти услуги проводятся в достаточно самостоятельном сегменте
финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок,
депозитный рынок, валютный рынок и т.д.). в совокупности все эти сегменты
финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее
накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение вкладов
населения. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов
финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в
суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств
коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего
около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европе, США и
Японии. Ситуция на депозитном рынке физических лиц после российского
кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в
надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того,
негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго
уровны (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского
финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с
ним спад произврдства, задержки с выплатами заработанной платы работникам
предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах
привлеченных депозитов.
Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью
использует внутренние инвестиционные возможности. Развитие депозитного
рынка в Казахстане наглядно подтверждает, что это наиболее динамичный
сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в
ближайшее время способствовать существенному увеличению средств
привлеченных внутри страны. Отсутствие до сих пор соответствующей времени и
потребностям экономики депозитной политики банков Республики Казахстан,
эффективного механизма защиты интересов инвесторов на внутреннем
Казахстанском рынке не позволяют реализовать инвестиционные возможности
депозитного рынка.
Проблема вкладов населения достаточно глубоко изучена западными
экономистами, финансистами. Мировая практика свидетельствует, что развитая
финансовая система любой тактике и стратегии развития страны рынок
депозитных услуг. Следует отметить, что в отличии от развитых финансовых
систем, в Казахстане еще идет процесс становления рыночной финансовой
системы, остаются актуальными и вопросы развития каждого его сегмента в
отдельности и оптимизации.
Конечно, политика в области развития вкладов населения и депозитного
рынка в Казахстане имеет свою специфику, что в первую очередь, связано с
особенностями и масштабами экономических преобразований, которые происходят
в Казахстане в настоящее время.
Цель дипломной работы – Раскрыть сущность вклада населения или
депозита, его роль и место в рыночной экономике Республики Казахстан, дать
характеристику и анализ депозитной политики проводимой банками Республики
Казахстан в современных условиях, ознокомить с существующим сегодня рынком
депозитных услуг, а также рассмотреть мировой опыт, предложения и
рекомендации по далнейшему формированию депозитного рынка.
Задачи дипломной работы – Методологической основой проблем организации
и управления развития депозитного рынка явились законодательные акты
Республики Казахстан, нормативные документы Национального банка, научные
труды зарубежных и казахстанских авторов, таких как: Алшанова Р.А.,
Аубакирова Я.А., Есентугелова А.Е., Искакова У.М., Сайденова А.С.,
Сейткасимова Г.С., Хамитова Н.Н. и т.д., а также материалы периодической
печати.
Объект исследования – Вклады населения в банках второго уровня.
Дипломная работа состоит из введения, 3-х глав, заключения и списка
использованных источников и приложении А, Б.
1 Рынок ДЕПОЗИТНЫх услуг в банкоской деятельности РК
1.1 вклады: понятие, сущность и виды
Известоно, что развитие экономики любой страны неразрывно связано с
эффективностью перехода сбережений в инвестиции. Необходимость привлечения
именно внутренних сбережений республики обуславливается, прежде всего,
проблемой дефицита инвестиционных ресурсов и увеличением удельного веса
прямых иностранных инвестиций. В связи с этим, особую актуальность
приобретает проблема формирования и развития депозитного рынка,
способствующего мобилизации национальных денежных ресурсов, переливу
сбережений населения в кредитные ресурсы банковской системы.
С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов
претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых,
нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно
свободных денежных средств физических и юридических лиц.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием
вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков
в условиях сегментированного высоко конкурентного рынка наиболее полно
удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские ресурсы и
привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.
В законе РК О банках и банковской деятельности определение депозита
звучит следующим образом:
Вклады – это деньги, передаваемые одним лицом депозитором другому лицу
Банку (в том числе Национальному Банку) на условиях их возврата в
номинальном выражении независимо от того, должны ли они быть возвращены по
первому требованию или через какой-либо срок полностью или по частям,
заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору
либо переданы по его поручению третьим лицам.
Банкоские вклады – это деньги вкладчика, временно отданные банку на
определенных условиях.
Вложенные в банк свободные деньги выступают для вкладчика в двойной
роли: с одной стороны, в роли денег, а с другой - в роли капитала,
приносящего доход.
В момент принятия решения о денежном вкладе, у любого потенциального
вкладчика могут возникнуть разные вопросы. В связи с этим хотелось бы дать
некоторые разъяснения на часто задаваемые вопросы: Где и как можно оформить
вклад? Для этого вкладчику необходимо обратиться в любой понравившийся ему
банк, где менеджер банка по работе с физическими лицами даст полную и
бесплатную консультацию, касающуюся условий депозитов, их сроков и размера
вознаграждения, которое будет начислено на депозит. Кроме того, вкладчику
необходимо поинтересоваться, как часто выплачиваются проценты, какие виды
депозитов застрахованы в фонде страхования вкладов, существуют ли депозиты
с лотереями, возможно ли пополнение депозита.
Каким образом оформляется депозит? Согласно инструкции Национального
Банка Республики Казахстан, при оформлении депозита банк заключает с
вкладчиками депозитный договор. Вместо подписания договора также
позволяется оформление банковского вклада путем выдачи банком вкладчику
документа, удостоверяющего внесенный вклад (вкладного документа). Вкладными
документами являются депозитный сертификат или книжка вкладчика
(сберегательная книжка).
Можно ли снять деньги с депозита раньше срока? Да, каждый вкладчик
имеет полное право на досрочное изъятие денежных средств со своего
депозитного счета. При этом, скорее всего, вы получите меньший размер
вознаграждения по своему депозиту.
Какова гарантия возврата депозита вкладчику? В настоящее время
практически все крупные казахстанские банки заключили договор с ЗАО
Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц и
являются его участниками. Этот фонд был учрежден Национальным Банком
Республики Казахстан. Уставный капитал фонда составляет 1 млрд. тенге.
Каждый банк – участник фонда перечисляет последнему обязательный
календарный взнос. Эти взносы увеличивают возможности фонда по выплате
страховых платежей. В случае, если банк-участник системы страхования будет
объявлен банкротом (будет объявлена процедура ликвидации), то фонд
возместит населению его вклады, вложенные в данный банк.
Насколько выгодны депозиты? Поскольку в Казахстане банковская система
является наиболее жестко регулируемой и контролируемой со стороны
государства, банковские вклады являются наиболее надежным и доступным
инструментом вложения денег, средством их сохранения. Депозиты позволяют
сохранить деньги, уберечь их от кражи или подделки, защитить от инфляции и
даже преумножить вложенные средства.
При организации депозитных операций коммерческие банки должны
соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие требования:
– депозитные ресурсы должны быть
согласованы по срокам и суммам с
финансируемыми активными операциями, что
особенно важно в условиях нестабильной
экономики и высоком уровне инфляции;
– депозитные операции должны
способствовать максимизации прибыли либо
создавать условия для получения прибыли в
будущем;
– в процессе организации депозитных
операции особое внимание необходимо
уделять привлечению средств на срочные
вклады и сберегательные вклады с
фиксированными сроками;
– расширять виды депозитных операций,
предоставлять дополнительные услуги или
льготы с целью увеличения числа
депозитариев.
По экономическому содержанию вклады можно разделить на группы:
а) вклады до востребования;
б) срочные вклады;
в) сберегательные вклады;
г) ценные бумаги.
Вклады можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам;
по видам вкладчиков условиям внесения и изъятия средств; уплачиваемым
процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и
другие.
Вклады до востребования представлены различными счетами, с которых их
владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем
выписки денежных и расчетных документов. К ним относятся: средства,
хранящиеся на расчетных и текущих счетах государственных, акционерных
предприятий, различных малых коммерческих структур; средства в расчетах,
средства местных бюджетов; средства фондов различного назначения в период
их расходования; остатки средств на корреспондентских счетах других банков.
Преимуществом денежных счетов до востребования для их владельцев
является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и
снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых
в денежном выражении на этих счетах. Основной недостаток – отсутствие
уплаты процентов по счету или очень невысокий процент.
Важным фактором, определяющим степень ликвидности банка, является
качество его депозитной базы. Критерий качества депозитов – их
стабильность. Анализ состояния различных видов депозитов показывает, что
наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид
депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому
или иному банку обусловлена такими факторами как: качество и быстрота
обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых
вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Поэтому, открывая
расчетный или текущий счет в банке, удовлетворяющем указанным требованиям,
клиент устанавливает долговременные связи с банком, постоянно расходуя и
пополняя средства на счете.
В мировой банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до
востребования широкое развитие получили такие виды депозитных счетов до
востребования как нау-счета и удостоверенные чеки (США):
Haу-счета – это депозитные счета до востребования, на которые можно
выписывать расчетные документы в пользу третьих лиц. Эти счета сочетают
принцип ликвидности с возможностью получения доходов в виде процентов. Эти
счета открываются только частным лицам и бесприбыльным фирмам.
Счета удостоверенных чеков – это депозитные счета до востребования, на
которых обособляются денежные средства для оплаты удостоверенных чеков.
Последние представляют собой чеки, на которых банк делает особую отметку о
наличии средств для их оплаты.
К числу депозитов до востребования следует отнести и так называемый
контокоррентный счет.
Контокоррент (от итальянского conto corrente – текущий счет) – это
единый активно-пассивный счет. С него производятся практически все платежи
(по дебету), включая оплату расчетных документов на различные виды товарно-
материальных ценностей и услуг, чеков на заработную плату, поручений по
платежам в бюджет и др. В кредит счета зачисляется вся причитающаяся
предприятию выручка от реализации продукции и оказанных услуг и др.
Поскольку весь платежный оборот концентрируется на контокорренте, расчетный
счет заемщика закрывается.
Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое
сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют
собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему
выдан кредит. Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных
денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не
нуждается в кредите и по существу прокредитовал банк. Кредитовое сальдо
дает основание для уплаты процентов в пользу клиента.
Определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с
овердрафтом (от англ. overdraft – превышение кредита). Это счет, по
которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в
определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной
остатка средств, что означает позаимствование кредита. Но при овердрафте
такие заимствования носят нерегулярный характер. Овердрафт, в отличии от
контокоррента, может быть открыт не только юридическому лицу, но и
физическому для покрытия временных разрывов в поступлении и расходовании
средств.
В банковской системе РК на долю, так называемых переводимых депозитов
в национальной валюте на конец декабря 2003 г. приходится 56642,52 млн.
тенге или 47,4%.
В декабре 2003 г. на депозитном рынке РК наблюдалось сезонное снижение
общего объема депозитов, обусловленное повышением спроса на деньги. Следует
отметить, что снижение произошло только по депозитам до востребования (на
8,3%).
В результате депозиты до востребования составили 119,5 млрд. тенге.
В банковском отчете Народного банка на 01.12.2003 г. депозиты до
востребования составили 40381374 тыс. тенге, что в общем объеме
обязательств банка составляет 45,2%.
Срочные вклады и сберегательные вклады – представляют наиболее
устойчивую часть депозитных ресурсов. Срочные депозиты – это денежные
средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Они подразделяются на:
1) собственно-срочные депозиты;
2) депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств.
Собственно-срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на
депозиты по срокам:
1) до 30 дней;
2) от 30 до 90 дней;
3) от 90 до 180 дней;
4) от 180 до 360 дней;
5) свыше 360 дней.
По срочным вкладам с предварительным уведомлением об изъятии средств
банки требуют от вкладчика специального заявления на изъятие средств. Сроки
подачи таких заявлений заранее оговариваются и, соответственно им,
устанавливается величина процента по депозиту. Сроки уведомления об изъятии
средств могут варьироваться от 7 дней до нескольких месяцев, в зависимости
от срока депозитного вклада.
Срочный вклад (депозит) имеет четко определенный срок, по нему
уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по
досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада ранее оговоренного срока банк
взыскивает штраф в сумме заранее оговоренного процента от величины депозита
и срока изъятия.
Наиболее характерными особенностями срочных вкладов и депозитов
являются:
1) не могут использоваться для расчетов и на них не выписываются
расчетные документы;
2) средства на счетах оборачиваются медленно;
3) устанавливается требование о предварительном уведомлении
вкладчиком банка об изъятии денег;
4) устанавливается более низкая норма обязательных резервов;
5) уплачивается фиксированный процент, максимальный уровень
процентной ставки в отдельные периоды может регулироваться
центральными банками.
В декабре 2003 г. на срочных депозитных счетах произошел рост на 1,4%.
В результате срочные депозиты составили 165,0 млрд. тенге. Удельный вес
срочных депозитов увеличился с 55,5 до 58,0%.
В балансовом отчете Народного Банка на 01.12.2003 г. срочные депозиты
составили 38970816 тыс. тенге, что в общем объеме обязательств составляет
43,6%.
Сберегательные счета (вклады) не имеют фиксированного срока. Наиболее
распространенными видами персональных депозитных счетов является
сберегательный вклад с книжкой. Он характеризуется:
1) отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств;
2) не требует предупреждения об изъятии средств;
3) при внесении и снятии средств со счета предъявляется сберегательная
книжка, в которой отражается движение средств.
Существуют различные виды сберегательных вкладов, открываемых
физическими лицами:
Срочные сберегательные вклады: устанавливается либо фиксированный
срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят. По срочным
вкладам банком уплачивается более высокий процент по сравнению с другими
видами сберегательных вкладов.
Сберегательный вклад с дополнительными взносами.
На этот счет регулярно вносится заранее оговоренная сумма денег, и
накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату (новогодние, к
моменту совершеннолетия и т.д.).
Текущие сберегательные вклады допускают свободное поступление и
изъятие средств и используются в основном для зачисления заработной платы.
По этим вкладам начисляется минимальная процентная ставка. В западной
практике эти счета могут быть привязаны к срочному вкладу для
автоматического подкрепления остатка в случае недостатка средств для
осуществления платежей по этому счету.
В практике американских банков в 1982 г. появились депозитные счета
денежного рынка – ДСДР, которые были отнесены к категории сберегательных
счетов при определении резервных требований.
Особенности этих счетов состоят в следующем:
1. ставка процента по счету изменяется каждую неделю в зависимости от
изменения ставок других инструментов денежного рынка;
2. срок вклада не оговаривается, но банки могут требовать уведомления
об изъятии средств не менее чем за 7 дней;
3. вклады застрахованы Федеральной корпораций по страхованию
депозитов;
4. владелец счета имеет право осуществлять не более 6 переводов со
счета в месяц для платежей третьим лицам.
В отечественной практике пока на долю сбережений населения приходится
около 2% от всех банковских ресурсов, что значительно ниже, чем в странах
Западной Европы, США и Японии. Вместе с тем развитие, депозитных операций с
населением коммерческими банками показывает, что существует необходимость
применения математических расчетов в проведении депозитной политики. Для
оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов
краткосрочного кредитования можно использовать такие показатели:
где Сд – средний срок хранения в днях
Оср – средний остаток вкладов
В – оборот по выдаче вкладов
Д – количество дней в периоде
Уо – уровень оседания средств во вкладах в процентных
Ок – остаток вкладов на конец года
Он – остаток на начало года
П – поступление во вклады
Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются
депозитные и сберегательные сертификаты.
Вклады или сберегательный сертификат – письменное свидетельство банка-
эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его
правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного
срока и процентов по нему.
Вклады сертификат выпускаются на крупные суммы и приобретаются
юридическими лицами.
Мировой банковской практике известны два вида депозитных сертификатов:
Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и
предъявляются им в банк по истечении срока. Передаваемые (обращающиеся)
депозитные сертификаты могут быть переданы другому лицу путем купли-продажи
их на вторичном рынке.
1.2 Политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения
Важнейшим рычагом депозитной политики является процент, который банк
уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Одной из важнейших статей
расходов банка является уплата процентов по депозитным счетам.
Следовательно, любой банк не заинтересован в слишком высоком уровне
процентной ставки, одновременно он вынужден поддерживать такой её уровень,
который был бы привлекательным для вкладчиков, но в пределах определённого
ограничения (например, меньше учетной ставки центрального банка или
процентов по предоставленным кредитам).
Зарубежные экономисты выделяют такую важную функцию процента
-возможность соизмерить ценность настоящих и будущих благ и следовательно,
построить шкалу предпочтений во времени. Такая функция присуща странам с
развитой рыночной экономикой и развитой кредитной системой. Наличие
дифференцированной шкалы процентных ставок и разнообразных форм вложений
денежных средств способствует всемерному её развитию. На таких условиях у
потребителя имеется широкий выбор размещения денежных средств.
В зарубежной банковской практике на уровень процентной ставки влияет
содержание операций, то есть срок и сумма депозита, вид депозита и другое.
Чем надёжнее пассивы, то есть чем больше срок и сумма депозита, тем больший
процент выплачивает банк.
В банковской практике казахстанских банков на уровень процентной
ставки также влияет уровень инфляции, то есть процентная ставка банка по
депозитам складывается из двух величин: процент, покрывающий уровень
инфляции, плюс процент, который является платой за использование средств
депозитора. Величина второго слагаемого, как говорилось выше, зависит от
срока и величины депозита и может быть достаточно легко определяемой. С
первым слагаемым ситуация иная: определение процента, покрывающего в
точности уровень инфляции, достаточно сложное дело и требует увязки многих
факторов. Именно решение данной задачи позволит банкам формировать рыночно
объективные процентные ставки.
В банковской практике процентная ставка по депозитам может быть
отнесена к следующим группам:
– Ставки денежного рынка, используемые при
краткосрочных ссудных операциях между кредитно-
финансовыми институтами (в том числе
государственными), – ставка по казначейским
векселям, векселям финансовых компаний,
краткосрочным межбанковским ссудам и другое.
– Ставки рынка ценных бумаг – преимущественно
доходности разнообразных облигаций в момент их
эмиссии и впоследствии на вторичном рынке.
– Ставки по операциям банков и других кредитных
институтов с небанковскими заёмщиками и
кредиторами, связанные с предоставлением и
привлечением средств.
Проценты по вклады бывают фиксированные и плавающие. Плавающие
процентные ставки устанавливают как по кредитам, так и по депозитным
операциям банка. В первом случае они компенсируют потери банка, а во втором
– потери вкладчика. Применение плавающих ставок даёт возможность банку
защитить себя от возможного в будущем увеличения процентных ставок по
депозитам, а вкладчику гарантирует увеличение его доходов в соответствии с
ситуацией на рынке.
Соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг влияет на
процентные ставки так же, как и на цены товаров, если предложение превышает
спрос – ставки снижаются, если спрос превышает предложение - растут.
Другим важным фактором, влияющим на уровень процентных ставок,
является уровень инфляции. При усилении инфляции ставки растут. В связи с
этим в банковской практике различают номинальные процентные ставки и
реальные (скорректированные с учетом инфляции). Для предотвращения потерь
от инфляции в экономически развитых странах широко используются плавающие
процентные ставки, размер которых не фиксируется на весь срок договора с
банком, а пересматривается в зависимости от конъюнктуры рынка, темпов
инфляции и других факторов.
В действительности на финансовом рынке отдельные банки осуществляют
небольшой контроль над ценами на депозиты в долгосрочной перспективе.
Рынок, а не отдельный банк, в конечном счете, устанавливает уровень всех
цен. На таком рынке руководство банка должно решать, желает ли оно привлечь
больше депозитов и держать их все в настоящее время, предлагая вкладчикам,
по крайней мере, определённую рынком цену, или же оно хочет избавиться от
депозитов, предлагая клиентам депозиты на условиях хуже рыночных.
Управляющие банками часто должны выбирать между ростом и прибыльностью.
Настойчивая борьба за дорогие вклады способствует быстрому росту банка, но
часто ценой потери прибыли.
Образование цен на вклады по методу "издержки плюс прибыль".
Идея оплаты клиентами всех издержек по обслуживанию вкладов
принимается не всеми банками. На самом деле в США в течение 60-х годов
приветствовалось, как разумное нововведение, идея о том, что клиенты должны
получать больше бесплатных услуг. Это отвечало растущим требованиям со
стороны других финансовых посредников, которые захватил традиционные рынки
банков, и отвлекали значительные объёмы банковских депозитов. Однако вскоре
многие банки стали задаваться вопросом разумности новой стратегии
маркетинга, поскольку их захлестнул поток многочисленных мелких, требующих
больших затрат вкладов, которые раздули текущие расходы банков.
Появление чековых депозитов, приносящих процентный доход,
особенно Нау-счетов, дало банкам возможность пересмотреть цены на услуги
по вкладам. Но многие из тех, кто ранее проник на этот новый рынок,
привлекали клиентов ценами ниже издержек, таким образом, расходы клиентов
были ниже фактического уровня текущих и накладных издержек. Результатом
стали значительно возросшие для клиентов нормы прибыли, получивши название
скрытые процентные ставки, которые являются разницей между фактическими
издержками предложения услуг по депозитам и фактическим расходами клиентов
на оплату этих услуг.
В США процентные ставки были основным орудием для большинства банков в
борьбе за привлечение депозитов в течение 50-летнего периода, начиная с
Великой депрессии и до начала 80-х годов. Причиной этого был установленный
Законом Гласса-Стигалла в 1933 году регулируемый верхний предел процентных
ставок на депозиты. Поэтому банки США конкурировали между собой, предлагая
высокие скрытые доходы – услуги банка почтой, при которых банк оплачивал
почтовые расходы, подарки, строительство удобных контор и другое. Такая
форма неценовой конкуренции привела к искажению размещения дефицитных
ресурсов банковского сектора. В результате, Конгресс принял в 1980 году
Закон о дерегулировании депозитных учреждений.
Дерегулирование привело к более частому использованию систем
ценообразования по методу unbundled service (не комплексные услуги). Это
означает, что процентные ставки по вкладам, как правило, устанавливаются
независимо от процентных ставок на кредиты и цен на другие услуги. Таким
образом, цена услуги может быть разделена на составляющие по следующей
схеме ценообразования по методу издержки плюс прибыль:
Удельная цена услуг = Операционные расходы на единицу
+
для клиента по депозиту услуг по депозиту
+ Ожидаемые накладные + Планируемая прибыль по каждому виду услуг
по
расходы по всем видам депозитам
операций с депозитами
Связь между ценой вкладов и издержками банка, как показывает эта
формула, позволяет банкам более точно соотносить цены и издержки и
ограничивать количество многих ранее бесплатно предоставляемых услуг.
Метод общего фонда.
Ценообразование по методу издержки плюс прибыль требует точного
расчета стоимости каждого вида услуг по вкладам. Как это можно сделать?
Один из широко используемых методов, обсуждаемых Симонсоном и Марксом,
заключается в калькуллировании цены депозита на основе оценок издержек
банка. Банку необходимо:
1. Рассчитать ставку накладных расходов по каждому источнику
средств банка (включая резервы, требуемые центральным банком,
страховые взносы по депозитам и чекам в процессе инкассации);
2. Умножить каждую ставку накладных расходов на относительную
величину средств банка, поступающих из каждого источника;
3. Суммировать полученные величины, чтобы определить
средневзвешенную стоимость средств банка.
Данный метод, так называемый метод общего фонда средств, основан на
допущении, что не существует стоимости отдельного вида вклада как такового,
а скорее есть средне взвешенная стоимость всех финансовых источников
банка.
Установление процентных ставок на вклады по предельным издержкам.
Многие финансовые эксперты приходят к общему мнению, что, когда это
возможно, для определения цены вкладов должны использоваться не
средневзвешенные, а предельные издержки, то есть дополнительные расходы,
связанные с привлечением новых средств. Причина состоит в том, что частые
изменения процентных ставок делают величину средних издержек ненадёжной и
нереалистичной базой для установления цен на депозиты.
Экономист Джеймс МакНалти предложил способ использования идеи
предельных издержек, или новой стоимости денег, при определении банком
процентных ставок по новым депозитным счетам.
Установление процентов по вкладам для обеспечения проникновения на
рынок.
Данный метод является одним из методов ценообразования, который
позволяет не принимать во внимание величины прибыли и издержек банка, по
крайней мере, в краткосрочной перспективе. Идея состоит в том, чтобы
предлагать высокие процентные ставки (как правило, выше рыночного уровня),
или устанавливать низкие тарифы комиссионных сборов для привлечения как
можно большего числа новых клиентов. Руководство в этом случае надеется,
что большой объём вкладов и, следовательно, больший объём кредитов банка
компенсируют снижение прибыли. Ценообразование по этому методу является
стратегией, существующей главным образом в период быстрого роста рынков,
большую часть которых банк надеется завоевать.
Дифференциация тарифных ставок для отдельных вкладчиков.
Жесткая конкуренция из-за появления в 7О-х годах в Новой Англии
чековых счетов привела к широкому использованию тарифных ставок
комиссионных сборов по депозитам. Многие экономисты называют такой подход
ценообразованием в зависимости от условий, поскольку банки устанавливают
шкалу цен на услуги, по которой с клиентов взимается низкая плата или не
взимается совсем, если остатки на их счетах превышают некоторый минимальный
уровень, но клиенты оплачивают услуги по высокой ставке, если средний
остаток падает ниже этого минимального уровня. Таким образом, клиент
оплачивает услуги в зависимости от того, как он использует свой вклад.
Разница в тарифах за услуги по вкладам зависит от одного или
нескольких ниже перечисленных факторов:
1. Количество операций, проводимых по счету;
2. Средний остаток на счете в течение определённого периода;
3. Срок, на который делается вклад.
Ценообразование, нацеленное на привлечение клиентов с более высокими
доходами.
Многие банки, особенно в крупных городах, широко применяют этот метод.
Они используют хорошо подготовленную рекламную программу для граждан с
высокими доходами для ознакомления с услугами и ценами на услуги, которые,
в конечном счете, приносят банкам большую прибыль. Чаще всего эти клиенты
закреплялись за отдельным менеджером, который вёл дела своего клиента в
банке.
Установление цен на вклады на основе количества услуг, предоставляемых
клиентам.
Многофакторный способ ценообразования основан на закреплении лучших
клиентов банка и определении цен на депозиты в соответствии с количеством и
качеством услуг, предоставляемых каждому клиенту. Клиенты, которые покупают
две или более услуг банка, могут поощряться более низкими тарифами на
услуги или отсрочкой платежа по сравнению с клиентами, имеющими
ограниченные связи с банком. Идея состоит в том, что, покупая большое
количество банковских услуг, клиент становится более зависимым от банка.
Таким образом, по крайней мере теоретически, установление цен на основе
связей с банком обеспечивает большую лояльность клиентов почти независимо
от уровня процентных ставок, предлагаемых по депозитам, или цен на другие
банковские услуги конкурирующих финансовых фирм.
За годы работы банки поняли, что цены на вклады можно использовать для
формирования своего рода портфеля клиентов под каждый вид услуг банка.
Изменение цен на вклады не только увеличивает разницу между кредитными и
депозитными ставками, но и влияет на состав клиентов и структуру вкладов,
которые, в свою очередь, определяют стратегию развития и прибыль банка.
Кроме того, чем меньше разница между процентными ставками на кредиты и на
депозиты, тем больше чувствительность прибыли банка к изменениям цен на
депозиты. Цены на вклады лучше всего использовать для сохранения и
увеличения прибыльности банка, нежели просто для привлечения клиентов и
борьбы с конкурентами. Действительно, когда предлагаются новые виды
вкладов, больший спрос на них и больший шанс на успех связаны с теми
клиентами, которые уже имеют вклады в банке. Однако они не будут
автоматически платить более высокие тарифы за обслуживание вкладов, и
расстанутся с банком, если величина их прибыли упадёт ниже цены на
депозиты.
1.3 Роль и значение системы гарантирования вкладов населения в
процессе увеличения
Зао Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов
физических лиц создано в соответствии с постановлением Правления
Национального Банка Республики Казахстан 15 ноября 1999 года № 393 в целях
обеспечения выплаты возмещения по вкладам (депозитам) физических лиц,
размещенных в банках-участниках системы гарантирования вкладов, в случае
принудительной ликвидации банка-участника, при этом деятельность Фонда
осуществляется в соответствии с Правилами обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках
второго уровня Республики Казахстан и Уставом Фонда.
Основной задачей деятельности фонда является защита интереса
вкладчиков банков, а именно, гарантированность выплаты возмещения по
вкладам в случае принудительной ликвидации банка-участника системы. на
начало января 2007 года участниками системы гарантирования являются 23
банки второго уровня Республики Казахстан.
Активы Фонда на 1 марта 2007 года составляют 3050,8 млн тенге, при
этом портфель государственных ценных бумаг составляет 2872,3 млн тенге, в
том числе:
– Краткосрочные ГЦБ (до 1 года) – 451,7 млн тенге
– Долгосрочные ГЦБ (свыше 1 года) – 2420,6 млн тенге
Средняя доходность имеющихся в портфеле Фонда государственных ценных
бумаг составила за отчетный период около 12% годовых. Чистый доход Фонда за
4 месяца т.г. составил 91,7 млн тенге операции с государственными ценными
бумагами, принадлежащими Фонду, проводит Национальный банк Республики
Казахстан в соответствии с подписанным Соглашением доверительном управлении
деньгами и портфелем ценных бумаг. Общая сумма внесенных календарных
взносов банками-участниками на 1 марта 2007 года составляет 10554,1 млн
тенге и ставка ежеквартального календарного взноса составляет 0,250% от
суммы вкладов (депозитов) физических лиц, являющихся объектом коллективного
гарантирования вкладов физических лиц на первое число месяца, следующего за
отчетным кварталом.
Нормативные и правовые документы системы обязательного коллективного
страхования вкладов физических лиц постоянно совершенствуются. На пресс
конференции 17 апреля 2002 года Председатель Национального Банка
Республики Казахстан г-н Марченко г.А. сообщил, что ожидаются некоторые
нововведения в Правила обязательного коллективного страхования вкладов
физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан. Данные
изменения и дополнения в Правила гарантирования, вводимые в целях
совершенствования системы гарантирования и дальнейшей защиты интересом
мелких вкладчиков, включаются в себя следующие основные аспекты:
– расширены объекты гарантирования, т.е. в объект гарантирования
включены вклады (депозиты) до востребования физических лиц;
– исключена сетка возмещения по срочным вкладам (депозитам)
физических лиц, являющихся объектом гарантирования, и установлена
максимальная фиксированная сумма возмещения по вкладам
востребования срочным вкладам физических лиц, обязательствами
возрасту которых гарантируется Фондом;
– учитывая интересы вкладчиков и коллективную ответственность банков-
участников системы гарантирования, расширены обязанности банков-
участников и требования к ним.
Нововедения в Правила гарантирования предпологают упрощения имеющейся
сетки возмещения, а именно Фонд будет выплачивать каждому вкладчику
возмещение по вкладам, обязательства, по возрасту которые гарантируется в
следующих размерах:
По срочным вкладам (депозитам):
– в тенге – сумма вкладов, но не более 400 тыс тенге, а также
вознаграждения, начисленного до отзыва лицензии банка-участника на
проведение банковских операций в пределах пятидесяти процентов
официальной ставки рефинансирования Национального Банка
действовавшей до отзыва лицензии банка-участника на проведение
банковских операций;
– в долларах США и евро – девяносто процентов суммы внесенного
вклада, без вознаграждения, но не более суммы, эквивалентной 360
тыс тенге в иностранной валюте, в которй был внесен депозит,
исчисленной по официальному курсу иностранных валют в тенге,
устанавливаемым Нациаональным Банком для целей налоговых и
таможенных платежей, действовавшему на день отзыва лицензии банка-
участника на проведение банковских операций.
В случае регистрации Министерством юстиции изменений и дополнений в
Правила гарантирования, в объект гарантирования будут включены вклады до
востребования физических лиц в тенге, а размер возмещения по ним – составит
сумма внесенного вклада, но не более 50 тыс тенге, без вознаграждения.
Данные изменения и дополнения в Правила гарантирования в случае
регистрации Министерством юстиции были введены с 1 июля 2002 года, при этом
они не будут распространяться на отношения по выплате возмещения, которые
могут возникнуть по внесенным вкладам гарантируемым на условиях,
действовавших до их введения, т.е. те вклады, которые были внесены до
поступления в силу вышеуказанных изменений и дополнений в Правила
гарантирования и явились объектами гарантирования на момент вложения
продолжают быть гарантированным до полного исполнения банком-участником
обязательств по договору банковского вклада.
Учитывая, что в настояшее время количество срочных вкладов физических
лиц в банках-участниках до 400 тыс тенге составляет 98,2% от всего
количества гарантированных вкладов, то данные изменения и дополнения
направлены на защиту абсолютного большинства мельких вкладчиков.
Несмотря на продолжающуюся реструктуризацию банковского сектора
динамично растут вклады населения, которые на 01.01.2007 г. Составили
185465 млн тенге, из них охвачено системой коллективного страхования 182675
млн тенге, или 98,2%. Доля Народного сберегательного банка снизилась до
29,3%. Повысилась концентрация сбережений населения у трех банков (таблица
1).
Народный сберегательный банк, Казкоммерцбанк и Банк Туран Алем
аккумулировали в своих пассивах 73,1% всех вкладов населения. Следует
отметить, что банки-резиденты привлекают преимущественно срочные вклады, а
банк-нерезиденты – вклады до востребования. Что свидетельствует о более
ликвидной структуре пассивов иностранных банков, направленной на
максимальное предоставление услуг корпоративной клиентуре, соблюдение
требований высокого уровня менеджмента по управлению активами этих банков.
Отметим, что иностранные банки на территории Казахстана работают не столь
автивно на розничном рынке, поскольку являются дочерними образованиями
головных банков-нерезидентов.
Остается достаточно привлекательным для населения размер
вознаграждения по депозитам физических лиц. По данным Национального Банка
РК, процентная ставка по депозитам в тенге в квартале 2007 г. Составила
11,5%, т.е. выше сложившейся инфляции. Депозиты населения остаются
единственным источником дохода, доступным для индивидуального инвестора.
Таблица 1 – Вклады населения в размере банков второго уровня на 1.01.07 г.
Вклады населения
Банки
Всего В том числе доля (%)
млн тенге уд. вес, %Вкладов до Срочных
востребов. вкладов
Народный сберегательный 53755 29,43 36,4 63,6
банк
Казкоммерцбанк 43643 23,9 8,8 91,2
Банк Туран Алем 36150 19,8 12,3 87,7
Банк Центркредит 10131 5,55 8,4 91,6
Нурбанк 8562 4,8 3,5 94,5
АТФ Банк 4642 2,54 15,7 84,3
АБН АМРО Банк 3122 1,75 76,1 23,9
Валют-Транзит Банк 3004 1,65 4,9 95,6
Темирбанк 2979 1,5 13,3 86,7
Евразийский банк 2675 1,45 76,3 23,7
Наурызбанк 2251 1,23 6,3 93,7
HSBK Банк Казахстан 2095 1,15 54,6 45,4
TexaKaBank 1855 1,01 15,6 84,4
Иртышбизнесбанк 1829 1 2,1 97,9
Банк Каспийский 1793 0,98 14,4 85,6
Цеснабанк 1679 0,92 2,9 97,1
Альфабанк 1261 0,75 37,1 62,9
Нефтебанк 771 0,55 17,8 82,2
Ситибанк 326 0,02 82,8 17,2
Дамир Казахстан Банк 121 0,01 62 38
ТАИБ Казахский Банк 31 0,0001 87,1 12,9
Примечание: составлено автором
Создание в Казахстане (первой на территории СНГ) системы обязательного
коллективного гарантирования вклада физических лиц в 23 банках второго
уровня ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: Вклады населения в банках второго уровня и пути их
увеличения
Алматы, 2008
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
1. Рынок депозитных услуг в банковской деятельности РК
1.1. Вклады: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2. политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения
... ...15
1.3.Роль и значение системы гарантирования вкладов населения ... ... ... ...22
2. Анализ депозитных операций банков второго уровня в Республике Казахстан
2.1. Анализ депозитной политики АО Банка Туран Алем ... ... ... ... ... .37
2.2. Анализ депозитных операций АО Народного Банка Казахстана ... ... ... 44
3. Пути совершенствования депозитной политики в Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..55
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...70
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 73
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...75
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность дипломной работы. развитие экономики любой страны
неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. В
развитых и достаточно стабильных экономиках сухествует достаточно много
способов, с помощью которых любой человек может разместить своисредства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение
средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень
надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых
средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других
финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных
бумаг; приобретение всесозможных акций хозяйствующих субъектов.
Эти услуги проводятся в достаточно самостоятельном сегменте
финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок,
депозитный рынок, валютный рынок и т.д.). в совокупности все эти сегменты
финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее
накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение вкладов
населения. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов
финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в
суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств
коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего
около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европе, США и
Японии. Ситуция на депозитном рынке физических лиц после российского
кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в
надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того,
негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго
уровны (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского
финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с
ним спад произврдства, задержки с выплатами заработанной платы работникам
предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах
привлеченных депозитов.
Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью
использует внутренние инвестиционные возможности. Развитие депозитного
рынка в Казахстане наглядно подтверждает, что это наиболее динамичный
сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в
ближайшее время способствовать существенному увеличению средств
привлеченных внутри страны. Отсутствие до сих пор соответствующей времени и
потребностям экономики депозитной политики банков Республики Казахстан,
эффективного механизма защиты интересов инвесторов на внутреннем
Казахстанском рынке не позволяют реализовать инвестиционные возможности
депозитного рынка.
Проблема вкладов населения достаточно глубоко изучена западными
экономистами, финансистами. Мировая практика свидетельствует, что развитая
финансовая система любой тактике и стратегии развития страны рынок
депозитных услуг. Следует отметить, что в отличии от развитых финансовых
систем, в Казахстане еще идет процесс становления рыночной финансовой
системы, остаются актуальными и вопросы развития каждого его сегмента в
отдельности и оптимизации.
Конечно, политика в области развития вкладов населения и депозитного
рынка в Казахстане имеет свою специфику, что в первую очередь, связано с
особенностями и масштабами экономических преобразований, которые происходят
в Казахстане в настоящее время.
Цель дипломной работы – Раскрыть сущность вклада населения или
депозита, его роль и место в рыночной экономике Республики Казахстан, дать
характеристику и анализ депозитной политики проводимой банками Республики
Казахстан в современных условиях, ознокомить с существующим сегодня рынком
депозитных услуг, а также рассмотреть мировой опыт, предложения и
рекомендации по далнейшему формированию депозитного рынка.
Задачи дипломной работы – Методологической основой проблем организации
и управления развития депозитного рынка явились законодательные акты
Республики Казахстан, нормативные документы Национального банка, научные
труды зарубежных и казахстанских авторов, таких как: Алшанова Р.А.,
Аубакирова Я.А., Есентугелова А.Е., Искакова У.М., Сайденова А.С.,
Сейткасимова Г.С., Хамитова Н.Н. и т.д., а также материалы периодической
печати.
Объект исследования – Вклады населения в банках второго уровня.
Дипломная работа состоит из введения, 3-х глав, заключения и списка
использованных источников и приложении А, Б.
1 Рынок ДЕПОЗИТНЫх услуг в банкоской деятельности РК
1.1 вклады: понятие, сущность и виды
Известоно, что развитие экономики любой страны неразрывно связано с
эффективностью перехода сбережений в инвестиции. Необходимость привлечения
именно внутренних сбережений республики обуславливается, прежде всего,
проблемой дефицита инвестиционных ресурсов и увеличением удельного веса
прямых иностранных инвестиций. В связи с этим, особую актуальность
приобретает проблема формирования и развития депозитного рынка,
способствующего мобилизации национальных денежных ресурсов, переливу
сбережений населения в кредитные ресурсы банковской системы.
С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов
претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых,
нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно
свободных денежных средств физических и юридических лиц.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием
вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков
в условиях сегментированного высоко конкурентного рынка наиболее полно
удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские ресурсы и
привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.
В законе РК О банках и банковской деятельности определение депозита
звучит следующим образом:
Вклады – это деньги, передаваемые одним лицом депозитором другому лицу
Банку (в том числе Национальному Банку) на условиях их возврата в
номинальном выражении независимо от того, должны ли они быть возвращены по
первому требованию или через какой-либо срок полностью или по частям,
заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору
либо переданы по его поручению третьим лицам.
Банкоские вклады – это деньги вкладчика, временно отданные банку на
определенных условиях.
Вложенные в банк свободные деньги выступают для вкладчика в двойной
роли: с одной стороны, в роли денег, а с другой - в роли капитала,
приносящего доход.
В момент принятия решения о денежном вкладе, у любого потенциального
вкладчика могут возникнуть разные вопросы. В связи с этим хотелось бы дать
некоторые разъяснения на часто задаваемые вопросы: Где и как можно оформить
вклад? Для этого вкладчику необходимо обратиться в любой понравившийся ему
банк, где менеджер банка по работе с физическими лицами даст полную и
бесплатную консультацию, касающуюся условий депозитов, их сроков и размера
вознаграждения, которое будет начислено на депозит. Кроме того, вкладчику
необходимо поинтересоваться, как часто выплачиваются проценты, какие виды
депозитов застрахованы в фонде страхования вкладов, существуют ли депозиты
с лотереями, возможно ли пополнение депозита.
Каким образом оформляется депозит? Согласно инструкции Национального
Банка Республики Казахстан, при оформлении депозита банк заключает с
вкладчиками депозитный договор. Вместо подписания договора также
позволяется оформление банковского вклада путем выдачи банком вкладчику
документа, удостоверяющего внесенный вклад (вкладного документа). Вкладными
документами являются депозитный сертификат или книжка вкладчика
(сберегательная книжка).
Можно ли снять деньги с депозита раньше срока? Да, каждый вкладчик
имеет полное право на досрочное изъятие денежных средств со своего
депозитного счета. При этом, скорее всего, вы получите меньший размер
вознаграждения по своему депозиту.
Какова гарантия возврата депозита вкладчику? В настоящее время
практически все крупные казахстанские банки заключили договор с ЗАО
Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц и
являются его участниками. Этот фонд был учрежден Национальным Банком
Республики Казахстан. Уставный капитал фонда составляет 1 млрд. тенге.
Каждый банк – участник фонда перечисляет последнему обязательный
календарный взнос. Эти взносы увеличивают возможности фонда по выплате
страховых платежей. В случае, если банк-участник системы страхования будет
объявлен банкротом (будет объявлена процедура ликвидации), то фонд
возместит населению его вклады, вложенные в данный банк.
Насколько выгодны депозиты? Поскольку в Казахстане банковская система
является наиболее жестко регулируемой и контролируемой со стороны
государства, банковские вклады являются наиболее надежным и доступным
инструментом вложения денег, средством их сохранения. Депозиты позволяют
сохранить деньги, уберечь их от кражи или подделки, защитить от инфляции и
даже преумножить вложенные средства.
При организации депозитных операций коммерческие банки должны
соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие требования:
– депозитные ресурсы должны быть
согласованы по срокам и суммам с
финансируемыми активными операциями, что
особенно важно в условиях нестабильной
экономики и высоком уровне инфляции;
– депозитные операции должны
способствовать максимизации прибыли либо
создавать условия для получения прибыли в
будущем;
– в процессе организации депозитных
операции особое внимание необходимо
уделять привлечению средств на срочные
вклады и сберегательные вклады с
фиксированными сроками;
– расширять виды депозитных операций,
предоставлять дополнительные услуги или
льготы с целью увеличения числа
депозитариев.
По экономическому содержанию вклады можно разделить на группы:
а) вклады до востребования;
б) срочные вклады;
в) сберегательные вклады;
г) ценные бумаги.
Вклады можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам;
по видам вкладчиков условиям внесения и изъятия средств; уплачиваемым
процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и
другие.
Вклады до востребования представлены различными счетами, с которых их
владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем
выписки денежных и расчетных документов. К ним относятся: средства,
хранящиеся на расчетных и текущих счетах государственных, акционерных
предприятий, различных малых коммерческих структур; средства в расчетах,
средства местных бюджетов; средства фондов различного назначения в период
их расходования; остатки средств на корреспондентских счетах других банков.
Преимуществом денежных счетов до востребования для их владельцев
является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и
снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых
в денежном выражении на этих счетах. Основной недостаток – отсутствие
уплаты процентов по счету или очень невысокий процент.
Важным фактором, определяющим степень ликвидности банка, является
качество его депозитной базы. Критерий качества депозитов – их
стабильность. Анализ состояния различных видов депозитов показывает, что
наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид
депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому
или иному банку обусловлена такими факторами как: качество и быстрота
обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых
вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Поэтому, открывая
расчетный или текущий счет в банке, удовлетворяющем указанным требованиям,
клиент устанавливает долговременные связи с банком, постоянно расходуя и
пополняя средства на счете.
В мировой банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до
востребования широкое развитие получили такие виды депозитных счетов до
востребования как нау-счета и удостоверенные чеки (США):
Haу-счета – это депозитные счета до востребования, на которые можно
выписывать расчетные документы в пользу третьих лиц. Эти счета сочетают
принцип ликвидности с возможностью получения доходов в виде процентов. Эти
счета открываются только частным лицам и бесприбыльным фирмам.
Счета удостоверенных чеков – это депозитные счета до востребования, на
которых обособляются денежные средства для оплаты удостоверенных чеков.
Последние представляют собой чеки, на которых банк делает особую отметку о
наличии средств для их оплаты.
К числу депозитов до востребования следует отнести и так называемый
контокоррентный счет.
Контокоррент (от итальянского conto corrente – текущий счет) – это
единый активно-пассивный счет. С него производятся практически все платежи
(по дебету), включая оплату расчетных документов на различные виды товарно-
материальных ценностей и услуг, чеков на заработную плату, поручений по
платежам в бюджет и др. В кредит счета зачисляется вся причитающаяся
предприятию выручка от реализации продукции и оказанных услуг и др.
Поскольку весь платежный оборот концентрируется на контокорренте, расчетный
счет заемщика закрывается.
Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое
сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют
собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему
выдан кредит. Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных
денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не
нуждается в кредите и по существу прокредитовал банк. Кредитовое сальдо
дает основание для уплаты процентов в пользу клиента.
Определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с
овердрафтом (от англ. overdraft – превышение кредита). Это счет, по
которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в
определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной
остатка средств, что означает позаимствование кредита. Но при овердрафте
такие заимствования носят нерегулярный характер. Овердрафт, в отличии от
контокоррента, может быть открыт не только юридическому лицу, но и
физическому для покрытия временных разрывов в поступлении и расходовании
средств.
В банковской системе РК на долю, так называемых переводимых депозитов
в национальной валюте на конец декабря 2003 г. приходится 56642,52 млн.
тенге или 47,4%.
В декабре 2003 г. на депозитном рынке РК наблюдалось сезонное снижение
общего объема депозитов, обусловленное повышением спроса на деньги. Следует
отметить, что снижение произошло только по депозитам до востребования (на
8,3%).
В результате депозиты до востребования составили 119,5 млрд. тенге.
В банковском отчете Народного банка на 01.12.2003 г. депозиты до
востребования составили 40381374 тыс. тенге, что в общем объеме
обязательств банка составляет 45,2%.
Срочные вклады и сберегательные вклады – представляют наиболее
устойчивую часть депозитных ресурсов. Срочные депозиты – это денежные
средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Они подразделяются на:
1) собственно-срочные депозиты;
2) депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств.
Собственно-срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на
депозиты по срокам:
1) до 30 дней;
2) от 30 до 90 дней;
3) от 90 до 180 дней;
4) от 180 до 360 дней;
5) свыше 360 дней.
По срочным вкладам с предварительным уведомлением об изъятии средств
банки требуют от вкладчика специального заявления на изъятие средств. Сроки
подачи таких заявлений заранее оговариваются и, соответственно им,
устанавливается величина процента по депозиту. Сроки уведомления об изъятии
средств могут варьироваться от 7 дней до нескольких месяцев, в зависимости
от срока депозитного вклада.
Срочный вклад (депозит) имеет четко определенный срок, по нему
уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по
досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада ранее оговоренного срока банк
взыскивает штраф в сумме заранее оговоренного процента от величины депозита
и срока изъятия.
Наиболее характерными особенностями срочных вкладов и депозитов
являются:
1) не могут использоваться для расчетов и на них не выписываются
расчетные документы;
2) средства на счетах оборачиваются медленно;
3) устанавливается требование о предварительном уведомлении
вкладчиком банка об изъятии денег;
4) устанавливается более низкая норма обязательных резервов;
5) уплачивается фиксированный процент, максимальный уровень
процентной ставки в отдельные периоды может регулироваться
центральными банками.
В декабре 2003 г. на срочных депозитных счетах произошел рост на 1,4%.
В результате срочные депозиты составили 165,0 млрд. тенге. Удельный вес
срочных депозитов увеличился с 55,5 до 58,0%.
В балансовом отчете Народного Банка на 01.12.2003 г. срочные депозиты
составили 38970816 тыс. тенге, что в общем объеме обязательств составляет
43,6%.
Сберегательные счета (вклады) не имеют фиксированного срока. Наиболее
распространенными видами персональных депозитных счетов является
сберегательный вклад с книжкой. Он характеризуется:
1) отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств;
2) не требует предупреждения об изъятии средств;
3) при внесении и снятии средств со счета предъявляется сберегательная
книжка, в которой отражается движение средств.
Существуют различные виды сберегательных вкладов, открываемых
физическими лицами:
Срочные сберегательные вклады: устанавливается либо фиксированный
срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят. По срочным
вкладам банком уплачивается более высокий процент по сравнению с другими
видами сберегательных вкладов.
Сберегательный вклад с дополнительными взносами.
На этот счет регулярно вносится заранее оговоренная сумма денег, и
накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату (новогодние, к
моменту совершеннолетия и т.д.).
Текущие сберегательные вклады допускают свободное поступление и
изъятие средств и используются в основном для зачисления заработной платы.
По этим вкладам начисляется минимальная процентная ставка. В западной
практике эти счета могут быть привязаны к срочному вкладу для
автоматического подкрепления остатка в случае недостатка средств для
осуществления платежей по этому счету.
В практике американских банков в 1982 г. появились депозитные счета
денежного рынка – ДСДР, которые были отнесены к категории сберегательных
счетов при определении резервных требований.
Особенности этих счетов состоят в следующем:
1. ставка процента по счету изменяется каждую неделю в зависимости от
изменения ставок других инструментов денежного рынка;
2. срок вклада не оговаривается, но банки могут требовать уведомления
об изъятии средств не менее чем за 7 дней;
3. вклады застрахованы Федеральной корпораций по страхованию
депозитов;
4. владелец счета имеет право осуществлять не более 6 переводов со
счета в месяц для платежей третьим лицам.
В отечественной практике пока на долю сбережений населения приходится
около 2% от всех банковских ресурсов, что значительно ниже, чем в странах
Западной Европы, США и Японии. Вместе с тем развитие, депозитных операций с
населением коммерческими банками показывает, что существует необходимость
применения математических расчетов в проведении депозитной политики. Для
оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов
краткосрочного кредитования можно использовать такие показатели:
где Сд – средний срок хранения в днях
Оср – средний остаток вкладов
В – оборот по выдаче вкладов
Д – количество дней в периоде
Уо – уровень оседания средств во вкладах в процентных
Ок – остаток вкладов на конец года
Он – остаток на начало года
П – поступление во вклады
Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются
депозитные и сберегательные сертификаты.
Вклады или сберегательный сертификат – письменное свидетельство банка-
эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его
правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного
срока и процентов по нему.
Вклады сертификат выпускаются на крупные суммы и приобретаются
юридическими лицами.
Мировой банковской практике известны два вида депозитных сертификатов:
Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и
предъявляются им в банк по истечении срока. Передаваемые (обращающиеся)
депозитные сертификаты могут быть переданы другому лицу путем купли-продажи
их на вторичном рынке.
1.2 Политика банков второго уровня в привлечении вкладов населения
Важнейшим рычагом депозитной политики является процент, который банк
уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Одной из важнейших статей
расходов банка является уплата процентов по депозитным счетам.
Следовательно, любой банк не заинтересован в слишком высоком уровне
процентной ставки, одновременно он вынужден поддерживать такой её уровень,
который был бы привлекательным для вкладчиков, но в пределах определённого
ограничения (например, меньше учетной ставки центрального банка или
процентов по предоставленным кредитам).
Зарубежные экономисты выделяют такую важную функцию процента
-возможность соизмерить ценность настоящих и будущих благ и следовательно,
построить шкалу предпочтений во времени. Такая функция присуща странам с
развитой рыночной экономикой и развитой кредитной системой. Наличие
дифференцированной шкалы процентных ставок и разнообразных форм вложений
денежных средств способствует всемерному её развитию. На таких условиях у
потребителя имеется широкий выбор размещения денежных средств.
В зарубежной банковской практике на уровень процентной ставки влияет
содержание операций, то есть срок и сумма депозита, вид депозита и другое.
Чем надёжнее пассивы, то есть чем больше срок и сумма депозита, тем больший
процент выплачивает банк.
В банковской практике казахстанских банков на уровень процентной
ставки также влияет уровень инфляции, то есть процентная ставка банка по
депозитам складывается из двух величин: процент, покрывающий уровень
инфляции, плюс процент, который является платой за использование средств
депозитора. Величина второго слагаемого, как говорилось выше, зависит от
срока и величины депозита и может быть достаточно легко определяемой. С
первым слагаемым ситуация иная: определение процента, покрывающего в
точности уровень инфляции, достаточно сложное дело и требует увязки многих
факторов. Именно решение данной задачи позволит банкам формировать рыночно
объективные процентные ставки.
В банковской практике процентная ставка по депозитам может быть
отнесена к следующим группам:
– Ставки денежного рынка, используемые при
краткосрочных ссудных операциях между кредитно-
финансовыми институтами (в том числе
государственными), – ставка по казначейским
векселям, векселям финансовых компаний,
краткосрочным межбанковским ссудам и другое.
– Ставки рынка ценных бумаг – преимущественно
доходности разнообразных облигаций в момент их
эмиссии и впоследствии на вторичном рынке.
– Ставки по операциям банков и других кредитных
институтов с небанковскими заёмщиками и
кредиторами, связанные с предоставлением и
привлечением средств.
Проценты по вклады бывают фиксированные и плавающие. Плавающие
процентные ставки устанавливают как по кредитам, так и по депозитным
операциям банка. В первом случае они компенсируют потери банка, а во втором
– потери вкладчика. Применение плавающих ставок даёт возможность банку
защитить себя от возможного в будущем увеличения процентных ставок по
депозитам, а вкладчику гарантирует увеличение его доходов в соответствии с
ситуацией на рынке.
Соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг влияет на
процентные ставки так же, как и на цены товаров, если предложение превышает
спрос – ставки снижаются, если спрос превышает предложение - растут.
Другим важным фактором, влияющим на уровень процентных ставок,
является уровень инфляции. При усилении инфляции ставки растут. В связи с
этим в банковской практике различают номинальные процентные ставки и
реальные (скорректированные с учетом инфляции). Для предотвращения потерь
от инфляции в экономически развитых странах широко используются плавающие
процентные ставки, размер которых не фиксируется на весь срок договора с
банком, а пересматривается в зависимости от конъюнктуры рынка, темпов
инфляции и других факторов.
В действительности на финансовом рынке отдельные банки осуществляют
небольшой контроль над ценами на депозиты в долгосрочной перспективе.
Рынок, а не отдельный банк, в конечном счете, устанавливает уровень всех
цен. На таком рынке руководство банка должно решать, желает ли оно привлечь
больше депозитов и держать их все в настоящее время, предлагая вкладчикам,
по крайней мере, определённую рынком цену, или же оно хочет избавиться от
депозитов, предлагая клиентам депозиты на условиях хуже рыночных.
Управляющие банками часто должны выбирать между ростом и прибыльностью.
Настойчивая борьба за дорогие вклады способствует быстрому росту банка, но
часто ценой потери прибыли.
Образование цен на вклады по методу "издержки плюс прибыль".
Идея оплаты клиентами всех издержек по обслуживанию вкладов
принимается не всеми банками. На самом деле в США в течение 60-х годов
приветствовалось, как разумное нововведение, идея о том, что клиенты должны
получать больше бесплатных услуг. Это отвечало растущим требованиям со
стороны других финансовых посредников, которые захватил традиционные рынки
банков, и отвлекали значительные объёмы банковских депозитов. Однако вскоре
многие банки стали задаваться вопросом разумности новой стратегии
маркетинга, поскольку их захлестнул поток многочисленных мелких, требующих
больших затрат вкладов, которые раздули текущие расходы банков.
Появление чековых депозитов, приносящих процентный доход,
особенно Нау-счетов, дало банкам возможность пересмотреть цены на услуги
по вкладам. Но многие из тех, кто ранее проник на этот новый рынок,
привлекали клиентов ценами ниже издержек, таким образом, расходы клиентов
были ниже фактического уровня текущих и накладных издержек. Результатом
стали значительно возросшие для клиентов нормы прибыли, получивши название
скрытые процентные ставки, которые являются разницей между фактическими
издержками предложения услуг по депозитам и фактическим расходами клиентов
на оплату этих услуг.
В США процентные ставки были основным орудием для большинства банков в
борьбе за привлечение депозитов в течение 50-летнего периода, начиная с
Великой депрессии и до начала 80-х годов. Причиной этого был установленный
Законом Гласса-Стигалла в 1933 году регулируемый верхний предел процентных
ставок на депозиты. Поэтому банки США конкурировали между собой, предлагая
высокие скрытые доходы – услуги банка почтой, при которых банк оплачивал
почтовые расходы, подарки, строительство удобных контор и другое. Такая
форма неценовой конкуренции привела к искажению размещения дефицитных
ресурсов банковского сектора. В результате, Конгресс принял в 1980 году
Закон о дерегулировании депозитных учреждений.
Дерегулирование привело к более частому использованию систем
ценообразования по методу unbundled service (не комплексные услуги). Это
означает, что процентные ставки по вкладам, как правило, устанавливаются
независимо от процентных ставок на кредиты и цен на другие услуги. Таким
образом, цена услуги может быть разделена на составляющие по следующей
схеме ценообразования по методу издержки плюс прибыль:
Удельная цена услуг = Операционные расходы на единицу
+
для клиента по депозиту услуг по депозиту
+ Ожидаемые накладные + Планируемая прибыль по каждому виду услуг
по
расходы по всем видам депозитам
операций с депозитами
Связь между ценой вкладов и издержками банка, как показывает эта
формула, позволяет банкам более точно соотносить цены и издержки и
ограничивать количество многих ранее бесплатно предоставляемых услуг.
Метод общего фонда.
Ценообразование по методу издержки плюс прибыль требует точного
расчета стоимости каждого вида услуг по вкладам. Как это можно сделать?
Один из широко используемых методов, обсуждаемых Симонсоном и Марксом,
заключается в калькуллировании цены депозита на основе оценок издержек
банка. Банку необходимо:
1. Рассчитать ставку накладных расходов по каждому источнику
средств банка (включая резервы, требуемые центральным банком,
страховые взносы по депозитам и чекам в процессе инкассации);
2. Умножить каждую ставку накладных расходов на относительную
величину средств банка, поступающих из каждого источника;
3. Суммировать полученные величины, чтобы определить
средневзвешенную стоимость средств банка.
Данный метод, так называемый метод общего фонда средств, основан на
допущении, что не существует стоимости отдельного вида вклада как такового,
а скорее есть средне взвешенная стоимость всех финансовых источников
банка.
Установление процентных ставок на вклады по предельным издержкам.
Многие финансовые эксперты приходят к общему мнению, что, когда это
возможно, для определения цены вкладов должны использоваться не
средневзвешенные, а предельные издержки, то есть дополнительные расходы,
связанные с привлечением новых средств. Причина состоит в том, что частые
изменения процентных ставок делают величину средних издержек ненадёжной и
нереалистичной базой для установления цен на депозиты.
Экономист Джеймс МакНалти предложил способ использования идеи
предельных издержек, или новой стоимости денег, при определении банком
процентных ставок по новым депозитным счетам.
Установление процентов по вкладам для обеспечения проникновения на
рынок.
Данный метод является одним из методов ценообразования, который
позволяет не принимать во внимание величины прибыли и издержек банка, по
крайней мере, в краткосрочной перспективе. Идея состоит в том, чтобы
предлагать высокие процентные ставки (как правило, выше рыночного уровня),
или устанавливать низкие тарифы комиссионных сборов для привлечения как
можно большего числа новых клиентов. Руководство в этом случае надеется,
что большой объём вкладов и, следовательно, больший объём кредитов банка
компенсируют снижение прибыли. Ценообразование по этому методу является
стратегией, существующей главным образом в период быстрого роста рынков,
большую часть которых банк надеется завоевать.
Дифференциация тарифных ставок для отдельных вкладчиков.
Жесткая конкуренция из-за появления в 7О-х годах в Новой Англии
чековых счетов привела к широкому использованию тарифных ставок
комиссионных сборов по депозитам. Многие экономисты называют такой подход
ценообразованием в зависимости от условий, поскольку банки устанавливают
шкалу цен на услуги, по которой с клиентов взимается низкая плата или не
взимается совсем, если остатки на их счетах превышают некоторый минимальный
уровень, но клиенты оплачивают услуги по высокой ставке, если средний
остаток падает ниже этого минимального уровня. Таким образом, клиент
оплачивает услуги в зависимости от того, как он использует свой вклад.
Разница в тарифах за услуги по вкладам зависит от одного или
нескольких ниже перечисленных факторов:
1. Количество операций, проводимых по счету;
2. Средний остаток на счете в течение определённого периода;
3. Срок, на который делается вклад.
Ценообразование, нацеленное на привлечение клиентов с более высокими
доходами.
Многие банки, особенно в крупных городах, широко применяют этот метод.
Они используют хорошо подготовленную рекламную программу для граждан с
высокими доходами для ознакомления с услугами и ценами на услуги, которые,
в конечном счете, приносят банкам большую прибыль. Чаще всего эти клиенты
закреплялись за отдельным менеджером, который вёл дела своего клиента в
банке.
Установление цен на вклады на основе количества услуг, предоставляемых
клиентам.
Многофакторный способ ценообразования основан на закреплении лучших
клиентов банка и определении цен на депозиты в соответствии с количеством и
качеством услуг, предоставляемых каждому клиенту. Клиенты, которые покупают
две или более услуг банка, могут поощряться более низкими тарифами на
услуги или отсрочкой платежа по сравнению с клиентами, имеющими
ограниченные связи с банком. Идея состоит в том, что, покупая большое
количество банковских услуг, клиент становится более зависимым от банка.
Таким образом, по крайней мере теоретически, установление цен на основе
связей с банком обеспечивает большую лояльность клиентов почти независимо
от уровня процентных ставок, предлагаемых по депозитам, или цен на другие
банковские услуги конкурирующих финансовых фирм.
За годы работы банки поняли, что цены на вклады можно использовать для
формирования своего рода портфеля клиентов под каждый вид услуг банка.
Изменение цен на вклады не только увеличивает разницу между кредитными и
депозитными ставками, но и влияет на состав клиентов и структуру вкладов,
которые, в свою очередь, определяют стратегию развития и прибыль банка.
Кроме того, чем меньше разница между процентными ставками на кредиты и на
депозиты, тем больше чувствительность прибыли банка к изменениям цен на
депозиты. Цены на вклады лучше всего использовать для сохранения и
увеличения прибыльности банка, нежели просто для привлечения клиентов и
борьбы с конкурентами. Действительно, когда предлагаются новые виды
вкладов, больший спрос на них и больший шанс на успех связаны с теми
клиентами, которые уже имеют вклады в банке. Однако они не будут
автоматически платить более высокие тарифы за обслуживание вкладов, и
расстанутся с банком, если величина их прибыли упадёт ниже цены на
депозиты.
1.3 Роль и значение системы гарантирования вкладов населения в
процессе увеличения
Зао Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов
физических лиц создано в соответствии с постановлением Правления
Национального Банка Республики Казахстан 15 ноября 1999 года № 393 в целях
обеспечения выплаты возмещения по вкладам (депозитам) физических лиц,
размещенных в банках-участниках системы гарантирования вкладов, в случае
принудительной ликвидации банка-участника, при этом деятельность Фонда
осуществляется в соответствии с Правилами обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках
второго уровня Республики Казахстан и Уставом Фонда.
Основной задачей деятельности фонда является защита интереса
вкладчиков банков, а именно, гарантированность выплаты возмещения по
вкладам в случае принудительной ликвидации банка-участника системы. на
начало января 2007 года участниками системы гарантирования являются 23
банки второго уровня Республики Казахстан.
Активы Фонда на 1 марта 2007 года составляют 3050,8 млн тенге, при
этом портфель государственных ценных бумаг составляет 2872,3 млн тенге, в
том числе:
– Краткосрочные ГЦБ (до 1 года) – 451,7 млн тенге
– Долгосрочные ГЦБ (свыше 1 года) – 2420,6 млн тенге
Средняя доходность имеющихся в портфеле Фонда государственных ценных
бумаг составила за отчетный период около 12% годовых. Чистый доход Фонда за
4 месяца т.г. составил 91,7 млн тенге операции с государственными ценными
бумагами, принадлежащими Фонду, проводит Национальный банк Республики
Казахстан в соответствии с подписанным Соглашением доверительном управлении
деньгами и портфелем ценных бумаг. Общая сумма внесенных календарных
взносов банками-участниками на 1 марта 2007 года составляет 10554,1 млн
тенге и ставка ежеквартального календарного взноса составляет 0,250% от
суммы вкладов (депозитов) физических лиц, являющихся объектом коллективного
гарантирования вкладов физических лиц на первое число месяца, следующего за
отчетным кварталом.
Нормативные и правовые документы системы обязательного коллективного
страхования вкладов физических лиц постоянно совершенствуются. На пресс
конференции 17 апреля 2002 года Председатель Национального Банка
Республики Казахстан г-н Марченко г.А. сообщил, что ожидаются некоторые
нововведения в Правила обязательного коллективного страхования вкладов
физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан. Данные
изменения и дополнения в Правила гарантирования, вводимые в целях
совершенствования системы гарантирования и дальнейшей защиты интересом
мелких вкладчиков, включаются в себя следующие основные аспекты:
– расширены объекты гарантирования, т.е. в объект гарантирования
включены вклады (депозиты) до востребования физических лиц;
– исключена сетка возмещения по срочным вкладам (депозитам)
физических лиц, являющихся объектом гарантирования, и установлена
максимальная фиксированная сумма возмещения по вкладам
востребования срочным вкладам физических лиц, обязательствами
возрасту которых гарантируется Фондом;
– учитывая интересы вкладчиков и коллективную ответственность банков-
участников системы гарантирования, расширены обязанности банков-
участников и требования к ним.
Нововедения в Правила гарантирования предпологают упрощения имеющейся
сетки возмещения, а именно Фонд будет выплачивать каждому вкладчику
возмещение по вкладам, обязательства, по возрасту которые гарантируется в
следующих размерах:
По срочным вкладам (депозитам):
– в тенге – сумма вкладов, но не более 400 тыс тенге, а также
вознаграждения, начисленного до отзыва лицензии банка-участника на
проведение банковских операций в пределах пятидесяти процентов
официальной ставки рефинансирования Национального Банка
действовавшей до отзыва лицензии банка-участника на проведение
банковских операций;
– в долларах США и евро – девяносто процентов суммы внесенного
вклада, без вознаграждения, но не более суммы, эквивалентной 360
тыс тенге в иностранной валюте, в которй был внесен депозит,
исчисленной по официальному курсу иностранных валют в тенге,
устанавливаемым Нациаональным Банком для целей налоговых и
таможенных платежей, действовавшему на день отзыва лицензии банка-
участника на проведение банковских операций.
В случае регистрации Министерством юстиции изменений и дополнений в
Правила гарантирования, в объект гарантирования будут включены вклады до
востребования физических лиц в тенге, а размер возмещения по ним – составит
сумма внесенного вклада, но не более 50 тыс тенге, без вознаграждения.
Данные изменения и дополнения в Правила гарантирования в случае
регистрации Министерством юстиции были введены с 1 июля 2002 года, при этом
они не будут распространяться на отношения по выплате возмещения, которые
могут возникнуть по внесенным вкладам гарантируемым на условиях,
действовавших до их введения, т.е. те вклады, которые были внесены до
поступления в силу вышеуказанных изменений и дополнений в Правила
гарантирования и явились объектами гарантирования на момент вложения
продолжают быть гарантированным до полного исполнения банком-участником
обязательств по договору банковского вклада.
Учитывая, что в настояшее время количество срочных вкладов физических
лиц в банках-участниках до 400 тыс тенге составляет 98,2% от всего
количества гарантированных вкладов, то данные изменения и дополнения
направлены на защиту абсолютного большинства мельких вкладчиков.
Несмотря на продолжающуюся реструктуризацию банковского сектора
динамично растут вклады населения, которые на 01.01.2007 г. Составили
185465 млн тенге, из них охвачено системой коллективного страхования 182675
млн тенге, или 98,2%. Доля Народного сберегательного банка снизилась до
29,3%. Повысилась концентрация сбережений населения у трех банков (таблица
1).
Народный сберегательный банк, Казкоммерцбанк и Банк Туран Алем
аккумулировали в своих пассивах 73,1% всех вкладов населения. Следует
отметить, что банки-резиденты привлекают преимущественно срочные вклады, а
банк-нерезиденты – вклады до востребования. Что свидетельствует о более
ликвидной структуре пассивов иностранных банков, направленной на
максимальное предоставление услуг корпоративной клиентуре, соблюдение
требований высокого уровня менеджмента по управлению активами этих банков.
Отметим, что иностранные банки на территории Казахстана работают не столь
автивно на розничном рынке, поскольку являются дочерними образованиями
головных банков-нерезидентов.
Остается достаточно привлекательным для населения размер
вознаграждения по депозитам физических лиц. По данным Национального Банка
РК, процентная ставка по депозитам в тенге в квартале 2007 г. Составила
11,5%, т.е. выше сложившейся инфляции. Депозиты населения остаются
единственным источником дохода, доступным для индивидуального инвестора.
Таблица 1 – Вклады населения в размере банков второго уровня на 1.01.07 г.
Вклады населения
Банки
Всего В том числе доля (%)
млн тенге уд. вес, %Вкладов до Срочных
востребов. вкладов
Народный сберегательный 53755 29,43 36,4 63,6
банк
Казкоммерцбанк 43643 23,9 8,8 91,2
Банк Туран Алем 36150 19,8 12,3 87,7
Банк Центркредит 10131 5,55 8,4 91,6
Нурбанк 8562 4,8 3,5 94,5
АТФ Банк 4642 2,54 15,7 84,3
АБН АМРО Банк 3122 1,75 76,1 23,9
Валют-Транзит Банк 3004 1,65 4,9 95,6
Темирбанк 2979 1,5 13,3 86,7
Евразийский банк 2675 1,45 76,3 23,7
Наурызбанк 2251 1,23 6,3 93,7
HSBK Банк Казахстан 2095 1,15 54,6 45,4
TexaKaBank 1855 1,01 15,6 84,4
Иртышбизнесбанк 1829 1 2,1 97,9
Банк Каспийский 1793 0,98 14,4 85,6
Цеснабанк 1679 0,92 2,9 97,1
Альфабанк 1261 0,75 37,1 62,9
Нефтебанк 771 0,55 17,8 82,2
Ситибанк 326 0,02 82,8 17,2
Дамир Казахстан Банк 121 0,01 62 38
ТАИБ Казахский Банк 31 0,0001 87,1 12,9
Примечание: составлено автором
Создание в Казахстане (первой на территории СНГ) системы обязательного
коллективного гарантирования вклада физических лиц в 23 банках второго
уровня ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
Реферат
Курсовая работа
Дипломная работа
Материал
Диссертация
Практика
-
-
-
1‑10 стр.
11‑20 стр.
21‑30 стр.
31‑60 стр.
61+ стр.
Основное
Кол‑во стр.
Доп.
Поиск
Ничего не найдено :(
Недавно просмотренные работы
Просмотренные работы не найдены
Заказ
Антиплагиат
Просмотренные работы
ru
ru/