Депозитная политика банков на современном этапе и ее реализация
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 2
Глава 1: Рынок депозитных услуг в Республике Казахстан
1.1. Депозиты: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2. Депозитная политика банка и ее роль в формировании
ресурсов банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ...16
1.3. Роль и значение системы гарантирования вкладов населения
в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .20
1.4. Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов
(депозитов) физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..26
Глава 2: Анализ практической реализации депозитной
политики АО «Валют .Транзит Банк»
2.1. Характеристика исследуемого банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ..33
2.2. Практическая реализация депозитной политики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..41
Глава 3. Основные направления в развитии
депозитных услуг на финансовом рынке РК ... ... ... ... ... ... ... ... ...68
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...77
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .81
Приложение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .84
Глава 1: Рынок депозитных услуг в Республике Казахстан
1.1. Депозиты: понятие, сущность и виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2. Депозитная политика банка и ее роль в формировании
ресурсов банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ...16
1.3. Роль и значение системы гарантирования вкладов населения
в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .20
1.4. Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов
(депозитов) физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..26
Глава 2: Анализ практической реализации депозитной
политики АО «Валют .Транзит Банк»
2.1. Характеристика исследуемого банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ..33
2.2. Практическая реализация депозитной политики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..41
Глава 3. Основные направления в развитии
депозитных услуг на финансовом рынке РК ... ... ... ... ... ... ... ... ...68
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...77
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .81
Приложение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .84
Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. В развитых и достаточно стабильных экономиках существует достаточно много способов, с помощью которых любой человек может разместить свои средства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных бумаг; приобретение всевозможных акций предприятий.
Каждая из этих услуг проводится в достаточно самостоятельном сегменте финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок, депозитный рынок, валютный рынок и т.д. ). В совокупности все эти сегменты финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение депозитов. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европы, США и Японии. Ситуация на депозитном рынке физических лиц после российского кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того, негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго уровня (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с ним спад производства, задержки с выплатами заработной платы работникам предприятий и организаций.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных бумаг; приобретение всевозможных акций предприятий.
Каждая из этих услуг проводится в достаточно самостоятельном сегменте финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок, депозитный рынок, валютный рынок и т.д. ). В совокупности все эти сегменты финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение депозитов. Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европы, США и Японии. Ситуация на депозитном рынке физических лиц после российского кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того, негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго уровня (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с ним спад производства, задержки с выплатами заработной платы работникам предприятий и организаций.
1. Закон Республики Казахстан "O банках и банковской деятельности».
2. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня. Постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 5 ноября 1999г. №340
3. «Валют - Транзит Банк» внутренние инструкции и регламент управления
4. Айтбембетова А,.Б. "'Историческое становление и развитие кредитных отношений в Казахстане"- Алматы: КазГУ им. Аль-Фараби 1994 г.
5. Бейбит Акпеисов. Вклады населения. Банки Казахстана №1.1999г.
6. Баишев Берик. Храните деньги в банке. Банки Казахстана № 1,2000г.
7. Виноградов В.А. О системе гарантирования вкладов граждан в коммерческих банках. Деньги и кредит. 1998 г. № 3.
8. Банки Казахстана № 12. 2005 г.
9. Жакыпова Ф.И. Новая роль банков в условиях перехода к рыночным отношениям. Дис.к.э.н. 1998 г.
10. Казимагомедов А.А. Процентная ставка по банковским депозитам. Банковское дело. 1996 г. №10.
11. Казимагомедов А А. Зашита и страхование банковских депозитов в странах Западной Европы. Банковское дело 1996 г. №8.
12. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости. Дис. к.э.н. 1999 г.
13. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО, Банковские услуги. №4, 1999г.
14. Кацеленбаум З.С К вопросу о сущности банковского депозита Деньги и кредит. М.-1991, №4.
15. КошановА.К. Проблема "адаптированной" модернизации и реформирование экономики Казахстана, Алматы, 1998 г
16. Крейнина М.Н. "Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве, торговле". M 1998 г.
17. Кучукова Н.К. ""Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы РК в условиях перехода к рыночной политике"- Алматы: Гылым 1994г.
18. Лаврушин О.И. "Банковское дело". М, Банковский и Биржевой научно-консультационный центр, 1999 г.
19. Ларичев В.Д. Как защитить вклады граждан. Финансы 1996 г. №8. 23.Лисак Б. Казахстанские банки на пути перемен. № 8, 1999 г.
20. Мадиярова Д.М., Марчевский B.C. Основы современного банковского дела, Алматы 1997 г.
21. Новиков И. Создание корпорации по страхованию банковских депозитов один из путей совершенствования инвестиционных проектов в Казахстане. Азия.- Экономика и жизнь. Май 1998 г. № 20.
22. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. Автореф. 1994 г.
23. Пусурманов Г. В большинстве развитых стран страхование является обязательным. Панорама 15.05.1998 г. №19.
24. Рид Э., Коттер Р. "Коммерческие банки", М, СП Космополис, 1991
25. Ромашек Д.В. Моделирование кредитно-депозитной политики банка. Дис. к.э.н. 1998г
26. Сабанти Б.М. "Теория финансов" - М: Менеджер 1998 г.
27. Журналы «Банки Казахстана» № 6 2002 г., №1-12 2005 г. № 2 2006 г.
28. Журналы «Финансы и кредиты» № 12 2005 г., № 1,2 2006 Г.
29. Сатова Р.К. Проблемы финансовой устойчивости банка. Павлодар 1999 г.
30. Сейткасимов А.Г. Управление банковской ликвидностью Алматы 1998 г.
31. П/р. Сейткасимова Т.С. "Деньги, кредит, банки"- Алматы: Экономика 1996г.
32. П/р. Жукова Е.Ф. "Общая теория денег и кредита" - М: ЮНИТИ 1998 г.
33. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан январь-декабрь 2002 года. №№ 1-12.
34. «Аль Пари» № 3 2001 г.
35. Газета «Республика» № 38 от 04.10.2002 г.
36. Газета «Ваш друг «Валют - Транзит» № 2 (38) 2006 г.
2. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня. Постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 5 ноября 1999г. №340
3. «Валют - Транзит Банк» внутренние инструкции и регламент управления
4. Айтбембетова А,.Б. "'Историческое становление и развитие кредитных отношений в Казахстане"- Алматы: КазГУ им. Аль-Фараби 1994 г.
5. Бейбит Акпеисов. Вклады населения. Банки Казахстана №1.1999г.
6. Баишев Берик. Храните деньги в банке. Банки Казахстана № 1,2000г.
7. Виноградов В.А. О системе гарантирования вкладов граждан в коммерческих банках. Деньги и кредит. 1998 г. № 3.
8. Банки Казахстана № 12. 2005 г.
9. Жакыпова Ф.И. Новая роль банков в условиях перехода к рыночным отношениям. Дис.к.э.н. 1998 г.
10. Казимагомедов А.А. Процентная ставка по банковским депозитам. Банковское дело. 1996 г. №10.
11. Казимагомедов А А. Зашита и страхование банковских депозитов в странах Западной Европы. Банковское дело 1996 г. №8.
12. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости. Дис. к.э.н. 1999 г.
13. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО, Банковские услуги. №4, 1999г.
14. Кацеленбаум З.С К вопросу о сущности банковского депозита Деньги и кредит. М.-1991, №4.
15. КошановА.К. Проблема "адаптированной" модернизации и реформирование экономики Казахстана, Алматы, 1998 г
16. Крейнина М.Н. "Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве, торговле". M 1998 г.
17. Кучукова Н.К. ""Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы РК в условиях перехода к рыночной политике"- Алматы: Гылым 1994г.
18. Лаврушин О.И. "Банковское дело". М, Банковский и Биржевой научно-консультационный центр, 1999 г.
19. Ларичев В.Д. Как защитить вклады граждан. Финансы 1996 г. №8. 23.Лисак Б. Казахстанские банки на пути перемен. № 8, 1999 г.
20. Мадиярова Д.М., Марчевский B.C. Основы современного банковского дела, Алматы 1997 г.
21. Новиков И. Создание корпорации по страхованию банковских депозитов один из путей совершенствования инвестиционных проектов в Казахстане. Азия.- Экономика и жизнь. Май 1998 г. № 20.
22. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. Автореф. 1994 г.
23. Пусурманов Г. В большинстве развитых стран страхование является обязательным. Панорама 15.05.1998 г. №19.
24. Рид Э., Коттер Р. "Коммерческие банки", М, СП Космополис, 1991
25. Ромашек Д.В. Моделирование кредитно-депозитной политики банка. Дис. к.э.н. 1998г
26. Сабанти Б.М. "Теория финансов" - М: Менеджер 1998 г.
27. Журналы «Банки Казахстана» № 6 2002 г., №1-12 2005 г. № 2 2006 г.
28. Журналы «Финансы и кредиты» № 12 2005 г., № 1,2 2006 Г.
29. Сатова Р.К. Проблемы финансовой устойчивости банка. Павлодар 1999 г.
30. Сейткасимов А.Г. Управление банковской ликвидностью Алматы 1998 г.
31. П/р. Сейткасимова Т.С. "Деньги, кредит, банки"- Алматы: Экономика 1996г.
32. П/р. Жукова Е.Ф. "Общая теория денег и кредита" - М: ЮНИТИ 1998 г.
33. Статистический бюллетень Национального Банка Республики Казахстан январь-декабрь 2002 года. №№ 1-12.
34. «Аль Пари» № 3 2001 г.
35. Газета «Республика» № 38 от 04.10.2002 г.
36. Газета «Ваш друг «Валют - Транзит» № 2 (38) 2006 г.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 85 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 85 страниц
В избранное:
Депозитная политика банков на современном этапе и ее реализация
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 2
Глава 1: Рынок депозитных услуг в Республике Казахстан
1. Депозиты: понятие, сущность и
виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..5
2. Депозитная политика банка и ее роль в формировании
ресурсов банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
3. Роль и значение системы гарантирования вкладов населения
в процессе увеличения депозитной базы банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
1.4. Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов
(депозитов) физических лиц ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...26
Глава 2: Анализ практической реализации депозитной
политики АО Валют -Транзит Банк
2.1. Характеристика исследуемого
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ..33
2.2. Практическая реализация депозитной
политики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...41
Глава 3. Основные направления в развитии
депозитных услуг на финансовом рынке
РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ..68
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 77
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..81
Приложение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..84
ВВЕДЕНИЕ.
Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью
перехода сбережений в инвестиции. В развитых и достаточно стабильных
экономиках существует достаточно много способов, с помощью которых любой
человек может разместить свои средства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение
средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень
надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых
средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других
финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных
бумаг; приобретение всевозможных акций предприятий.
Каждая из этих услуг проводится в достаточно самостоятельном сегменте
финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок,
депозитный рынок, валютный рынок и т.д. ). В совокупности все эти сегменты
финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее
накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение депозитов.
Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового
рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных
сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств
коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего
около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европы, США и
Японии. Ситуация на депозитном рынке физических лиц после российского
кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в
надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того,
негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго
уровня (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского
финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с
ним спад производства, задержки с выплатами заработной платы работникам
предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах
привлеченных депозитов.
Актуальность - Исследования в данной дипломной работе выражается также
в том, что Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью
использует внутренние инвестиционные возможности. Развитие депозитного
рынка в Казахстане наглядно подтверждает, что это наиболее динамичный
сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в
ближайшее время способствовать существенному увеличению средств
привлеченных внутри страны. Отсутствие до сих пор соответствующей времени и
потребностям экономики депозитной политики банков Республики Казахстан,
эффективного механизма защиты интересов инвесторов на внутреннем
Казахстанском рынке не позволяют реализовать инвестиционные возможности
депозитного рынка.
Проблема депозитной политики достаточно глубоко изучена западными
экономистами, финансистами. Мировая практика свидетельствует, что развитая
финансовая система любой страны объективно требует от государственных
органов формировать адекватной тактике и стратегии развития страны рынок
депозитных услуг. Следует отметить, что в отличии от развитых финансовых
систем, в Казахстане еще идет процесс становления рыночной финансовой
системы, остаются актуальными и вопросы развития каждого его сегмента в
отдельности и оптимизации.
Конечно, политика в области развития депозитного рынка в Казахстане
имеет свою специфику, что в первую очередь, связано с особенностями и
масштабами экономических преобразований, которые происходят в Казахстане в
настоящее время.
Цель дипломной работы - Раскрыть сущность депозита, его роль и место в
рыночной экономике Республики Казахстан, дать характеристику и анализ
депозитной политики проводимой банками Республики Казахстан на примере АО
Валют - Транзит банка в современных условиях, ознакомить с существующим
сегодня рынком депозитных услуг, а также рассмотреть мировой опыт,
предложения и рекомендации по дальнейшему формированию депозитного рынка
методом страхования.
Задачи дипломной работы - Методологической основой проблем организации и
управления развития депозитного рынка явились законодательные акты
Республики Казахстан, нормативные документы Национального банка РК и АО
Валют – Транзит банка, научные труды зарубежных и казахстанских авторов,
таких как: Алшанова Р.А., Аубакирова Я.А., Есентугелова А.Е., Шукеева У.,
Сабденова О., Сайденова А., Сейткасимова Г.С., Хамитова Н.Н. и др., а также
материалы периодической печати.
Объект исследования - Практическая деятельность банка на рынке депозитных
услуг исследована на примере АО Валют - Транзит банк.
Глава 1. РЫНОК ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ В КАЗАХСТАНЕ.
1.1. Депозиты: понятие, сущность и виды.
Из истории развития банковского дела известно, что первоначальной
формой депозитных операций было хранение на монетных дворах, у менял,
золотых монет в целях их лучшей сохранности. За хранение золотых монет
владелец должен был уплачивать определенную сумму их хранителю, причем
последний гарантировал по желанию клиента возврат именно тех денег, которые
ему были переданы на сохранение. Конечно, на таких условиях менялы не могли
осуществить ссудные операции с полученными монетами, не могли извлекать
прибыль, из которой они стали бы выплачивать владельцам денег проценты.
Исторически сложилось так, что владельцы денег перестали требовать возврата
тех же монет, возвращалась только сумма помещенных монет, удлинились и
сроки хранения. Тогда и появилась возможность использовать эти заемные
средства для предоставления кредитов, получать за ссуды проценты и
выплачивать часть их суммы собственных денег.
Депозит (от латинского depositum – вещь, отданная на хранение) – это
экономическое отношение по поводу передачи средств клиента во временное
пользование банка.
Депозиты населения, юридических лиц, в соответствии с канонами
экономической теории, являются частью сбережений, которые сохраняются в
ликвидной форме и инвестируются с помощью банков. Достаточно интересным
является изучение сущности депозита российскими учеными А. С. Ганом, З. С.
Каценеленбаумом, Маклеодом. Работы этих ученых посвящены изучению сущности
банковского депозита, кроме достаточно глубокого аналитического подхода эти
работы интересны высокой степенью дискуссионности.
Профессора А. С. Ган, З. С. Каценеленбаум, Маклеод пытаются определить
понятие кредита с последующей целью выяснения сущности депозита. Работы
являются интересными и актуальными, несмотря на то, что данные исследования
были проведены более 70 лет назад, в абсолютно других экономических и
политических условиях. Эти ученные провели достаточно оригинальную оценку
сущности депозитарного банка и депозита.
Профессор Кацеленбаум рассматривал банки основными действующими лицами
на депозитном рынке. Это достаточно логично, так как в то время
(20-е годы) финансовые институты были представлены в основном банками.
Если обратиться к ситуации в Казахстане, то она во многом схожа. В
Казахстане банки в настоящее время единственные финансовые учреждения,
имеющие право работы с депозитами. Хотя в настоящее время уже существует
положение о кредитных товариществах.
Следует также отметить особенность, специфичность значения термина -
депозит. В мировой практике под депозитом понимается вложение средств в
финансовый институт как физическими, так и юридическими лицами независимо
от срока вложения. В Казахстане существуют определенные отличия. Дело в
том, что вложения юридических лиц долгое время называли депозитами, а
физических лиц – вкладами. Кроме того, остатки на расчетном и текущих
счетах предприятия не считаются депозитами.
Основные типы депозитов:
1. Вклады до востребования:
- чековые депозиты;
- NOW – счета;
- счета СМА.
2. Сберегательные вклады:
- депозиты на сберегательных книжках;
- счета с выпиской состояния сберегательного вклада;
- депозитные счета денежного рынка.
3. Срочные депозиты:
- пенсионные счета;
- депозитные сертификаты.
Вклады до востребования – денежные средства оседающие на текущих
счетах вкладчиков на неопределенное время. При размещении вклада до
востребования на депозитном счете клиент имеет право на снятие со счета
только суммы фактического остатка на нем. Данный вид вклада может быть
изъят вкладчиком или переведен другому лицу в любое время без
предварительного уведомления банка.
Чековые депозиты – это счета, которые предоставляют право вкладчику
выписывать чеки для совершения платежей. Новый вид счетов – NOW – счета
(negotiable order of withdrawal) – счета, против которых выставляются
обращающиеся приказы об изъятии. Срок подачи такого приказа (как правило,
от 1 до 3 месяцев, от 3 до 6 месяцев и от 6 до 12 месяцев) определяется
заранее, и на этой основе определяется величина процентов по вкладу. NOW –
счет одновременно является процентным и текущим счетом.
Развитие конкуренции привело к возникновению новых типов чековых
депозитов: в мире широко используется такая банковская услуга, как счета
СМА (cash management account) – это счета с управлением наличностью,
открытие которых предусматривает оказание комплекса услуг (например,
перечисление средств на СМА в форме дивидендов и процентов со счетов,
приносящих проценты); ATS – счета (automatic transfer service) – счета
автоматического перечисления средств, по которым вкладчик получает
проценты. Для обеспечения соответствующего остатка на чековом счете или
покрытия овердрафта банк, по согласию с клиентом, проводит перечисление
средств с ATS – счета на вклад до востребования; и, наконец, счет с
автоматической очисткой (sweep accounts) – вклад до востребования, по
которому устанавливается ежедневный минимальный балансовый остаток.
Денежные средства, поступившие в течение рабочего дня на этот счет сверх
минимального остатка, перечисляются на счета, приносящие проценты.
Сберегательные вклады аналогичны счетам на сберкнижке, но для
осуществления записей вместо сберкнижки используются периодические выписки
о состоянии счета.
MMDAs (money market deposit accounts) – депозитные счета денежного
рынка – тип сберегательного вклада, процентная ставка по которому подлежит
еженедельной корректировке в зависимости от рыночных норм процента.
Вкладчик имеет право свободного изъятия денег, однако ему разрешено
выписывать лишь ограниченное число чеков. MMDAs открываются как для
физических, так и для юридических лиц. Для регистрации сберегательные
книжки не применяются.
Срочные депозиты – счета, по которым устанавливается определенный срок
погашения. Подтверждением внесения вклада является выдаваемый депозитный
сертификат, который содержит условия договора: размер вклада, срок
хранения, процентная ставка. В случае досрочного изъятия средств со
срочного депозита банка может применить санкции к клиенту, оговоренные в
условиях депозитного договора.
Привлеченные средства в форме депозитов и вкладов являются
центральным звеном пассивов банков Республики Казахстан. Устойчивая и
растущая динамика привлечения денег является основным фактором ликвидности
любого банка.
К группе привлеченных средств относятся срочные депозиты юридических и
физических лиц, межбанковские кредиты, к группе текущих пассивов – средства
на счетах (депозиты до востребования), средства на корреспондентских счетах
других банков-лоро, средства в Национальном банке, кредиторская
задолженность.
На протяжении 9 месяцев 2005 года наблюдалось повышение процентных
ставок тенге по депозитам с 6% до 8,1% годовых и понижение на валютные
депозиты с 7,2% до 6,5% (табл. 1).
Большая доля валютных депозитов в структуре банковского депозитного
портфеля (около 60%) привела к тому, что в целом процентные ставки на
банковские депозиты понизились с 7% до 6,8%.
При этом происходило снижение ставок на депозиты тенге в индустриальных
районах и их повешение в аграрных районах. По валютным депозитам отмечалась
противоположная картина.
Таблица 1
Отклонение процентных ставок по банковским депозитам
регионах от среднего республиканского уровня
Наименование Все депозиты Тенге Валютные
региона
1 кв. 3 кв. 1 кв. 3 кв. 1 кв. 3 кв.
2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.
Ставка по стране, %7,0 6,8 6,7 8,1 7,2 6,5
год
Отклонения от
средней ставки по
республике:
Индустриальные 0,0 -0,1 1,1 -0,9 -0,2 0,2
регионы: -0,9 -0,8 -0,9 -2,5 -0,7 -0,1
-г. Алматы 1,2 1,1 1,2 -0,7 1,1 1,8
-г. Астана 1,8 1,2 2,6 1,3 0,8 0,8
-Восточно-Казахстан1,9 1,7 3,1 1,7 2,6 0,7
ск. 0,5 0,2 0,0 -1,0 0,7 0,5
-Карагандинская 2,1 2,0 4,0 2,4 0,9 1,2
-Мангыстауская 1,7 1,4 2,7 1,3 0,5 0,2
-Павлодарская -0,5 -0,2 -0,8 -1,9 0,4 0,6
-Северо-Казахстанск0,1 0,2 -0,6 0,6 0,6 -0,5
ая -0,4 -0,6 -0,4 -1,8 -0,2 -0,3
-Южно-Казахстанская0,3 0,4 -0,4 1,2 1,0 -0,6
Аграрные регионы: 0,1 -0,9 0,2 -3,5 0,3 0,5
-Акмолинская -3,8 -0,3 -3,9 -2,3 -3,3 -0,1
-Актюбинская 0,5 1,0 1,0 0,7 0,2 0,4
-Алматинская 0,6 -0,2 0,7 -1,4 0,5 0,0
-Атырауская -1,7 -2,4 -2,2 -4,4 -0,4 -0,5
-Жамбылская 1,2 0,8 -1,6 0,3 -2,2 0,6
-Западно-Казахстанс
кая
-Костанайская
-Кызылординская
В региональном разрезе в 3 квартале 2005 года на депозиты в валюте
приходилось 59,5% всех банковских депозитов, а на средние и долгосрочные –
44,5% (таблица 2). Это свидетельствует о невысокой степени доверия к
национальной валюте.
Таблица 2
Структура банковских депозитов внутри каждого региона
Доля в общем объеме депозитов по области
1 квартал 2005 г 3 квартал 2005 г
в тенге
Все депозиты Тенге Валютные Срочные
1 кв. 2005
Всего В том числе доля (%)
Млн.тенге Уд. вес, %Вкладов доСрочных
востребов.вкладов
Народный сберегательный53755 29,43 36,4 63,6
банк
Казкоммерцбанк 43643 23,9 8,8 91,2
Банк ТуранАлем 36150 19,8 12,3 87,7
Банк Центркредит 10131 5,55 8,4 91,6
Нурбанк 8562 4,8 3,5 94,5
АТФ Банк 4642 2,54 15,7 84,3
АБН АМРО Банк 3122 1,75 76,1 23,9
Валют-Транзит Банк 3004 1,65 4,9 95,6
Темирбанк 2979 1,5 13,3 86,7
Евразийский банк 2675 1,45 76,3 23,7
Наурызбанк 2251 1,23 6,3 93,7
HSBК Банк Казахстан 2095 1,15 54,6 45,4
TexaKaBank 1855 1,01 15,6 84,4
Иртышбизнесбанк 1829 1 2,1 97,9
Банк Каспийский 1793 0,98 14,4 85,6
Цеснабанк 1679 0,92 2,9 97,1
Альфабанк 1261 0,75 37,1 62,9
Нефтебанк 771 0,55 17,8 82,2
Ситибанк 326 0,02 82,8 17,2
Дамир Казахстан Банк 121 0,01 62 38
ТАИБ Казахский Банк 31 0,001 87,1 12,9
Народный сберегательный банк, Казкоммерцбанк и банк Туран-Алем
аккумулировали в своих пассивах 73,1% всех вкладов населения. Следует
отметить, что банки-резиденты привлекают преимущественно срочные вклады, а
банк-нерезиденты – вклады до востребования. Что свидетельствует о более
ликвидной структуре пассивов иностранных банков, направленной на
максимальное предоставление услуг корпоративной клиентуре, соблюдение
требований высокого уровня менеджмента по управлению активами этих банков.
Отметим, что иностранные банки на территории Казахстана работают не столь
активно на розничном рынке, поскольку являются дочерними образованиями
головных банков-нерезидентов.
Остается достаточно привлекательным для населения размер вознаграждения
по депозитам физических лиц. По данным Национального банка РК, процентная
ставка по депозитам в тенге в 1 квартале 2005г. составила 11,5%, т.е. выше
сложившейся инфляции. Депозиты населения остаются единственным источником
дохода, доступным для индивидуального инвестора.
Создание в Казахстане (первой на территории СНГ) системы обязательного
коллективного гарантирования вкладов физических лиц в 23 банках второго
уровня сделало предпочтительным привлечение банками срочных депозитов
физических лиц для формирования кредитных ресурсов, что требует более
четкого управления активами и пассивами банков. Рост срочных вкладов
населения стал показателем растущего доверия со стороны физических лиц и
характеристикой устойчивости банковской системы.
В соответствии с решением Совета Директоров Фонда от 31 января 2004
года № 2 с 1 марта 2004 года установлены следующие предельные величины
ставок вознаграждения по вкладам физических лиц, обязательства по возрасту
которых гарантируются Фондом:
По срочным вкладам в тенге:
• до 6 месяцев включительно – 6 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 9% годовых;
• до 36 месяцев включительно - 10 % годовых;
• свыше 36 месяцев – 11 % годовых.
По срочным вкладам в долларах США:
• до 6 месяцев включительно – 4 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 5 % годовых;
• до 36 месяцев включительно - 6,5 %годовых;
• свыше 36 месяцев – 7,5 % годовых.
По срочным вкладам в Евро:
• до 6 месяцев включительно – 4 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 5 % годовых;
• до 36 месяцев включительно - 6,5 годовых;
• свыше 36 месяцев – 7,5 % годовых
При этом вклады, которые были приняты банками-участниками до 1 марта
2004 года и в момент заключения договора являлись объектами
гарантирования, продолжают находиться под гарантией Фонда до срока
прекращения его действия.
В настоящее время, пока действует решение Учредителя Фонда О
приостановлении включения банков второго уровня в систему обязательного
коллективного гарантирования вкладов физических лиц от 16 ноября 2001
года, согласно которому Фондом приостановил включение банков второго уровня
в систему до приведения Правил обязательного коллективного гарантирования
вкладов физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан в
соответствии с Руководством по эффективным системам страхования депозитов,
принятым Форумом Финансовой Стабильности (Financial Stabilit Forum) 7
сентября 2001 года.
4. . Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов (депозитов)
физических лиц.
Для привлечения вкладов клиентов в банковскую систему можно обратиться
к мировому опыту. Исторически этот опыт зародился после Великой депрессии
1928 – 1933 гг. в США. Это был период, когда экономическая ситуация
ухудшалась с каждым днем и даже те кредиты, которые при их выдаче в 20-е
годы считались вполне надежными, не были возвращены. Возможности
Федеральной резервной системы предоставлять ссуды банкам, испытавшим
финансовые затруднения, оказались недостаточными для того, чтобы поддержать
общественное доверие к банковской системе США. Панический страх заставлял
вкладчиков изымать миллионы долларов, находившихся в банковских вкладах. В
результате это привело к массовому банкротству банков.
В 1934 г. с целью недопущения повторения банковского краха в будущем
Конгресс США учредил Федеральную корпорацию страхования депозитов (
ФКСД ). В настоящее время после принятия США в 1980 г. закона О контроле
за
денежным обращением обязательному страхованию подлежат все банковские
депозиты в размере менее 100 тыс. долл. на каждого клиента в любом
финансовом институте.
В основе данного страхования лежит принцип ограждения банков от риска
массового изъятия депозитов. То есть если депозиты застрахованы, то у
вкладчиков отсутствуют причины для изъятия своих денежных средств, потому
что даже в случае банкротства банка правительство в лице ФКСД вернет
клиентам их деньги или договорится с ними о переводе их вкладов в другой,
платежеспособный банк. В случае возникновения проблем у одного или у
нескольких банков не происходит паники, которая угрожает банковской системе
в целом. При этом в обязанности банков входит произведение платежей по
страхованию депозитов в размерах, назначаемых страховыми фондами. В случае
же недостатка страховых взносов для возмещения расходов используются
средства государственного бюджета.
Предоставление вкладчикам гарантий возврата размещаемых в банках
депозитов на сегодняшний день является одним из важнейших методов
обеспечения стабильности банковской системы. Практически во всех развитых
странах существуют те или иные формы страхования депозитов.
В таблице 4 показаны основные характеристики организаций по страхованию
банковских депозитов ряда развитых стран.
Швейцарская банкирская ассоциация предоставляет клиентам банков-
участников ассоциации гарантии по оплате сберегательных вкладов и
расчетных счетов клиентов в размере до 30 тысяч швейцарских франков,
которые выплачиваются вкладчикам немедленно, если против банка начата
процедура банкротства.
Во Франции под гарантию не подпадают срочные вкладные сертификаты и
вклады в иностранной валюте. Ассоциация французских банков не взимает
регулярных взносов в виде страховых платежей. Суммы фактических выплат,
производимых членами ассоциации, пропорциональны размеру их собственных
депозитов в банковской системе Франции.
В Германии вхождение в Фонд защиты депозитов под эгидой Федеральной
ассоциации немецких банков носит добровольный характер. Обязательным
условием при принятии банка в данный фонд является его членство в
Аудиторской ассоциации немецких коммерческих банков. Данное членство
обязывает банки проходить регулярные аудиторские проверки и соблюдать ряд
требований в отношении капитала, квалификации управленческих кадров и
прибылей. В год общие отчисления в фонд составляют 0,03 % от суммарных
обязательств банка, исключая межбанковские вклады.
В Японии, Италии, Канаде, Великобритании и США программы страхования
депозитов находятся под контролем государства. При этом в Италии, Голландии
и Великобритании не предусмотрено произведение регулярных взносов, денежные
средства вносятся по мере необходимости на покрытие расходов или в целях
доведения объемов фондов до запланированного уровня. В Канаде, Японии и США
банки регулярно уплачивают годовые взносы. Страховые взносы банков Канады в
Канадскую корпорацию по страхованию депозитов составляют 0,1 % от суммы
размещенных в банке депозитов.
В Японии первоначальная сумма страхового фонда была внесена
министерством финансов, Банком Японии и частными банками. Взносы банков в
фонд первоначально были очень низки – 0,012 % от суммы депозитов, однако в
последнее время из-за проблем японского банковского сектора они неуклонно
повышались. Кроме того, министерство финансов Японии неоднократно выделяло
из государственного бюджета средства на оздоровление банковской системы. А
после азиатского финансового кризиса 1997 г. министерство финансов по
заданию премьер-министра Японии Райугаро Хашимото начало программу по
дополнительному опросу банков второго уровня по поводу их практики
кредитования с целью выяснения причин затруднений и, соответственно, с
целью минимизации расходов по программам оздоровления банковской системы .
Таблица 4.
Программа страхования банковских депозитов.
Страна Орган Размер гарантии Примечание
Канада Канадская 60 тыс. Крупные банки Имеют
корпорация по кан.долл. (46 договоренности о
страхованию тыс.долл. США) недопущении
депозитов на 1 вкладчика банкротств
Франция Ассоциация 400 тыс.франков Эффективно работающие
французких (70 тыс.долл. банки предоставляют
банков (не США) на 1 помощь банкам,
государствен-наявкладчика, но неиспытывающим
) более 200 трудности
млн.франков на 1
банк
Япония Корпорация по 10 млн.йен (88 Неустойчивые или
страхованию тыс. долл. США) скомпрометированные
депозитов на 1 вкладчика банки сливаются с
(федеральная) более эффективными
учреждениями
Швейцария Швейцарская 30 тыс.швейц. В случае банкротства
банкирская франков (20 тыс.приоритет в
ассоциация (не долл. США) на 1 возмещении вкладов
государствен-наявкладчика вкладчика имеют счета
) до 10 тыс.швейц.
франков
США Федеральная 100 тыс.долл СШАВ чрезвычайных
корпорация по на 1 вкладчика ситуациях федеральные
страхованию органы предоставляют
депозитов помощь. ФРС объявила,
что недопустит
банкротства 12 самых
крупных банков США
Великобритания Федеральный фонд75% суммы вклада
защиты до 20
вкладчиков тыс.ф.стер. (32
тыс.долл.США)на
1 вкладчика
Германия Федеральная 30% от суммы В чрезвычайных
ассоциация банковского ситуациях федеральные
немецких банков капитала на 1 органы, власти земель
(не вкладчика и частные банки
государствен-ная предоставляют помощь.
)
Расходы банков по федеральной программе страхования депозитов в США
довольно высоки. Изначально ежегодные взносы составляли 0,083 % от общей
суммы вкладов, затем в 1990 г. они возросли до 0,12 %, а в 1991 г.- до 0,15
%. По закону максимальный предел взносов составляет 0,325 % от общей суммы
банковских вкладов.
Необходимо объяснить, почему устанавливаются ограничения на
максимальную страхуемую сумму вклада.
Во-первых, в странах, где программа страхования депозитов
государственная, в целях снижения возможных дополнительных расходов бюджета
на выплаты по страховым случаям обычно накладываются ограничения на
гарантированные обязательства банков. Так, например, как уже отмечалось
выше, в США системой страхования депозитов страхуются депозиты в пределах
до 100 тыс. долл. США на каждом отдельном счете, хотя один и тот же
вкладчик может являться владельцем сразу нескольких счетов с указанной
величиной страховой суммы.
Во-вторых, в странах, где программа страхования депозитов
негосударственная, ограничения на максимально возможный размер страховых
выплат связаны с опасением, что сами банки финансово будут не в состоянии
погасить все долги разорившихся банков. Кроме того, еще одна возможность
страхования заключается в том, что гарантии по депозитам в таких странах
могут предоставляться только частным лицам, предположительно – тем из них,
которые менее других могут судить о надежности банков.
По аналогии с международным опытом для ускорения привлечения денежных
средств в банковскую систему можно было бы создать в Казахстане корпорацию
по страхованию банковских депозитов.
Учитывая реалии дефицита бюджета Казахстана и проблемы с устойчивостью и
надежностью многих банков, в современных условиях такая корпорация имела бы
следующую специфику:
- негосударственная форма образования (государству проблематично было бы
найти средства для дополнительных расходов по компенсации вкладов
разорившихся банков);
- добровольность вступления в члены корпорации и жесткие критерии для
вступления новых членов (соответствие международным стандартам по
данным независимых аудиторов, два-три года безубыточной деятельности,
исполнение пруденциальных нормативов НБРК, минимальный собственный
капитал);
- произведение первоначального взноса для вступающих в члены корпорации
и в дальнейшем высокий уровень страховых платежей в компенсационный
фонд в соответствии с относительно высокими рисками банковской
системы;
- страхование в первое время только вкладов частных лиц на текущие и
депозитных счетах в небольших пределах, максимум до 300-500 тыс. тенге
на один счет (это является наиболее оптимальным вариантом с учетом
невысокого уровня накоплений населения Казахстана и невысоких
финансовых возможностей банков по компенсации вкладов в разорившихся
банках);
- установление верхнего потолка компенсационных страховых выплат на один
банк в размере, например, 1 млрд. тенге ;
- в случае недостатка средств в компенсационном фонде для выплаты
страховых платежей возможен сбор с членов корпорации фактически
необходимых сумм пропорционально доле средств, привлеченных каждым из
банков-членов на ближайшую отчетную дату.
Преимуществом создания данной корпорации для банков-членов было бы
также уменьшение процентных ставок по привлекаемым пассивам в соответствии
с принципом уменьшения степени риска инвестиций.
Глава 2. Анализ практической реализации депозитной политики
2.1. Характеристика исследуемого банка.
АО Валют-Транзит Банк.
Банковская группа Валют-Транзит переходит к международным стандартам!.
Об этом на общем собрании сотрудников Банковской группы заявили ее
первые руководители, Алия и Андрей Беляевы. Встреча эта состоялась 25
января в большом зале ДКГ, иона ярко продемонстрировала успехи Валют-
Транзита в минувшем году и большие планы на год 2006.
Впрочем, планы эти детально просчитаны и научно обоснованы всей
динамикой развития. Это ярко продемонстрировали доклады руководителей
предприятий Банковской группы, которые мы предлагаем вашему вниманию.
Валют-Транзит Банк, Председатель Правления Ботагоз Кийлмановна
Копеева:
АО Валют-Транзит Банк образовано в 1996 году, с 2001 года банк
стабильно входит в десятку крупнейших банков Казахстана по основным
показателям.
По итогам деятельности, Валют-Транзит Банк был удостоен премии Евро-
маркетинг в Бельгии (Брюселль,2003 г.) за вклад в развитие интеграции, что
явилось признанием эффективного и успешного управлением бизнесом, а также
свидетельствует о его росте и финансовой стабильности.
В 2005 году баку присвоено второе место на церемонии Азиатских
Банковских Наград за развитие программ кредитования (Филиппины).
Сегодня акции АО Валют-Транзит Банк котируются в категории А
Казахской фондовой биржи.
В 2003 году Постановление правления Национального Банка РК Валют-
Транзит Банк был признан соответствующим международным стандартам
бухгалтерского учета.
На сегодняшний день банк занимает 3-е место по региональной сети среди
банков второго уровня республики. Банк имеет 17 филиалов , 185 расчетно-
кассовых отделений, 204 пункта обмена наличной иностранной валюты и 15
финансовых супермаркетов.
На протяжении многих лет АО Валют-Транзит Банк является участником
Казахстанского Фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц,
Казахской фондовой биржи; Всемирной платежной системы SWIFT ; Всемирной
системы денежных переводов Western union ; Международной Информационной
Сети REUTERS; Ассоциации Банков РК, Ассоциации Финансов РК, с 2004 банк
является Ассоциированным членом международной платежной системы VISA.
В настоящее время АО Валют-Транзит Банк поддерживает корреспондентские
отношения со 150-ю ведущими банками США, Швейцария, Германия, Австрия, ОАЭ,
Китай, Турция, Польши, России, Казахстана, Киргизии, Белоруссии, Молдовы,
Украины, Литвы, Латвии, тем самым расширяя свою деятельность на
международном рынке финансовых услуг.
Валют-Транзит Банк включен в Клуб – 500 самых активных участников
системы переводов Western Union. В2005 году сразу пять филиалов Валют-
Транзит Банка стали победителями по программе Top Country Team – Лучшие
Команды Страны,проводимой международной компанией Western Union Financial
Services,GmbH среди казахстанских банков-партнеров по итогам
сотрудничества за 2004 год . Сертификаты победителей были отправлены в
филиалы и расчетно-кассовые отделения Валют-Транзит Банка в города
Астана, Шымкент, Костанай, Кокшетау, Павлодар.
Участники программа Top Country Teams – Лучшие Команды Страны
оцениваются по трем основным критерием:
1) количество осуществленных переводов
2) темпы роста количества денежных переводов
3) уровень качества обслуживания
Высокая оценка результатов Валют- Транзит Банка говорит об отличном
качестве больших объемов работы банка с системой переводов Western Union.
Ежегодно Международной аудиторской фирмой Ernst&Young, входящей в
четверку аудиторских компаний мира, подтверждаются результаты финансово-
хозяйственной деятельности банка.
Международным Рейтинговым Агентством Moodys, который входит в тройку
ведущих агентств мира, Валют-Транзит Банку присвоен рейтинг долгосрочный
В1 и финансовой устойчивости Е+, все показатели стабильны.
Активы банка за 2005 год увеличились на 30,5 млрд. тенге, или на
62%,достигнув на конец 2005 года почти 80 млрд. тенге.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Валют-Транзит Банк увеличил с начала деятельности активы в 189 раз (18
785%), или 79 139,7 млн. тенге. По величине активов среди банков второго
уровня АО Валют-Транзит Банк занимает 10-е место.
На 2006 год планируется увеличение на 40млрд. тенге или на 51% .
Собственный капитал банка за год (т.е. с 1 января 2005года) вырос на
39,5% ,достигнув по состоянию на 1 января 2006 года 13 622млн. тенге. По
уровню капитализации АО Валют-Транзит Банк занимает 7-е место среди 34
банков второго уровня. Собственный капитал с начала деятельности банка
вырос на 13 415.4 млн. тенге, или в65 раз (6 493%). Увеличение на 2006 год
составляет 10 млрд. тенге. Или на 73%.
1997 1998 1999 2000 2001 2002
2003 2004 2005 2006
Чистая прибыль АО Валют-Транзит Банк по состоянию на 1 января 2006
года составила 2 225 млн. тенге, увеличивших в сравнении с аналогичным
периодом 2004 года на 102,1%. По чистой прибыли банк занимает 8-е место.
Рост ежегодной чистой прибыли по сравнению с 1997 годом составил 2 215,5
млн. тенге, или в 177 раза (17559%). Увеличение на 2006 год планируется на
2 млрд.тенге или на 87,3%.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Депозитная база АО Валют-Транзит Банка за 2005 год выросла на 39,5% и
достигла 45,3 млрд. тенге, что свидетельствует о высоком доверии населения
к банку, из них 28,5 млрд. тенге-депозиты физических лиц, из которых 25
млрд. тенге являются гарантированными. Рост депозитной базы с начала
деятельности АО Валют-Транзит Банк составил 45 172 ,6
млн. тенге, или в 238 раз (23 688%).
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Ссудный портфель за 2005 год вырос на 18 449 млн. тенге,или66,2%. С начала
деятельности банка вырос на 46 056 млн. тенге (на17646%), в 177,5 раза.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Количество клиентов АО Валют-Транзит Банк составляет 880 тыс., рост
составил порядка 90 тыс. человек.
2004
2005
Валют-Транзит Банк активно ведет работу по внедрению передовых программ,
продуктов, технологии с участием известных компании мирового масштаба
IBM,
3 I Infotech LTD, Cisco-sistem, новой современной системы работы с
клиентами- Client Relationship Management (CRM), всемирно известного бренда
Oracle. Данная система успешно развивается в банковских и других системах
развитиях стран мира, она призвана поднять уровень деловых взаимоотношений
банка и его клиента на новую ступень.
Благодаря данной системе взаимодействие становится личным, доверительным
и близким и это дает возможность ускорить многие бизнес-процессы, сделать
работу более оперативной и эффективной.
Основной стратегией развития банка на 2006 год является стремление
соответствовать требованиям Международных стандартов ведения бизнеса.
Реализация стратегии, намеченной на 2006 год, приведет к значительному
повышению рейтинга Валют-Транзит Банка, выведет его на более высокие
позиции и даст качественный стимул для развития бизнеса на международного
рынка финансовых услуг.
2.2. Практическая реализация депозитной политики
АО Валют – Транзит Банк.
АО Валют-Транзит Банк разрабатывает порядок проведения
депозитных операций и управления депозитной политикой,
утвержденным остановленном Правления банка. Депозитная
политика, прежде всего направлена на привлечение пассивов и управление
пассивными операциями банка- сбалансированными и скоординированными с
активными операциями, в целях поддержания ликвидности финансовых
активов банка и получения наибольшего вознаграждения по итогам
деятельности.
Формируя ресурсную базу, депозитная политика банка определяет и
регулирует масштаб рентабельного для банка и его вкладчиков
реинвестирования ресурсов через активные операции. Потому в процессе
реализации депозитной политики решаются задачи прироста и диверсификации
ресурсов, расширения укрепления клиентской базы, формирования резервов
роста собственного капитала банка посредством процентной политики по
привлечению и размещению ресурсов; укрепления устойчивой и надежной позиции
банка на финансовых рынках. Так как Валют-Транзит Банк имеет филиальную
сеть, то центрами проведения депозитной политики являются именно филиалы.
При проведение депозитной политики АО Валют-Транзит Банк
учитывает внешние факторы:
-перспективы и уровень экономического развития республики, регионов
секторов экономики, отраслей, корпораций, малого и среднего
бизнеса в Соответствии с долгосрочной стратегией 2030 г. и собственной
стратегией развития банка на ближайшую перспективу;
-спрос и предложение на денежные ресурсы (учитывая колебания ставки
рефинансирования Национального банка Республики Казахстан,
колебания обменного курса валют, колебания ставок на государственные и
корпоративные бум а г и.);.
-состояние и перспективы развития банковской системы; -уровень инфляции и
инфляционные ожидания; -уровень доходов и расходов населения;
-конкуренцию на рынке банковских услуг:
-имидж доверия, надежности и устойчивости банка у
депозиторов и вкладчиков.
Управление процессом привлечения депозитов и вкладов
осуществляется:
-посредством наращивания собственного капитала и укрепления филиалов;
- посредством процентной политики банка;
-минимально рисковых схем размещения ресурсов в прибыльные активы;
-первоочередной роли филиалов в привлечении пассивов и мониторинга на
депозитном рынке;
-анализа и контроля за текущей ликвидностью банка и его филиалов;
-повышения качества обслуживания (времени обслуживания одного клиента,
автоматизации расчетов и платежей), расширения спектра услуг и банковских
продуктов.
Гарантированная защита депозитов обеспечивается собственным капталом
банка, неукоснительным выполнением требований Национального банка
Республики Казахстан по соблюдению норматива ликвидности, наличия
мониторинга и постоянного контроля за состоянием текущей ликвидности банка
и его филиалов.
В соответствии со стратегическим развитием банка главные направления
депозитной политики решают вопросы:
-наращивания пассивов филиалами банка в части расширения корпоративной
клиентской базы, привлечения средств частных физических и юридических лиц в
тенге и в инвалюте:
-привлечения филиалами депозитных ресурсов, согласованных по срокам и
суммам с активными операциями в целях снижения разрыва (gap) позиций
привлечения и размещения денег;
-целевого привлечения средств под инвестирование проектов
корпоративных клиентов, на развитие малого и среднего бизнеса:
-динамичного роста чистого дохода за счет рентабельного для банка
привлечения и размещения средств, что соответственно увеличит долю
собственных средств в структуре пассивов банка;
-диверсификации источников привлеченных средств и снижение зависимости
от межбанковского рынка;
-расширения корреспондентских отношений с другими банками в частности
привлечения средств на счета "лоро" (в тенге и в инвалюте);
-привлечения займов (в том числе на. синдицированной основе, па основе
соглашения об обратном выкупе ценных бумаг, на основе соглашений с другими
банковскими учреждениями):
-ориентации на привлечение срочных вкладов и срочных депозитных
средств как мелких вкладчиков, так и крупных депозиторов, организацию
кастодиального обслуживания юридических лиц;
-постоянный маркетинг вкладов, предложение более выгодных для
депозиторов условий привлечения;
-организацию депозитария по хранению ценностей юридических и
физических лиц,
-прием коммунальных и других платежей от населения филиалами банка;
-внедрение международных пластиковых карточек для обслуживания
физических и юридических лиц, предоставление услуг по переводам наличии
денег по международной системе, и другие.
Управление операциями банка по привлечению средств заключается в том, что
пассивные операции, как правило, предшествуют активным операциям,
определяют уровень доходности и сумму вознаграждения по ним. Банк
максимально использует возможности наращивания ресурсной базы (особенно в
регионах) путем привлечения на обслуживание корпоративных Клиентов,
активизирования привлечения средств населения, пенсионных и компаний.
В условиях конкуренции банк расширяет практику
льготирования тарифов на открытие расчетных счетов и ведения по ним
операций, выплаты вознаграждения на остатки по счетам в тенге и в инвалюте.
В своей депозитной деятельности банк руководствуется
нижеприведенной классификацией депозитов.
По срочности депозитные средства классифицируются на краткосрочные со
сроком возврата до 1 года; среднесрочные - от 1 года до
5 лет.
При классификации депозитов по категориям вкладчиков банка различаются
депозиты, принимаемые от физических и юридических лиц.
Во всех случаях со всеми категориями клиентов заключается договор о
депозитном вкладе, в котором оговариваются условия помещения депозита ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 2
Глава 1: Рынок депозитных услуг в Республике Казахстан
1. Депозиты: понятие, сущность и
виды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..5
2. Депозитная политика банка и ее роль в формировании
ресурсов банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
3. Роль и значение системы гарантирования вкладов населения
в процессе увеличения депозитной базы банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..20
1.4. Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов
(депозитов) физических лиц ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...26
Глава 2: Анализ практической реализации депозитной
политики АО Валют -Транзит Банк
2.1. Характеристика исследуемого
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ..33
2.2. Практическая реализация депозитной
политики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...41
Глава 3. Основные направления в развитии
депозитных услуг на финансовом рынке
РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ..68
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 77
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..81
Приложение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..84
ВВЕДЕНИЕ.
Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью
перехода сбережений в инвестиции. В развитых и достаточно стабильных
экономиках существует достаточно много способов, с помощью которых любой
человек может разместить свои средства.
В зависимости от желания человека это может быть рискованное вложение
средств, но с надеждой высокой прибыли или наоборот это может быть очень
надежное размещение, но с низким доходом. Основные виды инвестируемых
средств: размещение всевозможных депозитов в банковской системе и других
финансовых учреждениях; покупка высоко ликвидных государственных ценных
бумаг; приобретение всевозможных акций предприятий.
Каждая из этих услуг проводится в достаточно самостоятельном сегменте
финансового рынка (рынок государственных ценных бумаг, фондовый рынок,
депозитный рынок, валютный рынок и т.д. ). В совокупности все эти сегменты
финансовых рынков позволяют чрезвычайно эффективно использовать внутреннее
накопление, не позволяя огромным денежным потокам покидать экономику.
Из перечисленных услуг наиболее ранней является размещение депозитов.
Кроме этого, несмотря на мощное развитие других сегментов финансового
рынка, депозиты сохранили достаточно большой удельный вес в суммарных
сбережениях.
В сравнении с мировой практикой в общей сумме привлеченных средств
коммерческими банками Казахстана доля сбережений населения составляет всего
около 20%, что значительно ниже, чем в странах Западной Европы, США и
Японии. Ситуация на депозитном рынке физических лиц после российского
кризиса складывается сложно. Население республики во многом потеряло веру в
надежность и эффективность отечественной банковской системы. Кроме того,
негативное влияние на депозитные портфели розничных клиентов банков второго
уровня (БВУ) оказывают последствия Среднеазиатского и Российского
финансового кризиса, трудности переходного периода в стране и связанные с
ним спад производства, задержки с выплатами заработной платы работникам
предприятий и организаций. Эти факторы естественно сказываются на объемах
привлеченных депозитов.
Актуальность - Исследования в данной дипломной работе выражается также
в том, что Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью
использует внутренние инвестиционные возможности. Развитие депозитного
рынка в Казахстане наглядно подтверждает, что это наиболее динамичный
сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в
ближайшее время способствовать существенному увеличению средств
привлеченных внутри страны. Отсутствие до сих пор соответствующей времени и
потребностям экономики депозитной политики банков Республики Казахстан,
эффективного механизма защиты интересов инвесторов на внутреннем
Казахстанском рынке не позволяют реализовать инвестиционные возможности
депозитного рынка.
Проблема депозитной политики достаточно глубоко изучена западными
экономистами, финансистами. Мировая практика свидетельствует, что развитая
финансовая система любой страны объективно требует от государственных
органов формировать адекватной тактике и стратегии развития страны рынок
депозитных услуг. Следует отметить, что в отличии от развитых финансовых
систем, в Казахстане еще идет процесс становления рыночной финансовой
системы, остаются актуальными и вопросы развития каждого его сегмента в
отдельности и оптимизации.
Конечно, политика в области развития депозитного рынка в Казахстане
имеет свою специфику, что в первую очередь, связано с особенностями и
масштабами экономических преобразований, которые происходят в Казахстане в
настоящее время.
Цель дипломной работы - Раскрыть сущность депозита, его роль и место в
рыночной экономике Республики Казахстан, дать характеристику и анализ
депозитной политики проводимой банками Республики Казахстан на примере АО
Валют - Транзит банка в современных условиях, ознакомить с существующим
сегодня рынком депозитных услуг, а также рассмотреть мировой опыт,
предложения и рекомендации по дальнейшему формированию депозитного рынка
методом страхования.
Задачи дипломной работы - Методологической основой проблем организации и
управления развития депозитного рынка явились законодательные акты
Республики Казахстан, нормативные документы Национального банка РК и АО
Валют – Транзит банка, научные труды зарубежных и казахстанских авторов,
таких как: Алшанова Р.А., Аубакирова Я.А., Есентугелова А.Е., Шукеева У.,
Сабденова О., Сайденова А., Сейткасимова Г.С., Хамитова Н.Н. и др., а также
материалы периодической печати.
Объект исследования - Практическая деятельность банка на рынке депозитных
услуг исследована на примере АО Валют - Транзит банк.
Глава 1. РЫНОК ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ В КАЗАХСТАНЕ.
1.1. Депозиты: понятие, сущность и виды.
Из истории развития банковского дела известно, что первоначальной
формой депозитных операций было хранение на монетных дворах, у менял,
золотых монет в целях их лучшей сохранности. За хранение золотых монет
владелец должен был уплачивать определенную сумму их хранителю, причем
последний гарантировал по желанию клиента возврат именно тех денег, которые
ему были переданы на сохранение. Конечно, на таких условиях менялы не могли
осуществить ссудные операции с полученными монетами, не могли извлекать
прибыль, из которой они стали бы выплачивать владельцам денег проценты.
Исторически сложилось так, что владельцы денег перестали требовать возврата
тех же монет, возвращалась только сумма помещенных монет, удлинились и
сроки хранения. Тогда и появилась возможность использовать эти заемные
средства для предоставления кредитов, получать за ссуды проценты и
выплачивать часть их суммы собственных денег.
Депозит (от латинского depositum – вещь, отданная на хранение) – это
экономическое отношение по поводу передачи средств клиента во временное
пользование банка.
Депозиты населения, юридических лиц, в соответствии с канонами
экономической теории, являются частью сбережений, которые сохраняются в
ликвидной форме и инвестируются с помощью банков. Достаточно интересным
является изучение сущности депозита российскими учеными А. С. Ганом, З. С.
Каценеленбаумом, Маклеодом. Работы этих ученых посвящены изучению сущности
банковского депозита, кроме достаточно глубокого аналитического подхода эти
работы интересны высокой степенью дискуссионности.
Профессора А. С. Ган, З. С. Каценеленбаум, Маклеод пытаются определить
понятие кредита с последующей целью выяснения сущности депозита. Работы
являются интересными и актуальными, несмотря на то, что данные исследования
были проведены более 70 лет назад, в абсолютно других экономических и
политических условиях. Эти ученные провели достаточно оригинальную оценку
сущности депозитарного банка и депозита.
Профессор Кацеленбаум рассматривал банки основными действующими лицами
на депозитном рынке. Это достаточно логично, так как в то время
(20-е годы) финансовые институты были представлены в основном банками.
Если обратиться к ситуации в Казахстане, то она во многом схожа. В
Казахстане банки в настоящее время единственные финансовые учреждения,
имеющие право работы с депозитами. Хотя в настоящее время уже существует
положение о кредитных товариществах.
Следует также отметить особенность, специфичность значения термина -
депозит. В мировой практике под депозитом понимается вложение средств в
финансовый институт как физическими, так и юридическими лицами независимо
от срока вложения. В Казахстане существуют определенные отличия. Дело в
том, что вложения юридических лиц долгое время называли депозитами, а
физических лиц – вкладами. Кроме того, остатки на расчетном и текущих
счетах предприятия не считаются депозитами.
Основные типы депозитов:
1. Вклады до востребования:
- чековые депозиты;
- NOW – счета;
- счета СМА.
2. Сберегательные вклады:
- депозиты на сберегательных книжках;
- счета с выпиской состояния сберегательного вклада;
- депозитные счета денежного рынка.
3. Срочные депозиты:
- пенсионные счета;
- депозитные сертификаты.
Вклады до востребования – денежные средства оседающие на текущих
счетах вкладчиков на неопределенное время. При размещении вклада до
востребования на депозитном счете клиент имеет право на снятие со счета
только суммы фактического остатка на нем. Данный вид вклада может быть
изъят вкладчиком или переведен другому лицу в любое время без
предварительного уведомления банка.
Чековые депозиты – это счета, которые предоставляют право вкладчику
выписывать чеки для совершения платежей. Новый вид счетов – NOW – счета
(negotiable order of withdrawal) – счета, против которых выставляются
обращающиеся приказы об изъятии. Срок подачи такого приказа (как правило,
от 1 до 3 месяцев, от 3 до 6 месяцев и от 6 до 12 месяцев) определяется
заранее, и на этой основе определяется величина процентов по вкладу. NOW –
счет одновременно является процентным и текущим счетом.
Развитие конкуренции привело к возникновению новых типов чековых
депозитов: в мире широко используется такая банковская услуга, как счета
СМА (cash management account) – это счета с управлением наличностью,
открытие которых предусматривает оказание комплекса услуг (например,
перечисление средств на СМА в форме дивидендов и процентов со счетов,
приносящих проценты); ATS – счета (automatic transfer service) – счета
автоматического перечисления средств, по которым вкладчик получает
проценты. Для обеспечения соответствующего остатка на чековом счете или
покрытия овердрафта банк, по согласию с клиентом, проводит перечисление
средств с ATS – счета на вклад до востребования; и, наконец, счет с
автоматической очисткой (sweep accounts) – вклад до востребования, по
которому устанавливается ежедневный минимальный балансовый остаток.
Денежные средства, поступившие в течение рабочего дня на этот счет сверх
минимального остатка, перечисляются на счета, приносящие проценты.
Сберегательные вклады аналогичны счетам на сберкнижке, но для
осуществления записей вместо сберкнижки используются периодические выписки
о состоянии счета.
MMDAs (money market deposit accounts) – депозитные счета денежного
рынка – тип сберегательного вклада, процентная ставка по которому подлежит
еженедельной корректировке в зависимости от рыночных норм процента.
Вкладчик имеет право свободного изъятия денег, однако ему разрешено
выписывать лишь ограниченное число чеков. MMDAs открываются как для
физических, так и для юридических лиц. Для регистрации сберегательные
книжки не применяются.
Срочные депозиты – счета, по которым устанавливается определенный срок
погашения. Подтверждением внесения вклада является выдаваемый депозитный
сертификат, который содержит условия договора: размер вклада, срок
хранения, процентная ставка. В случае досрочного изъятия средств со
срочного депозита банка может применить санкции к клиенту, оговоренные в
условиях депозитного договора.
Привлеченные средства в форме депозитов и вкладов являются
центральным звеном пассивов банков Республики Казахстан. Устойчивая и
растущая динамика привлечения денег является основным фактором ликвидности
любого банка.
К группе привлеченных средств относятся срочные депозиты юридических и
физических лиц, межбанковские кредиты, к группе текущих пассивов – средства
на счетах (депозиты до востребования), средства на корреспондентских счетах
других банков-лоро, средства в Национальном банке, кредиторская
задолженность.
На протяжении 9 месяцев 2005 года наблюдалось повышение процентных
ставок тенге по депозитам с 6% до 8,1% годовых и понижение на валютные
депозиты с 7,2% до 6,5% (табл. 1).
Большая доля валютных депозитов в структуре банковского депозитного
портфеля (около 60%) привела к тому, что в целом процентные ставки на
банковские депозиты понизились с 7% до 6,8%.
При этом происходило снижение ставок на депозиты тенге в индустриальных
районах и их повешение в аграрных районах. По валютным депозитам отмечалась
противоположная картина.
Таблица 1
Отклонение процентных ставок по банковским депозитам
регионах от среднего республиканского уровня
Наименование Все депозиты Тенге Валютные
региона
1 кв. 3 кв. 1 кв. 3 кв. 1 кв. 3 кв.
2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.2005 г.
Ставка по стране, %7,0 6,8 6,7 8,1 7,2 6,5
год
Отклонения от
средней ставки по
республике:
Индустриальные 0,0 -0,1 1,1 -0,9 -0,2 0,2
регионы: -0,9 -0,8 -0,9 -2,5 -0,7 -0,1
-г. Алматы 1,2 1,1 1,2 -0,7 1,1 1,8
-г. Астана 1,8 1,2 2,6 1,3 0,8 0,8
-Восточно-Казахстан1,9 1,7 3,1 1,7 2,6 0,7
ск. 0,5 0,2 0,0 -1,0 0,7 0,5
-Карагандинская 2,1 2,0 4,0 2,4 0,9 1,2
-Мангыстауская 1,7 1,4 2,7 1,3 0,5 0,2
-Павлодарская -0,5 -0,2 -0,8 -1,9 0,4 0,6
-Северо-Казахстанск0,1 0,2 -0,6 0,6 0,6 -0,5
ая -0,4 -0,6 -0,4 -1,8 -0,2 -0,3
-Южно-Казахстанская0,3 0,4 -0,4 1,2 1,0 -0,6
Аграрные регионы: 0,1 -0,9 0,2 -3,5 0,3 0,5
-Акмолинская -3,8 -0,3 -3,9 -2,3 -3,3 -0,1
-Актюбинская 0,5 1,0 1,0 0,7 0,2 0,4
-Алматинская 0,6 -0,2 0,7 -1,4 0,5 0,0
-Атырауская -1,7 -2,4 -2,2 -4,4 -0,4 -0,5
-Жамбылская 1,2 0,8 -1,6 0,3 -2,2 0,6
-Западно-Казахстанс
кая
-Костанайская
-Кызылординская
В региональном разрезе в 3 квартале 2005 года на депозиты в валюте
приходилось 59,5% всех банковских депозитов, а на средние и долгосрочные –
44,5% (таблица 2). Это свидетельствует о невысокой степени доверия к
национальной валюте.
Таблица 2
Структура банковских депозитов внутри каждого региона
Доля в общем объеме депозитов по области
1 квартал 2005 г 3 квартал 2005 г
в тенге
Все депозиты Тенге Валютные Срочные
1 кв. 2005
Всего В том числе доля (%)
Млн.тенге Уд. вес, %Вкладов доСрочных
востребов.вкладов
Народный сберегательный53755 29,43 36,4 63,6
банк
Казкоммерцбанк 43643 23,9 8,8 91,2
Банк ТуранАлем 36150 19,8 12,3 87,7
Банк Центркредит 10131 5,55 8,4 91,6
Нурбанк 8562 4,8 3,5 94,5
АТФ Банк 4642 2,54 15,7 84,3
АБН АМРО Банк 3122 1,75 76,1 23,9
Валют-Транзит Банк 3004 1,65 4,9 95,6
Темирбанк 2979 1,5 13,3 86,7
Евразийский банк 2675 1,45 76,3 23,7
Наурызбанк 2251 1,23 6,3 93,7
HSBК Банк Казахстан 2095 1,15 54,6 45,4
TexaKaBank 1855 1,01 15,6 84,4
Иртышбизнесбанк 1829 1 2,1 97,9
Банк Каспийский 1793 0,98 14,4 85,6
Цеснабанк 1679 0,92 2,9 97,1
Альфабанк 1261 0,75 37,1 62,9
Нефтебанк 771 0,55 17,8 82,2
Ситибанк 326 0,02 82,8 17,2
Дамир Казахстан Банк 121 0,01 62 38
ТАИБ Казахский Банк 31 0,001 87,1 12,9
Народный сберегательный банк, Казкоммерцбанк и банк Туран-Алем
аккумулировали в своих пассивах 73,1% всех вкладов населения. Следует
отметить, что банки-резиденты привлекают преимущественно срочные вклады, а
банк-нерезиденты – вклады до востребования. Что свидетельствует о более
ликвидной структуре пассивов иностранных банков, направленной на
максимальное предоставление услуг корпоративной клиентуре, соблюдение
требований высокого уровня менеджмента по управлению активами этих банков.
Отметим, что иностранные банки на территории Казахстана работают не столь
активно на розничном рынке, поскольку являются дочерними образованиями
головных банков-нерезидентов.
Остается достаточно привлекательным для населения размер вознаграждения
по депозитам физических лиц. По данным Национального банка РК, процентная
ставка по депозитам в тенге в 1 квартале 2005г. составила 11,5%, т.е. выше
сложившейся инфляции. Депозиты населения остаются единственным источником
дохода, доступным для индивидуального инвестора.
Создание в Казахстане (первой на территории СНГ) системы обязательного
коллективного гарантирования вкладов физических лиц в 23 банках второго
уровня сделало предпочтительным привлечение банками срочных депозитов
физических лиц для формирования кредитных ресурсов, что требует более
четкого управления активами и пассивами банков. Рост срочных вкладов
населения стал показателем растущего доверия со стороны физических лиц и
характеристикой устойчивости банковской системы.
В соответствии с решением Совета Директоров Фонда от 31 января 2004
года № 2 с 1 марта 2004 года установлены следующие предельные величины
ставок вознаграждения по вкладам физических лиц, обязательства по возрасту
которых гарантируются Фондом:
По срочным вкладам в тенге:
• до 6 месяцев включительно – 6 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 9% годовых;
• до 36 месяцев включительно - 10 % годовых;
• свыше 36 месяцев – 11 % годовых.
По срочным вкладам в долларах США:
• до 6 месяцев включительно – 4 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 5 % годовых;
• до 36 месяцев включительно - 6,5 %годовых;
• свыше 36 месяцев – 7,5 % годовых.
По срочным вкладам в Евро:
• до 6 месяцев включительно – 4 % годовых;
• до 12 месяцев включительно – 5 % годовых;
• до 36 месяцев включительно - 6,5 годовых;
• свыше 36 месяцев – 7,5 % годовых
При этом вклады, которые были приняты банками-участниками до 1 марта
2004 года и в момент заключения договора являлись объектами
гарантирования, продолжают находиться под гарантией Фонда до срока
прекращения его действия.
В настоящее время, пока действует решение Учредителя Фонда О
приостановлении включения банков второго уровня в систему обязательного
коллективного гарантирования вкладов физических лиц от 16 ноября 2001
года, согласно которому Фондом приостановил включение банков второго уровня
в систему до приведения Правил обязательного коллективного гарантирования
вкладов физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан в
соответствии с Руководством по эффективным системам страхования депозитов,
принятым Форумом Финансовой Стабильности (Financial Stabilit Forum) 7
сентября 2001 года.
4. . Мировая практика страхования (гарантирования) вкладов (депозитов)
физических лиц.
Для привлечения вкладов клиентов в банковскую систему можно обратиться
к мировому опыту. Исторически этот опыт зародился после Великой депрессии
1928 – 1933 гг. в США. Это был период, когда экономическая ситуация
ухудшалась с каждым днем и даже те кредиты, которые при их выдаче в 20-е
годы считались вполне надежными, не были возвращены. Возможности
Федеральной резервной системы предоставлять ссуды банкам, испытавшим
финансовые затруднения, оказались недостаточными для того, чтобы поддержать
общественное доверие к банковской системе США. Панический страх заставлял
вкладчиков изымать миллионы долларов, находившихся в банковских вкладах. В
результате это привело к массовому банкротству банков.
В 1934 г. с целью недопущения повторения банковского краха в будущем
Конгресс США учредил Федеральную корпорацию страхования депозитов (
ФКСД ). В настоящее время после принятия США в 1980 г. закона О контроле
за
денежным обращением обязательному страхованию подлежат все банковские
депозиты в размере менее 100 тыс. долл. на каждого клиента в любом
финансовом институте.
В основе данного страхования лежит принцип ограждения банков от риска
массового изъятия депозитов. То есть если депозиты застрахованы, то у
вкладчиков отсутствуют причины для изъятия своих денежных средств, потому
что даже в случае банкротства банка правительство в лице ФКСД вернет
клиентам их деньги или договорится с ними о переводе их вкладов в другой,
платежеспособный банк. В случае возникновения проблем у одного или у
нескольких банков не происходит паники, которая угрожает банковской системе
в целом. При этом в обязанности банков входит произведение платежей по
страхованию депозитов в размерах, назначаемых страховыми фондами. В случае
же недостатка страховых взносов для возмещения расходов используются
средства государственного бюджета.
Предоставление вкладчикам гарантий возврата размещаемых в банках
депозитов на сегодняшний день является одним из важнейших методов
обеспечения стабильности банковской системы. Практически во всех развитых
странах существуют те или иные формы страхования депозитов.
В таблице 4 показаны основные характеристики организаций по страхованию
банковских депозитов ряда развитых стран.
Швейцарская банкирская ассоциация предоставляет клиентам банков-
участников ассоциации гарантии по оплате сберегательных вкладов и
расчетных счетов клиентов в размере до 30 тысяч швейцарских франков,
которые выплачиваются вкладчикам немедленно, если против банка начата
процедура банкротства.
Во Франции под гарантию не подпадают срочные вкладные сертификаты и
вклады в иностранной валюте. Ассоциация французских банков не взимает
регулярных взносов в виде страховых платежей. Суммы фактических выплат,
производимых членами ассоциации, пропорциональны размеру их собственных
депозитов в банковской системе Франции.
В Германии вхождение в Фонд защиты депозитов под эгидой Федеральной
ассоциации немецких банков носит добровольный характер. Обязательным
условием при принятии банка в данный фонд является его членство в
Аудиторской ассоциации немецких коммерческих банков. Данное членство
обязывает банки проходить регулярные аудиторские проверки и соблюдать ряд
требований в отношении капитала, квалификации управленческих кадров и
прибылей. В год общие отчисления в фонд составляют 0,03 % от суммарных
обязательств банка, исключая межбанковские вклады.
В Японии, Италии, Канаде, Великобритании и США программы страхования
депозитов находятся под контролем государства. При этом в Италии, Голландии
и Великобритании не предусмотрено произведение регулярных взносов, денежные
средства вносятся по мере необходимости на покрытие расходов или в целях
доведения объемов фондов до запланированного уровня. В Канаде, Японии и США
банки регулярно уплачивают годовые взносы. Страховые взносы банков Канады в
Канадскую корпорацию по страхованию депозитов составляют 0,1 % от суммы
размещенных в банке депозитов.
В Японии первоначальная сумма страхового фонда была внесена
министерством финансов, Банком Японии и частными банками. Взносы банков в
фонд первоначально были очень низки – 0,012 % от суммы депозитов, однако в
последнее время из-за проблем японского банковского сектора они неуклонно
повышались. Кроме того, министерство финансов Японии неоднократно выделяло
из государственного бюджета средства на оздоровление банковской системы. А
после азиатского финансового кризиса 1997 г. министерство финансов по
заданию премьер-министра Японии Райугаро Хашимото начало программу по
дополнительному опросу банков второго уровня по поводу их практики
кредитования с целью выяснения причин затруднений и, соответственно, с
целью минимизации расходов по программам оздоровления банковской системы .
Таблица 4.
Программа страхования банковских депозитов.
Страна Орган Размер гарантии Примечание
Канада Канадская 60 тыс. Крупные банки Имеют
корпорация по кан.долл. (46 договоренности о
страхованию тыс.долл. США) недопущении
депозитов на 1 вкладчика банкротств
Франция Ассоциация 400 тыс.франков Эффективно работающие
французких (70 тыс.долл. банки предоставляют
банков (не США) на 1 помощь банкам,
государствен-наявкладчика, но неиспытывающим
) более 200 трудности
млн.франков на 1
банк
Япония Корпорация по 10 млн.йен (88 Неустойчивые или
страхованию тыс. долл. США) скомпрометированные
депозитов на 1 вкладчика банки сливаются с
(федеральная) более эффективными
учреждениями
Швейцария Швейцарская 30 тыс.швейц. В случае банкротства
банкирская франков (20 тыс.приоритет в
ассоциация (не долл. США) на 1 возмещении вкладов
государствен-наявкладчика вкладчика имеют счета
) до 10 тыс.швейц.
франков
США Федеральная 100 тыс.долл СШАВ чрезвычайных
корпорация по на 1 вкладчика ситуациях федеральные
страхованию органы предоставляют
депозитов помощь. ФРС объявила,
что недопустит
банкротства 12 самых
крупных банков США
Великобритания Федеральный фонд75% суммы вклада
защиты до 20
вкладчиков тыс.ф.стер. (32
тыс.долл.США)на
1 вкладчика
Германия Федеральная 30% от суммы В чрезвычайных
ассоциация банковского ситуациях федеральные
немецких банков капитала на 1 органы, власти земель
(не вкладчика и частные банки
государствен-ная предоставляют помощь.
)
Расходы банков по федеральной программе страхования депозитов в США
довольно высоки. Изначально ежегодные взносы составляли 0,083 % от общей
суммы вкладов, затем в 1990 г. они возросли до 0,12 %, а в 1991 г.- до 0,15
%. По закону максимальный предел взносов составляет 0,325 % от общей суммы
банковских вкладов.
Необходимо объяснить, почему устанавливаются ограничения на
максимальную страхуемую сумму вклада.
Во-первых, в странах, где программа страхования депозитов
государственная, в целях снижения возможных дополнительных расходов бюджета
на выплаты по страховым случаям обычно накладываются ограничения на
гарантированные обязательства банков. Так, например, как уже отмечалось
выше, в США системой страхования депозитов страхуются депозиты в пределах
до 100 тыс. долл. США на каждом отдельном счете, хотя один и тот же
вкладчик может являться владельцем сразу нескольких счетов с указанной
величиной страховой суммы.
Во-вторых, в странах, где программа страхования депозитов
негосударственная, ограничения на максимально возможный размер страховых
выплат связаны с опасением, что сами банки финансово будут не в состоянии
погасить все долги разорившихся банков. Кроме того, еще одна возможность
страхования заключается в том, что гарантии по депозитам в таких странах
могут предоставляться только частным лицам, предположительно – тем из них,
которые менее других могут судить о надежности банков.
По аналогии с международным опытом для ускорения привлечения денежных
средств в банковскую систему можно было бы создать в Казахстане корпорацию
по страхованию банковских депозитов.
Учитывая реалии дефицита бюджета Казахстана и проблемы с устойчивостью и
надежностью многих банков, в современных условиях такая корпорация имела бы
следующую специфику:
- негосударственная форма образования (государству проблематично было бы
найти средства для дополнительных расходов по компенсации вкладов
разорившихся банков);
- добровольность вступления в члены корпорации и жесткие критерии для
вступления новых членов (соответствие международным стандартам по
данным независимых аудиторов, два-три года безубыточной деятельности,
исполнение пруденциальных нормативов НБРК, минимальный собственный
капитал);
- произведение первоначального взноса для вступающих в члены корпорации
и в дальнейшем высокий уровень страховых платежей в компенсационный
фонд в соответствии с относительно высокими рисками банковской
системы;
- страхование в первое время только вкладов частных лиц на текущие и
депозитных счетах в небольших пределах, максимум до 300-500 тыс. тенге
на один счет (это является наиболее оптимальным вариантом с учетом
невысокого уровня накоплений населения Казахстана и невысоких
финансовых возможностей банков по компенсации вкладов в разорившихся
банках);
- установление верхнего потолка компенсационных страховых выплат на один
банк в размере, например, 1 млрд. тенге ;
- в случае недостатка средств в компенсационном фонде для выплаты
страховых платежей возможен сбор с членов корпорации фактически
необходимых сумм пропорционально доле средств, привлеченных каждым из
банков-членов на ближайшую отчетную дату.
Преимуществом создания данной корпорации для банков-членов было бы
также уменьшение процентных ставок по привлекаемым пассивам в соответствии
с принципом уменьшения степени риска инвестиций.
Глава 2. Анализ практической реализации депозитной политики
2.1. Характеристика исследуемого банка.
АО Валют-Транзит Банк.
Банковская группа Валют-Транзит переходит к международным стандартам!.
Об этом на общем собрании сотрудников Банковской группы заявили ее
первые руководители, Алия и Андрей Беляевы. Встреча эта состоялась 25
января в большом зале ДКГ, иона ярко продемонстрировала успехи Валют-
Транзита в минувшем году и большие планы на год 2006.
Впрочем, планы эти детально просчитаны и научно обоснованы всей
динамикой развития. Это ярко продемонстрировали доклады руководителей
предприятий Банковской группы, которые мы предлагаем вашему вниманию.
Валют-Транзит Банк, Председатель Правления Ботагоз Кийлмановна
Копеева:
АО Валют-Транзит Банк образовано в 1996 году, с 2001 года банк
стабильно входит в десятку крупнейших банков Казахстана по основным
показателям.
По итогам деятельности, Валют-Транзит Банк был удостоен премии Евро-
маркетинг в Бельгии (Брюселль,2003 г.) за вклад в развитие интеграции, что
явилось признанием эффективного и успешного управлением бизнесом, а также
свидетельствует о его росте и финансовой стабильности.
В 2005 году баку присвоено второе место на церемонии Азиатских
Банковских Наград за развитие программ кредитования (Филиппины).
Сегодня акции АО Валют-Транзит Банк котируются в категории А
Казахской фондовой биржи.
В 2003 году Постановление правления Национального Банка РК Валют-
Транзит Банк был признан соответствующим международным стандартам
бухгалтерского учета.
На сегодняшний день банк занимает 3-е место по региональной сети среди
банков второго уровня республики. Банк имеет 17 филиалов , 185 расчетно-
кассовых отделений, 204 пункта обмена наличной иностранной валюты и 15
финансовых супермаркетов.
На протяжении многих лет АО Валют-Транзит Банк является участником
Казахстанского Фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц,
Казахской фондовой биржи; Всемирной платежной системы SWIFT ; Всемирной
системы денежных переводов Western union ; Международной Информационной
Сети REUTERS; Ассоциации Банков РК, Ассоциации Финансов РК, с 2004 банк
является Ассоциированным членом международной платежной системы VISA.
В настоящее время АО Валют-Транзит Банк поддерживает корреспондентские
отношения со 150-ю ведущими банками США, Швейцария, Германия, Австрия, ОАЭ,
Китай, Турция, Польши, России, Казахстана, Киргизии, Белоруссии, Молдовы,
Украины, Литвы, Латвии, тем самым расширяя свою деятельность на
международном рынке финансовых услуг.
Валют-Транзит Банк включен в Клуб – 500 самых активных участников
системы переводов Western Union. В2005 году сразу пять филиалов Валют-
Транзит Банка стали победителями по программе Top Country Team – Лучшие
Команды Страны,проводимой международной компанией Western Union Financial
Services,GmbH среди казахстанских банков-партнеров по итогам
сотрудничества за 2004 год . Сертификаты победителей были отправлены в
филиалы и расчетно-кассовые отделения Валют-Транзит Банка в города
Астана, Шымкент, Костанай, Кокшетау, Павлодар.
Участники программа Top Country Teams – Лучшие Команды Страны
оцениваются по трем основным критерием:
1) количество осуществленных переводов
2) темпы роста количества денежных переводов
3) уровень качества обслуживания
Высокая оценка результатов Валют- Транзит Банка говорит об отличном
качестве больших объемов работы банка с системой переводов Western Union.
Ежегодно Международной аудиторской фирмой Ernst&Young, входящей в
четверку аудиторских компаний мира, подтверждаются результаты финансово-
хозяйственной деятельности банка.
Международным Рейтинговым Агентством Moodys, который входит в тройку
ведущих агентств мира, Валют-Транзит Банку присвоен рейтинг долгосрочный
В1 и финансовой устойчивости Е+, все показатели стабильны.
Активы банка за 2005 год увеличились на 30,5 млрд. тенге, или на
62%,достигнув на конец 2005 года почти 80 млрд. тенге.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Валют-Транзит Банк увеличил с начала деятельности активы в 189 раз (18
785%), или 79 139,7 млн. тенге. По величине активов среди банков второго
уровня АО Валют-Транзит Банк занимает 10-е место.
На 2006 год планируется увеличение на 40млрд. тенге или на 51% .
Собственный капитал банка за год (т.е. с 1 января 2005года) вырос на
39,5% ,достигнув по состоянию на 1 января 2006 года 13 622млн. тенге. По
уровню капитализации АО Валют-Транзит Банк занимает 7-е место среди 34
банков второго уровня. Собственный капитал с начала деятельности банка
вырос на 13 415.4 млн. тенге, или в65 раз (6 493%). Увеличение на 2006 год
составляет 10 млрд. тенге. Или на 73%.
1997 1998 1999 2000 2001 2002
2003 2004 2005 2006
Чистая прибыль АО Валют-Транзит Банк по состоянию на 1 января 2006
года составила 2 225 млн. тенге, увеличивших в сравнении с аналогичным
периодом 2004 года на 102,1%. По чистой прибыли банк занимает 8-е место.
Рост ежегодной чистой прибыли по сравнению с 1997 годом составил 2 215,5
млн. тенге, или в 177 раза (17559%). Увеличение на 2006 год планируется на
2 млрд.тенге или на 87,3%.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Депозитная база АО Валют-Транзит Банка за 2005 год выросла на 39,5% и
достигла 45,3 млрд. тенге, что свидетельствует о высоком доверии населения
к банку, из них 28,5 млрд. тенге-депозиты физических лиц, из которых 25
млрд. тенге являются гарантированными. Рост депозитной базы с начала
деятельности АО Валют-Транзит Банк составил 45 172 ,6
млн. тенге, или в 238 раз (23 688%).
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Ссудный портфель за 2005 год вырос на 18 449 млн. тенге,или66,2%. С начала
деятельности банка вырос на 46 056 млн. тенге (на17646%), в 177,5 раза.
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
2004 2005 2006
Количество клиентов АО Валют-Транзит Банк составляет 880 тыс., рост
составил порядка 90 тыс. человек.
2004
2005
Валют-Транзит Банк активно ведет работу по внедрению передовых программ,
продуктов, технологии с участием известных компании мирового масштаба
IBM,
3 I Infotech LTD, Cisco-sistem, новой современной системы работы с
клиентами- Client Relationship Management (CRM), всемирно известного бренда
Oracle. Данная система успешно развивается в банковских и других системах
развитиях стран мира, она призвана поднять уровень деловых взаимоотношений
банка и его клиента на новую ступень.
Благодаря данной системе взаимодействие становится личным, доверительным
и близким и это дает возможность ускорить многие бизнес-процессы, сделать
работу более оперативной и эффективной.
Основной стратегией развития банка на 2006 год является стремление
соответствовать требованиям Международных стандартов ведения бизнеса.
Реализация стратегии, намеченной на 2006 год, приведет к значительному
повышению рейтинга Валют-Транзит Банка, выведет его на более высокие
позиции и даст качественный стимул для развития бизнеса на международного
рынка финансовых услуг.
2.2. Практическая реализация депозитной политики
АО Валют – Транзит Банк.
АО Валют-Транзит Банк разрабатывает порядок проведения
депозитных операций и управления депозитной политикой,
утвержденным остановленном Правления банка. Депозитная
политика, прежде всего направлена на привлечение пассивов и управление
пассивными операциями банка- сбалансированными и скоординированными с
активными операциями, в целях поддержания ликвидности финансовых
активов банка и получения наибольшего вознаграждения по итогам
деятельности.
Формируя ресурсную базу, депозитная политика банка определяет и
регулирует масштаб рентабельного для банка и его вкладчиков
реинвестирования ресурсов через активные операции. Потому в процессе
реализации депозитной политики решаются задачи прироста и диверсификации
ресурсов, расширения укрепления клиентской базы, формирования резервов
роста собственного капитала банка посредством процентной политики по
привлечению и размещению ресурсов; укрепления устойчивой и надежной позиции
банка на финансовых рынках. Так как Валют-Транзит Банк имеет филиальную
сеть, то центрами проведения депозитной политики являются именно филиалы.
При проведение депозитной политики АО Валют-Транзит Банк
учитывает внешние факторы:
-перспективы и уровень экономического развития республики, регионов
секторов экономики, отраслей, корпораций, малого и среднего
бизнеса в Соответствии с долгосрочной стратегией 2030 г. и собственной
стратегией развития банка на ближайшую перспективу;
-спрос и предложение на денежные ресурсы (учитывая колебания ставки
рефинансирования Национального банка Республики Казахстан,
колебания обменного курса валют, колебания ставок на государственные и
корпоративные бум а г и.);.
-состояние и перспективы развития банковской системы; -уровень инфляции и
инфляционные ожидания; -уровень доходов и расходов населения;
-конкуренцию на рынке банковских услуг:
-имидж доверия, надежности и устойчивости банка у
депозиторов и вкладчиков.
Управление процессом привлечения депозитов и вкладов
осуществляется:
-посредством наращивания собственного капитала и укрепления филиалов;
- посредством процентной политики банка;
-минимально рисковых схем размещения ресурсов в прибыльные активы;
-первоочередной роли филиалов в привлечении пассивов и мониторинга на
депозитном рынке;
-анализа и контроля за текущей ликвидностью банка и его филиалов;
-повышения качества обслуживания (времени обслуживания одного клиента,
автоматизации расчетов и платежей), расширения спектра услуг и банковских
продуктов.
Гарантированная защита депозитов обеспечивается собственным капталом
банка, неукоснительным выполнением требований Национального банка
Республики Казахстан по соблюдению норматива ликвидности, наличия
мониторинга и постоянного контроля за состоянием текущей ликвидности банка
и его филиалов.
В соответствии со стратегическим развитием банка главные направления
депозитной политики решают вопросы:
-наращивания пассивов филиалами банка в части расширения корпоративной
клиентской базы, привлечения средств частных физических и юридических лиц в
тенге и в инвалюте:
-привлечения филиалами депозитных ресурсов, согласованных по срокам и
суммам с активными операциями в целях снижения разрыва (gap) позиций
привлечения и размещения денег;
-целевого привлечения средств под инвестирование проектов
корпоративных клиентов, на развитие малого и среднего бизнеса:
-динамичного роста чистого дохода за счет рентабельного для банка
привлечения и размещения средств, что соответственно увеличит долю
собственных средств в структуре пассивов банка;
-диверсификации источников привлеченных средств и снижение зависимости
от межбанковского рынка;
-расширения корреспондентских отношений с другими банками в частности
привлечения средств на счета "лоро" (в тенге и в инвалюте);
-привлечения займов (в том числе на. синдицированной основе, па основе
соглашения об обратном выкупе ценных бумаг, на основе соглашений с другими
банковскими учреждениями):
-ориентации на привлечение срочных вкладов и срочных депозитных
средств как мелких вкладчиков, так и крупных депозиторов, организацию
кастодиального обслуживания юридических лиц;
-постоянный маркетинг вкладов, предложение более выгодных для
депозиторов условий привлечения;
-организацию депозитария по хранению ценностей юридических и
физических лиц,
-прием коммунальных и других платежей от населения филиалами банка;
-внедрение международных пластиковых карточек для обслуживания
физических и юридических лиц, предоставление услуг по переводам наличии
денег по международной системе, и другие.
Управление операциями банка по привлечению средств заключается в том, что
пассивные операции, как правило, предшествуют активным операциям,
определяют уровень доходности и сумму вознаграждения по ним. Банк
максимально использует возможности наращивания ресурсной базы (особенно в
регионах) путем привлечения на обслуживание корпоративных Клиентов,
активизирования привлечения средств населения, пенсионных и компаний.
В условиях конкуренции банк расширяет практику
льготирования тарифов на открытие расчетных счетов и ведения по ним
операций, выплаты вознаграждения на остатки по счетам в тенге и в инвалюте.
В своей депозитной деятельности банк руководствуется
нижеприведенной классификацией депозитов.
По срочности депозитные средства классифицируются на краткосрочные со
сроком возврата до 1 года; среднесрочные - от 1 года до
5 лет.
При классификации депозитов по категориям вкладчиков банка различаются
депозиты, принимаемые от физических и юридических лиц.
Во всех случаях со всеми категориями клиентов заключается договор о
депозитном вкладе, в котором оговариваются условия помещения депозита ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
