Деятельность коммерческих банков на рынке развития бизнеса

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 84 страниц
В избранное:

на тему: «Деятельность коммерческих банков на рынке развития бизнеса»

Содержание

Введение . . . 3

Глава 1Современные состояние функционирования малого и среднего бизнеса

1. 1 Экономическая сущность малого и среднего бизнеса . . . 6

1. 2 Опыт организации кредитования предпринимательства

в мировой практике и Казахстане . . . 12

Глава 2 Анализ банковской деятельности на рынке малого и среднего бизнеса

2. 1 Финансовая характеристика банка второго уровня . . . 32

2. 2 Анализ кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса . . . 42

2. 3 Реализация банковской политики кредитования малого и среднего бизнеса . . . 57

Глава 3 Направления совершенствования кредитования малого и

среднего бизнеса . . . 67

Заключение . . . 79

Список использованной литературы . . . 82

Введение

Актуальность дипломной работы. Основным бизнесом банка является кредитование отраслей экономики. Малое и среднее предпринимательство должно служить сферой экономической деятельности, способной обеспечить быстрый и весомый эффект. Можно утверждать, что малый и средний бизнес должен стать фундаментом рыночной экономики. Тема развития малого бизнеса в Казахстане приобрела особую актуальность. И не смотря на то, что становлению и развитию малого и среднего бизнеса в Казахстане со стороны правительства и раньше уделялось большое внимание, пакет не решенных проблем у коммерсантов, как выясняется, не уменьшился. Сдвинуть развитие малого бизнеса с положения стагнации, говорит и конкретный ряд задач, поставленных перед Правительством и другими государственными органами, которые призваны ликвидировать основные пробелы и ограничения на пути становления среднего класса.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Разитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

Каждую роль в экономике страны играют банковские кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий отрасли экономики дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.

В процессе проведения автивных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. Например, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т. д. эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Малое и среднее предпринимательство это сфера экономической деятельности способная обеспечить быстрый и весомый эффект в рыночной экономики. Важность и актуальность проблемы совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в РК обусловили выбор темы., а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Цель дипломной работы - является раскрытие механизма кредитования малого и среднего бизнеса, в связи с чем необходимо было решить.

Задачи: рассмотреть теоретические основы банковского кредитования; оценить состояние кредитного рынка в Республики Казахстан, определить его эффективность (БВУ) ; рассмотреть существующие проблемы кредитования малого и среднего бизнеса, определить перспективы их дальнейшего совершенствования.

Объект исследования коммерческие банки в области кредитования малого и среднего бизнеса.

Теоретико-методологической основой работы послужили труды отечественных и зарубежных авторов по вопросам банковского дела6 нормативно правовые акты Национального Банка Республики Казахстан, а также методические указания по анализу и отчетные материалы кредитоспособности ссудозаемщиков.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

Первая глава дипломной работы «Современные состояние функционирования малого и среднего бизнеса» содержит описание экономической сущности и функции кредитования малого и среднего бизнеса (юридических лиц), а также классификацию банковских ссуд.

Вторая глава содержит анализ банковской деятельности на рынке малого и среднего бизнеса.

В третьей главе затрагивается совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса.

Глава1 Современные состояние функционирования малого и среднего бизнеса

1. 1 Экономическая сущность малого и среднего бизнеса

В экономической науке под бизнесом понимается как экономическая система, предоставляющая определенную степень свободы частным предпринимателям.

Направления анализа экономической сущности малого и среднего бизнеса определяются двумя обстоятельствами: во-первых, оно объективно существует и развивается как сектор экономики (национального, регионального, местного масштабов) ; во-вторых, оно является особым типом предпринимательской деятельности.

Подход к малому и среднему бизнесу, как к сектору экономики основан на выявлении единства двух сторон общественного производства: организационно-технической и социально-экономической. Вторая представлена производственными отношениями (образующими общественную форму производства), а первая - производительными силами, то есть совокупностью материально-вещественных элементов производства, рабочей силы и форм организации производства. При этом последние, как отмечалось в литературе, «отражают (в соответствии со сложившимися уровнями кооперирования и разделения труда) способы и систему концентрации, централизации и специализации производства».

Размерная структура отрасли (экономики) по определению предполагает сосуществование предприятии различных размеров, в том числе мелких, образующих соответствующую размерную группу. Данную совокупность производственных единиц мелкого масштаба характеризует понятие «мелкое производство». Общественной формой мелкой производственной единицы в условиях рыночной экономики становится малое предприятие, основными экономическими чертами которого являются:

обособленность (то есть хозяйствование на свой страх и риск) ; специализация на каком-либо виде деятельности; реализация произведенных товаров (услуг) через куплю и продажу на рынке.

Речь, следовательно, идет о малом товарном предприятии.

Определение социально-экономической стороны малого предпринимательства дополняется тем, что оно (малое предприятие) может основываться на:

личном труде владельца и членов его семьи; использовании наемного труда в сочетании с производственно-управленческой деятельностью хозяина (его семьи) .

Малое предприятие является «единицей» малого бизнеса. Отсюда следует, что последнее - особый сектор экономики, образуемый совокупностью малых предприятий и потому являющийся специфической общественной формой мелкого производства в условиях рынка.

Таким образом, мелкое производство в качестве особого размерного уклада характеризует организационно-техническую сторону производства (плоскость производительных сил), а малое предпринимательство относится к его социально-экономической стороне и в этом конкретном смысле совпадает с понятием «малый бизнес».

Малое предпринимательство как тип предпринимательской деятельности наиболее полно раскрывается через характеристику ее субъекта, то есть предпринимателя. Предприниматель - это субъективный (личностный) фактор воспроизводства, способный на инициативной и инновационной основе, не боясь полной экономической ответственности, идти на риск и особым, рациональным образом соединять другие факторы производства так, чтобы в перспективе появлялся дополнительный доход.

Вышеуказанные характеристики можно отнести и к малому предпринимательству. Однако количественные факторы - относительно небольшие масштабы - порождают качественные особенности малого предпринимательства. Очевидно, что рискованность, неустойчивость малого предприятия в силу ограниченности ресурсов гораздо выше, чем у средних и крупных предпринимательских структур. То же самое можно сказать о гибкости, восприимчивости к инновациям. Одна из причин здесь - отсутствие в сфере малого предпринимательства громоздких управленческих систем. В случае коммерческого успеха малые фирмы получают относительно более высокий доход (естественно, по сравнению с первоначальными вложениями, которые у них, как правило, невелики) .

Становление и развитие Казахстана как суверенного государства, переход к рыночному механизму хозяйствования предполагает реализацию программ демонополизации народного хозяйства как путем разукрупнения чрезмерно крупных производственных объединений, так и за счет создания новых малых и средних предприятий. В этом плане предполагается особенно широко использовать малый бизнес, который по сравнению с крупным, эффективнее использует современную технику, быстрее осваивает новые виды продукции, производит товары, широко используя местные источники сырья и отходы крупного производства.

Состояние и динамика развития малого бизнеса, разработка четкой экономической политики государства, поощряющей рост небольших предприятий, требуют более четкого определения того, что следует относить к понятию «малый бизнес». Изучение различных точек зрения зарубежных и отечественных экономистов, а также собственные исследования позволили определить, что малый бизнес - это уже не отдельные, разрозненные малые предприятия, а сложившаяся система связанных общей природой, целями и методами организаций и предприятий, действующих в основном на местных рынках и наиболее тесно связанных с конечными потребителями товаров и услуг.

Совокупность указанных факторов формирует понятие «малый бизнес», как категории, характеризующей социально-экономический уровень развития страны, как элемент предпринимательства, без которого нельзя обеспечить успешное вхождение в рынок.

«Малый бизнес» - понятие емкое, по этому, рассматривая его место и роль в экономике, следует определить критерии его выделения. По своей природе они могут быть количественными и качественными /1, с. 4/.

Количественные критерии по своему содержанию позволяют правильно определить размер предприятия. В отечественной и зарубежной практике количественные критерии обычно принято оценивать по трем параметрам: численности производственного персонала, объему валовой продукции и величине производственных фондов. Каждый из них имеет свои недостатки и преимущества. Но, в конечном итоге, основном критерием, который широко используется в статистических и экономических исследованиях большинства

стран, является численность занятых на предприятии.

Исследование роли малого бизнеса на этапе формирования рыночной экономики в Казахстане позволило сделать вывод, что он является одним из главных факторов развития рыночной системы хозяйствования и создания конкурентной среды, одновременно способствуя повышению уровня занятости, решению социальных проблем, более эффективному использованию способностей делового человека.

Сегодня организация мелких хозяйственных единиц происходит под влиянием различных экономических, политических и социальных факторов, сдерживающих их развитие. Характерным моментом для развития экономики в целом, и малого бизнеса, в частности, в Республике Казахстан является неустойчивость юридических норм и неотработанность механизма действия уже принятых законов /2, с. 18/.

Проведенное исследование теоретических и методологических проблем формирования и развития отечественных предприятий малого бизнеса показало, что наиболее жизнеспособными в этих условиях оказались следующие их виды:

предприятия, действующие в производственной сфере, так называемые «симбионты»; услугопроизводящие фирмы, работающие в сфере услуг; предприятия-брокеры, оказывающие услуги в сфере обращения и безналичной торговли.

Симбионты /от слова симбиоз/ - малые предприятия, внедренные в крупную производственную структуру, использующие сырье, производственную базу и рабочую силу основного предприятия. Это, как правило, арендный или подрядный коллектив с правами юридического лица.

Предприятия-симбионты - производственные единицы, усеченные в своей технологической зависимости. Они не имеют возможности самостоятельного технологического маневра, и технически, и технологически привязаны к основному производству /9, с. 36/.

Второй тип малых предприятий условно назван нами «услугопроизводящими». К этой группе относятся всевозможные торговые, посреднические, торгово-закупочные предприятия, предприятия, оказывающие интеллектуальные услуги, а также строительные и ремонтно-строительные организации. Характерная их черта заключается в том, что они ближе всего подходят к классическому типу мелкотоварного производства. Стоимость основных производственных фондов на этих предприятиях невелика /9, с. 40/.

Третий тип малых предприятий условно определяется как «брокер» или посредники. Эти предприятия тоже относятся к услугопроизводящей сфере, но экономическое содержание производимых ими услуг качественно отличается от предмета деятельности малых предприятий второго типа. Предприятия-брокеры оказывают услуги в сфере обращения и безналичной торговли, которая принципиально отличается от реальной розничной и имеет рынкообразующий смысл. Производственных фондов на этих предприятиях нет, а из средств труда используются только компьютеры, телефоны и факсы. Задача «брокеров» - свести вместе покупателя и продавца, то есть осуществить, по сути, функцию передаточного звена в рыночной экономике, опосредуя движение производственных ресурсов и больших масс потребительских товаров /9, с. 45/.

В условиях спада промышленного производства, когда большинство предприятий испытывает трудности с заключением договоров на поставку продукции, именно, предприятия-брокеры выполняют функции «кровеносных сосудов» экономики.

Развитие малого бизнеса тесно связано с таким понятием как «самозанятость».

К самозанятым в Казахстане относится лица, ведущие индивидуальную трудовую деятельность, полноправные члены кооперативов, фермеры, включая взрослых работающих членов семьи, а также трудоспособные граждане, занятые только в личном подсобном хозяйстве. Учитывая ситуацию в нашей стране, можно предположить, что питательной средой для малого бизнеса у нас также будет самозанятость.

Фактический объем произведенной малыми предприятиями продукции составил по состоянию на 1. 12. 2003 года 101. 8 млрд. тенге. В то же время доля продукции, произведенной этими предприятиями, остается пока незначительной - всего 6-7% от ВВП. Положение предприятий малого бизнеса по отраслям народного хозяйства выглядит следующим образом: 6, 6% от общего количества предприятий функционирует в сельском хозяйстве, 1, 3% - в горнодобывающей промышленности, 12, 9% - в обрабатывающей промышленности, 11, 1% - в производстве строительных материалов, 33, 6% - в торговле, 34, 5% занимают остальные отрасли.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о большой значимости малого предпринимательства для экономики страны: малые предприятия осуществляют значительные закупки для производственных нужд, повышают эластичность и конъюнктуру рынков, обеспечивают занятость свыше 50% трудоспособного населения, способствуют формированию конкурентной среды.

В казахстанских условиях к вышеперечисленным функциям добавляются: расширение производства товаров и услуг на базе имеющегося оборудования без крупных дополнительных капиталовложений, сглаживание диспропорций в развитии регионов, вовлечение средств населения в деловой оборот, трудоустройство высвободившейся в результате прошедших на предприятиях реформ рабочей силы /22, с. 26/.

1. 2 Опыт организации кредитования предпринимательства в мировой практике и Казахстане

В Казахстане, за последнее годы, значительно активизировалась работа по государственной поддержке малого предпринимательства. Эффективность функционирования малого предпринимательства во многом зависит от нормативной базы, регулирующей его деятельность.

Принятые в последнее время нормативные акты, направленные на развитие малого предпринимательства, сыграли определенную роль в становлении этого ключевого сектора экономики.

Принятые законодательные и нормативные акты заложили основу для дальнейшего цивилизованного развития и совершенствования предпринимательской деятельности в Казахстане.

В целях стимулирования и экономического роста малого бизнеса в РК, а также повышения эффективности использования финансовых средств государства, направляемых на его поддержку, создан Фонд развития малого предпринимательства. Отменена для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей, занимающихся производством, плата за присоединенную мощность по электрической до 50 кВт, по тепловой - до 0, 2 Гкал/ч. В целях обеспечения адресности государственной поддержки малого предпринимательства, а также урегулирования отношений в этой сфере установлена численность работающих на МП.

Указом Президента Казахстана в областях республики проведена инвентаризация неиспользуемых производственных площадей и начата их реализация малым предприятиям. Принято Распоряжение Премьер-Министра республики по открытию счетов субъектам малого предпринимательства в банках второго уровня с участием государства без взимания платы. Постановлением Правления Нацбанка принято положение «О минимальном размере кредитования субъектов малого предпринимательства банками второго уровня РК», согласно которому минимальный размер кредитования субъектов малого предпринимательства банками второго уровня определяется не менее 10% от основного долга кредитного портфеля банка.

Указом предписывается «распространить» на субъекты малого предпринимательства, занимающиеся производством материального продукта, льготы в области налогового и таможенного обложения. В этой связи в Министерстве экономики и торговли вырабатываются следующие предложения по внесению изменений в налоговое и таможенное законодательство:

Предприятия, доля совокупного дохода которых от занятия производственной деятельностью занимает не менее 80%, не облагать налогом в течение трех лет; Предприятиям, занимающихся производственной деятельностью в труднодоступных местностях и в экологически неблагополучных районах, ввести территориальные льготы вплоть до того, чтобы подоходный налог с них вообще не взимать; В целях стимулирования создания рабочих мест на селе, освободить от подоходного налога те малые предприятия, которые занимаются производственной деятельностью, в сельской глубинке; Малые предприятия, которые ввозят в республику оборудование для занятия своей производственной деятельностью, предусматривается освободить от таможенных пошлин.

На текущем этапе для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей, занимающихся производственной деятельностью, введена упрощенная процедура бесплатного оформления и выдачи документов по перепланировке квартир и встроенных помещений. Разработаны положения о продаже производственных объектов и площадей офисных помещений в рассрочку, передачи их в аренду или доверительное управление. Также разработаны и утверждены Положения о проведении тендеров по передаче предприятиям малого предпринимательства объектов незавершенного строительства. Введено Положение о проведении конкурсов по продаже в рассрочку до 5 лет земельных участков.

Несомненно, позитивное значение для развития малого бизнеса имеет Указ Президента РК «О приоритетах и региональных программах поддержки и развития малого предпринимательства».

В Указе установлены основные, приоритетные направления развития малого предпринимательства:

Создание новых и развитие действующих производств ТНП, замещающих импорт, строительных материалов, малых видов оборудования; Развитие сферы услуг, в первую очередь оказываемых кооперативами собственников квартир; Развитие производств по дальнейшей переработке продукции аграрного сектора.

Тем субъектам, которые осуществляют свою деятельность в этих направлениях, предполагается оказание государственной поддержки. Учитывая приоритетные направления акиматами, ведется разработка региональных программ поддержки и развития малого предпринимательства.

В мае 2000 г. разработаны рекомендации по созданию и деятельности Бизнес - Инновационных Центров (бизнес - инкубаторов) .

Бизнес-инкубатор нацелен на поддержку прежде всего начинающих предпринимателей, авторов наиболее интересных и эффективных проектов.

Особенности услуг бизнес - инкубаторов определяют следующие различия:

«Инновационные центры» - направляют свою деятельность на эффективное применение технологий. «Инкубатор без стен» - это в основном практическая работа экспертов и консультантов непосредственно на малых предприятиях, преимущественно в сельской местности. «Инкубатор предоставления полного перечня услуг» носит универсальный характер и предоставляет практически любые необходимые услуги предпринимателям. Этот тип наиболее подходит для технологических инноваций. Но спецификой оказания услуг этого вида является то, что предприниматель полностью подчиняется требованиям и условиям инкубатора во время своего нахождения там и даже после «инкубационного периода» может поддерживаться бизнес-инкубатором, хотя и не в такой степени.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.