Платежная система РК и ее развитие

Дисциплина: Финансы
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 62 страниц
В избранное:

Казахский Экономический Университет им. Т. Рыскулова

1ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

« Платежная система РК и ее развитие»

Факультет «Финансы и учет»

Кафедра «Финансовые рынки и

банковский бизнес»

Выполнила: студентка 4 курса

Попова Маргарита Дмитриевна

очной формы обучения

специальность: Финансы

Шифр 050509

Научный руководитель:

преподаватель Булекбаева Г. Х.

Рецензент

Допуск к защите:

Зав. кафедрой «Финансовые

рынки и банковский бизнес»

д. э. н., профессор Искаков У. М.

Алматы, 2008

СОДЕРЖАНИЕ

Введение . . . …. 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

1. 1 Виды платежных систем и их характеристика . . . …. . 5

1. 2 Экономическая сущность организации безналичных расчетов……… . . . 17

2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РК

2. 1 Организационная структура национальной системы платежей и расчетов………. . . . … . . . 20

2. 2 Роль КЦМР в развитии платежной системы РК………. . ……… . . . ……. . 28

2. 3 Анализ действующей системы платежей в РК…… . . . … . . . ……38

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РК

3. 1 Основные направления развития системы платежей и переводов…. . …. 48

3. 2 Развитие интернет-банкинга в РК………. ……. …. ……. …. . ……… . . . …55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……. . . . . . … . . . … . . . 59

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………. . ………. ……… . . . …61

Введение

Актуальность темы дипломной работы. Уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы, наличием социальных гарантий для граждан, но и, прежде всего, состоянием экономики. Одним из объективных условий эффективной экономической деятельности субъектов рынка является своевременное и гарантированное получение оплаты за реализованную продукцию (услуги) .

В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание ввиду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которых составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом промышленных и торговых операций. Рост объема высокостоимостных платежей повлек за собой большую озабоченность относительно рисков, связанных с их осуществлением. Главной задачей платежной системы является своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между субъектами- участниками. Разработанная и действующая в Казахстане национальная платежная система выгодно отличается от платежных систем других стран СНГ и может быть предложена в качестве базовой для разработки общей платежно-расчетной системы сначала стран Таможенного союза, а затем и всего Содружества.

Платежная система является жизненно важной составной частью финансовой системы любой страны. Для Казахстана она имеет особую значимость, поскольку стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе. Основными составляющими этой проблемы являются, с одной стороны, платёжный кризис и его последствия, а с другой - революционные изменения в расчётах между банками, представляющие фундамент новой банковской системы. В настоящее время в республике функционирует система розничных платежей (СРП) . Одним из этапов в развитии платежной системы республики стало создание в декабре 2003 года на базе КЦМР межбанковской системы переводов денег (МСПД), осуществляющей валовые расчеты в режиме реального времени (RTGS - система валовых расчетов в режиме реального времени) . Назначение МСПД заключается в исполнении безотзывных и безусловных платежей в национальной валюте с гарантией расчета в течение одного операционного дня с использованием и в пределах сумм денег, находящихся на счетах пользователей МСПД в Национальном Банке Казахстана. Существующая в Казахстане платежная система совместима со всеми международными платежными системами. Ее техническое и программное обеспечение постоянно обновляется, постоянно ведется поиск и внедрение новых усовершенствованных технологий.

Целью дипломной работы является анализ организации и функционирования платежной системы Казахстана.

Задачи исследования:

1) определить роль в рыночном механизме и изучить организационно-функциональную структуру национальной системы платежей и расчетов;

2) изучить и проанализировать действующую систему платежей в Республике Казахстан;

3) оценить эффективность существующей системы платежей и переводов денег;

4) определить основные направления и наметить дальнейшие перспективы развития платёжной системы в Казахстане.

Степень изученности проблемы. В экономической науке теоретические исследования проводились по большей мере в области межхозяйственных безналичных, реже межбанковских расчётов. Среди российских учёных-экономистов можно выделить труды Березиной М. П., Крупнова Ю. С., Лаврушина О. И., Мамоновой И. Д., Обаевой А. С., Роговой О. Значительное место в работах, посвященных проблематике расчётно-платёжных отношений, уделено вопросу причин возникновения и вариантам разрешения платёжного кризиса, однако, преимущественно в российской экономике.

С развитием экономики суверенного Казахстана, в процессе рыночных преобразований, исследования отдельных аспектов теории, методологии и практики расчётно-платёжных отношений, получили освещение в работах ведущих казахстанских экономистов Алшанова Р. А., Абдильмановой Ш. Р., Ержанова М. С., Кулекеева Ж. А., Ли В. Д., Маргацкой Г. С, Назарова В. К., Обаевой А. И., Саниева М. С., Селезневой И. В., Сейткасимова Г. С. и многих других. В научных трудах указанных авторов частично освещены вопросы сущности, содержания и принципы функционирования платёжной системы Казахстана. Однако большинство работ носит преимущественно теоретический характер, и лишь немногие авторы рассматривают практические вопросы функционирования системы платежной системы в Казахстане.

Объектом исследования выступает платежная система Республики Казахстан.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования и развития расчетно-платежного механизма в Республике Казахстан.

Методология и методы проведения исследования. Теоретической и методологической основой работы послужило всестороннее исследование фундаментальных трудов отечественных и зарубежных ученых экономистов по вопросам банковской деятельности. Методология анализа основывается на принципах системного анализа, позволяющего применять логические экономико-статистические, сравнительные, аналитические.

Информационную базу для анализа составили действующие законодательные акты Республики Казахстан, постановления Правительства, нормативно-правовые документы Национального банка, регулирующие систему платежей и переводов денег в РК. В ходе написания также использованы информационные данные Агентства Республики Казахстан по статистике, статистические материалы Национального банка.

Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованной литературы.

1 Теоретические основы организации платежной системы

1. 1 Виды платежных систем и их характеристика

Платежной системой называется совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т. д.

Можно дать определение банковским платежным системам с точки зрения их экономической сущности. С этой позиции, банковские платежные системы представляют собой часть системы безналичных расчетов, основанной на собственных принципах, способах платежа и формах расчетов и активно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.

Платежная система представляет собой:

- совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;

- набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;

- сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.

Платежная система состоит из следующих подсистем:

- система обмена банковскими сообщениями (СОБС) ;

- межбанковская система перевода денег (МСПД) ;

- система розничных платежей (СРП) ;

- центр распределения ключей (ЦРК) .

Подсистемы функционируют независимо друг от друга и поддерживают связь посредством механизма сообщений. Все субъекты системы поддерживают единый формат сообщений и передачи данных.

В функции СОБС входят задачи аутентификации, приема, контроля, обработки и распределения потока сообщений. Обмен сообщений происходит по схеме “звезда”. СОБС находится в центре системы обмена сообщениями. Все сообщения, поступающие от отправителей в СОБС, без изменений пересылаются получателям, если в них не обнаружено ошибки.

МСПД принимает, обрабатывает сообщения и осуществляет перевод денег по счетам пользователей, открытых в МСПД, в момент поступления сообщений и при соблюдении условий возможности такого перевода.

СРП принимает, обрабатывает и производит взаимозачет платежей пользователей СРП, вычисляет их нетто-позиции, передает нетто-позиции пользователей в МСПД для расчета. При осуществлении расчетов через систему розничных платежей (СРП) после завершения процедуры клиринга, платеж поступает в банк получателя, где производится зачисление средств на счет получателя. После закрытия дня в расчетной палате производится расчет «чистых позиций». Проводки по зачислению/списанию «чистых позиций» передаются в КЦМР. ЦРК принимает, обрабатывает сообщения, предназначенные для обмена криптографической ключевой информацией. Организует процесс смены ключей пользователями: осуществляет сертификацию ключей пользователей и распределение криптографической ключевой информации. Описание сути платежной системы удобнее начать с изучения субъектов-участников, определив их функции и задачи. Всех участников платежной системы можно разделить на две категории - пользователи и агенты. Пользователями платежной системы являются хозяйствующие субъекты и физические лица, которые посредством платежной системы осуществляют взаимные расчеты. Агентами платежной системы являются ее непосредственные участники (банки) и учреждения, осуществляющие процедуру перевода денежных средств (операторы) . Основными пользователями платежной системы являются юридические лица (хозяйствующие организации, предприятия, учреждения), а также физические лица, которые в процессе производственной и хозяйственной деятельности вступают между собой во взаимоотношения по приобретению товаров и услуг, прочих материальных и финансовых ресурсов. С точки зрения направления денежного потока их можно разделить на две группы - плательщики (клиенты) и получатели (корреспонденты) . В соответствии с установленным порядком, свои денежные средства, хозяйствующие органы держат на счетах в банках, и осуществлять безналичные расчеты между собой, минуя банк, не могут. Организациями, осуществляющими обслуживание счетов хозяйствующих органов, являются банковские учреждения. В условиях Республики Казахстан банковская структура имеет двухуровневое строение. Частные, кооперативные и государственные банки являются учреждениями, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц и составляют нижний (второй) уровень. Национальный банк, как центральный банк государства, является банком первого уровня. Банки второго уровня непосредственно реализуют процедуру платежа. В соответствии с банковским законодательством, банки несут обязательства перед своими клиентами по беспрепятственному, своевременному и полному переводу денежных средств клиентов. Сеть банков второго уровня в Республике Казахстан имеет развитую структуру. С позиций анализа функционирования платежной системы все коммерческие банки можно разделить на две группы:

- самостоятельные банки (ЦеснаБанк) ;

- головные банки и их филиалы (Казкоммерцбанк, Народный Банк, Центркредитбанк, Альфа-Банк, Наурызбанк)

Аккумулированные средства своих клиентов и собственные средства коммерческого банка составляют его корреспондентский счет, который открывается в Управлении платежных систем Национального Банка Республики Казахстан. Через корреспондентский счет коммерческого банка производятся все межбанковские расчеты.

В настоящее время осуществляется перевод филиалов банков второго уровня на расчеты через единый корреспондентский счет головного банка. Это означает, что филиалы головного банка закрывают корсчет в учреждении Национального банка и все расчеты производятся через головной банк

В условиях Казахстана операторами платежной системы являются

- областные расчетные (клиринговые) палаты;

- Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов;

- Национальный банк.

С организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т. п.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк) . В противном случае (ON-Line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

Необходимо решить, в какую систему (или системы) банк может вступить, или же он намеревается создать собственную локальную платежную систему. Принятое решение определит большинство дальнейших действий, не говоря о том, что от него будут зависеть и многие экономические показатели. В принципе, никто не запрещает банкам присоединиться к таким мировым лидерам как Visa или MasterCard. Проблема заключается только в том, что для членства в этих системах необходимо выполнить ряд очень жестких требований, как к техническому, так и к финансовому состоянию банка. Кроме того, выполнение нормативов необходимо регулярно подтверждать (каждые шесть месяцев) .

При этом банк ограничен в выборе технологий и, частично, организационных решений, которые приняты в выбранной платежной системе. Создание собственной платежной системы банка - решение весьма амбициозное, и под силу только самым крупным банкам. Кроме того, на этапе принятия решений не очень ясно, насколько перспективна замкнутая платежная система даже самого крупного и мощного банка без участия в ней других эмитентов. Вместе с тем, вполне жизнеспособными, и могут быть весьма прибыльными, замкнутые платежные системы, построенные на основе другого, не банковского образования - административно территориального (область, город, район) и даже хозяйственно производственного или корпоративного (производственное объединение, предприятие) .

Успех замкнутых и корпоративных платежных систем обусловлен некоторыми специфическими явлениями. Чтобы снять социальные напряжения, местные власти ищут конструктивные и долгосрочные решения, одно из которых региональная система безналичных платежей.

Привлекательна такая система и для банка: она позволяет привлечь значительные кредитные ресурсы. Этот аспект привлекательности не уменьшается со снижением инфляции и острого кризиса наличности, так как параллельно падает доступность денежных ресурсов.

Что касается замкнутых платежных систем, ограниченных по хозяйственно-производственному признаку, то причины появления и распространения несколько иные. Такие системы можно разделить на два типа: замкнутые системы оплаты продукта (или услуг) и замкнутые системы, охватывающие одно предприятие (организацию) или группу предприятий, технологически связанных друг с другом (корпоративные системы) .

Появлению первых способствуют удобства использование безналичной формы расчетов, в особенности в форме карт «с предоплатой». Хлопотность и небезопасность инкассации, потери от недобросовестности персонала просто подталкивают владельцев сети бензозаправочных станций к безналичным рас четам с предоплатой. Необязательность и «забывчивость» абонентов, надо полагать, будут стимулировать владельцев телефонных сетей и кабельного телевидения вводить карточную систему оплаты, как это имеет место на Западе.

Второй тип производственных замкнутых платежных систем возникает там, где есть крупные предприятия, размещенные на обширной территории, на которой для удобства служащих также размещены магазины и предприятия обслуживания. Удобство данной платежной системы в этом случае обусловлено возможностью удержать начисленную заработную плату на расчетном счете организации, перечисляя лишь фактически расходуемые суммы предприятиям торговли и службы быта. Если же все субъекты взаиморасчетов являются клиентами одного банка, то все деньги будут обращаться в этом банке, и они могут стать эффективным источником кредитных ресурсов.

Конечно, корпоративная платежная система будет представлять интерес для ее участников лишь в том случае, если в ней будет участвовать достаточно большое количество людей, а предприятие будет иметь солидный месячный фонд заработной платы. Отечественный (да и не только отечественный) опыт внедрения автоматизированных информационных систем показывает, что на первом этапе это процесс всегда наталкивается на ожесточенное сопротивление практически всех «действующих» лиц. Это не удивительно, так как, пока не завершено формирование инфраструктуры, создание нормативной базы и отладка технологии, наличие новой системы не только не облегчает жизнь ее участникам, но создает для них дополнительные трудности, заставляя поддерживать одновременно как новую, так и старую технологию.

Применительно к карточным системам это означает, что до тех пор, пока количество карт в обращении не превысит некоторую пороговую величину, учреждения, которые их принимают, не смогут почувствовать разницу. Они не избавятся от инкассации наличных денег, напротив, им придется кроме нее заниматься инкассацией слипов.

Кассиры будут вынуждены периодически отвлекаться от привычных действий, чтобы перейти к специальному устройству и оформить покупку по карте. Если такие покупки будут редкими, то им каждый раз придется вспоминать, как, собственно, это производится. В итоге - ошибки и постоянные «разборки» с клиентами.

Все это не способствует популярности новой технологии у тех, кто вынужден в ней участвовать. Отсюда саботаж, попытки сорвать внедрение, интриги и лоббирование возврата к старой системе. В некоторых случаях положение усугубляется тем, что появление карт как средства расчетов перекрывает привычные каналы извлечения криминальных доходов. Примером могут служить системы безналичных расчетов за бензин, которые позволяют контролировать и учитывать все движение денежных v материальных ресурсов (устройство выдачи бензина на АЭС таких системах работает под управлением автоматики и наливает ровно столько горючего, сколько оплачено по карте) .

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.