Потребительский кредит и его развитие Казахстане

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 69 страниц
В избранное:

Потребительский кредит и его развитие казахстане

Содержание

ВВЕДЕНИЕ3

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования7

1. 1 Роль потребительского кредитования в системе розничного бизнеса в коммерческом банке7

1. 2 Классификация основных видов потребительского кредита17

Глава 2. Анализ рынка потребительских кредитов в Казахстане27

2. 1 Развитие потребительских услуг на рынке в Республике Казахстан (на примере АО «Банк Каспийский») 27

2. 2 Практика выдачи потребительских кредитов в АО «Банк Каспийский»33

Глава 3. Пути совершенствования потребительского кредитования на рынке банковских продуктов Республики Казахстан50

Заключение64

Список использованной литературы67

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность работы . Развитие экономики в настоящее время неразрывно связано с кредитом, кредит проникает во все сферы хозяйственной жизни и имеет огромное значение в создании условий для экономического роста, накопления капитала и развития научно-технического прогресса.

Одной из форм кредита является потребительский кредит, который предоставляется населению банками, финансовыми и торговыми компаниями для покупки товаров и услуг. Потребительское кредитование в рыночной экономике является неразрывной частью денежно-кредитной системы и неотъемлемым элементом социально-экономической политики государства. Оно занимает объективно обусловленное место в рыночной экономике, отражая значение домашних хозяйств в кругообороте доходов и расходов. Выдача кредитов населению увеличивает спрос на товары и услуги и способствует развитию их производства и сбыта, что, в конечном итоге, создает новые рабочие места и является основой экономического роста.

В западных странах потребительское кредитование получило широкое развитие. Подавляющее большинство населения этих стран практически не представляют своей жизни без кредитования и пользуются займами для покупок товаров длительного пользования, В популярных и стремительно развивающихся в последние годы форм кредитования населения за рубежом является кредитование с помощью банковских карт. При этом операции с картами считаются одними из самых прибыльных в банковском бизнесе.

По сравнению с зарубежными странами, объем кредитования частных лиц в Казахстане мал. В централизованно-управляемой экономике выполнялись не все функции денежно-кредитной системы рыночной экономики, длительное развитие которой невозможно заменить восемью-десятью годами реформ в условиях катастрофического спада экономики и снижения уровня жизни большинства населения.

Несмотря на выпуск многими коммерческими банками уже несколько лет банковских карт, вступление в международные платежные ассоциации, эти процессы коснулись очень узкого круга населения, практически все выпущенные карты работают по дебетовой схеме и, что самое главное, высокий уровень технологии диссонирует с неразвитостью в целом денежно-кредитной системы.

Проблема заключается не только в отсутствии у казахстанских
банков большего опыта в области обслуживания но и в недостаточной проработке теоретических и организационно-методических вопросов потребительского кредитования и применения современных технологий.

В этой связи представляется актуальным исследования экономических отношений в потребительском кредитовании места и факторов его развития в общей денежно-кредитной системе.

Предметом настоящего исследования являются особенности развития потребительского кредитования в Республике Казахстан.

Объектом исследования является коммерческий банк АО «Банк Каспийский», реализующий кредитные отношения, модели и технологии для кредитования населения.

Целью исследования является разработка научных положений и потребительского кредитования для его развития с использованием современных технологий.

Для достижения цели поставлены и решены следующие задачи:

раскрыто экономическое содержание, значение и тенденции развития потребительского кредитования в современной экономике;
проанализированы современные информационные технологии потребительского кредитования и особенности их применения в Казахстане;
разработана классификация потребительского кредитования;

разработаны рекомендации по рациональной системе потребительского кредитования.

Теоретической и методической основой исследования являются общенаучные подходы и методы системного и экономического анализа.

Использованы труды зарубежных и отечественных ученых и специалистов. Методы исследования исходили из поставленных задач и включали методы эконометрии, математической статистики, классификации, теории графов и др.

Научная новизна исследования . Основными задачами данного исследования является рассмотрение темы, выявление вопросов, которые требуют углубленного изучения, а также тщательного и детального исследования. Научная новизна данного исследования заключается в том, чтобы рассмотреть основные факторы, влияющие на развитие потребительского кредитования в Республике Казахстан.

Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные в результате исследования рекомендации и предложения предназначены для использования и внедрения коммерческими банками в практической работе при разработке банковских услуг потребительского кредитования и совершенствования механизмов кредитования с использованием платежных карт.

Практическая значимость результатов работы : состоит в разработке методике общей оценки уровня развития потребительского кредитования в Республике Казахстан

Результаты, имеющие практическое значение:

- разработка принципов и факторов развития потребительского кредитования;

потребительского кредитования для определения рациональных условий кредитования различных по доходам групп населения;
разработаны рекомендации по рациональной системе потребительского кредитования.

Теоретической и методологической основой исследования являются научные труды отечественных и зарубежных ученых, Законы РК, Указы Президента РК, нормативные документы НБРК, по финансово-банковской структуре, а также труды зарубежных ученых и специалистов в области управления банковскими рисками, статистические и справочные материалы. Были привлечены источники и печатные материалы отечественных авторов, Г. С. Сейткасимова «Банковское дело», а также публикации журналов «Банки Казахстана», «Экономическое обозрение», «Саясат», «Деловая неделя», «Рынок Ценный Бумаг Казахстана», «АльПари» за 2000-2006 года. Использованы работы российских авторов.

Структура работы : работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1. 1 Роль потребительского кредитования в системе розничного бизнеса в коммерческом банке

Традиционно-базовой функцией коммерческих банков является кредитование экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской деятельности и к активным операциям банков. Благодаря ей банки и относятся к кредитному институту. 1

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления первого второму определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности. Банковские кредитные операции бывают активными и пассивными. Активные кредитные операции возникают при предоставлении банкам ссуды заемщику, а пассивные, наоборот, когда банк выступает в роли заемщика, а клиенты - в роли кредитора. Соответственно существуют две формы кредитных операций: ссуды и депозиты.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Поэтому на этом моменте остановимся более подробно. 2

Рассмотрим активные ссудные операции банков. Предприятия, фирмы, концерны берут ссуды для пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы, покупки оборудования и т. д. ; сельскохозяйственные предприятия, фермеры - чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, горюче-смазочных материалов и удобрений; разовые потребители (население) - для покупки автомобиля, дома, товаров длительного пользования и т. д. ; правительство - для финансирования текущих расходов. Все эти заемщики берут ссуды в основном из коммерческих банков, которые аккумулируют денежные средства (депозитные и недепозитные) и размещают в целях получения дохода.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка выгодна всем участникам кредитных отношений (вкладчики, заемщики и банк) . В этих отношениях отмечается взаимоинтерес - каждый удовлетворяет свои потребности.

Известны две формы кредита: денежная и товарная. Соответственно имеется два вида кредитования: прямое банковское, когда кредитные отношения хозяйствующих субъектов изначально возникают как отношения с банками, и косвенное кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии трансформируются в отношения с банком.

При прямом банковском кредитовании кредиторами предоставляется ссуда непосредственно заемщику. Кредитором является банк, а заемщиком - хозяйствующий субъект. При межбанковском кредите банки являются и кредитором и заемщиком, т. е. один банк предоставляет кредит другому банку.

В коммерческом кредитовании и кредитором и заемщиком выступают хозяйствующие субъекты, т. е. одно предприятие предоставляет кредит другому предприятию в форме товара, данная сделка оформляется векселем - документ, подтверждающий получение кредита в форме товара.

В дальнейшем кредитор обращается в банк, чтобы он выдал деньги (ссуду) под залог данного векселя. Таким образом, коммерческий кредит трансформируется в банковский кредит3.

Кредитные операции коммерческих банков можно классифицировать по разным признакам:

по срокам, овернайт, - краткосрочные (до 1 года), долгосрочные (свыше 1 года) ;
по видам обеспечения - необеспеченные (бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику) и обеспеченные;
в зависимости от целей кредитования - ссуды на увеличение основного капитала, ссуды на финансирование оборотного капитала, ссуды на потребительские цели. 4

Кредитные операции могут классифицироваться и по другим признакам: по типам заемщиков, по характеру использования, по размерам ссуды, по условиям открытия ссудного счета и др. Например, ссуды по типам заемщиков классифицируются на торгово-промышленные, под залог недвижимости, частным лицам, правительственные, под ценные бумаги, сельскохозяйственные, финансовым органам и т. д.

По характеру использования кредита его можно разделить на производительный и потребительский (на удовлетворение потребительских нужд населения) кредит. Следует отметить, что в основе такой классификации кредита лежат формальные признаки. В экономической литературе зарубежных стран отсутствует единая классификация кредита и кредитных операций.

Кредитные операции банков осуществляются на основании заключенного кредитного договора, в котором регламентируются взаимоотношения банков и клиентов, все основные условия предоставления ссуды. Условия кредитного договора зависят на каждый конкретный момент от кредитной политики, проводимой коммерческим банком, которая, в свою очередь связана с кредитной дисциплиной. Заемщики должны обеспечить возвратность кредита и соблюдения других принципов кредитования, а банки - порядок регулирования размеров кредитов, условий их выдачи и погашения. Составной частью кредитной политики является процентная политика. Банк совместно с клиентом вправе самостоятельно определять на основе общих банковских правил состав укрупненного объекта и отдельные объекты кредитования, порядок выдачи и погашения кредита, меры по эффективному использованию собственных и заемных средств предприятия, другие условия, способствующие достижению получения прибыли, а также обязанности и права сторон по соблюдению кредитного договора. От того, насколько грамотно и обоснованно составлен договор, во многом зависит воздействие банка на клиента.

Коммерческие банки на условиях, предусмотренных в кредитном договоре, обязаны контролировать использование кредита, проводить инженерные и другие проверки, применять меры экономического воздействия к ссудозаемщикам, нарушающим условия кредитного договора. Безусловно, решающие значение имеют возвратность в установленный срок и платность кредита. Без этих принципов кредит потеряет свою сущность и назначение. Так и происходило до недавнего времени, когда ссуды банков превращались в конечном итоге в безвозвратные и бесплатные дотации государства предприятиям и организациям. Так происходит в некоторых случаях и сейчас. Но банковская реформа, осуществляемая в республике, направлена, прежде всего, на восстановление основных принципов кредитования и позиции кредита как экономической категории. По-новому проявляется сейчас понимание обеспеченности ссуд. Предполагалось, что за каждой выданной ссудой должно стоять конкретное материальное обеспечение5.

Не учитывалась реальная возможность заемщиков вернуть кредит в установленный срок. В настоящее время все больше внимания обращается на ликвидность клиента, его способность рассчитаться по своим обязательствам. Это требует нового отношения экономического аппарата к аналитической работе, переориентации его от формальных методов работы к осмысленному осуществлению принципов кредита на основе хорошего знания дел обслуживаемых хозорганов.

Материальной формой обеспечения кредита являются: земля, ценные бумаги, товарно-материальные ценности, страховые полисы и др.

Для выдачи ссуды клиентам в банке открывают ссудные счета, в которых ведется учет ссуд по каждому объекту кредитования. На отдельных балансовых счетах ведется учет краткосрочных и долгосрочных ссуд, выданных одному клиенту. По дебету ссудного счета отражается сумма выданной ссуды, по кредиту - ее погашение.

Ссуда выдается также с контокоррентного счета. Это особый вид счета, на котором отражаются, с одной стороны, поступления, а с другой - ссуды и платежи. Он имеет либо дебетовое, либо кредитовое сальдо. Кредит, выдаваемый из контокоррентного счета, называется контокоррентным кредитом. В основном он дается для оплаты расчетных документов поставщиков, а также может быть выдан в форме наличных денег, покупок ценных бумаг оплаты векселей и т. д. При предоставлении контокоррентного кредита заключается кредитный договор, для которого остаются в силе все обычные условия кредитного договора и обеспечения кредита. По контокоррентному счету банкам устанавливается лимит, ограничивающий величину кредита для каждого заемщика. Обеспечением данного кредита является ипотека, ценные бумаги и др. Этот кредит не получил развития в нашей республике. Лишь отдельные коммерческие банки используют контокоррентный счет в последнее время6.

Краткосрочные кредиты предоставляются под оборотные средства, т. е. для оплаты стоимости эмитентов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. К ним относятся кредитные линии, в т. ч. сезонные и возобновляемые кредиты, ссуды на чрезвычайные нужды и перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала заемщиков.

Долгосрочные ссуды предоставляются на приобретение оборудования, недвижимости, на капитальное строительство, т. е. на финансирование основного капитала. К ним относятся срочные ссуды, ссуды под закладные, строительные ссуды и финансовый лизинг.

Кредитные линии - это соглашение между банком и заемщиком о предоставлении ссуды на максимальную сумму, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Фирма, часто использующая ссуды и имеющая хорошую репутацию, может воспользоваться привилегией «кредитной линии» - получить разрешение банка по мере необходимости брать у него ссуды в пределах оговоренных заранее сумм. Она открывается на срок до года. Кредитная линия имеет два вида: сезонная - предоставляется банкам при периодической нехватке оборотных средств, связанной с сезонностью производства, возобновляемая - предоставляется заемщику при длительной нехватке оборотных средств.

Ссуды на чрезвычайные нужды выдаются банком для финансирования разового чрезвычайного повышения потребности заемщика в оборотных средствах (например, заключенного крупного договора, выгодной сделки и т. д. ) .

Перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала выдаются на покрытие более длительного дефицита в оборотных средствах. Погашается кредит в рассрочку (помесячно, поквартально) .

Срочные ссуды на срок более года выдаются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т. д. Условия выдачи срочной ссуды строго индивидуальны и приспособлены к конкретному заемщику. Срочные ссуды широко используются в отраслях с крупными капиталовложениями.

Ссуды под закладную применяются для финансирования покупки или строительства заводов, производственных зданий, приобретения домов, земельных участков. Они рассчитаны на 15 и более лет. Погашаются они ежемесячно внесением взносов по заранее установленной шкале. Эти кредиты не развиты в нашей стране.

Строительные ссуды выдаются на период строительства зданий, сооружений. Заемщик регулярно выплачивает процент по ним, а затем ссуду переоформляют в закладную7.

Лизинг применяется для финансирования аренды дорогостоящего сложного оборудования - судов, самолетов, большегрузных автомашин, компьютеров, средств связи. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей владельцем оборудования. В нашей стране этот кредит еще не получил свое развитие.

Индивидуальным заемщикам коммерческие банки выдают потребительский кредит. Он связан в основном с приобретением квартир, жилых домов, товаров длительного пользования.

К такому кредиту относятся ссуды под закладную (они очень развиты за рубежом, в США 50% домов и квартир покупается кредит), ссуды с погашением в рассрочку (для приобретения товаров длительного пользования), возобновляемые ссуды (они выдаются по банковским кредитным карточкам на покупку товаров в магазинах) . Более 85% общей суммы ссуд в США приходится на 3 их вида: ссуды торгово-промышленным компаниям и фирмам (32%) ; ссуды под недвижимость (37%) ; ссуды индивидуальным заказчикам (19%) .

Более 50% ссуды торгово-промышленным предприятиям составляют краткосрочные ссуды на пополнение оборотного капитала. Другая их половина составляет долгосрочные кредиты и капитальные вложения. 8

Ссуды под недвижимость - это кредиты, выдаваемые строительным фирмам на строительный цикл сроком до 2 лет, и долгосрочные кредиты на покупку жилых домов под закладную сроком на 15-25 лет.

Следует более подробно остановиться на коммерческом кредитовании. Коммерческий кредит широко распространен во всех странах, кроме бывшего СССР. Коммерческое кредитование осуществляется в основном посредством векселей. Вексель - это свидетельство, которое содержит письменное безусловное обязательство или указание векселедателя выплатить через установленный срок определенную сумму предъявителю векселя.

При коммерческом кредитовании поставщик отгружает в кредит покупателю товар, последний, получив его, выписывает на имя поставщика вексель и вручает ему, а тот, предъявив вексель в банк, получает ссуду под него. Таким образом, принимая товарную форму при выдаче ссуды, данный кредит при наступлении срока возврата погашается в денежной форме. На основе товарной (коммерческой) формы кредита возникает и развивается денежная форма кредита.

Трансформация коммерческого кредита в банковский совершается путем дисконтирования, т. е. учета векселей, счетов-фактур (факторинг) и прочих коммерческих бумаг, или в результате предоставления ссуд под залог векселей. Операция учета заключается в покупке банком денежных долговых обязательств до срока наступления платежа, при котором происходит перенос на банк прав кредитора. Учитывая вексель, клиент банка приобретает ликвидные средства, а также избавляется от забот по возврату банку полученных по учету сумм, поскольку банк получает их непосредственно от векселедателей.

Ссуды под залог векселей бывают либо срочными, когда владелец векселей обязан выкупить их у банка в заранее установленный срок, либо онкольными, т. е. ссудами до востребования, возврата которых банк вправе потребовать в любое время9.

Предоставление краткосрочных ссуд осуществляется банкам, имеющим официальный статус, который определяется разрешением Нацбанка на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций.

Ссуды предоставляются кредитоспособным заемщикам независимо от форм собственности, они могут быть выданы и при наличии просроченной задолженности по ссудам, если это не носит длительного характера.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.