Отчет по преддипломной практике на АО Цеснабанк
ВВЕДЕНИЕ 3
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 4
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН 5
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 6
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ
АО «ЦЕСНАБАНК» 14
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО.ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
3.1 Формирование банковских пассивов 19
3.2 Активные операции 22
3.3 Финансовые услуги банков 26
3.4 Взаимоотношения банка с Национальным Банком РК 28
3.5 Финансовые показатели деятельности банка 29
3.6 Риски в банковской практике 31
4 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 44
ПРИЛОЖЕНИЯ 45
Финансовая отчетность АО «Цеснабанк» 45
Устав 51
Договор текущего банковского счета физического лица 75
Заявление.анкета на получение кредита 80
Депозиты АО «Цеснабанк», застрахованные в АО «Казахстанский Фонд гарантирования депозитов» 81
Договор банковского лизинга 82
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 4
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН 5
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 6
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ
АО «ЦЕСНАБАНК» 14
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО.ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
3.1 Формирование банковских пассивов 19
3.2 Активные операции 22
3.3 Финансовые услуги банков 26
3.4 Взаимоотношения банка с Национальным Банком РК 28
3.5 Финансовые показатели деятельности банка 29
3.6 Риски в банковской практике 31
4 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 44
ПРИЛОЖЕНИЯ 45
Финансовая отчетность АО «Цеснабанк» 45
Устав 51
Договор текущего банковского счета физического лица 75
Заявление.анкета на получение кредита 80
Депозиты АО «Цеснабанк», застрахованные в АО «Казахстанский Фонд гарантирования депозитов» 81
Договор банковского лизинга 82
Целью производственной практики является знакомство обучающегося с направлениями деятельности высшего учебного заведения, образовательными программами, реализуемыми высшими учебным заведением, обучаемой специальностью, видами функциями и задачами будущей профессиональной деятельности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Необходимо ознакомится с уставом и организационной структурой, характеристикой, внешней средой, и организацией деятельности. Составление схемы структуры и функциональных обязанностей аппарата, включая финансовую и управленческую бухгалтерию.
2. Экспресс-анализ деятельности банка. Составление таблицы и формирование аналитических выводов.
3. Изучение правовых и экономических основ деятельности банка.
4. Анализ формирования банковских пассивов. Анализ собственного капитала банка, оценка его достаточности, состава и структуры банковских пассивов.
5. Оценка активных операций. Состав и структура банковских активов, анализ кредитных операций, анализ кредитного процесса, изучение документооборота (кредитной заявки, документов и расчетов, обосновывающих необходимость выдачи кредита, кредитного досье), тщательное ознакомление с практикой использования различных форм обеспечения возвратности кредита, изучение деятельности банка на рынке ценных бумаг, ознакомление с порядком осуществления кассовых и расчетных операций, валютных операций.
6. Изучение инвестиционной деятельности банка.
7. Проанализировать финансовые услуги банков. Применение лизинговых операций, форфейтинговые и факторинговые услуги банков, изучение трастовых операций, сейфовые услуги, банковские инновации, работа с платежными картами.
8. Проведение расчета пруденциальных нормативов, изучение соответствующих показателей в динамике за ряд лет, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
9. Изучение финансовых показателей деятельности. Изучение расходов банка (процентных, административных и иных), состав и структура расходов банка, анализ доходов и источник их формирования, изучение порядка распределение прибыли, расчет финансово-экономических показателей банковской прибыли, оценка рентабельности работы банка с различных позиций.
Объектом преддипломной практики является АО «Цеснабанк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Необходимо ознакомится с уставом и организационной структурой, характеристикой, внешней средой, и организацией деятельности. Составление схемы структуры и функциональных обязанностей аппарата, включая финансовую и управленческую бухгалтерию.
2. Экспресс-анализ деятельности банка. Составление таблицы и формирование аналитических выводов.
3. Изучение правовых и экономических основ деятельности банка.
4. Анализ формирования банковских пассивов. Анализ собственного капитала банка, оценка его достаточности, состава и структуры банковских пассивов.
5. Оценка активных операций. Состав и структура банковских активов, анализ кредитных операций, анализ кредитного процесса, изучение документооборота (кредитной заявки, документов и расчетов, обосновывающих необходимость выдачи кредита, кредитного досье), тщательное ознакомление с практикой использования различных форм обеспечения возвратности кредита, изучение деятельности банка на рынке ценных бумаг, ознакомление с порядком осуществления кассовых и расчетных операций, валютных операций.
6. Изучение инвестиционной деятельности банка.
7. Проанализировать финансовые услуги банков. Применение лизинговых операций, форфейтинговые и факторинговые услуги банков, изучение трастовых операций, сейфовые услуги, банковские инновации, работа с платежными картами.
8. Проведение расчета пруденциальных нормативов, изучение соответствующих показателей в динамике за ряд лет, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
9. Изучение финансовых показателей деятельности. Изучение расходов банка (процентных, административных и иных), состав и структура расходов банка, анализ доходов и источник их формирования, изучение порядка распределение прибыли, расчет финансово-экономических показателей банковской прибыли, оценка рентабельности работы банка с различных позиций.
Объектом преддипломной практики является АО «Цеснабанк».
1 Данные официальный сайт АО «Цеснабанк» http://www.tsb.kz/
2 Финансовая отчетность АО «Цеснабанк»
3 Зиябеков Б. Банковское дело: учеб.пос. для вузов.- Алматы: Академия банковского дела, 2009.- 259 с.
4 Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит.-2014.-№20 (134).-С.40.
5 Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л. Г. Батракова. - М. : Логос, 2011. - 352 с
6 Лаврушин О.И. - Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2012 г.
7 Семибратова, О. И. Банковское дело / О. И. Семибратова. - М.: Академия, 2012. - 224 с.
8 Сейткасимов. Г.С. Финансовый анализ в коммерческом банке. (Курс лекций). - Астана: КазУЭФиМТ:ИПЦ, 2010. 117с.
9 Сейткасимов Г.С., Тищенкова В.Э., Тищенкова Р.Э. Деньги, кредит, банки. Методическое пос., 2009г.
10 Хамитов Н.Н. Банковский менеджмент. Учебное пособие. Алматы: Экономика, 2010. 342с.
2 Финансовая отчетность АО «Цеснабанк»
3 Зиябеков Б. Банковское дело: учеб.пос. для вузов.- Алматы: Академия банковского дела, 2009.- 259 с.
4 Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит.-2014.-№20 (134).-С.40.
5 Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л. Г. Батракова. - М. : Логос, 2011. - 352 с
6 Лаврушин О.И. - Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2012 г.
7 Семибратова, О. И. Банковское дело / О. И. Семибратова. - М.: Академия, 2012. - 224 с.
8 Сейткасимов. Г.С. Финансовый анализ в коммерческом банке. (Курс лекций). - Астана: КазУЭФиМТ:ИПЦ, 2010. 117с.
9 Сейткасимов Г.С., Тищенкова В.Э., Тищенкова Р.Э. Деньги, кредит, банки. Методическое пос., 2009г.
10 Хамитов Н.Н. Банковский менеджмент. Учебное пособие. Алматы: Экономика, 2010. 342с.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Отчет по практике
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 51 страниц
В избранное:
Тип работы: Отчет по практике
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 51 страниц
В избранное:
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 4
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН 5
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 6
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ
АО ЦЕСНАБАНК 14
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
3.1 Формирование банковских пассивов 19
3.2 Активные операции 22
3.3 Финансовые услуги банков 26
3.4 Взаимоотношения банка с Национальным Банком РК 28
3.5 Финансовые показатели деятельности банка 29
3.6 Риски в банковской практике 31
4 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 44
ПРИЛОЖЕНИЯ 45
Финансовая отчетность АО Цеснабанк 45
Устав 51
Договор текущего банковского счета физического лица 75
Заявление-анкета на получение кредита 80
Депозиты АО Цеснабанк, застрахованные в АО Казахстанский Фонд гарантирования депозитов 81
Договор банковского лизинга 82
ВВЕДЕНИЕ
Целью производственной практики является знакомство обучающегося с направлениями деятельности высшего учебного заведения, образовательными программами, реализуемыми высшими учебным заведением, обучаемой специальностью, видами функциями и задачами будущей профессиональной деятельности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Необходимо ознакомится с уставом и организационной структурой, характеристикой, внешней средой, и организацией деятельности. Составление схемы структуры и функциональных обязанностей аппарата, включая финансовую и управленческую бухгалтерию.
2. Экспресс-анализ деятельности банка. Составление таблицы и формирование аналитических выводов.
3. Изучение правовых и экономических основ деятельности банка.
4. Анализ формирования банковских пассивов. Анализ собственного капитала банка, оценка его достаточности, состава и структуры банковских пассивов.
5. Оценка активных операций. Состав и структура банковских активов, анализ кредитных операций, анализ кредитного процесса, изучение документооборота (кредитной заявки, документов и расчетов, обосновывающих необходимость выдачи кредита, кредитного досье), тщательное ознакомление с практикой использования различных форм обеспечения возвратности кредита, изучение деятельности банка на рынке ценных бумаг, ознакомление с порядком осуществления кассовых и расчетных операций, валютных операций.
6. Изучение инвестиционной деятельности банка.
7. Проанализировать финансовые услуги банков. Применение лизинговых операций, форфейтинговые и факторинговые услуги банков, изучение трастовых операций, сейфовые услуги, банковские инновации, работа с платежными картами.
8. Проведение расчета пруденциальных нормативов, изучение соответствующих показателей в динамике за ряд лет, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
9. Изучение финансовых показателей деятельности. Изучение расходов банка (процентных, административных и иных), состав и структура расходов банка, анализ доходов и источник их формирования, изучение порядка распределение прибыли, расчет финансово-экономических показателей банковской прибыли, оценка рентабельности работы банка с различных позиций.
Объектом преддипломной практики является АО Цеснабанк.
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА
Характеристика
дана студентке Евразийского национального университета
имени Л. Н. Гумилёва
специальности Финансы
Касымовой Гаухар Дюсегельдыевне
Касымова Гаухар Дюсегельдыевна проходила производственную практику в период с 19 января по 30 апреля 2015 года в Управлении внутреннего контроля Столичного филиала АО Цеснабанк в г. Астана.
За время прохождения практики Гаухар ознакомилась с организационной структурой банка, основными направлениями его деятельности, основными нормативно-хозяйственными документами, уставом банка, организационно-правовой формой, изучила технологию работы Управления внутреннего контроля.
Гаухар показала хороший теоретический уровень подготовки в вопросах банковской деятельности. Заинтересованно, ответственно относилась и успешно справлялась с порученными заданиями. Во время практики проявила себя как целенаправленный, трудолюбивый и самостоятельный специалист при выполнений порученных заданий.
Зарекомендовала себя как ответственный сотрудник, нацеленный на отличный результат, всегда готова к быстрому принятию решений и несению ответсвенности за их принятие. Готова к работе в любых условиях, в т.ч. в нерабочее время.
Отличается деликатностью в общении с коллегами, за что имеет уважение в коллективе. Требовательна к самой себе.
Рекомендуемая оценка по практике - отлично.
Начальник Управления кредитования бизнес клиентов
Столичного филиала АО Цеснабанк Неустроева С.В.
Утверждаю
Руководитель_______________________ __
____ ____________ 201__ г.
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН
прохождения производственной практики студента 4-го курса
Экономического факультета специальности Финансы
Евразийского Национального университета им. Л.Н.Гумилёва
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
Касымова Гаухар Дюсегельдыевна
№
Виды работ по программе
Количество рабочих дней
дата
Отметка о выполнении
1
Изучить подзаконные акты в области банковской деятельности и инструктивных материалов, регламентирующих правовые основы деятельности банка.
5
19.01.15-23.01.15
2
Ознакомиться со структурой банка и функциональными обязанностями сотрудников соответствующих подразделений.
10
19.01.15-30.01.15
3
Проанализировать формирование банковских пассивов.
10
9.02.15-20.02.15
4
Проанализировать активные операции.
10
9.02.15-20.02.15
5
Проанализировать финансовые услуги банков.
10
23.02.15-6.03.15
6
Проанализировать взаимоотношения банка с Национальным Банком РК.
10
23.02.15-6.03.15
7
Проанализировать финансовые показатели деятельности.
10
10.03.15-20.03.15
8
Изучить риски в банковской практике.
12
26.03.15-10.04.15
9
Собрать документы, характеризующие основную деятельность коммерческого банка, для обработки и использования полученных сведений в дипломной работе.
5
27.04.15-30.04.15
10
Оформить Отчет о прохождении производственной практики объемом 35-40 страниц с приложением характеристики студента с подписью и печатью руководителя практики от организации.
5
27.04.15-30.04.15
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА
АО Цеснабанк основано 17 января 1992 года в г. Целинограде (Астане). За 22 года работы Банк стал узнаваемым, стабильным, динамично развивающимся финансовым институтом. С момента основания Банк придерживается принципов универсальности и эффективности, удовлетворяя индивидуальные потребности каждого клиента в широком спектре банковских услуг. Основу деятельности Цеснабанка составляют высокое качество продуктов и услуг, оперативность, клиенториентированность и финансовая стабильность.
Цеснабанк оказывает услуги, в числе которых открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, денежные переводы по Казахстану и всему миру, услуги сейфового депозитария и другие. В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 22 филиалами и более чем 125 пунктами обслуживания клиентов по всему Казахстану.
В Банке обслуживается около 100 000 частных лиц и свыше 15 000 корпоративных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.
Банковские услуги: депозиты, кредиты, расчетно-кассовое обслуживание, cейфовый депозитарий, дорожные чеки , брокерские услуги, овердрафт (для юр.лиц), финансовый лизинг (для юр.лиц), управления счетами с помощью системы "Банк-Клиент"(для юр.лиц), кастодиальные услуги (для юр.лиц), оплаты платежей через банкоматы, различные платежи (мобильная связь, кабельное ТВ, коммунальные, интернет, телефония),
Виды денежных переводов: WesternUnion, ЮНИСТРИМ, ЛИДЕР
Платежныекарточки: VISA Electron, VISA Instant Electron, VISA Classic, VISA Gold, VISA Platinum, Visa Prepaid, CashBerry.
Цеснабанк входит в реестр банков-участников системы гарантирования депозитов КФГД.
Цеснабанк является участником программы Дорожная карта бизнеса 2020.
Программа Дорожная карта бизнеса 2020 разработана для реализации послания Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана Новое десятилетие - Новый экономический подъем - Новые возможности Казахстана и Стратегического плана развития Казахстана до 2020 года. Программа является одним из механизмов реализации Государственной программы по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010 - 2014 годы.
Организационная структура АО Цеснабанк приведена на рисунке 1.
Рисунок 1. Организационная структура АО Цеснабанк
Общее собрание акционеров.
К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение его в новой редакции;
2) утверждение Кодекса корпоративного управления, а также изменение и дополнение в него;
3) добровольная реорганизация и ликвидация Банка, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан;
4) принятие решения об изменении количества объявленных акций Банка;
5) определение условий и порядка конвертирования ценных бумаг Банка, а также их изменение;
6)определение количественного состава и срока полномочий счетной комиссии, избрание ее членов и досрочное прекращение их полномочий;
определение количественного состава, срока полномочий Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также определение размера и условий выплаты вознаграждений членам Совета директоров;
определение аудиторской организации, осуществляющей аудит Банка;
утверждение годовой финансовой отчетности;
10) утверждение порядка распределения чистого дохода Банка за отчетный финансовый год, принятие решения о выплате дивидендов по простым акциям и утверждение размера дивиденда по итогам года в расчете на одну простую акцию Банка;
11) принятие решения о невыплате дивидендов по простым и привилегированным акциям Банка при наступлении случаев, предусмотренных действующим законодательством; 11-1) принятие решения о добровольном делистинге акций Банка;
12) принятие решения об участии Банка в создании или деятельности иных юридических лиц путем передачи части или нескольких частей активов, в сумме составляющих двадцать пять и более процентов от всех принадлежащих Банку активов;
13 )определение формы извещения Банком акционеров о созыве Общего собрания акционеров и принятия решения о размещении такой информации в средствах массовой информации;
14)утверждение методики определения стоимости акции при их выкупе Банком и изменений к ней; 1
5) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
16)определение порядка предоставления акционерам информации о деятельности Банка, в том числе определение средства массовой информации;
17)введение и аннулирование золотой акции;
18)иные вопросы, принятие решений по которым в соответствии с законодательством и Уставом отнесено к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
Совет Директоров
Совет Директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных законодательством и Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
К исключительной компетенции Совета Директоров относятся следующие вопросы:
определение приоритетных направлений деятельности Банка;
принятие решения о созыве годового и внеочередного Общих собраний акционеров;
принятие решения о размещении (реализации), в том числе о количестве размещаемых (реализуемых) акций в пределах количества объявленных акций, способе и цене их размещения (реализации;
принятие решения о выкупе Банком размещенных акций или других ценных бумаг и цене их выкупа;
предварительное утверждение годовой финансовой отчетности Банка;
определение условий выпуска облигаций и производных ценных бумаг Банка;
определение количественного состава, срока полномочий Правления, избрание его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий;
8) определение размеров должностных окладов и условий оплаты труда и премирования руководителя и членов Правления;
9) определение количественного состава, срока полномочий службы внутреннего аудита, назначение его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий, определение порядка работы службы внутреннего аудита, 10) определение порядка работы службы внутреннего аудита, размера и условий оплаты труда и премирования работников службы внутреннего аудита;
назначение, определение срока полномочий корпоративного секретаря, досрочное прекращение его полномочий, а также определение размера должностного оклада и условий вознаграждения корпоративного секретаря;
определение размера оплаты услуг оценщика и аудиторской организации;
утверждение документов, регулирующих внутреннюю деятельность банка, Бюджета, штатного расписания, и размера премий работников Банка (за исключением документов, принимаемых
Правлением в целях организации деятельности Банка), в том числе внутреннего документа, устанавливающего условия и порядок проведения аукционов и подписки ценных бумаг общества;
принятие решения о создании и закрытии филиалов и представительств Банка и утверждение положения о них, принятие решения об открытии и закрытии Расчетно - кассовых отделов;
принятие решения о приобретении Банком десяти и более процентов акций (долей участия в капитале других юридических лиц, а также принятие решений по вопросам их деятельности);
14-1) принятие решений по вопросам деятельности, относящимся к компетенции общего собрания акционеров (участников) юридического лица, десять и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) которого принадлежит Банку;
увеличение обязательств Банка на величину, составляющую десять и более процентов размера его собственного капитала;
выбор регистратора Банка в случае расторжения договора с прежним регистратором;
17) определение информации об обществе или его деятельности, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну;
принятие решения о заключении крупных сделок и сделок, в совершении которых Банк имеет заинтересованность, а также сделок с лицами, связанными с Банком особыми отношениями;
утверждение правил об общих условиях проведения операций, в том числе документов по управлению банковскими рисками и собственным капиталом, использованию резервного капитала;
утверждение перечня и уровня существенности банковских операций и других сделок, для совершения которых требуется предварительное одобрение Совета Директоров; 21)утверждение внутренних правил Банка, определяющих:
а) структуру, задачи, функции и полномочия подразделений Банка (в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан);
б) структуру, задачи, функции и полномочия службы внутреннего аудита, кредитного комитета и других, постоянно действующих органов (комитетов), в том числе комитетов СоветаДиректоров;
в) полномочия должностных лиц и работников Банка при осуществлении ими сделок от его имени и за его счет;
22) иные вопросы, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров
Правление Банка
Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка и осуществляет руководство текущей его деятельностью. Правление выполняет решения Общего собрания акционеров и Совета Директоров, действует от имени Банка, представляет его интересы, совершает сделки в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Правление осуществляет следующие функции:
1-1) предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Советом директоров и Общим собранием акционеров Банка, подготавливает в связи с этим необходимые документы, организовывает выполнение решений Совета директоров и Общего собрания акционеров;
разрабатывает и вносит на обсуждение Совета директоров Банка Стратегию развития Банка;
утверждает внутренние документы, разработанные в целях организации деятельности Банка, в том числе утверждает внутренние правила Банка, определяющие структуру, задачи, функции и полномочия подразделений Банка, за исключением документов и правил, утверждение которых отнесено законодательством и настоящим Уставом к компетенции иных органов Банка;
утверждает план капитальных вложений Банка;
представляет финансовую отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о доходах и расходах, отчет о движении денег и иную отчетность в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности) Совету директоров и Общему собранию акционеров в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан и настоящим Уставом;
5-1) рассматривает вопросы организации кредитования, расчетов, кассового обслуживания, сохранности денег и ценностей, учета и отчетности, внутрибанковского контроля, защиты интересов клиентов и других вопросов, связанных с операциями (сделками) Банка;
5) определяет размеры (устанавливает лимиты) займов (гарантий, поручительств), предоставляемых Банком третьим лицам в соответствии с внутренними документами Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции иных органов Банка;
принимает решения о назначении (избрании) первых руководителей филиалов и представительств Банка в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, решает вопросы подбора, расстановки, подготовки и переподготовки персонала Банка;
утверждает штаты Банка, утверждает правила внутреннего трудового распорядка, внутренние правила, регламентирующие наложение взысканий и предоставление поощрений в пределах его компетенции;
8) осуществляет иные функции, не противоречащие законодательству Республики Казахстан, настоящему Уставу, и не отнесенные к компетенции других органов Банка.
Служба Внутреннего Аудита образована с целью осуществления контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка и представлена Департаментом аудита.
Служба внутреннего аудита осуществляет свою деятельность в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан и внутренними документами, регламентирующими деятельность службы внутреннего аудита в Банке.
Работники службы внутреннего аудита не могут быть избраны в состав Совета Директоров и Правления.
Служба внутреннего аудита непосредственно подчиняется Совету директоров и отчитывается перед ним о своей работе.
Служба внутреннего аудита вправе в любое время по собственной инициативе, по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров проводить проверки с целью контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка.
Служба внутреннего аудита обладает для этой цели правом безусловного доступа ко всей документации Банка.
Служба Комплаенс:
1) осуществляет контроль соответствия деятельности Банка на финансовом рынке законодательству Республики Казахстан;
2)осуществляет мониторинг операций, подлежащих финансовому мониторингу в целях противодействия отмыванию денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан;
осуществляет мониторинг всех внутренних нормативных документов Банка на соответствие законодательству Республики Казахстан, регулирующему деятельность Банка на финансовых рынках;
разрабатывает внутреннее руководство для персонала Банка о комплаенс - риске посредством утверждения внутренних политик и процедур.
К законодательным и нормативным документам, регулирующим банковскую деятельность в Казахстане следует отнести:
- Закон РК О Национальном банке Республики Казахстан от 30 марта 1995г. №2155 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: банковская система РК; правовая основа деятельности НБ РК; подотчетность НБ РК; задачи, функции и полномочия НБ РК; капитал и резервы НБ РК; структура и органы НБ РК; взаимодействие НБ с органами государственной власти; денежно-кредитная политика; денежное обращение и денежная единица; организация платежей и переводов денег; операции НБ РК; деятельность НБ РК в сфере внешнеэкономических отношений; контрольные и надзорные Функции НБ РК; отчетность НБ РК);
- Закон РК О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан от 31 августа 1995г. №2444 с ополчениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; создание банка и участие его в уставном капитале; осуществление банковской деятельности: регулирование деятельности банков и защита интересов депозиторов; учет и отчетность банков; аудит банков и их аффлиированных лиц; добровольная реорганизация банков; консервация банка; ликвидация и принудительная реорганизация банков);
- Закон РК О платежах и переводах денег от 29 июня 1998г. №237-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; платежи; переводы денег; запрещение платежа и перевода денег);
- Закон РК О валютном регулировании от 24 декабря 1996г. №54-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; перечень валютных операций; органы валютного регулирования; ограничения на проведение валютных операций: лицензирование операций; отчетность о валютных операциях; валютный контроль; основы проведения операций с иностранной валютой в РК; счета резидентов; счета нерезидентов; обменные операции с иностранной валютой; международные банковские платежи и переводы; ввоз и вывоз валютных ценностей; права, обязанности и ответственность должностных лиц.);
- Закон РК О лицензировании от 17 апреля 1995г. с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: понятие лицензии; основные принципы лицензирования; виды лицензий; органы, осуществляющие лицензирование; формы лицензий; виды деятельности, подлежащие обязательному лицензированию; лицензирование экспорта и импорта товаров (работ и услуг); условия и порядок выдачи лицензий; ответственность за нарушение законодательства о лицензировании.);
-- Закон РК О вексельном обращении в Республике Казахстан от 28 апреля 1997г. №97-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; составление и форма переводного векселя; об индоссаменте; об акцепте; об авале; о сроке платежа; о платеже: иск в случае неакцепта или неплатежа; о посредничестве;- о множественности экземпляров и о копиях; о давности: о простом
векселе; порядок обращения векселей в РК; функции векселя как средства платежа и кредитования и т.д.);
- Закон РК , О регистрации залога движимого имущества от 30 июня 1998г. №254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; участники отношений, возникающих при регистрации залога движимого имущества; регистрация залога; права индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц на регистрацию залога; порядок регистрации залога движимого имущества и т.д.);
- Закон РК О финансовом лизинге от 5 июля 2000г. №78-11254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; право собственности на предмет лизинга; сублизинг; защита прав лизингополучателя; правовые основы лизинговых отношений; договор лизинга; лизинговые платежи; возврат предмета лизинга; режим осуществления лизинговой деятельности.).
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ АО ЦЕСНАБАНК
Юридический отдел создается с целью осуществления деятельности банка в соответствии с требованиями законодательства. Основными задачами юридического отдела являются:
1. защита прав и законных интересов банка;
2. осуществление взаимоотношений с клиентами банка на договорной основе с обеспечением взаимных интересов, как банка, так и его клиентов;
3. активное использование правовых средств для улучшения экономических показателей работы банка;
4. оказание помощи органам управления банка, его акционерам в деле обеспечения законности в деятельности банка;
5. организационное и методическое руководство подготовкой локальных нормативных актов банка;
6. подготовка правовых заключений и консультационная работа.
Юридический отдел банка подчиняется непосредственно Председателю Правления банка. Юридический отдел возглавляет начальник, который несет ответственность за выполнение возложенных на отдел задач и функций.
Работники отдела обязаны вести систематический учет, хранение законодательных и иных нормативных актов, включая локальные нормативные акты, информировать работников банка о действующем законодательстве, внесении в него изменений и дополнений.
Юридический отдел банка обязан:
1. проверять соответствие законодательству представляемых на подпись руководству банка приказов, инструкций, положений и других документов правового характера, визировать их в случае, если они не противоречат законодательству;
2. давать заключения и справки по правовым вопросам, возникающим в деятельности обществ акционеров, Совета директоров и Правления банка;
3. давать заключения по проектам локальных актов, поступающих на отзыв, подготавливать предложения об изменении действующих или отмене утративших силу нормативных актов банка;
4. принимать участие в разработке новых нормативных актов банка, банковских договоров и других документов правового характера. При проведении указанной работы обеспечивать в этих документах наличие правовых гарантий соблюдения интересов банка;
5. оказывать методическую и консультационную помощь по правовым вопросам филиалам и представительствам банка;.
6. прорабатывать правовые вопросы кредитных, депозитных и иных операций банка, взаимодействия банка с биржами, брокерскими конторами, страховыми формами и другими финансовыми структурами; рассматривать вопросы, связанные с правовым регулированием хозяйственной деятельности;
7. рассматривать весь комплекс вопросов, связанных с правовым обеспечением внешнеэкономической деятельности банков (кредитование, депонирование средств, открытие валютных счетов и др.);
8. участвовать в разработке проектов договоров, контрактов, соглашений;
9. давать заключения по исполнительным документам, поступающим в банк;
10. обеспечивать защиту интересов банка и его клиентов при подготовке договоров и их последующей реализации;
11. вести исковую работу в банке и защищать в установленном порядке его интересы в судах, в арбитражных органах, особое внимание при этом уделять осуществлению мер по принудительному взысканию выданных банком кредитов и процентов за пользование денежными средствами;
12. оказывать методическую и консультативную помощь подразделениям банка в организации и осуществлении претензионной работы, а при небольшом ее объеме - вести ее самостоятельно;
13. принимать участие в решении правовых вопросов, возникающих во взаимоотношениях банка с другими банками, банковскими объединениями;
14. визировать проекты договоров и соглашений, добиваться включения в их тексты условий, предусматривающих правовые гарантии соблюдения интересов банка и его клиентов; принимать участие в организации контроля за их исполнением;
15. давать подразделениям банка заключения и консультации по правовым вопросам, возникающим в деятельности банка;
16. давать заключения по вопросам применения мер поощрения или привлечения работников банка к дисциплинарной или материальной ответственности;
17. оказывать юридическую помощь общественным организациям, консультировать работников по правовым вопросам.
Юридический отдел имеет право:
1. участвовать в работе органов управления банка и в рассмотрении тех вопросов, которые требуют юридического заключения;
2. получать от работников банка расчеты, справки и иные документы, необходимые для веления судебных и арбитражных дел и выполнения других служебных обязанностей;
3. привлекать по согласованию с руководством банка и соответствующих структурных подразделений работников для подготовки локальных нормативных актов и участия в необходимых случаях в судебных заседаниях;
4. предъявлять требования к руководителям структурных подразделений банка об отмене, изменении или дополнении издаваемых или актов в случае противоречия их законодательству, приказам и указаниям руководства банка.
Взаимоотношения с другими структурными подразделениями. Визирование проектов приказов, положений, договоров и иных документов банка осуществляется юридическим отделом после получения виз соответствующих подразделений непосредственно перед их подписанием руководителем.
Юридический отдел совместно с главным бухгалтером рассматривает материалы о состоянии дебиторской задолженности с целью выявления долгов, требующих принудительного взыскания, готовит заключения предложениям о списании дебиторской задолженности; участвует в рассмотрении соответствующими структурными подразделениями вопросов, связанных с планированием сделок, предстоящим заключением договоров, анализом платежеспособности будущих контрагентов по договору и т.п.
Основные функции операционного отдела АО Цеснабанк:
Привлечение новых клиентов и продажа банковских продуктов;
Анализ продаж и определение возможностей усовершенствования стратегии продажи и самих банковских продуктов;
Проведение перекрестной продажи (кросс-селлинг);
Поиск, налаживание отношений с потенциальными клиентами региона, установление партнерских взаимоотношений;
Поддерживание деловых контактов, отношений и посещение имеющихся клиентов;
Консультирование и оказание помощи клиентам по вопросам банковского обслуживания;
Работа с модулем Файл информации о клиенте;
Расширение сети расчетно-кассовых отделов;
Представление новых продуктов и услуг клиентам (проведение презентаций, торговых и рекламных кампаний);
Работа с проблемами и жалобами корпоративных клиентов.
Фронт-офис по обслуживанию юридических лиц выполняет следующие функции:
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - юридических лиц;
Ведение деловых взаимоотношений с клиентами - юридическими лицами;
Конвертирование, валютные и обменные операции;
Депозитные операции, операции с чеками, с ценными бумагами, по аккредитивам, по системе Интернет-банкинг и другим банковским продуктам (согласно действующим процедурам Банка);
Ведение картотеки по счетам клиентов;
Проверка правильности составления документов, необходимых для предоставления той или иной услуги;
Консультирование и информирование по всем вопросам об услугах, прием заявок, оформление необходимых пакетов документов;
Информирование клиента о выполнении или невыполнении по определенным причинам заявки о покупке услуги;
Своевременное информирование клиентов об изменениях процентных ставок и условий предоставления услуг, тарифов на все виды услуг и т.д.;
Ведение корреспонденции надлежащим образом;
Управление и мониторинг за счетами, отбор перспективных клиентов;
Содействие привлечению новых клиентов - юридических лиц;
Удержание клиентов через качественное обслуживание.
Фронт-офис по обслуживанию физических лиц выполняет следующие функции:
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - физических лиц;
Конвертирование, валютные и обменные операции;
Депозитные операции, операции с чеками, с ценными бумагами, с пластиковыми карточками и другим банковским продуктам (согласно действующим процедурам Банка);
Операции по денежным переводам;
Проверка правильности составления документов, необходимых для предоставления той или иной услуги;
Консультирование и информирование по всем вопросам об услугах, прием заявок, оформление необходимых пакетов документов;
Информирование клиента о выполнении или невыполнении по определенным причинам заявки о покупке услуги;
Проведение перекрестных продаж (кросс-селлинг);
Предоставление предложений по корректировке условий отдельных видов продуктов;
Проведение сегментации клиентов, выявление наиболее состоятельных, предложение им дополнительных услуг, оказание индивидуального сервиса;
Содействие привлечению новых клиентов - физических лиц;
Удержание клиентов через качественное обслуживание. Касса
Обеспечение бесперебойного, своевременного и качественного кассового обслуживания клиентов;
Ведение надлежащего учета, целостности и сохранности денежной наличности и ценностей в филиале;
Обеспечение надежного хранения денежной наличности и других ценностей филиала.
В основные функции бухгалтерии АО Цеснабанк входит:
oo Открытиезакрытие кассы;
oo Последконтроль кассовых документов, с учетом данных РКО;
oo Отражение в учете всех проводимых кассовых операций (подкрепление, излишки и т.д.). Ежедневная сверка фактического учета с бухгалтерским учетом; Модуль Обменные операции; Открытие счетов; Администрирование ОД; Депозитный модуль;
oo Осуществление последконтроля по операциям РКО: Переводы, проведение взаиморасчетов филиала с головным офисом, обменные операции, депозиты; Одобрение всех исходящих платежных документов. Формирование макета по исходящим из филиала платежным документам, криптография этих данных и передача в Головной офис с отражением по балансу; Зачисление всех платежных документов;
oo Сверка остатка по корсчету (тенговомувалютному) с Головным Банком; Закрытие валютной позиции филиала и контроль ее лимита;
oo Организация экспортно-валютного контроля в филиале и последконтроля в РКО . Составление отчетов и выдача справок по валютным операциям. Принятие инкассовых распоряжений от налогового комитета, от таможенных и других государственных органов. Подготовка документов по выемке и ответы на запросы правоохранительных органов. Учет и хранение юридических дел клиентов филиала, формируемых при открытии счета. Отправка уведомлений налоговые органы;
oo Сопровождение и последконтроль операций по займам (Кредитный модуль); Ввод исходящих клиентских платежей (в тенге и валюте) (ОД); Карточный модуль;
oo Расчеты по налогам и обязательным платежам в бюджет (НДС, подоходный налог у источника, разовые платежи), а также предоставление отчетности по обязательным отчислениям в налоговые и другие органы;
oo Планирование, бюджетирование, контроль;
oo Дебиторы, Кредиторы, ТМЗ, ОС, Зарплата.
Главный бухгалтер является основным должностным лицом, отвечающим за правильность и своевременность организации учета и составления форм отчетности, а также осуществления финансового контроля. Он контролирует все поступления и платежи денежных средств, регулярность проведения внутренних ревизий (работу службы внутреннего аудита).
Казначей (начальник финансового отдела) -- это главный управляющий финансовым портфелем предприятия. Он отвечает за разработку инвестиционной политики и стратегии. Казначей следит за тем, чтобы поступления и платежи денежных средств были сбалансированы по срокам, а размеры финансовых и кредитных ресурсов были достаточны в каждый конкретный момент времени для удовлетворения всех обязательств и потребностей банка, включая осуществление новых инвестиций, пополнение собственных средств и т.п. Именно казначей обеспечивает тесный контакт банка с финансовыми и иными банковскими учреждениями, определяет критерии осуществления различных инвестиций и прогнозирует уровень их доходности, оценивает степень приемлемости риска, а также отвечает за страхование активов.
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
3.1 Формирование банковских пассивов
Обязательства Банка на конец 2014 года составили 1217 млрд. тенге и увеличились на 111,8% или 641 млрд. тенге. При этом, основная доля по-прежнему приходится на вклады клиентов, которые составили 83,2% в структуре обязательств Банка (рисунок 2).
Рисунок 2 - Динамика обязательств АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Рост наблюдается по всем статьям обязательств, при этом самый высокий темп роста по средствам банков и прочих финансовых институтов, которые увеличились почти в 8 раз и составили 62,9 млрд. тенге или 5,18% в структуре обязательств.
Более чем в 5 раз увеличился объем выпущенных ценных бумаг Банка, который составил 46,7 млрд. тенге или 3,85% в структуре обязательств.
В 2014 году, путем доразмещения субординированных облигаций, Банк увеличил объем субординированного долга, который составил 55,6 млрд. тенге или 4,58% в структуре обязательств (таблица 1).
Таблица 1 - Динамика и структура обязательств АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
Кредиты, полученные от государственной компании
-
-
-
23 526 969
1,94
23 526 969
100
Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов
7 786 981
1,36
23 307 412
2,86
62 876 779
5,18
55 089 798
707,46
Текущие счета и депозиты клиентов
518 429 918
90,48
694 680 088
85,31
1 010 115 876
83,20
491 685 958
94,84
Долговые ценные бумаги выпущенные
8 970 263
1,57
21 245 781
2,61
46 690 990
3,85
37 720 727
420,51
Субординированный долг
30 107 734
5,25
44 493 601
5,46
55 634 631
4,58
25 526 897
84,79
Кредиторская задолженность по сделкам "репо"
0,00
15 945 917
1,96
-
-
Резервы по договорам страхования
0,00
0,00
6 229 239
0,51
6 229 239
Отложенные налоговые обязательства
253 099
0,04
2 594 212
0,32
3 901 562
0,32
3 648 463
1441,52
Текущее налоговое обязательство
-
-
4 429
0,00
43 572
0,00
Прочие обязательства
7 449 086
1,30
12 016 774
1,48
5 052 244
0,42
-2 396 842
-32,18
Всего обязательств
572 997 081
100
814 288 214
100
1 214 071 862
100
641 074 781
111,88
За 2012-2014 годы остатки на текущих счетах и вклады клиентов выросли на 94,84% или 491,7 млрд. тенге и составили 1 010 млрд. тенге. В структуре средств клиентов основную долю или 83,2% занимают срочные вклады.
На 31 декабря 2014 года собственный капитал Банка составил 107,4 млрд. тенге, что на 121,8% или на 59 млрд. тенге выше уровня 2012 года. Рост был обеспечен увеличением акционерного капитала и формированием динамического резерва (таблица 2).
Таблица 2 - Динамика и структура собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тг
%
тыс.тг
%
тыс.тг
%
тыс.тг
%
Акционерный капитал
32 409 788
66,91
38 634 015
56,22
61 428 044
57,18
29 018 256
89,54
Дополнительный оплаченный капитал
27 675
0,06
49 082
0,07
43 615
0,04
15 940
57,60
Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
-27 983
-0,06
-24 958
-0,04
-12 571
-0,01
15 412
-55,08
Резерв по общим банковским и страховым рискам
6 989 704
14,43
12 131 875
17,65
12 002 883
11,17
5 013 179
71,72
Динамический резерв
251 511
0,52
16 631 209
24,20
16 631 209
15,48
16 379 698
6512,52
Нераспределенная прибыль
8 784 644
18,14
1 303 316
1,90
17 330 032
16,13
8 545 388
97,28
Всею капитала, причитающегося акционерам Группы
48 435 339
100
68 724 539
100
107 423 212
100
58 987 873
121,79
Как видно из данных таблицы, оплаченный акционерный капитал Банка составил 61,4 млрд. тенге и увеличился в связи с пополнением уставного капитала Банка на 29 млрд. тенге.
Динамический резерв, сформированный за счет чистой прибыли за 2014 год, составил 16,6 млрд. тенге.
Динамика собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг. приведена на рисунке 3.
Рисунок 3 - Динамика собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс. тенге
Таким образом, на конец 2014 года в структуре собственного капитала банка 57% приходится на акционерный капитал и 15% на динамический резерв.
3.2 Активные операции
Активы Банка за 2014 год увеличились на 700 млрд. тенге, составив на конец отчетного года 1 322 млрд. тенге. Рост активов Банка составил 112,65%, в то время как в целом по банковскому сектору активы увеличились на 11,4%. Опережающий темп роста активов позволил Банку увеличить рыночную долю на 1,5% до 6,0% и занять 6-ую позицию в рейтинге БВУ по объему активов.
Динамика активов АО Цеснабанк представлена на рисунке 4.
В структуре активов наибольший удельный вес занимают займы, предоставленные клиентам (80,23%). За 2014 год наблюдается рост доли денежных средств и их эквивалентов, которая составила 11,0% в активах Банка.
Рисунок 4 - Динамика активов АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
При этом снизился удельный вес средств, размещенных в ценные бумаги - с 8,8% до 3,97% (таблица 3).
Таблица 3 - Динамика и структура активов АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты
42 282 426
6,80
96 822 331
10,96
142 148 716
10,76
99 866 290
236,19
Счета и депозиты в банках и прочих финансовых институтах
8 456 038
1,36
5 553 941
0,63
13 011 071
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ 3
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 4
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН 5
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА 6
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ
АО ЦЕСНАБАНК 14
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
3.1 Формирование банковских пассивов 19
3.2 Активные операции 22
3.3 Финансовые услуги банков 26
3.4 Взаимоотношения банка с Национальным Банком РК 28
3.5 Финансовые показатели деятельности банка 29
3.6 Риски в банковской практике 31
4 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 44
ПРИЛОЖЕНИЯ 45
Финансовая отчетность АО Цеснабанк 45
Устав 51
Договор текущего банковского счета физического лица 75
Заявление-анкета на получение кредита 80
Депозиты АО Цеснабанк, застрахованные в АО Казахстанский Фонд гарантирования депозитов 81
Договор банковского лизинга 82
ВВЕДЕНИЕ
Целью производственной практики является знакомство обучающегося с направлениями деятельности высшего учебного заведения, образовательными программами, реализуемыми высшими учебным заведением, обучаемой специальностью, видами функциями и задачами будущей профессиональной деятельности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Необходимо ознакомится с уставом и организационной структурой, характеристикой, внешней средой, и организацией деятельности. Составление схемы структуры и функциональных обязанностей аппарата, включая финансовую и управленческую бухгалтерию.
2. Экспресс-анализ деятельности банка. Составление таблицы и формирование аналитических выводов.
3. Изучение правовых и экономических основ деятельности банка.
4. Анализ формирования банковских пассивов. Анализ собственного капитала банка, оценка его достаточности, состава и структуры банковских пассивов.
5. Оценка активных операций. Состав и структура банковских активов, анализ кредитных операций, анализ кредитного процесса, изучение документооборота (кредитной заявки, документов и расчетов, обосновывающих необходимость выдачи кредита, кредитного досье), тщательное ознакомление с практикой использования различных форм обеспечения возвратности кредита, изучение деятельности банка на рынке ценных бумаг, ознакомление с порядком осуществления кассовых и расчетных операций, валютных операций.
6. Изучение инвестиционной деятельности банка.
7. Проанализировать финансовые услуги банков. Применение лизинговых операций, форфейтинговые и факторинговые услуги банков, изучение трастовых операций, сейфовые услуги, банковские инновации, работа с платежными картами.
8. Проведение расчета пруденциальных нормативов, изучение соответствующих показателей в динамике за ряд лет, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
9. Изучение финансовых показателей деятельности. Изучение расходов банка (процентных, административных и иных), состав и структура расходов банка, анализ доходов и источник их формирования, изучение порядка распределение прибыли, расчет финансово-экономических показателей банковской прибыли, оценка рентабельности работы банка с различных позиций.
Объектом преддипломной практики является АО Цеснабанк.
ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ОТ ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА
Характеристика
дана студентке Евразийского национального университета
имени Л. Н. Гумилёва
специальности Финансы
Касымовой Гаухар Дюсегельдыевне
Касымова Гаухар Дюсегельдыевна проходила производственную практику в период с 19 января по 30 апреля 2015 года в Управлении внутреннего контроля Столичного филиала АО Цеснабанк в г. Астана.
За время прохождения практики Гаухар ознакомилась с организационной структурой банка, основными направлениями его деятельности, основными нормативно-хозяйственными документами, уставом банка, организационно-правовой формой, изучила технологию работы Управления внутреннего контроля.
Гаухар показала хороший теоретический уровень подготовки в вопросах банковской деятельности. Заинтересованно, ответственно относилась и успешно справлялась с порученными заданиями. Во время практики проявила себя как целенаправленный, трудолюбивый и самостоятельный специалист при выполнений порученных заданий.
Зарекомендовала себя как ответственный сотрудник, нацеленный на отличный результат, всегда готова к быстрому принятию решений и несению ответсвенности за их принятие. Готова к работе в любых условиях, в т.ч. в нерабочее время.
Отличается деликатностью в общении с коллегами, за что имеет уважение в коллективе. Требовательна к самой себе.
Рекомендуемая оценка по практике - отлично.
Начальник Управления кредитования бизнес клиентов
Столичного филиала АО Цеснабанк Неустроева С.В.
Утверждаю
Руководитель_______________________ __
____ ____________ 201__ г.
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН
прохождения производственной практики студента 4-го курса
Экономического факультета специальности Финансы
Евразийского Национального университета им. Л.Н.Гумилёва
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
Касымова Гаухар Дюсегельдыевна
№
Виды работ по программе
Количество рабочих дней
дата
Отметка о выполнении
1
Изучить подзаконные акты в области банковской деятельности и инструктивных материалов, регламентирующих правовые основы деятельности банка.
5
19.01.15-23.01.15
2
Ознакомиться со структурой банка и функциональными обязанностями сотрудников соответствующих подразделений.
10
19.01.15-30.01.15
3
Проанализировать формирование банковских пассивов.
10
9.02.15-20.02.15
4
Проанализировать активные операции.
10
9.02.15-20.02.15
5
Проанализировать финансовые услуги банков.
10
23.02.15-6.03.15
6
Проанализировать взаимоотношения банка с Национальным Банком РК.
10
23.02.15-6.03.15
7
Проанализировать финансовые показатели деятельности.
10
10.03.15-20.03.15
8
Изучить риски в банковской практике.
12
26.03.15-10.04.15
9
Собрать документы, характеризующие основную деятельность коммерческого банка, для обработки и использования полученных сведений в дипломной работе.
5
27.04.15-30.04.15
10
Оформить Отчет о прохождении производственной практики объемом 35-40 страниц с приложением характеристики студента с подписью и печатью руководителя практики от организации.
5
27.04.15-30.04.15
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА
АО Цеснабанк основано 17 января 1992 года в г. Целинограде (Астане). За 22 года работы Банк стал узнаваемым, стабильным, динамично развивающимся финансовым институтом. С момента основания Банк придерживается принципов универсальности и эффективности, удовлетворяя индивидуальные потребности каждого клиента в широком спектре банковских услуг. Основу деятельности Цеснабанка составляют высокое качество продуктов и услуг, оперативность, клиенториентированность и финансовая стабильность.
Цеснабанк оказывает услуги, в числе которых открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, денежные переводы по Казахстану и всему миру, услуги сейфового депозитария и другие. В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 22 филиалами и более чем 125 пунктами обслуживания клиентов по всему Казахстану.
В Банке обслуживается около 100 000 частных лиц и свыше 15 000 корпоративных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.
Банковские услуги: депозиты, кредиты, расчетно-кассовое обслуживание, cейфовый депозитарий, дорожные чеки , брокерские услуги, овердрафт (для юр.лиц), финансовый лизинг (для юр.лиц), управления счетами с помощью системы "Банк-Клиент"(для юр.лиц), кастодиальные услуги (для юр.лиц), оплаты платежей через банкоматы, различные платежи (мобильная связь, кабельное ТВ, коммунальные, интернет, телефония),
Виды денежных переводов: WesternUnion, ЮНИСТРИМ, ЛИДЕР
Платежныекарточки: VISA Electron, VISA Instant Electron, VISA Classic, VISA Gold, VISA Platinum, Visa Prepaid, CashBerry.
Цеснабанк входит в реестр банков-участников системы гарантирования депозитов КФГД.
Цеснабанк является участником программы Дорожная карта бизнеса 2020.
Программа Дорожная карта бизнеса 2020 разработана для реализации послания Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана Новое десятилетие - Новый экономический подъем - Новые возможности Казахстана и Стратегического плана развития Казахстана до 2020 года. Программа является одним из механизмов реализации Государственной программы по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010 - 2014 годы.
Организационная структура АО Цеснабанк приведена на рисунке 1.
Рисунок 1. Организационная структура АО Цеснабанк
Общее собрание акционеров.
К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение его в новой редакции;
2) утверждение Кодекса корпоративного управления, а также изменение и дополнение в него;
3) добровольная реорганизация и ликвидация Банка, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан;
4) принятие решения об изменении количества объявленных акций Банка;
5) определение условий и порядка конвертирования ценных бумаг Банка, а также их изменение;
6)определение количественного состава и срока полномочий счетной комиссии, избрание ее членов и досрочное прекращение их полномочий;
определение количественного состава, срока полномочий Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также определение размера и условий выплаты вознаграждений членам Совета директоров;
определение аудиторской организации, осуществляющей аудит Банка;
утверждение годовой финансовой отчетности;
10) утверждение порядка распределения чистого дохода Банка за отчетный финансовый год, принятие решения о выплате дивидендов по простым акциям и утверждение размера дивиденда по итогам года в расчете на одну простую акцию Банка;
11) принятие решения о невыплате дивидендов по простым и привилегированным акциям Банка при наступлении случаев, предусмотренных действующим законодательством; 11-1) принятие решения о добровольном делистинге акций Банка;
12) принятие решения об участии Банка в создании или деятельности иных юридических лиц путем передачи части или нескольких частей активов, в сумме составляющих двадцать пять и более процентов от всех принадлежащих Банку активов;
13 )определение формы извещения Банком акционеров о созыве Общего собрания акционеров и принятия решения о размещении такой информации в средствах массовой информации;
14)утверждение методики определения стоимости акции при их выкупе Банком и изменений к ней; 1
5) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
16)определение порядка предоставления акционерам информации о деятельности Банка, в том числе определение средства массовой информации;
17)введение и аннулирование золотой акции;
18)иные вопросы, принятие решений по которым в соответствии с законодательством и Уставом отнесено к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
Совет Директоров
Совет Директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных законодательством и Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
К исключительной компетенции Совета Директоров относятся следующие вопросы:
определение приоритетных направлений деятельности Банка;
принятие решения о созыве годового и внеочередного Общих собраний акционеров;
принятие решения о размещении (реализации), в том числе о количестве размещаемых (реализуемых) акций в пределах количества объявленных акций, способе и цене их размещения (реализации;
принятие решения о выкупе Банком размещенных акций или других ценных бумаг и цене их выкупа;
предварительное утверждение годовой финансовой отчетности Банка;
определение условий выпуска облигаций и производных ценных бумаг Банка;
определение количественного состава, срока полномочий Правления, избрание его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий;
8) определение размеров должностных окладов и условий оплаты труда и премирования руководителя и членов Правления;
9) определение количественного состава, срока полномочий службы внутреннего аудита, назначение его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий, определение порядка работы службы внутреннего аудита, 10) определение порядка работы службы внутреннего аудита, размера и условий оплаты труда и премирования работников службы внутреннего аудита;
назначение, определение срока полномочий корпоративного секретаря, досрочное прекращение его полномочий, а также определение размера должностного оклада и условий вознаграждения корпоративного секретаря;
определение размера оплаты услуг оценщика и аудиторской организации;
утверждение документов, регулирующих внутреннюю деятельность банка, Бюджета, штатного расписания, и размера премий работников Банка (за исключением документов, принимаемых
Правлением в целях организации деятельности Банка), в том числе внутреннего документа, устанавливающего условия и порядок проведения аукционов и подписки ценных бумаг общества;
принятие решения о создании и закрытии филиалов и представительств Банка и утверждение положения о них, принятие решения об открытии и закрытии Расчетно - кассовых отделов;
принятие решения о приобретении Банком десяти и более процентов акций (долей участия в капитале других юридических лиц, а также принятие решений по вопросам их деятельности);
14-1) принятие решений по вопросам деятельности, относящимся к компетенции общего собрания акционеров (участников) юридического лица, десять и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) которого принадлежит Банку;
увеличение обязательств Банка на величину, составляющую десять и более процентов размера его собственного капитала;
выбор регистратора Банка в случае расторжения договора с прежним регистратором;
17) определение информации об обществе или его деятельности, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну;
принятие решения о заключении крупных сделок и сделок, в совершении которых Банк имеет заинтересованность, а также сделок с лицами, связанными с Банком особыми отношениями;
утверждение правил об общих условиях проведения операций, в том числе документов по управлению банковскими рисками и собственным капиталом, использованию резервного капитала;
утверждение перечня и уровня существенности банковских операций и других сделок, для совершения которых требуется предварительное одобрение Совета Директоров; 21)утверждение внутренних правил Банка, определяющих:
а) структуру, задачи, функции и полномочия подразделений Банка (в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан);
б) структуру, задачи, функции и полномочия службы внутреннего аудита, кредитного комитета и других, постоянно действующих органов (комитетов), в том числе комитетов СоветаДиректоров;
в) полномочия должностных лиц и работников Банка при осуществлении ими сделок от его имени и за его счет;
22) иные вопросы, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров
Правление Банка
Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка и осуществляет руководство текущей его деятельностью. Правление выполняет решения Общего собрания акционеров и Совета Директоров, действует от имени Банка, представляет его интересы, совершает сделки в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Правление осуществляет следующие функции:
1-1) предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Советом директоров и Общим собранием акционеров Банка, подготавливает в связи с этим необходимые документы, организовывает выполнение решений Совета директоров и Общего собрания акционеров;
разрабатывает и вносит на обсуждение Совета директоров Банка Стратегию развития Банка;
утверждает внутренние документы, разработанные в целях организации деятельности Банка, в том числе утверждает внутренние правила Банка, определяющие структуру, задачи, функции и полномочия подразделений Банка, за исключением документов и правил, утверждение которых отнесено законодательством и настоящим Уставом к компетенции иных органов Банка;
утверждает план капитальных вложений Банка;
представляет финансовую отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о доходах и расходах, отчет о движении денег и иную отчетность в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности) Совету директоров и Общему собранию акционеров в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан и настоящим Уставом;
5-1) рассматривает вопросы организации кредитования, расчетов, кассового обслуживания, сохранности денег и ценностей, учета и отчетности, внутрибанковского контроля, защиты интересов клиентов и других вопросов, связанных с операциями (сделками) Банка;
5) определяет размеры (устанавливает лимиты) займов (гарантий, поручительств), предоставляемых Банком третьим лицам в соответствии с внутренними документами Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции иных органов Банка;
принимает решения о назначении (избрании) первых руководителей филиалов и представительств Банка в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, решает вопросы подбора, расстановки, подготовки и переподготовки персонала Банка;
утверждает штаты Банка, утверждает правила внутреннего трудового распорядка, внутренние правила, регламентирующие наложение взысканий и предоставление поощрений в пределах его компетенции;
8) осуществляет иные функции, не противоречащие законодательству Республики Казахстан, настоящему Уставу, и не отнесенные к компетенции других органов Банка.
Служба Внутреннего Аудита образована с целью осуществления контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка и представлена Департаментом аудита.
Служба внутреннего аудита осуществляет свою деятельность в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан и внутренними документами, регламентирующими деятельность службы внутреннего аудита в Банке.
Работники службы внутреннего аудита не могут быть избраны в состав Совета Директоров и Правления.
Служба внутреннего аудита непосредственно подчиняется Совету директоров и отчитывается перед ним о своей работе.
Служба внутреннего аудита вправе в любое время по собственной инициативе, по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров проводить проверки с целью контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка.
Служба внутреннего аудита обладает для этой цели правом безусловного доступа ко всей документации Банка.
Служба Комплаенс:
1) осуществляет контроль соответствия деятельности Банка на финансовом рынке законодательству Республики Казахстан;
2)осуществляет мониторинг операций, подлежащих финансовому мониторингу в целях противодействия отмыванию денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан;
осуществляет мониторинг всех внутренних нормативных документов Банка на соответствие законодательству Республики Казахстан, регулирующему деятельность Банка на финансовых рынках;
разрабатывает внутреннее руководство для персонала Банка о комплаенс - риске посредством утверждения внутренних политик и процедур.
К законодательным и нормативным документам, регулирующим банковскую деятельность в Казахстане следует отнести:
- Закон РК О Национальном банке Республики Казахстан от 30 марта 1995г. №2155 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: банковская система РК; правовая основа деятельности НБ РК; подотчетность НБ РК; задачи, функции и полномочия НБ РК; капитал и резервы НБ РК; структура и органы НБ РК; взаимодействие НБ с органами государственной власти; денежно-кредитная политика; денежное обращение и денежная единица; организация платежей и переводов денег; операции НБ РК; деятельность НБ РК в сфере внешнеэкономических отношений; контрольные и надзорные Функции НБ РК; отчетность НБ РК);
- Закон РК О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан от 31 августа 1995г. №2444 с ополчениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; создание банка и участие его в уставном капитале; осуществление банковской деятельности: регулирование деятельности банков и защита интересов депозиторов; учет и отчетность банков; аудит банков и их аффлиированных лиц; добровольная реорганизация банков; консервация банка; ликвидация и принудительная реорганизация банков);
- Закон РК О платежах и переводах денег от 29 июня 1998г. №237-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие главы: общие положения; платежи; переводы денег; запрещение платежа и перевода денег);
- Закон РК О валютном регулировании от 24 декабря 1996г. №54-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; перечень валютных операций; органы валютного регулирования; ограничения на проведение валютных операций: лицензирование операций; отчетность о валютных операциях; валютный контроль; основы проведения операций с иностранной валютой в РК; счета резидентов; счета нерезидентов; обменные операции с иностранной валютой; международные банковские платежи и переводы; ввоз и вывоз валютных ценностей; права, обязанности и ответственность должностных лиц.);
- Закон РК О лицензировании от 17 апреля 1995г. с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: понятие лицензии; основные принципы лицензирования; виды лицензий; органы, осуществляющие лицензирование; формы лицензий; виды деятельности, подлежащие обязательному лицензированию; лицензирование экспорта и импорта товаров (работ и услуг); условия и порядок выдачи лицензий; ответственность за нарушение законодательства о лицензировании.);
-- Закон РК О вексельном обращении в Республике Казахстан от 28 апреля 1997г. №97-1 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; составление и форма переводного векселя; об индоссаменте; об акцепте; об авале; о сроке платежа; о платеже: иск в случае неакцепта или неплатежа; о посредничестве;- о множественности экземпляров и о копиях; о давности: о простом
векселе; порядок обращения векселей в РК; функции векселя как средства платежа и кредитования и т.д.);
- Закон РК , О регистрации залога движимого имущества от 30 июня 1998г. №254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; участники отношений, возникающих при регистрации залога движимого имущества; регистрация залога; права индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц на регистрацию залога; порядок регистрации залога движимого имущества и т.д.);
- Закон РК О финансовом лизинге от 5 июля 2000г. №78-11254 с дополнениями и изменениями (в Закон включены следующие статьи: основные понятия; право собственности на предмет лизинга; сублизинг; защита прав лизингополучателя; правовые основы лизинговых отношений; договор лизинга; лизинговые платежи; возврат предмета лизинга; режим осуществления лизинговой деятельности.).
2 ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ РАБОТЫ ОТДЕЛОВ АО ЦЕСНАБАНК
Юридический отдел создается с целью осуществления деятельности банка в соответствии с требованиями законодательства. Основными задачами юридического отдела являются:
1. защита прав и законных интересов банка;
2. осуществление взаимоотношений с клиентами банка на договорной основе с обеспечением взаимных интересов, как банка, так и его клиентов;
3. активное использование правовых средств для улучшения экономических показателей работы банка;
4. оказание помощи органам управления банка, его акционерам в деле обеспечения законности в деятельности банка;
5. организационное и методическое руководство подготовкой локальных нормативных актов банка;
6. подготовка правовых заключений и консультационная работа.
Юридический отдел банка подчиняется непосредственно Председателю Правления банка. Юридический отдел возглавляет начальник, который несет ответственность за выполнение возложенных на отдел задач и функций.
Работники отдела обязаны вести систематический учет, хранение законодательных и иных нормативных актов, включая локальные нормативные акты, информировать работников банка о действующем законодательстве, внесении в него изменений и дополнений.
Юридический отдел банка обязан:
1. проверять соответствие законодательству представляемых на подпись руководству банка приказов, инструкций, положений и других документов правового характера, визировать их в случае, если они не противоречат законодательству;
2. давать заключения и справки по правовым вопросам, возникающим в деятельности обществ акционеров, Совета директоров и Правления банка;
3. давать заключения по проектам локальных актов, поступающих на отзыв, подготавливать предложения об изменении действующих или отмене утративших силу нормативных актов банка;
4. принимать участие в разработке новых нормативных актов банка, банковских договоров и других документов правового характера. При проведении указанной работы обеспечивать в этих документах наличие правовых гарантий соблюдения интересов банка;
5. оказывать методическую и консультационную помощь по правовым вопросам филиалам и представительствам банка;.
6. прорабатывать правовые вопросы кредитных, депозитных и иных операций банка, взаимодействия банка с биржами, брокерскими конторами, страховыми формами и другими финансовыми структурами; рассматривать вопросы, связанные с правовым регулированием хозяйственной деятельности;
7. рассматривать весь комплекс вопросов, связанных с правовым обеспечением внешнеэкономической деятельности банков (кредитование, депонирование средств, открытие валютных счетов и др.);
8. участвовать в разработке проектов договоров, контрактов, соглашений;
9. давать заключения по исполнительным документам, поступающим в банк;
10. обеспечивать защиту интересов банка и его клиентов при подготовке договоров и их последующей реализации;
11. вести исковую работу в банке и защищать в установленном порядке его интересы в судах, в арбитражных органах, особое внимание при этом уделять осуществлению мер по принудительному взысканию выданных банком кредитов и процентов за пользование денежными средствами;
12. оказывать методическую и консультативную помощь подразделениям банка в организации и осуществлении претензионной работы, а при небольшом ее объеме - вести ее самостоятельно;
13. принимать участие в решении правовых вопросов, возникающих во взаимоотношениях банка с другими банками, банковскими объединениями;
14. визировать проекты договоров и соглашений, добиваться включения в их тексты условий, предусматривающих правовые гарантии соблюдения интересов банка и его клиентов; принимать участие в организации контроля за их исполнением;
15. давать подразделениям банка заключения и консультации по правовым вопросам, возникающим в деятельности банка;
16. давать заключения по вопросам применения мер поощрения или привлечения работников банка к дисциплинарной или материальной ответственности;
17. оказывать юридическую помощь общественным организациям, консультировать работников по правовым вопросам.
Юридический отдел имеет право:
1. участвовать в работе органов управления банка и в рассмотрении тех вопросов, которые требуют юридического заключения;
2. получать от работников банка расчеты, справки и иные документы, необходимые для веления судебных и арбитражных дел и выполнения других служебных обязанностей;
3. привлекать по согласованию с руководством банка и соответствующих структурных подразделений работников для подготовки локальных нормативных актов и участия в необходимых случаях в судебных заседаниях;
4. предъявлять требования к руководителям структурных подразделений банка об отмене, изменении или дополнении издаваемых или актов в случае противоречия их законодательству, приказам и указаниям руководства банка.
Взаимоотношения с другими структурными подразделениями. Визирование проектов приказов, положений, договоров и иных документов банка осуществляется юридическим отделом после получения виз соответствующих подразделений непосредственно перед их подписанием руководителем.
Юридический отдел совместно с главным бухгалтером рассматривает материалы о состоянии дебиторской задолженности с целью выявления долгов, требующих принудительного взыскания, готовит заключения предложениям о списании дебиторской задолженности; участвует в рассмотрении соответствующими структурными подразделениями вопросов, связанных с планированием сделок, предстоящим заключением договоров, анализом платежеспособности будущих контрагентов по договору и т.п.
Основные функции операционного отдела АО Цеснабанк:
Привлечение новых клиентов и продажа банковских продуктов;
Анализ продаж и определение возможностей усовершенствования стратегии продажи и самих банковских продуктов;
Проведение перекрестной продажи (кросс-селлинг);
Поиск, налаживание отношений с потенциальными клиентами региона, установление партнерских взаимоотношений;
Поддерживание деловых контактов, отношений и посещение имеющихся клиентов;
Консультирование и оказание помощи клиентам по вопросам банковского обслуживания;
Работа с модулем Файл информации о клиенте;
Расширение сети расчетно-кассовых отделов;
Представление новых продуктов и услуг клиентам (проведение презентаций, торговых и рекламных кампаний);
Работа с проблемами и жалобами корпоративных клиентов.
Фронт-офис по обслуживанию юридических лиц выполняет следующие функции:
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - юридических лиц;
Ведение деловых взаимоотношений с клиентами - юридическими лицами;
Конвертирование, валютные и обменные операции;
Депозитные операции, операции с чеками, с ценными бумагами, по аккредитивам, по системе Интернет-банкинг и другим банковским продуктам (согласно действующим процедурам Банка);
Ведение картотеки по счетам клиентов;
Проверка правильности составления документов, необходимых для предоставления той или иной услуги;
Консультирование и информирование по всем вопросам об услугах, прием заявок, оформление необходимых пакетов документов;
Информирование клиента о выполнении или невыполнении по определенным причинам заявки о покупке услуги;
Своевременное информирование клиентов об изменениях процентных ставок и условий предоставления услуг, тарифов на все виды услуг и т.д.;
Ведение корреспонденции надлежащим образом;
Управление и мониторинг за счетами, отбор перспективных клиентов;
Содействие привлечению новых клиентов - юридических лиц;
Удержание клиентов через качественное обслуживание.
Фронт-офис по обслуживанию физических лиц выполняет следующие функции:
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - физических лиц;
Конвертирование, валютные и обменные операции;
Депозитные операции, операции с чеками, с ценными бумагами, с пластиковыми карточками и другим банковским продуктам (согласно действующим процедурам Банка);
Операции по денежным переводам;
Проверка правильности составления документов, необходимых для предоставления той или иной услуги;
Консультирование и информирование по всем вопросам об услугах, прием заявок, оформление необходимых пакетов документов;
Информирование клиента о выполнении или невыполнении по определенным причинам заявки о покупке услуги;
Проведение перекрестных продаж (кросс-селлинг);
Предоставление предложений по корректировке условий отдельных видов продуктов;
Проведение сегментации клиентов, выявление наиболее состоятельных, предложение им дополнительных услуг, оказание индивидуального сервиса;
Содействие привлечению новых клиентов - физических лиц;
Удержание клиентов через качественное обслуживание. Касса
Обеспечение бесперебойного, своевременного и качественного кассового обслуживания клиентов;
Ведение надлежащего учета, целостности и сохранности денежной наличности и ценностей в филиале;
Обеспечение надежного хранения денежной наличности и других ценностей филиала.
В основные функции бухгалтерии АО Цеснабанк входит:
oo Открытиезакрытие кассы;
oo Последконтроль кассовых документов, с учетом данных РКО;
oo Отражение в учете всех проводимых кассовых операций (подкрепление, излишки и т.д.). Ежедневная сверка фактического учета с бухгалтерским учетом; Модуль Обменные операции; Открытие счетов; Администрирование ОД; Депозитный модуль;
oo Осуществление последконтроля по операциям РКО: Переводы, проведение взаиморасчетов филиала с головным офисом, обменные операции, депозиты; Одобрение всех исходящих платежных документов. Формирование макета по исходящим из филиала платежным документам, криптография этих данных и передача в Головной офис с отражением по балансу; Зачисление всех платежных документов;
oo Сверка остатка по корсчету (тенговомувалютному) с Головным Банком; Закрытие валютной позиции филиала и контроль ее лимита;
oo Организация экспортно-валютного контроля в филиале и последконтроля в РКО . Составление отчетов и выдача справок по валютным операциям. Принятие инкассовых распоряжений от налогового комитета, от таможенных и других государственных органов. Подготовка документов по выемке и ответы на запросы правоохранительных органов. Учет и хранение юридических дел клиентов филиала, формируемых при открытии счета. Отправка уведомлений налоговые органы;
oo Сопровождение и последконтроль операций по займам (Кредитный модуль); Ввод исходящих клиентских платежей (в тенге и валюте) (ОД); Карточный модуль;
oo Расчеты по налогам и обязательным платежам в бюджет (НДС, подоходный налог у источника, разовые платежи), а также предоставление отчетности по обязательным отчислениям в налоговые и другие органы;
oo Планирование, бюджетирование, контроль;
oo Дебиторы, Кредиторы, ТМЗ, ОС, Зарплата.
Главный бухгалтер является основным должностным лицом, отвечающим за правильность и своевременность организации учета и составления форм отчетности, а также осуществления финансового контроля. Он контролирует все поступления и платежи денежных средств, регулярность проведения внутренних ревизий (работу службы внутреннего аудита).
Казначей (начальник финансового отдела) -- это главный управляющий финансовым портфелем предприятия. Он отвечает за разработку инвестиционной политики и стратегии. Казначей следит за тем, чтобы поступления и платежи денежных средств были сбалансированы по срокам, а размеры финансовых и кредитных ресурсов были достаточны в каждый конкретный момент времени для удовлетворения всех обязательств и потребностей банка, включая осуществление новых инвестиций, пополнение собственных средств и т.п. Именно казначей обеспечивает тесный контакт банка с финансовыми и иными банковскими учреждениями, определяет критерии осуществления различных инвестиций и прогнозирует уровень их доходности, оценивает степень приемлемости риска, а также отвечает за страхование активов.
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
3.1 Формирование банковских пассивов
Обязательства Банка на конец 2014 года составили 1217 млрд. тенге и увеличились на 111,8% или 641 млрд. тенге. При этом, основная доля по-прежнему приходится на вклады клиентов, которые составили 83,2% в структуре обязательств Банка (рисунок 2).
Рисунок 2 - Динамика обязательств АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Рост наблюдается по всем статьям обязательств, при этом самый высокий темп роста по средствам банков и прочих финансовых институтов, которые увеличились почти в 8 раз и составили 62,9 млрд. тенге или 5,18% в структуре обязательств.
Более чем в 5 раз увеличился объем выпущенных ценных бумаг Банка, который составил 46,7 млрд. тенге или 3,85% в структуре обязательств.
В 2014 году, путем доразмещения субординированных облигаций, Банк увеличил объем субординированного долга, который составил 55,6 млрд. тенге или 4,58% в структуре обязательств (таблица 1).
Таблица 1 - Динамика и структура обязательств АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
Кредиты, полученные от государственной компании
-
-
-
23 526 969
1,94
23 526 969
100
Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов
7 786 981
1,36
23 307 412
2,86
62 876 779
5,18
55 089 798
707,46
Текущие счета и депозиты клиентов
518 429 918
90,48
694 680 088
85,31
1 010 115 876
83,20
491 685 958
94,84
Долговые ценные бумаги выпущенные
8 970 263
1,57
21 245 781
2,61
46 690 990
3,85
37 720 727
420,51
Субординированный долг
30 107 734
5,25
44 493 601
5,46
55 634 631
4,58
25 526 897
84,79
Кредиторская задолженность по сделкам "репо"
0,00
15 945 917
1,96
-
-
Резервы по договорам страхования
0,00
0,00
6 229 239
0,51
6 229 239
Отложенные налоговые обязательства
253 099
0,04
2 594 212
0,32
3 901 562
0,32
3 648 463
1441,52
Текущее налоговое обязательство
-
-
4 429
0,00
43 572
0,00
Прочие обязательства
7 449 086
1,30
12 016 774
1,48
5 052 244
0,42
-2 396 842
-32,18
Всего обязательств
572 997 081
100
814 288 214
100
1 214 071 862
100
641 074 781
111,88
За 2012-2014 годы остатки на текущих счетах и вклады клиентов выросли на 94,84% или 491,7 млрд. тенге и составили 1 010 млрд. тенге. В структуре средств клиентов основную долю или 83,2% занимают срочные вклады.
На 31 декабря 2014 года собственный капитал Банка составил 107,4 млрд. тенге, что на 121,8% или на 59 млрд. тенге выше уровня 2012 года. Рост был обеспечен увеличением акционерного капитала и формированием динамического резерва (таблица 2).
Таблица 2 - Динамика и структура собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тг
%
тыс.тг
%
тыс.тг
%
тыс.тг
%
Акционерный капитал
32 409 788
66,91
38 634 015
56,22
61 428 044
57,18
29 018 256
89,54
Дополнительный оплаченный капитал
27 675
0,06
49 082
0,07
43 615
0,04
15 940
57,60
Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
-27 983
-0,06
-24 958
-0,04
-12 571
-0,01
15 412
-55,08
Резерв по общим банковским и страховым рискам
6 989 704
14,43
12 131 875
17,65
12 002 883
11,17
5 013 179
71,72
Динамический резерв
251 511
0,52
16 631 209
24,20
16 631 209
15,48
16 379 698
6512,52
Нераспределенная прибыль
8 784 644
18,14
1 303 316
1,90
17 330 032
16,13
8 545 388
97,28
Всею капитала, причитающегося акционерам Группы
48 435 339
100
68 724 539
100
107 423 212
100
58 987 873
121,79
Как видно из данных таблицы, оплаченный акционерный капитал Банка составил 61,4 млрд. тенге и увеличился в связи с пополнением уставного капитала Банка на 29 млрд. тенге.
Динамический резерв, сформированный за счет чистой прибыли за 2014 год, составил 16,6 млрд. тенге.
Динамика собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг. приведена на рисунке 3.
Рисунок 3 - Динамика собственного капитала АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс. тенге
Таким образом, на конец 2014 года в структуре собственного капитала банка 57% приходится на акционерный капитал и 15% на динамический резерв.
3.2 Активные операции
Активы Банка за 2014 год увеличились на 700 млрд. тенге, составив на конец отчетного года 1 322 млрд. тенге. Рост активов Банка составил 112,65%, в то время как в целом по банковскому сектору активы увеличились на 11,4%. Опережающий темп роста активов позволил Банку увеличить рыночную долю на 1,5% до 6,0% и занять 6-ую позицию в рейтинге БВУ по объему активов.
Динамика активов АО Цеснабанк представлена на рисунке 4.
В структуре активов наибольший удельный вес занимают займы, предоставленные клиентам (80,23%). За 2014 год наблюдается рост доли денежных средств и их эквивалентов, которая составила 11,0% в активах Банка.
Рисунок 4 - Динамика активов АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
При этом снизился удельный вес средств, размещенных в ценные бумаги - с 8,8% до 3,97% (таблица 3).
Таблица 3 - Динамика и структура активов АО Цеснабанк за 2012-2014 гг., тыс.тенге
Показатели
2012 г.
2013 г.
2014 г.
Изменение
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
тыс.тенге
%
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты
42 282 426
6,80
96 822 331
10,96
142 148 716
10,76
99 866 290
236,19
Счета и депозиты в банках и прочих финансовых институтах
8 456 038
1,36
5 553 941
0,63
13 011 071
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
