АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КАЗАХСТАНА (НА ПРИМЕРЕ АО FORTEBANK )


Тип работы:  Дипломная работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 100 страниц
В избранное:   
Цена этой работы: 5000 теңге
Какие гарантий?

через бот бесплатно, обмен

Какую ошибку нашли?

Рақмет!






СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..

6
1.1 Понятие, сущность, функции и субъекты предпринимательской
деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

6
1.2 Государственная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в Казахстане ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... .

16
1.3 Зарубежный опыт развития малого и среднего предпринимательства ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

25

2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КАЗАХСТАНА (НА ПРИМЕРЕ АО "FORTEBANK") ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

44
2.1 Оценка современного состояния малого предпринимательства в Казахстане ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

44
2.2 Анализ кредитования малого предпринимательства (на примере AO ForteBank) ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..

54
2.3 Проблемы государственной поддержки субъектов малого предпринимательства в Казахстане ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... .

63

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

73
3.1 Пути развития малого предпринимательства в Казахстане ... ... ... .
73
3.2 Инструменты поддержки предпринимательства в Казахстане на современном этапе ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

82

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
90

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... . ... ...
94

ВВЕДЕНИЕ

Малое предпринимательство представляет собой предпринимательскую деятельность, которая может осуществляться субъектами рыночной экономики при конкретных условиях и критериях, установленных законами, представительными органами и т. д.
Малый и средний бизнес является ключевой точкой роста экономики страны и способен обеспечить развитие конкурентоспособной экономики. Это еще и база для реализации предпринимательской активности населения, основа для формирования и расширения среднего класса. Кроме того, предпринимательская сфера является мощным инструментом борьбы с безработицей, представляющим широкие возможности для самозанятости населения, что на сегодняшний день является особенно актуальным.
Президент Республики Казахстан Н.А.Назарбаев в своем Послании Народу Казахстана от 10 января 2018 г. Новые возможности развития в условиях четвертой промышленной революции: необходимо обеспечить цифровизацию процессов получения бизнесом господдержки с ее оказанием по принципу одного окна, требуются решительные действия по улучшению бизнес-климата, особенно на региональном уровне, правительство должно подготовить новый пакет системных мер по поддержке бизнеса, вывода его из тени [1].
Для выявления ключевых факторов развития бизнеса и выработки соответствующих политик, в мировой практике принято анализировать состояние малого и среднего бизнеса, так как данный фактор - это стержень устойчивого гражданского общества, от развития которого зависит благосостояние всех стран, а также РК.
Мировой опыт показывает, что если государство хочет развиваться динамично и устойчиво, то его социально-экономические программы должны обязательно включать меры по стимулированию малого и среднего бизнеса. На сегодняшний день в развитых странах мира на долю малого и среднего бизнеса приходится от 40% до 90% объема внутреннего валового продукта. А потому вполне естественно, что правительства этих государств уделяют первостепенное внимание поддержке данного сектора.
Одной из главных проблем, препятствующих развитию малого и среднего бизнеса, является отсутствие финансовых ресурсов для обеспечения инвестиционных потребностей малого и среднего бизнеса. Особенно остра нехватка кредитных ресурсов у предпринимателей реального сектора.
Также, главной фундаментальной причиной низкой финансовой привлекательности малого и среднего бизнеса является слабая финансовая грамотность и, следовательно, низкое качество инвестиционных предложений (не проработанность проектов, слабый опыт стратегического планирования и реализации долгосрочных проектов).
Для привлечения ресурсов крупных предприятий в целях развития малого предпринимательства в зарубежных странах широко используют систему контрактных отношений между малым, средним и крупным бизнесом (франчайзинг). Однако, в Казахстане на сегодняшний момент, франчайзинг в сегменте малого и среднего бизнеса занимает лишь 3%. Причиной тому является несовершенство законодательства, недостаточная информированность бизнеса о преимуществах данной схемы организации бизнеса.
Основное преимущество малого бизнеса заключается в повышенной творческой инициативности, способности к быстрым переменам, самостоятельности в принятии главных решений, что позволяет получать выгоды от изменений во внешней среде, способствует созданию и внедрению новшеств.
Малый бизнес служит основным источником нововведений, генератором новых решений, и само его присутствие создает предпосылки к инновационному развитию экономики.
Для решения поставленных в работе задач использовались законы Республики Казахстан, инструкции и положения Национального Банка Республики Казахстан и АО ForteBank, статистические данные, характеризующие развитие малого бизнеса.
Целью исследования является развитие теоретико-методологических основ малого бизнеса Казахстана на основе исследования социально-экономических проблем его развития в современных условиях.
Исходя из поставленной цели, нами были поставлены следующие задачи:
рассмотреть теоретические аспекты кредитования малого предпринимательства;
проанализировать современное состояние малого предпринимательства в Казахстане;
проанализировать кредитование малого предпринимательства в АО ForteBank;
выявить основные проблемы кредитования малого предпринимательства и пути их решения;
рассмотреть новые инструменты поддержки предпринимательства в Казахстане.
Предмет исследования - кредитование малого предпринимательства банками второго уровня.
Объект исследования - АО ForteBank.
Структура работы состоит из введения, трёх глав и заключения.
Теоретической и методологической основой исследования послужили теоретические концепции ведущих отечественных и зарубежных экономистов - представителей различных школ и направлений, исследования предпринимательства и сферы услуг. Основополагающее значение имели нормативно-правовые акты, прямо или косвенно регулирующие развитие малого и среднего бизнеса.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

1.1 Понятие, сущность, функции и субъекты предпринимательской деятельности

Малое предпринимательство представляет собой предпринимательскую деятельность, которая может осуществляться субъектами рыночной экономики при конкретных условиях и критериях, установленных законами, представительными органами и т. д [2, c.42].
Малое предпринимательство - это индивидуальные, семейные и мелкие предпринимательские инициативы организуются на базе малых предприятий, поскольку для этого не требуется крупного первоначального капитала [3].
Малое предпринимательство - это самостоятельная, инициативная деятельность граждан, оралманов и юридических лиц, направленная на получение чистого дохода путем использования имущества, производства, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, основанная на праве частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения или оперативного управления государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется от имени, за риск и под имущественную ответственность предпринимателя [4].
Исходя из многих трактовок определения малого бизнеса, можно сформулировать следующее: самостоятельная предпринимательская деятельность, осуществляемая на свой риск экономическая деятельность, направленная на получение прибыли от пользования имуществом или нематериальными активами, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг
В настоящее время, предпринимательство изучается как основной эффективный инструмент развития рыночного хозяйства, а также как форма основной экономической активности населения любой страны. Чем больше вовлечено способных, умелых и энергичных людей в предпринимательство, тем лучше и интенсивнее используются ресурсы общества и эффективнее идет хозяйственное развитие [5, с.54].
Предпринимательство (бизнес) характеризует деловые отношения между людьми, а конкретнее, между участниками дела. Человек, который занимается каким-то делом, является деловым человеком, бизнесменом. Под делом понимается не всякое дело, чем может заниматься человек, а его экономическая деятельность. Бизнес представляет собой хозяйственную деятельность, при которой производятся материальные блага и оказываются услуги. Бизнесмен при осуществлении дела преследует чисто эгоистический интерес - получение прибыли. С уверенностью можем сказать, что бизнес есть экономическая деятельность человека, нацеленная на получение прибыли, выгоды посредством производства материальных благ или услуг [6, c. 45].
Предприниматели постоянно генерируют новые идеи в производстве, обслуживании населения, создают новые товары. Они концентрируют энергию других и направляют ее на реализацию общей цели [7, с. 3].
Современное определение предпринимательства основано на множество точек зрения. Наиболее распространенным является понимание предпринимательства, в широком смысле, как специфический фактор общественного воспроизводства (наряду с капитала, земли и труда), которая обеспечивает необходимую динамику воспроизводственных процессов через создание новых и более эффективных комбинаций производственно-сбытовой факторов.
В более конкретной форме, предпринимательство - это система управления, основанная на риск, инновации, целью которых является получение дохода от коммерческой деятельности, и влияющие либо весь процесс воспроизводства, или отдельных его этапах (производство, распределение, обмен и потребление).
Значительный вклад в теорию предпринимательского риска и понимание его природы, привезенные американский экономист Фрэнк Хайнеман Найт (1885-1974). Он различал понятия риска и неопределенности:
1. Застрахованные риски, которые по своей природе или отпечатанные на машинке в экономической жизни, и это может рассматриваться как постоянный элемент издержек в виде страхования. Таким образом, риск не может быть элемент неопределенности и, соответственно, быть причиной его прибылей и убытков.
2. Предпринимательская функция реализуется в ситуации не типичной по отношению к прошлому опыту в уникальной неопределенности и конечной ответственности предпринимателя. В ситуации, когда вероятностный характер событий неизвестен, крайне важно, чтобы способность к самостоятельной занятости мнения и навыки для преодоления неопределенности, которые не могут быть застрахованы, поскольку это зависит от сочетания случайных факторов с экономическими условиями и поведения предпринимателя.
В этом случае, ключ к пониманию важности независимого суждения бизнеса является то, что потребность в нем возникает тогда, когда экономическая ситуация не может быть напечатана на основе прошлого опыта и надлежащее вероятностный характер событий неизвестен.
Для понимания природы предпринимательства многое сделали Людвиг фон Мизес, Фридрих Август фон Хайек и другие представители австрийской школы экономистов. Они рассматривали предпринимательство в качестве одного из основных ресурсов (факторов) экономики наряду с природными землёй, трудом, капиталом, информацией и временем. Предпринимательство обычно нацеливает на экономию времени за счёт снижения трансакционных издержек.
Предпринимательство, предпринимательская деятельность самостоятельная, осуществляемая на свой риск экономическая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом иили нематериальными активами, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. В русском языке слова предпринимательство и бизнес (англ. Business - дело, предприятие) синонимичны [8].
Инновационная теория предпринимательства, связанных с исследованиями американского экономиста Йозефа Шумпетера (1883-1950). Он предложил концепцию творческого разрушения в качестве условия для динамичного экономического развития. Творческого разрушения позволяет создавать новые функции производства, которая характеризуется новыми комбинациями факторов производства и наибольшей экономической эффективностью. В соответствии с его теоретическими воззрениями предпринимателем может быть любой, кто осуществляет новые комбинации благодаря их новаторским способностям.
В целом, Шумпетер в качестве назначения комбинирования выделяет следующие пять случаев:
1) Изготовление неизвестного потребителям, блага или создание нового качества известного блага;
2) Внедрение нового способа воспроизводства. Это могут быть инновации в процессе производства и коммерческой деятельности.
3) Освоение новых рынков или новых сегментов рынка.
4) Получение нового источника сырья или полуфабрикатов независимо от того, существовал этот источник прежде или просто не принимался во внимание, или считался недоступным, или его еще только предстояло создать; 5) Внедрение новых методов организации труда.
На основании этих посылок И.Шумпетер считает, что предпринимателями следует называть хозяйственных субъектов, функцией которых является осуществление новых комбинаций, которые выступают как его активный элемент, при этом право собственности на промышленное предприятие или вообще на любое имущество не является существенным признаком предпринимателя.
Теоретические представления И.Шумпетера являются непосредственным развитием представлений Ф.Найта. Именно с созданием новой производственной функции, создание которой не основано на опыте прошлого, связано возникновение уникальной неопределенности.
Таким образом, американский экономист Й. Шумпетер дал определение: предприниматель - хозяйствующий субъект, функцией которого является непосредственно осуществление новых комбинаций и является активным элементом данного процесса. Экономическая функция предпринимателя не является постоянной, а выполняется лишь до тех пор, пока комбинация не станет рутинной. Предпринимательство не является профессией. Новаторскую функцию предпринимателя Шумпетер отделяет от функции капиталиста, так как предприниматель не обязательно обладает правом на имущество. Рискует капиталист, который предоставляет необходимые средства. Также предприниматель не являются изобретателем. Он лишь реализует результаты их работы. Предпринимателей также следует отличать от менеджеров, которые не реализуют нововведения, а лишь выполняют рутинную работу [9, с.317].
Предпринимательство как особая форма экономической активности может осуществляться как в государственном, так и в частном секторе экономики. В соответствии с этим различают:
а) предпринимательство государственное;
б) предпринимательство частное.
Государственное предприятие является одной из форм экономической активности от имени предприятия, учрежденного государством и его органами управления, которые могут быть уполномочены (в соответствии с действующим законодательством) управлять государством - государственной собственностью (государственное предприятие), или органами местного самоуправления (муниципальное предварительно - принятия). Право собственности на таких предприятиях является одной из форм разделения государственной или муниципальных свойств общества, частью бюджета и других источников. Важной характеристикой таких компаний является доказательства обстоятельства - что они несут ответственность по своим обязательствам и имуществу, принадлежащих им (ни государство не отвечает по их обязательствам, ни они сами, не обязательно соответствуют - доказательства состояния).
Частное предприятие является одной из форм экономической активности от имени предприятия (если оно зарегистрировано в качестве такового) или предпринимателя (если такая деятельность осуществляется без найма рабочей силы в форме индивидуальной трудовой деятельности). Конечно, каждый из этих типов - государственных и частных предприятий предпринимательства имеет свои отличительные признаки, но основные принципы их осуществления во многом совпадают. И в обоих случаях осуществления такой деятельности последовательность включает в себя инициативным, ответственность, инновационный подход, стремление к максимизации прибыли.
Предпринимательство как форма активной деятельности последовательности, направленной на извлечение прибыли (предприниматель предпринимательский доход), включает в себя:
1) реализацию непосредственных производительных функций, т.е. производство товаров (продукции) или услуг (например, машиностроительная фирма, что своей туристической компании, дизайн, бюро);
2) осуществление посреднических, то есть, оказание услуг, связанных состимулированием сбыта и направлением в соответствующие (социально-приемлемые) формы непосредственного производителя такого товара потребителю.
Предпринимательство - это энергия, идущая изнутри, вырывающаяся у деловых людей для достижения коммерческих результатов. Суть его состоит в том, чтобы нести всю полноту риска за начатое дело. Предприниматели - это люди в деловом мире, умеющие увидеть коммерческие возможности, способные получить необходимый капитал, знающие, как провести соответствующую операцию и готовые идти на риск, принимая на себя ответственность, как за успех, так и за провал. Это осуществление новых смелых и непростых идей, интеллектуальная и деловая активность энергичного и инициативного человека, который, владея полностью или частично какими-либо материальными ценностями, использует их для организации бизнеса. Предпринимательство - это любое самостоятельное дело, приносящее доход.
Для успешного осуществления предпринимательской деятельности необходимо опираться на следующие принципы:
- самостоятельность, свобода выбора, направлений и метода действий;
- свобода выбора деятельности (с учетом ограничений законодательства);
- самостоятельное формулирование программы деятельности, выбор поставщиков и потребителей, установление цен;
- свободный наем работников;
- свободное распределение и использование полученной прибыли;
- самостоятельное осуществление внешнеэкономической деятельности;
- нацеленность на достижение успеха (прибыль) наличие риска;
- личная ответственность за результаты;
- гибкость, оперативность;
- привлечение к предпринимательской деятельности имущества и средств
юридических лиц и граждан.
На эффективное развитие предпринимательства, в первую очередь, влияет состояние внешней среды, которая, как правило, не зависит от воли предпринимателей. Под внешней средой предпринимательства понимается совокупность факторов и условий, влияющих на становление и развитие системы предпринимательства (рисунок 1).

Внешняя предпринимательская
среда
Социально-экономическое
положение
Правовая среда
Государственное
регулирование и поддержка
Научно-техническая,
технологическая среда
Природа, климат,
ресурсы
Институционально-
организационная среда
Рисунок 1. Основные факторы внешней предпринимательской среды

Функции предпринимательства.
Общеэкономическая функция. Предпринимательская деятельность направлена на производство товаров, выполнение работ, оказание услуг и доведение их до конкретных потребителей: населения, других предпринимателей, государства. Состояние и уровень развития предпринимательства является одним из определяющих условий экономического роста, увеличения объемов валового внутреннего продукта (ВВП) и национального дохода.
Ресурсная функция изначально связана с наиболее эффективной комбинацией факторов производства, экономических ресурсов. Что и отличает предпринимателя от обычного хозяйственника - это применение различных новых способов соединения факторов производства. Новаторство, сознательный риск и ответственность за принимаемые решения, и проекты, на которые идет предприниматель ради получения максимальной прибыли, предполагает рациональное использование воспроизводимых и невоспроизводимых ресурсов.
Организаторская функция проявляется в свободе выбора вида коммерческой деятельности, независимости и самостоятельности хозяйствующих субъектов, в умении сформировать и повести за собой коллектив.
Социальная функция. Удовлетворение личных потребностей предпринимателя - получение прибыли - связано с удовлетворением потребностей других людей. На свой страх и риск предприниматель всегда выполняет определенный социальный заказ (на новый товар, услуги, технологии), ориентируясь на достижение экономического успеха. Получение прибыли для предпринимателя одновременно выступает как цель и как стимул в его деятельности. Чем эффективнее функционируют предпринимательские структуры, тем больше средств поступает в бюджеты разных уровней, обеспечивается рост рабочих мест. Формируется и новый слой людей - людей предприимчивых и самодостаточных, способных добиваться поставленной цели.
Творческая функция изначально присуща предпринимательству, поскольку связана с реализацией оригинальных взглядов и подходов по принимаемым решениям, технологиям, инновациям. Предпринимательские способности - это особое проявление способностей человеческого капитала, затраты высококвалифицированного труда. Предпринимателем в его деятельности движет воля к победе, желание борьбы, не только материальное, но и моральное удовлетворение, самоутверждение.
Политическая функция. Отношения по поводу владения, пользования и распоряжения средствами производства и продуктами труда помимо имущественных и правовых аспектов всегда имели социальный, этический и политический оттенки отношений элементов внутренней и внешней предпринимательской среды.
Предпринимательство реализуется в конкретной социально-экономической среде на макроуровне, и оно не может не учитывать ее, поскольку и исходит из этой среды, и приспосабливается к ней. В конечном итоге предпринимательство является продуктом этой среды.
Предпринимательство -- это особый вид экономической активности (под которой мы понимаем целесообразную деятельность, направленную на извлечение прибыли), которая основана на самостоятельной инициативе, ответственности и инновационной предпринимательской идее. Экономическая активность представляет собой форму участия индивида в общественном производстве и способ получения финансовых средств для обеспечения жизнедеятельности его самого и членов его семьи. Такой формой участия индивида в общественном производстве является одна общественная функциональная обязанность или их комбинация, когда он выступает в качестве:
- собственника каких-либо объектов, недвижимости и т. д., приносящих ему постоянный и гарантированный доход (собственник предприятия или дома, сдаваемого в аренду, и т. д.);
- наемного работника, продающего свою рабочую силу (токарь на заводе, учитель в школе и т. д.);
- индивидуального производителя (свободный художник, живущий на доходы от реализации своих произведений, или водитель, использующий автомобиль в качестве такси и живущий на доходы от такой деятельности, и т. д.);
- государственного или муниципального служащего;
- менеджера (управляющий чужим предприятием);
- пенсионера (пассивная форма участия в общественном производстве как следствие прошлой активности);
- учащегося или студента (как подготовительный этап к участию в будущем общественном производстве в какой-либо конкретной форме);
- безработного (как вынужденная форма неучастия или приостановки участия в общественном производстве);
- занятого оборонно-охранной деятельностью (армия, милиция,
госбезопасность);
- вовлеченного в экономически преступную деятельность (рэкет, воровство и др.).
Предпринимательство выступает в качестве особого вида экономической активности, ибо его начальный этап связан, как правило, лишь с идеей - результатом мыслительной деятельности, впоследствии принимающей материализованную форму. Целью предпринимательской активности является производство и предложение рынку такого товара, на который имеется спрос и который приносит предпринимателю прибыль.
Прибыль - это излишек доходов над расходами, получаемый в результате реализации принятого предпринимательского решения по производству и поставке на рынок товара, в отношении которого предпринимателем выявлен не удовлетворяемый или скрытый спрос потребителя.
Однако получение прибыли свойственно не только предпринимательской, но и любой другой форме деловой активности. В этой связи важно обратить внимание на выделение такой экономической категории, как предпринимательская прибыль, или предпринимательский доход. Доходы от инновационной деятельности, т. е. от введения новых методов и приемов организации производства, и составляют предпринимательский доход.
Под предпринимательским доходом следует понимать, прежде всего, дополнительный доход, доход от управления, излишек, получаемый предпринимателем благодаря его природным качествам или особому умению анализировать и по-новому комбинировать факторы производства в зависимости от внешних условий.
Другими словами, прибыль предпринимателя (если речь идет действительно о предпринимателе, а не об обычном деловом человеке) складывается как бы из двух элементов: обычная прибыль делового человека и излишек над обычной прибылью делового человека.
Второй элемент и выступает в качестве предпринимательского дохода (прибыли), т. е. формы общественного вознаграждения за проявленный инновационный подход, новаторство в производстве.
Всякий предприниматель, таким образом, выступает в качестве делового человека, но не всякий деловой человек может быть отнесен к категории предпринимателей, если речь идет о действительном феномене предпринимателя.
Предпринимательство характеризуется обязательным наличием инновационного момента -- будь то производство нового товара, смена профиля деятельности или основание нового предприятия. Новая система управления производством, качеством, внедрение новых методов организации производства или новых технологий -- это тоже инновационные моменты.
Субъектами предпринимательской деятельности (предпринимателями) могут быть:
1. Граждане Казахстана и других государств, не ограниченные законом правоспособности или дееспособности.
2. Юридические лица всех форм собственности, установленные законом.
Основным субъектом предпринимательской активности выступает предприниматель. Однако предприниматель - не единственный субъект, в любом случае он вынужден взаимодействовать с потребителем как основным его контрагентом, а также с государством, которое в различных ситуациях может выступать в качестве помощника или противника. И потребитель, и государство также относятся к категории субъектов предпринимательской активности, как и наемный работник (если, конечно, предприниматель работает не в одиночку), и партнеры по бизнесу (если производство не носит изолированного от общественных связей характера).
Во взаимоотношениях предпринимателя и потребителя предприниматель относится к категории активного субъекта, а потребителю свойственна, прежде всего, пассивная роль. При анализе стороны этих взаимоотношений потребитель выполняет роль индикатора предпринимательского процесса. Это понятно, поэтому все то, что составляет предмет деятельности предпринимателя, имеет право на реализацию только в случае позитивной (положительной) экспертной оценки потребителя. Такая оценка осуществляется потребителем и выступает как готовность последнего приобрести тот или иной товар.
Предприниматель, при планировании и организации своей деятельности никоим образом не может игнорировать настроения, желания, интересы, ожидания, оценки потребителя.
Основными средствами воздействия предпринимателя на потребителя выступают следующие факторы:
- новизна товара и его соответствие интересу потребителя;
- качество;
- цена, доступность товара;
- степень универсальности товара;
- внешний вид и упаковка;
- позитивные отличительные характеристики товара от товаров других производителей и возможность потребителя ознакомиться с такими отличиями;
- возможность воспользоваться услугами послепродажного сервиса;
- соответствие общепринятым или государственным стандартам;
- престижность и привлекательность рекламы товара и т. д.
Вывод, который можно было бы сделать из рассматриваемой проблемы, сводится к следующему: если с точки зрения общественного производства именно предприниматель выступает в роли активного субъекта, то с точки зрения самого предпринимательского процесса, его содержания и эффективности активную роль играет потребитель, и предприниматель не может игнорировать этот факт.
Во взаимоотношениях предпринимателя и потребителя предприниматель относится к категории активного субъекта, а потребителю свойственна, прежде всего, пассивная роль. При анализе стороны этих взаимоотношений потребитель выполняет роль индикатора предпринимательского процесса. Это понятно, поэтому все то, что составляет предмет деятельности предпринимателя, имеет право на реализацию только в случае позитивной (положительной) экспертной оценки потребителя. Такая оценка осуществляется потребителем и выступает, как готовность последнего приобрести тот или иной товар. Предприниматель, при планировании и организации своей деятельности никоим образом не может игнорировать настроения, желания, интересы, ожидания, оценки потребителя. Таким образом, целью предпринимателя выступает необходимость завоевать потребителя, создать круг собственных потребителей. C точки зрения общественного производства именно предприниматель выступает в роли активного субъекта, то с точки зрения самого предпринимательского процесса, его содержания и эффективности активную роль играет потребитель, и предприниматель не может игнорировать этот факт. Роль государства как субъекта предпринимательского процесса может быть различной в зависимости от общественных условий, ситуации, складывающейся в сфере деловой активности, и тех целей, какие ставит перед собой государство. В зависимости от конкретной ситуации государство может быть:
- тормозом развития предпринимательства, когда оно создает крайне неблагоприятную обстановку для развития предпринимательства или даже запрещает его;
- посторонним наблюдателем, когда государство прямо не противодействует развитию предпринимательства, но в то же время и не способствует этому развитию;
- ускорителем предпринимательского процесса, когда государство ведет постоянный и активный поиск мер по вовлечению в предпринимательский процесс новых экономических агентов (нередко такая целенаправленная деятельность государства вызывает взрыв предпринимательской активности и приводит к буму предпринимательства).
Наемный работник как реализатор идей предпринимателя также относится к группе субъектов предпринимательского процесса. Именно от него зависит эффективность и качество реализации предпринимательской идеи. Известно, что каждому экономическому субъекту свойственны свои собственные интересы. Что касается предпринимателя и наемного работника, то часть их планов совпадает (чем выше прибыль, тем выше заработная плата, к примеру), а часть носит полярно противоположный характер (предприниматель не заинтересован в высокой оплате труда, а наемный работник заинтересован). В таких случаях стороны вынуждены идти на поиск компромиссных вариантов, что, в общем-то, и составляет основу взаимоотношений этих двух субъектов предпринимательского процесса.
Каждый предприниматель функционирует в условиях достаточно глубокой специализации производства, возникшей на основе разделения труда. Любой предприниматель нуждается в эффективных партнерских связях: только в таком случае он может эффективно действовать в рамках того или иного фрагмента целостного производственного процесса. Идеальной является ситуация, когда все предприниматели образуют относительно изолированную от общего экономического процесса цепочку партнерских связей. Если взять для анализа целостный процесс производства, то он состоит как бы из множества фрагментов, каждый из которых фокусируется в конкретной деятельности предпринимателя. В условиях рынка от предпринимателя требуется умение - и даже предрасположенность - действовать в союзе с другими предпринимателями и вести постоянный поиск наиболее эффективных партнерских связей, в ходе которого предприниматель осуществляет переориентацию своей деятельности.
Таким образом, при планировании своей деятельности предприниматель рассматривает партнера (партнеров) как субъект предпринимательского процесса, от взаимоотношений с которым зависит уровень эффективности его деятельности.
Также, необходимо отметить, что субъект малого и среднего предпринимательства - это сложный, целостный во времени объект исследования, поступки которого далеко не всегда диктуются экономической выгодой, а зависят от комплекса психологических, социальных, этических и генетических факторов. Нельзя игнорировать диалектический характер малого и среднего бизнеса, содержащегося в нем единства позитивных и негативных моментов. Будучи в состоянии решать значимые экономические, социальные и инновационные задачи, малый бизнес может также являться источником обострения социальных, политических и даже этнических проблем.
Таким образом, в ходе исследования нами было выявлено, отсутствие в научной литературе единой трактовки сущности предпринимательской деятельности, которое объясняется во многом плюрализмом точек зрения со стороны представителей различных школ и направлений относительно социально-экономической природы предпринимательства. Отсутствие консенсуса о природе предпринимательства предполагает дальнейшие научно-методические разработки в контексте устойчивого развития малого и среднего бизнеса с целью формирования универсальных принципов развития системы предпринимательства.
Отличительными признаками предпринимательства являются экономическая свобода принимаемых решений, коммерческий риск управления свободными и привлекаемыми ресурсами, стратегический и тактический менеджмент, инновация.
Для развития в условиях современной экономики первостепенное значение для развития предпринимательской деятельности отводится системе государственной поддержки малого и среднего бизнеса. Основная цель системы государственной поддержки состоит в создании благоприятных условий функционирования и развития субъектов малого и среднего предпринимательства.

.2 Государственная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в Казахстане

Курс на поддержку малого и среднего предпринимательства был взят правительствами государств - участников СНГ еще 20 лет назад. За эти годы в государствах удалось сделать немало. Вклад малых предприятий в экономику, пополнение доходных статей бюджетов разных уровней, создание новых рабочих мест стали в государствах одними из решающих факторов развития. Малое и среднее предпринимательство в значительной степени способствует формированию конкурентной среды, установлению рыночного равновесия. В настоящее время малое и среднее предпринимательство представляет собой довольно мощный социальный слой общества, реальную и серьезную экономическую силу.
Особую роль на современном этапе приобрели взаимоотношения между бизнесом и властью, совершенствование технологии их взаимодействия; проблема самоорганизации предпринимательского сообщества сегодня так же актуальна, как и несколько лет назад.
Очевидно, что развитие индивидуального, малого и среднего предпринимательства - один из национальных приоритетов экономики в любом из государств - участников СНГ.
Взаимодействие государства и бизнеса в Республике Казахстан осуществляется посредством консультативно-совещательных, государственных органов и институтов развития, созданных по инициативе государства.
К консультативно-совещательным органам, в состав которых входят представители как государственных органов, так и бизнес-ассоциаций, относятся: Совет предпринимателей и комиссии при Президенте Республики Казахстан, комиссии при Правительстве Республики Казахстан, в том числе Единый координационный совет по вопросам предпринимательства, в составе которого семь рабочих групп, экспертные советы по вопросам предпринимательства в центральных и местных исполнительных органах.
К государственным органам относятся контрольно-надзорные органы, центральные и местные исполнительные органы, формирующие и реализующие политику в области предпринимательства.
Центральный государственный орган, реализующий политику и ответственный за развитие частного предпринимательства, - Министерство регионального развития Республики Казахстан.
Структурным подразделением Министерства регионального развития Республики Казахстан, осуществляющим разработку государственной политики в сфере развития и поддержки предпринимательства, является департамент развития предпринимательства.
Государственной структурой поддержки предпринимательства в регионах являются местные исполнительные органы (аппараты акимов областей и городов Алматы и Астана). При акиматах созданы департаменты (управления) предпринимательства и промышленности, которые реализуют государственную политику в области развития и поддержки предпринимательства.
Государством выполняются функции по обеспечению финансовой, информационно-аналитической и материально-технической поддержки через специально созданные для этого организации - институты развития, оказывающие сервисную поддержку. К ним относятся:
АО Национальное агентство по экспорту и инвестициям KAZNEX INVEST - содействует диверсификации национальной экономики путем создания наиболее благоприятных условий для развития и продвижения казахстанского несырьевого экспорта и привлечения прямых иностранных инвестиций в приоритетные сектора экономики. Агентством подготовлены 37 обзоров государств, проведены обучающие тренинги на производственных площадках для 113 специалистов 40 предприятий, организованы торговые миссии в Таджикистан, Туркменистан, Индию, Китай, Корею, Турцию, обеспечено участие 27 предприятий в 19 специализированных зарубежных выставках;
АО Казахстанский центр содействия инвестициям Казинвест − оператор эффективного механизма информирования потенциальных инвесторов об инвестиционных возможностях в Казахстане, оказывает практическую помощь иностранным и отечественным компаниям в реализации инвестиционных проектов;
АО ФРП Даму - одной из его задач является оказание консультационных услуг субъектам малого предпринимательства в рамках реализуемых программ. В рамках программы в сфере обучения предпринимателей БизнесСоветник были обучены более 20 тыс. человек. Также оказываются информационно-консультационные услуги посредством веб-портала и ГИСсистемы;
АО КазАгроМаркетинг - обеспечивает доступ субъектам агропромышленного комплекса к информационно-консультационным и консалтинговым услугам посредством 16 региональных представительств и 161 сети сельских информационно-консультационных центров (СИКЦ). С 2012 по 2015 год проведены более 3 тыс. семинаров, количество слушателей превышает 50 тыс. человек. Задачи по обучению и распространению знаний с 2015 года переданы АО КазАгроИнновации.
Компания АО Казагромаркетинг проводит только платные и специализированные тренинги. Большую работу сельских информационноконсультационных центров выполняют в сфере консультационного обеспечения субъектов малого и среднего бизнеса, что в рыночных условиях является крайне важным фактором, направленным на укрепление стабильности агробизнеса, повышение его эффективности и конкурентоспособности (оказаны информационные услуги 69 308 субъектам агропромышленного комплекса, оказана консультационная помощь для 31 301 человека, проведено 3 748 обучающих семинаров, где обучен 58 121 человек и разработано 709 бизнес-планов. Ежегодно 50 тыс. субъектов агропромышленного комплекса получают гарантированный объем безвозмездной информации);
АО КазАгроИнновации предоставляет услуги по обучению субъектов агропромышленного комплекса через созданные им семь центров на базе вузов. За 2016 и 2017 годы были обучены 3 348 человек. Также для дистанционного консультирования сельхоз-товаропроизводителей существует call-центр на базе АО КазАгроинновации.
Институты развития, оказывающие поддержку в сфере инновации:
АО Национальный инновационный фонд оказывает финансовую поддержку инновационных предпринимательских инициатив путем привлечения инвестиций и финансирования проектов;
АО Центр инжиниринга и трансферта технологий - основная задача состоит в повышении конкурентоспособности отраслей реального сектора экономики Казахстана путем организации трансферта новых технологий, а также активизации инновационной деятельности в республике;
ТОО Центр трансферта и коммерциализации агротехнологий (АО КазАгроИнновации) - основной задачей является продвижение передовых технологий в агропромышленный сектор через содействие сотрудничеству между разработчиками, предпринимателями и инвесторами;
АО КазАгроИнновация - создано в целях обеспечения эффективного управления научно-технологическими активами в аграрной сфере, формирования интегрированной системы в агропромышленном комплексе: образование - наука - производство. В состав входят 23 научно-исследовательские организации, представляющие все отрасли сельского хозяйства, часть которых имеет свою филиальную сеть.
Институты развития, оказывающие финансовую поддержку малым и средним предприятиям:
АО Инвестиционный фонд Казахстана осуществляет финансовую поддержку путем инвестирования в уставный капитал предприятий, производящих углубленную переработку сырья и материалов, с использованием современных и передовых технологий.
АО ФРП Даму содействует качественному развитию малого и среднего бизнеса, а также микрофинансовых организаций Казахстана в роли интегратора и оператора предоставления финансовых, консалтинговых услуг.
Основная задача АО Kazyna Capital Management - финансовая поддержка путем участия в акционерном капитале отечественных и зарубежных инвестиционных фондов, и проектных компаний.
АО Аграрная кредитная корпорация было создано для кредитования сельхоз-товаропроизводителей через сети кредитных товариществ.
АО КазАгроФинанс обеспечивает доступ сельскохозяйственных товаропроизводителей к финансовым средствам, а также сельскохозяйственной технике и технологическому оборудованию на лизинговой основе. Осуществляется финансирование инвестиционных проектов.
АО Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства осуществляет деятельность по микрокредитованию сельского населения и малого и среднего бизнеса на селе, развитию финансовой инфраструктуры на селе через поддержку микрокредитных организаций. Региональная сеть Фонда представлена 14 подразделениями, которые расположены в городах областного значения по всему Казахстану.
Технопарки, бизнес-инкубаторы, социально-предпринимательские корпорации оказывают материально-техническую поддержку малого и среднего предпринимательства на этапе их становления и развития.
Согласно официальным статистическим данным в настоящее время зарегистрировано более 50 бизнес-инкубаторов и инновационных центров.
Причинами неэффективной отдачи бизнес-инкубаторов является то, что арендуемые помещения не освобождаются предприятиями, перешедшими из этапа начинающего на этап развития и расширения. Кроме того, основную долю клиентов инкубаторов составляют компании, занимающиеся производством (продукты питания, пошив одежды, производство мебели, ремесло и производство сувениров) и работающие в сфере услуг (обучение, консалтинг и строительно-ремонтные работы) и только 2 % клиентов бизнес-инкубаторов занимаются технологическим бизнесом.
К региональным институтам развития, созданным на основе принципов государственно-частного партнерства, можно отнести социально-предпринимательские корпорации. Они с момента образования не оправдали своего назначения и стали убыточными. Одна из причин заключается в том, что акиматами были переданы им при образовании неликвидные и нерентабельные активы. Другой причиной убыточности социально-предпринимательской корпорации является их слабое взаимодействие с местными исполнительными органами. 19 февраля 2010 года постановлением Правительства Республики Казахстан социально-предпринимательские корпорации преобразованы в региональные корпорации развития и переданы акиматам.
В целях лоббирования корпоративных интересов во властных структурах различных уровней, поиска источников финансирования для нужд предпринимательства и предоставления сервисной поддержки создаются общественные организации и отраслевые объединения (бизнес-ассоциации).
По данным официальной статистики, число неправительственных организаций в Казахстане достигло почти 20 тыс., причем более 40 % ... продолжение
Похожие работы
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И АУДИТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В АО FORTEBANK
Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Казахстане
AНAЛИЗ COВPEМEННOЙ COCТOЯНИИ ПЛAТEЖНOЙ CИCТEМЫ PK
АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА
Денежно-кредитная политика в условиях финансовой нестабильности
Банковские операции и услуги
АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (на примере АО Альянс Банк )
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО Казком банк )
Перспективы развития потребительского кредитования в Республике Казахстан
Анализ кредитования предприятий в АО Евразийский банк
Дисциплины