АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КАЗАХСТАНА (НА ПРИМЕРЕ АО FORTEBANK )

ВВЕДЕНИЕ

Малое предпринимательство представляет собой предпринимательскую деятельность, которая может осуществляться субъектами рыночной экономики при конкретных условиях и критериях, установленных законами, представительными органами и т. д.

Малый и средний бизнес является ключевой «точкой роста» экономики страны и способен обеспечить развитие конкурентоспособной экономики. Это еще и база для реализации предпринимательской активности населения, основа для формирования и расширения среднего класса. Кроме того, предпринимательская сфера является мощным инструментом борьбы с безработицей, представляющим широкие возможности для самозанятости населения, что на сегодняшний день является особенно актуальным.

Президент Республики Казахстан Н. А. Назарбаев в своем Послании Народу Казахстана от 10 января 2018 г. «Новые возможности развития в условиях четвертой промышленной революции: необходимо обеспечить цифровизацию процессов получения бизнесом господдержки с ее оказанием по принципу «одного окна», требуются решительные действия по улучшению бизнес-климата, особенно на региональном уровне, правительство должно подготовить новый пакет системных мер по поддержке бизнеса, вывода его из тени» [1] .

Для выявления ключевых факторов развития бизнеса и выработки соответствующих политик, в мировой практике принято анализировать состояние малого и среднего бизнеса, так как данный фактор - это стержень устойчивого гражданского общества, от развития которого зависит благосостояние всех стран, а также РК.

Мировой опыт показывает, что если государство хочет развиваться динамично и устойчиво, то его социально-экономические программы должны обязательно включать меры по стимулированию малого и среднего бизнеса. На сегодняшний день в развитых странах мира на долю малого и среднего бизнеса приходится от 40% до 90% объема внутреннего валового продукта. А потому вполне естественно, что правительства этих государств уделяют первостепенное внимание поддержке данного сектора.

Одной из главных проблем, препятствующих развитию малого и среднего бизнеса, является отсутствие финансовых ресурсов для обеспечения инвестиционных потребностей малого и среднего бизнеса. Особенно остра нехватка кредитных ресурсов у предпринимателей реального сектора.

Также, главной фундаментальной причиной низкой финансовой привлекательности малого и среднего бизнеса является слабая финансовая грамотность и, следовательно, низкое качество инвестиционных предложений (не проработанность проектов, слабый опыт стратегического планирования и реализации долгосрочных проектов) .

Для привлечения ресурсов крупных предприятий в целях развития малого предпринимательства в зарубежных странах широко используют систему контрактных отношений между малым, средним и крупным бизнесом («франчайзинг») . Однако, в Казахстане на сегодняшний момент, франчайзинг в сегменте малого и среднего бизнеса занимает лишь 3%. Причиной тому является несовершенство законодательства, недостаточная информированность бизнеса о преимуществах данной схемы организации бизнеса.

Основное преимущество малого бизнеса заключается в повышенной творческой инициативности, способности к быстрым переменам, самостоятельности в принятии главных решений, что позволяет получать выгоды от изменений во внешней среде, способствует созданию и внедрению новшеств.

Малый бизнес служит основным источником нововведений, генератором новых решений, и само его присутствие создает предпосылки к инновационному развитию экономики.

Для решения поставленных в работе задач использовались законы Республики Казахстан, инструкции и положения Национального Банка Республики Казахстан и АО «ForteBank», статистические данные, характеризующие развитие малого бизнеса.

Целью исследования является развитие теоретико-методологических основ малого бизнеса Казахстана на основе исследования социально-экономических проблем его развития в современных условиях.

Исходя из поставленной цели, нами были поставлены следующие задачи:

• рассмотреть теоретические аспекты кредитования малого предпринимательства;
• проанализировать современное состояние малого предпринимательства в Казахстане;
• проанализировать кредитование малого предпринимательства в АО «ForteBank»;
• выявить основные проблемы кредитования малого предпринимательства и пути их решения;
• рассмотреть новые инструменты поддержки предпринимательства в Казахстане.

Предмет исследования - кредитование малого предпринимательства банками второго уровня.

Объект исследования - АО «ForteBank».

Структура работы состоит из введения, трёх глав и заключения.

Теоретической и методологической основой исследования послужили теоретические концепции ведущих отечественных и зарубежных экономистов - представителей различных школ и направлений, исследования предпринимательства и сферы услуг. Основополагающее значение имели нормативно-правовые акты, прямо или косвенно регулирующие развитие малого и среднего бизнеса.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

1. 1 Понятие, сущность, функции и субъекты предпринимательской деятельности

Малое предпринимательство представляет собой предпринимательскую деятельность, которая может осуществляться субъектами рыночной экономики при конкретных условиях и критериях, установленных законами, представительными органами и т. д [2, c. 42] .

Малое предпринимательство - это индивидуальные, семейные и мелкие предпринимательские инициативы организуются на базе малых предприятий, поскольку для этого не требуется крупного первоначального капитала [3] .

Малое предпринимательство - это самостоятельная, инициативная деятельность граждан, оралманов и юридических лиц, направленная на получение чистого дохода путем использования имущества, производства, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, основанная на праве частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения или оперативного управления государственного предприятия (государственное предпринимательство) . Предпринимательская деятельность осуществляется от имени, за риск и под имущественную ответственность предпринимателя [4] .

Исходя из многих трактовок определения малого бизнеса, можно сформулировать следующее: самостоятельная предпринимательская деятельность, осуществляемая на свой риск экономическая деятельность, направленная на получение прибыли от пользования имуществом или нематериальными активами, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг

В настоящее время, предпринимательство изучается как основной эффективный инструмент развития рыночного хозяйства, а также как форма основной экономической активности населения любой страны. Чем больше вовлечено способных, умелых и энергичных людей в предпринимательство, тем лучше и интенсивнее используются ресурсы общества и эффективнее идет хозяйственное развитие [5, с. 54] .

Предпринимательство (бизнес) характеризует деловые отношения между людьми, а конкретнее, между участниками дела. Человек, который занимается каким-то делом, является деловым человеком, бизнесменом. Под делом понимается не всякое дело, чем может заниматься человек, а его экономическая деятельность. Бизнес представляет собой хозяйственную деятельность, при которой производятся материальные блага и оказываются услуги. Бизнесмен при осуществлении дела преследует чисто эгоистический интерес - получение прибыли. С уверенностью можем сказать, что бизнес есть экономическая деятельность человека, нацеленная на получение прибыли, выгоды посредством производства материальных благ или услуг [6, c. 45] .

Предприниматели постоянно генерируют новые идеи в производстве, обслуживании населения, создают новые товары. Они концентрируют энергию других и направляют ее на реализацию общей цели [7, с. 3] .

Современное определение предпринимательства основано на множество точек зрения. Наиболее распространенным является понимание предпринимательства, в широком смысле, как специфический фактор общественного воспроизводства (наряду с капитала, земли и труда), которая обеспечивает необходимую динамику воспроизводственных процессов через создание новых и более эффективных комбинаций производственно-сбытовой факторов.

В более конкретной форме, предпринимательство - это система управления, основанная на риск, инновации, целью которых является получение дохода от коммерческой деятельности, и влияющие либо весь процесс воспроизводства, или отдельных его этапах (производство, распределение, обмен и потребление) .

Значительный вклад в теорию предпринимательского риска и понимание его природы, привезенные американский экономист Фрэнк Хайнеман Найт (1885-1974) . Он различал понятия риска и неопределенности:

1. Застрахованные риски, которые по своей природе или отпечатанные на машинке в экономической жизни, и это может рассматриваться как постоянный элемент издержек в виде страхования. Таким образом, риск не может быть элемент неопределенности и, соответственно, быть причиной его прибылей и убытков.

2. Предпринимательская функция реализуется в ситуации не типичной по отношению к прошлому опыту в уникальной неопределенности и конечной ответственности предпринимателя. В ситуации, когда вероятностный характер событий неизвестен, крайне важно, чтобы способность к самостоятельной занятости мнения и навыки для преодоления неопределенности, которые не могут быть застрахованы, поскольку это зависит от сочетания случайных факторов с экономическими условиями и поведения предпринимателя.

В этом случае, ключ к пониманию важности независимого суждения бизнеса является то, что потребность в нем возникает тогда, когда экономическая ситуация не может быть напечатана на основе прошлого опыта и надлежащее вероятностный характер событий неизвестен.

Для понимания природы предпринимательства многое сделали Людвиг фон Мизес, Фридрих Август фон Хайек и другие представители австрийской школы экономистов. Они рассматривали предпринимательство в качестве одного из основных ресурсов (факторов) экономики наряду с природными землёй, трудом, капиталом, информацией и временем. Предпринимательство обычно нацеливает на экономию времени за счёт снижения трансакционных издержек.

Предпринимательство, предпринимательская деятельность самостоятельная, осуществляемая на свой риск экономическая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом и/или нематериальными активами, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. В русском языке слова предпринимательство и бизнес (англ. Business - «дело», «предприятие») синонимичны [8] .

Инновационная теория предпринимательства, связанных с исследованиями американского экономиста Йозефа Шумпетера (1883-1950) . Он предложил концепцию «творческого разрушения» в качестве условия для динамичного экономического развития. «Творческого разрушения» позволяет создавать новые функции производства, которая характеризуется новыми комбинациями факторов производства и наибольшей экономической эффективностью. В соответствии с его теоретическими воззрениями предпринимателем может быть любой, кто осуществляет новые комбинации благодаря их новаторским способностям.

В целом, Шумпетер в качестве назначения комбинирования выделяет следующие пять случаев:

1) Изготовление неизвестного потребителям, блага или создание нового качества известного блага;

2) Внедрение нового способа воспроизводства. Это могут быть инновации в процессе производства и коммерческой деятельности.

3) Освоение новых рынков или новых сегментов рынка.

4) Получение нового источника сырья или полуфабрикатов независимо от того, существовал этот источник прежде или просто не принимался во внимание, или считался недоступным, или его еще только предстояло создать; 5) Внедрение новых методов организации труда.

На основании этих посылок И. Шумпетер считает, что предпринимателями следует называть хозяйственных субъектов, функцией которых является осуществление новых комбинаций, которые выступают как его активный элемент, при этом право собственности на промышленное предприятие или вообще на любое имущество не является существенным признаком предпринимателя.

Теоретические представления И. Шумпетера являются непосредственным развитием представлений Ф. Найта. Именно с созданием новой производственной функции, создание которой не основано на опыте прошлого, связано возникновение уникальной неопределенности.

Таким образом, американский экономист Й. Шумпетер дал определение: предприниматель - хозяйствующий субъект, функцией которого является непосредственно осуществление новых комбинаций и является активным элементом данного процесса. Экономическая функция предпринимателя не является постоянной, а выполняется лишь до тех пор, пока комбинация не станет рутинной. Предпринимательство не является профессией. Новаторскую функцию предпринимателя Шумпетер отделяет от функции капиталиста, так как предприниматель не обязательно обладает правом на имущество. Рискует капиталист, который предоставляет необходимые средства. Также предприниматель не являются изобретателем. Он лишь реализует результаты их работы. Предпринимателей также следует отличать от менеджеров, которые не реализуют нововведения, а лишь выполняют рутинную работу [9, с. 317] .

Предпринимательство как особая форма экономической активности может осуществляться как в государственном, так и в частном секторе экономики. В соответствии с этим различают:

а) предпринимательство государственное;

б) предпринимательство частное.

Государственное предприятие является одной из форм экономической активности от имени предприятия, учрежденного государством и его органами управления, которые могут быть уполномочены (в соответствии с действующим законодательством) управлять государством - государственной собственностью (государственное предприятие), или органами местного самоуправления (муниципальное предварительно - принятия) . Право собственности на таких предприятиях является одной из форм разделения государственной или муниципальных свойств общества, частью бюджета и других источников. Важной характеристикой таких компаний является доказательства обстоятельства - что они несут ответственность по своим обязательствам и имуществу, принадлежащих им (ни государство не отвечает по их обязательствам, ни они сами, не обязательно соответствуют - доказательства состояния) .

Частное предприятие является одной из форм экономической активности от имени предприятия (если оно зарегистрировано в качестве такового) или предпринимателя (если такая деятельность осуществляется без найма рабочей силы в форме индивидуальной трудовой деятельности) . Конечно, каждый из этих типов - государственных и частных предприятий предпринимательства имеет свои отличительные признаки, но основные принципы их осуществления во многом совпадают. И в обоих случаях осуществления такой деятельности последовательность включает в себя инициативным, ответственность, инновационный подход, стремление к максимизации прибыли.

Предпринимательство как форма активной деятельности последовательности, направленной на извлечение прибыли (предприниматель предпринимательский доход), включает в себя:

1) реализацию непосредственных производительных функций, т. е. производство товаров (продукции) или услуг (например, машиностроительная фирма, что своей туристической компании, дизайн, бюро) ;

2) осуществление посреднических, то есть, оказание услуг, связанных состимулированием сбыта и направлением в соответствующие (социально-приемлемые) формы непосредственного производителя такого товара потребителю.

Предпринимательство - это энергия, идущая изнутри, вырывающаяся у деловых людей для достижения коммерческих результатов. Суть его состоит в том, чтобы нести всю полноту риска за начатое дело. Предприниматели - это люди в деловом мире, умеющие увидеть коммерческие возможности, способные получить необходимый капитал, знающие, как провести соответствующую операцию и готовые идти на риск, принимая на себя ответственность, как за успех, так и за провал. Это осуществление новых смелых и непростых идей, интеллектуальная и деловая активность энергичного и инициативного человека, который, владея полностью или частично какими-либо материальными ценностями, использует их для организации бизнеса. Предпринимательство - это любое самостоятельное дело, приносящее доход.

Для успешного осуществления предпринимательской деятельности необходимо опираться на следующие принципы:

- самостоятельность, свобода выбора, направлений и метода действий;

- свобода выбора деятельности (с учетом ограничений законодательства) ;

- самостоятельное формулирование программы деятельности, выбор поставщиков и потребителей, установление цен;

- свободный наем работников;

- свободное распределение и использование полученной прибыли;

- самостоятельное осуществление внешнеэкономической деятельности;

- нацеленность на достижение успеха (прибыль) наличие риска;

- личная ответственность за результаты;

- гибкость, оперативность;

- привлечение к предпринимательской деятельности имущества и средств

юридических лиц и граждан.

На эффективное развитие предпринимательства, в первую очередь, влияет состояние внешней среды, которая, как правило, не зависит от воли предпринимателей. Под внешней средой предпринимательства понимается совокупность факторов и условий, влияющих на становление и развитие системы предпринимательства (рисунок 1) .

Рисунок 1. Основные факторы внешней предпринимательской среды

Функции предпринимательства.

Общеэкономическая функция. Предпринимательская деятельность направлена на производство товаров, выполнение работ, оказание услуг и доведение их до конкретных потребителей: населения, других предпринимателей, государства. Состояние и уровень развития предпринимательства является одним из определяющих условий экономического роста, увеличения объемов валового внутреннего продукта (ВВП) и национального дохода.

Ресурсная функция изначально связана с наиболее эффективной комбинацией факторов производства, экономических ресурсов. Что и отличает предпринимателя от обычного хозяйственника - это применение различных новых способов соединения факторов производства. Новаторство, сознательный риск и ответственность за принимаемые решения, и проекты, на которые идет предприниматель ради получения максимальной прибыли, предполагает рациональное использование воспроизводимых и невоспроизводимых ресурсов.

Организаторская функция проявляется в свободе выбора вида коммерческой деятельности, независимости и самостоятельности хозяйствующих субъектов, в умении сформировать и повести за собой коллектив.

Социальная функция. Удовлетворение личных потребностей предпринимателя - получение прибыли - связано с удовлетворением потребностей других людей. На свой страх и риск предприниматель всегда выполняет определенный социальный заказ (на новый товар, услуги, технологии), ориентируясь на достижение экономического успеха. Получение прибыли для предпринимателя одновременно выступает как цель и как стимул в его деятельности. Чем эффективнее функционируют предпринимательские структуры, тем больше средств поступает в бюджеты разных уровней, обеспечивается рост рабочих мест. Формируется и новый слой людей - людей предприимчивых и самодостаточных, способных добиваться поставленной цели.

Творческая функция изначально присуща предпринимательству, поскольку связана с реализацией оригинальных взглядов и подходов по принимаемым решениям, технологиям, инновациям. Предпринимательские способности - это особое проявление способностей человеческого капитала, затраты труда. Предпринимателем в его деятельности движет воля к победе, желание борьбы, не только материальное, но и моральное удовлетворение, самоутверждение.

Политическая функция. Отношения по поводу владения, пользования и распоряжения средствами производства и продуктами труда помимо имущественных и правовых аспектов всегда имели социальный, этический и политический оттенки отношений элементов внутренней и внешней предпринимательской среды.

Предпринимательство реализуется в конкретной социально-экономической среде на макроуровне, и оно не может не учитывать ее, поскольку и исходит из этой среды, и приспосабливается к ней. В конечном итоге предпринимательство является продуктом этой среды.

Предпринимательство - это особый вид экономической активности (под которой мы понимаем целесообразную деятельность, направленную на извлечение прибыли), которая основана на самостоятельной инициативе, ответственности и инновационной предпринимательской идее. Экономическая активность представляет собой форму участия индивида в общественном производстве и способ получения финансовых средств для обеспечения жизнедеятельности его самого и членов его семьи. Такой формой участия индивида в общественном производстве является одна общественная функциональная обязанность или их комбинация, когда он выступает в качестве:

- собственника каких-либо объектов, недвижимости и т. д., приносящих ему постоянный и гарантированный доход (собственник предприятия или дома, сдаваемого в аренду, и т. д. ) ;

- наемного работника, продающего свою рабочую силу (токарь на заводе, учитель в школе и т. д. ) ;

- индивидуального производителя («свободный» художник, живущий на доходы от реализации своих произведений, или водитель, использующий автомобиль в качестве такси и живущий на доходы от такой деятельности, и т. д. ) ;

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда