Анализ современного состояния депозитного рынка Республики Казахстан
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3
Глава I. Депозитные операции коммерческих банков ... ... ... ... ... ... 5
1.1. Понятие и классификация банковских депозитов ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2. История создания депозитного рынка Республики Казахстан ... ... ... ..12
1.3. Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...17
Глава II. Анализ современного состояния депозитного рынка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..25
2.1. Ценообразование банковских депозитов и расчет процентных ставок по
ним ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...2 5
2.2. Анализ депозитного рынка Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... 32
2.3. Деятельность Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических
лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..49
Глава III. Проблемы и перспективы развития депозитной политики банков
второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 56
3.1. Международный опыт системы страхования депозитов ... ... ... ... ...56
3.2. Актуальные вопросы и пути развития депозитной политики коммерческих
банков Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...65
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...79
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... 83
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 85
Введение
Как говорится, деньги – это кровь экономики, а банки – кровеносная
система. Это сравнение верно для страны с любой формой экономики, за
исключением натурального ведения хозяйства. Банки занимаются обслуживанием
денежных потоков, кредитованием и финансированием промышленности,
транспорта, торговли и других отраслей народного хозяйства за счет денежных
капиталов, в том числе привлеченных в виде вкладов населения. Иными
словами, через банки происходит перераспределение капиталов между
различными отраслями хозяйства. Поэтому банки так заинтересованы в
привлечении свободных средств населения. Любой банк как хозяйствующий
субъект для осуществления своей уставной деятельности нуждается в
финансовых ресурсах, т.е. в источниках денежных средств, необходимых для
покупки зданий, сооружений, техники и технологий, формирования оборотного
капитала, создания резервов, выплат заработной платы, отчислений в бюджет и
т.д. Подобные затраты могут финансироваться за счет собственных средств, а
также за счет заемных и привлеченных.
Сейчас депозитные операции приобрели различные виды и формы и
значительно дифференцированы по странам. Однако для каждого банка остается
приоритетной задача привлечения вкладчиков и расширения депозитной базы как
основного источника кредитных ресурсов.
В Казахстане проблема привлечения вкладов на депозиты коммерческими
банками в последнее время стоит наиболее остро. Как отмечалось на II Форуме
финансистов Казахстана, на руках у населения находится около 2 млрд.
долларов, которые фактически выпали из денежного оборота и не участвуют в
создании внутреннего продукта. Была поставлена задача по интенсификации
усилий всеми структурами финансово-кредитной системы для возвращения этих
денег в оборот и последующем их использовании для нужд казахстанской
экономики. Очевидно, что возникла насущная потребность для нас как будущих
финансистов в детальном анализе депозитных операций, осуществляемых
коммерческими банками. Все вышесказанное обосновывает актуальность темы.
Целью данного исследования является изучение депозитных отношений и
депозитных операций, а также разработка рекомендаций и предложений по
увеличению депозитной базы банков второго уровня. В связи с этим можно
выделить ряд следующих задач:
1) выявить сущность депозита, основные виды и типы депозитов, существующие
в мировой практике, и предлагаемые казахстанскими банками;
2) раскрыть принципы формирования ставки вознаграждения (интереса) по
депозитам и ее дифференциацию по видам вкладов, факторы, оказывающие
влияние на изменение процентных ставок;
3) рассмотреть меры, предпринимаемые коммерческими банками и государством
для гарантирования возвратности вкладов, сравнить системы страхования
депозитов в развитых странах и систему коллективного гарантирования
(страхования) вкладов физических лиц в Республике Казахстан;
4) провести анализ рынка депозитов Республики Казахстан, определить
проблемы и перспективы его развития.
Содержание дипломной работы базируется на методологической основе,
которую образуют нормативно-законодательные акты, учебники по дисциплине
Банковское дело, Деньги, кредит, банки, Банковский менеджмент,
Банковский маркетинг, специализированные словари, материалы периодической
печати, а также информация, полученная по сети Интернет.
ГЛАВА I. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1. Понятие и классификация банковских депозитов
Согласно Указу Президента Республики Казахстан, имеющему силу закона
О банках и банковской деятельности, депозит - деньги, передаваемые одним
лицом (депозитором) другому лицу - банку (в том числе Национальному банку)
на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны
ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-то срок,
полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой,
непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам.
Субъектами депозитных отношений являются банк, с одной стороны, и
депозиторы - с другой. Депозиторами могут быть юридические и физические
лица, резиденты и нерезиденты Республики Казахстан, клиенты и неклиенты
банков. В момент открытия счета между банком и депозитором возникают
правовые отношения, которые прекращаются лишь после полного возврата суммы
депозита с начисленным вознаграждением, согласно действующему
законодательству и договору правоотношений. Отношения эти оформляются
договором.
В настоящее время коммерческие банки предоставляют различные виды
депозитов. Среди этого разнообразия каждый вкладчик может выбрать то, что
ему по душе. Это и накопительные депозиты для ваших детей, и депозиты с
правом пополнения суммы вклада, и депозиты для наших уважаемых пенсионеров,
и многие другие. Но, несмотря на все это, депозиты можно разбить на три
основные группы: во-первых, это депозиты до востребования, которые не имеют
конкретного срока и деньги, с которых можно снять в любой момент без
потерь. Это фактически, кошелек, хранящийся в банке. Во-вторых, это срочные
депозиты, то есть деньги, положенные на определенный срок под проценты; и,
в-третьих, это условные депозиты, которые подлежат изъятию при наступлении
заранее оговоренного условия. Обратимся к международной банковской
практике и проведем классификацию депозитов, кратко охарактеризовав каждый
тип и вид вклада.
Рассмотрим депозиты до востребования или чековые депозиты.
Чековый депозит - счет, дающий право на выписывание вкладчикам чека,
подлежащего обязательному погашению. Чековые депозиты весьма удобны, что
объясняется их безопасностью и простотой совершения платежей путем
выписывания чека, а также тем, что они дают возможность изымать наличные
деньги по первому требованию. В силу того, что чековые депозиты требуют
осуществления дорогостоящих учетных операций и проводок, большинство банков
устанавливает определенную плату за пользование этими счетами. Размеры этой
платы меняются вместе с изменениями размера депозита и числом чеков,
выписываемых в течение одного месяца. Однако нередко банки идут на отказ от
взимания этой платы, если вкладчик сохраняет достаточный, с их точки
зрения, балансовый остаток на счете в течение всего месяца, который
используется банком для своих коммерческих целей, например, выдавать ссуды
на 60, 90, 120 дней и контокоррентные кредиты. К основным типам чековых
депозитов относятся вклады до востребования и НАУ-счета. Особенности
депозитного счета до востребования:
1. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью,
в любое время и без каких-либо ограничений.
2. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в
твердой месячной ставке или за каждый выписанный чек.
3. Владельцу счета может выплачиваться скрытый процент в форме
отказа банком взимать с клиента комиссию за использование счета. Это
возможно при условии поддержания клиентом заранее оговоренного среднего
размера остатка на счете. При нарушении вкладчиком этого условия, т. е. при
снижении установленного размера балансового остатка, он производит оплату
всех операционных издержек банка, связанных с ведением счета и обработкой
каждого чека.
4. Деньги могут быть изъяты со счета, как в наличной форме, так и с
помощью чеков.
Чек - письменный документ, с помощью которого владелец счета в банке
дает этому банку приказ уплатить определенную сумму предъявителю чека. Чеки
имеют то же применение, что наличные деньги и пластиковая карточка, -
используются при оплате товаров и услуг, при снятии вклада частично или
полностью. Различают чеки с фиксированным номиналом, именные чеки, чеки на
предъявителя, ордерный чек, чек казначея, дорожные чеки.
В виду того, что по вкладам до востребования не выплачивается
эксплицитный (т.е. в явном виде выраженный) процентный доход, многие
клиенты банков стремятся минимизировать размеры денежных средств,
содержащихся на их депозитах такого типа. Одним из способов такого рода
минимизации является использование возможностей, предоставляемых счетами с
автоматической очисткой. Осуществляя текущие операции с такими счетами,
банк очищает счет от любых денежных сумм, превосходящих оговоренный с
клиентами минимум, и помещает их в финансовые инструменты, приносящие
процентный доход, например, такие как соглашения, об обратном выкупе:
такая операция осуществляется банком ежедневно в конце делового дня. В тех
же случаях, когда в банк поступают чеки для оплаты, необходимые для
осуществления этой операции средства переводятся обратно на тот же вклад до
востребования.
Казахстанские банки предлагают следующие виды сберегательных
депозитов:
1) срочные сберегательные вклады. По ним установлен либо фиксированный
срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят, и по ним
устанавливается наибольший процент по сравнению с другими сберегательными
вкладами;
2) срочные с дополнительными взносами. По этим вкладам допускается
производить дополнительные взносы в течение хранения вклада, увеличивая тем
самым размер вклада;
3) сберегательный вклад с дополнительными взносами. На этот счет
периодически регулярно вносится определенная договором сумма, и проценты с
суммы выплачиваются к определенному моменту;
4) текущие сберегательные вклады. Они допускают свободное поступление и
изъятие средств. Они, как правило, беспроцентные и используются для выплаты
пенсий, пособий, стипендий, материальной помощи.
5) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные - основной формой вознаграждения
по ним являются призы в денежно-товарном выражении от регулярно проводимой
лотереи;
6) молодежно-премиальные;
Срочные депозиты - это депозиты с фиксированной датой, преждевременное
закрытие их ведет к штрафу, а вознаграждение по ним начисляется в
зависимости от срока и величины вклада. Срок вклада может иметь предел: от
одного месяца до пяти лет, иногда и больше. Банки заинтересованы в
привлечении таких средств, поскольку сумма их устойчива, и они могут быть
использованы для долгосрочных операций. Для вкладчика же смысл
долгосрочного вложения денег заключается в получении более высоких
процентов. Название срочные депозиты свидетельствует о том, что они имеют
строго установленный срок погашения. В этом и состоит их основное отличие
от сберегательных вкладов и вкладов до востребования. Однако банки
позволяют вкладчикам снимать средства со срочных вкладов и до наступления
срока, но это сопровождается уплатой определенного размера штрафа.
Коммерческие банки принимают 2 вида срочных вкладов:
1) срочные вклады,
2) вклады с предварительным уведомлением об изъятии.
Срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Вкладчики получают
более высокие проценты, чем по другим видам депозитов. Для изъятия средств
со срочного вклада с предварительным уведомлением требуется поступление в
банк специального заявления вкладчика, срок подачи которого заранее
оговаривается договором. В соответствии с этим сроком устанавливаются
процентные ставки.
Управляемые пассивы. В настоящее время банки не удовлетворяются
ожиданием того, что вкладчики придут в банк со своими предложениями. Для
привлечения дополнительных денежных средств банки обращаются к
использованию совокупности денежных инструментов - управляемых пассивов.
Основное преимущество управляемых пассивов состоит в возможности быстрого
получения необходимых денежных средств. В зарубежной практике ведущими
формами привлечения денежных средств через управляемые пассивы являются:
депозитные сертификаты, банковские боны.
Депозитный сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о
вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его
правопреемника на получение по истечению срока суммы вклада и процентов по
нему.
Депозитный сертификат - это вид доходной ценной бумаги, поэтому он не
может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или
оказанные услуги. Имеются также и ограничения по передаче их от одного
юридического лица другому. Переуступка права требования - цессия -
оформляется на обратной стороне сертификата двусторонним соглашением лица,
переуступающего свои права - цедента и лица, приобретающего эти права -
цессионария. При наступлении срока возврата сертификата, банк осуществляет
платеж против предъявителя сертификата и заявления владельца с указанием
счета, на который должны быть зачислены средства. Различают две
разновидности депозитных сертификатов:
1) непередаваемые - хранятся у вкладчика и предъявляются в банк при
наступлении срока платежа;
2) передаваемые - могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к
другому владельцу. Передаваемые депозитные сертификаты помогают выгодно
инвестировать капитал на любые сроки, а в случае необходимости позволяют
быстро превратить сертификаты в наличность.
Сертификат может погашаться: 1)сертификатами нового выпуска; 2)
безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до
востребования; 3)наличными деньгами (для физических лиц). Банк выпускает
сертификаты и при этом самостоятельно разрабатывает условия выпуска и
размещения собственных сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения
своих сертификатов банки должны учитывать привлекательный для инвесторов
уровень процентных ставок; удобный для вкладчика минимальный предел
сертификата; гибкий механизм пересмотра процентных ставок; стандартные
условия выпуска (кратность, номинал и др.); надежные гарантии платежа
номинала и начисленных процентов; широкую рекламу.
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами,
оформленными простыми депозитными договорами:
1) благодаря большому числу возможных финансовых посредников в
распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных
инвесторов;
2) благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан
владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и
без изменения при этом объемов ресурсов банка;
3) владельцы сертификатов теряют меньшую долю доходов при налогообложении,
т.к. порядок налогообложения доходов по сертификату предполагает льготы.
Доходы по сертификатам так же, как и доходы по счетам до востребования и
срочным вкладам граждан подоходным налогом не облагаются. Недостатком
сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты
банка, связанные с их эмиссией.
Банковские боны представляют собой долговые обязательства на
определенный (иногда продлеваемый) срок, выпускаемые учреждениями банка,
принимающего вклад, для частных лиц и подлежащие возврату в указанный срок.
Они не обращаются на вторичном рынке. Различают боны именные и
предъявительские. Проценты начисляются с предварительным расчетом,
последующим расчетом или ежегодно, если боны многолетние. Процентная ставка
может фиксироваться или варьироваться в зависимости от индекса ставки на
денежном рынке. В Республике Казахстан ценные бумаги как вид депозитов
подразделяются на:
- акции и облигации предприятий и организаций, кооперативов, акционерных
обществ и компаний, принадлежащих данному банку;
- акции и облигации, находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд;
- ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной
валюте).
Отдельной графой можно выделить депозиты, предлагаемые банковским
финансовым институтам. Такие операции, как правило, осуществляются с целью
регулирования расчетов и уровня ликвидности баланса. Банк, который держит
вклады других банков, учитывает их как задолженность в своем балансе по
счетам лоро (остаток на корреспондентских счетах в данном банке). Банк,
который имеет такие депозиты в других банках, учитывает их как активы по
счетам ностро (у банков-корреспондентов). Также НБРК в рамках
осуществления своей денежно-кредитной политики классифицирует депозиты по
уровню их летучести на следующие виды:
I. Переводимые депозиты - это все депозиты, которые:
1. в любой момент можно обратить в деньги по номиналу без штрафов и
ограничений;
2.свободно переводимые с помощью чека, тратты или жиро-поручений;
3.широко используются для осуществления платежей. Переводимые депозиты
являются частью узкой денежной массы.
II. Другие депозиты состоят из требований (кроме переводимых
депозитов) к центральному банку, органам управления, финансовым
организациям или другим институциональным единицам, если они имеют характер
депозитов. К ним относятся, в основном, сберегательные и срочные депозиты,
которые могут быть сняты только по истечении определенного периода времени,
или иметь различные ограничения, которые делают их менее удобными для
использования в обычных коммерческих операциях и в большей степени
отвечающим требованиям, предъявляемым к механизмам сбережений. Кроме того,
другие депозиты включают также непереводимые вклады и депозиты, выраженные
в иностранной валюте.
2. . История создания депозитного рынка Республики Казахстан
Процесс становления и развития депозитного рынка в Казахстане можно
разделить на три основных этапа:
I этап (1994-1995гг.). Рынок накоплений и сбережений в целом получил
свое развитие с середины 1994 г., именно в данный период появились реальные
условия для накопления. Как раз в это время произошла относительная
стабилизация курса тенге, а также значительное снижение уровня месячной
инфляции, были произведены выплаты бюджетникам за несколько месяцев.
Население уже имело некоторые сбережения. По официальным данным, сбережения
и наличные деньги на руках на конец 1994 года составили 5096.2 млн. тенге.
В действительности реальные сбережения граждан достигают величины, гораздо
превышающей указанную сумму, так как население активно рекапитализировало
свои накопления. Некоторые попытки оценить их объем привели к 1,5-2 млрд.
долларов. Население начало активно искать эффективные и, самое главное,
надежные способы вложения своих сбережений. Но доверие к банковской системе
было резко подорвано деятельностью сомнительных финансовых структур по
привлечению денежных вкладов населения. Различные высокорисковые виды
вложений исчерпали лимит доверия у граждан. Об этом свидетельствует волна
банкротств различных трастовых, венчурных предприятий, прокатившаяся в то
время. В качестве приманки называются высокие процентные ставки или иные,
весьма выгодные условия вложения средств. Это, как правило, мошеннические
учреждения, выдающие себя за надежные финансовые структуры. Поэтому к
концу 1994 г. население психологически тяготело к вложению денег в
устойчивые, юридически легитимные финансовые учреждения. Данный фактор
послужил локальной причиной, потребовавшей глубокого анализа и изменения
депозитной политики.
Банковский депозитный рынок стал осязаемым в конце 1994 г., когда
процентные ставки по депозитам стали позитивными. В связи с этим
наблюдалась тенденция к усилению конкуренции за звание банка лучшего
качества, наиболее надежного и самого диверсифицированного. Некоторые
банки начали разработку различных программ, привлекательных для
потенциальных вкладчиков. То есть на финансовом рынке появился элемент
конкуренции между банками за вкладчиков. Борьба на депозитном рынке с того
времени усиливается, тогда, как работа банков в этой сфере только
начинается. Это явилось причиной для проведения активной, можно сказать
даже прогрессивной депозитной политики.
Благодаря существенному снижению инфляции к концу 1994 года,
банковские проценты по вкладам и депозитам стали положительными в реальном
отношении. Этот факт сделал привлекательным вложение средств именно в
банковскую систему банков. В настоящее время между банками идет процентная
борьба за потенциальных клиентов. Каждый банк, в зависимости от своих
возможностей, дает высокие процентные ставки. Анализ банковских пассивов
конца 1994 г. показал, что банки в ближайшее время будут продолжать
трансформировать портфели обязательств, что приведет к усилению банковской
конкуренции на отдельных рынках ресурсов. Депозитные процентные ставки в
банковской системе в течение 1995 г. были позитивными и достаточно
привлекательными для потенциальных вкладчиков, о чем свидетельствует
увеличение депозитов с 7,7 млрд. тенге на 1.01.95 г. до 18, 5 млрд. на 1
ноября. Процентные ставки испытывали те же изменения, что и другие
индикаторы финансового рынка. Можно с уверенностью сказать, что 1995 г.
стал годом становления и расширения депозитного рынка. Именно тогда банкам
удалось восстановить доверие к банковской системе благодаря высокой их
надежности и конкурентоспособности процентных ставок по сравнению с другими
видами вложений. Между банками появился элемент конкуренции за
потенциальных депозиторов в проведении активной рекламы и повышении
процентных ставок по депозитам по мере возможностей того или иного банка.
Банки начинают принимать депозиты: срочные и до востребования; организаций
и предприятий; граждан; в тенге и в валюте.
II этап (1996-1998). В 1996 г. уровень инфляции составил 26-28%.
Процентная ставка банка по депозитам складывается из двух величин: процент,
покрывающий уровень инфляции, плюс процент, который является платой за
использование средств депозитора. Определить процент, покрывающий в
точности уровень инфляции, достаточно сложно, поскольку требуется учет
многих факторов. Величина второго слагаемого зависит от срока и величины
депозита, и ее можно легко определить.
Анализ фактических процентных ставок показывает, что большую часть
года коммерческие банки в значительной степени ориентировались на уровень
ставки рефинансирования, но к концу его они стали формировать более
самостоятельные процентные ставки. Это подтверждается различием стоимости
ресурсов на депозитном и межбанковском рынках. Сумев привлечь средства
депозиторов под более низкие процентные ставки, чем на межбанковском рынке,
банки формируют достаточно емкий и недорогой рынок ресурсов, роль которого
будет постоянно увеличиваться. Скорее всего, сбережения юридических и
физических лиц (включая расчетные и текущие счета) в недалекой перспективе
будут иметь подавляющий вес в портфеле обязательств банка.
В 1996 г. все депозиты срочностью более 6 месяцев составляли 55 %
всех срочных депозитов, что указывало на недостаток доверия к банковской
системе и высокий риск долгосрочных вложений. Процентные ставки по срочным
депозитам в среднем в 2-3 раза превышают ставки по депозитам до
востребования, доходя до 40%. Наибольшей популярностью пользуются срочные
депозиты сроком до 3 месяцев, которые достигают 40% общей суммы срочных
депозитов, или 16% всех видов депозитов. Депозиты населения были почти 60%
всех депозитов, что свидетельствует о благоприятной тенденции роста вкладов
населения в местные банки. Прирост срочных вкладов физических лиц в тенге
и в валюте составил 151,8%, до востребования 86,7%. В целом, 1996 г. стал
годом дальнейшего становления депозитного рынка благодаря более высокой
надежности банков по сравнению с другими финансовыми институтами и
конкурентоспособности процентных ставок относительно других вложений. Объем
депозитов физических лиц в банковской системе за 1997-1998гг. увеличился с
21300 до 32135 млн. тенге, а депозиты юридических лиц, наоборот,
уменьшились с 54566 до 48599 млн. тенге. Таким образом, можно отметить,
что уровень доверия населения к банковской системе не был подорван даже
внешними факторами, чего нельзя сказать о депозитах юридических лиц. По
данным НБРК, на 1.01.1998г. депозиты физических лиц в банках составляют в
тенге – 20,7 млрд., в валюте – 9,1 млрд., в том числе общий объем срочных
депозитов – около 16, 3 млрд. тенге. Говорят ли эти цифры о доверии
населения к банкам, сказать трудно, тем более что, по мнению многих
экспертов, денег на руках у населения хранится намного больше.
III этап (1999-2000). Развитие банковской деятельности в Казахстане
предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для
клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги,
необходимые клиентам. Эффективная гибкая система банковских операций с
широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних
сбережений. Особое значение в этой связи приобретает гибкое банковское
обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности
изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет
на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.
В условиях удорожания внешних заимствований активизировалась
деятельность коммерческих банков по наращиванию ресурсной базы: усилилась
конкуренция между банковскими учреждениями за привлечение свободных денег
населения и предприятий, увеличились виды депозитных услуг, а также
улучшилось качество обслуживания. Однако значительная девальвация тенге
способствовала усилению процесса долларизации в стране. Удельный вес
валютных депозитов увеличился с 42,1 до 51%.
В целях укрепления стабильности банковской системы Казахстана и
восстановления доверия населения к отечественным банкам в конце 1999г.
Национальный банк создает систему гарантирования вкладов физических лиц,
включающую 17 банков-участников и Фонд гарантирования, который стал ядром
системы, защищающей интересы вкладчиков банков-участников. Расчет оказался
верным – всего за несколько месяцев общая сумма депозитов физических лиц в
банках-участниках значительно возросла.
3. Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках
Депозитная политика банка – это огромный комплекс, использующий
инструменты маркетинга для привлечения денежных средств юридических или
физических лиц путем прямой или скрытой рекламы, или пропаганды. Депозитная
политика банка строится на основании возможностей банка выгодно разместить
привлеченные средства.
Банки второго уровня Республики Казахстан осуществляют депозитные
операции в соответствии с Конституцией, указами Президента Республики
Казахстан, имеющими силу закона, О банках и банковской деятельности в
Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444, О налогах и других
обязательных платежах в бюджет от 24 апреля 1995 г., законом О валютном
регулировании, инструкцией Национального банка О порядке открытия,
ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня от 4
марта 1997 г. №67.
В условиях высокой конкуренции в банковской системе коммерческие банки
ведут активную деятельность по привлечению сбережений населения. Успех и
эффективность деятельности требуют от банка выработки радикальных путей
развития в условиях прессинга конкурентной борьбы.
Адаптация в любой ситуации, умелое управление банковскими
инструментами, ясное представление рыночных течений – это одно из
требований к коммерческим банкам в современных условиях развития экономики.
Создание устойчивой, стабильной банковской системы позволит повысить не
только доверие населения республики, но быстрыми темпами интегрироваться в
международные финансовые рынки.
Специфика управления депозитными операциями определяется решением ряда
поставленных задач:
1) создание условий для успешного проведения депозитных операций в
условиях межбанковской конкуренции;
2) соблюдение интересов вкладчика (депозиторов) путем обеспечения
гаранти, надежности, качества обслуживания в интересах достижения
максимальной устойчивости деловых связей;
3) гарантия получения банком намеченной планом прибыли;
4) управление рисками;
5) управление человеческими ресурсами.
Успешная деятельность банка зависит прежде всего от решения этих основных
задач. Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по
привлечению депозитов позволит лучше ознакомиться с существующими
проблемами на данном этапе и выработать дальнейшую стратегическую программу
развития.
С целью выявления проблем развития депозитного рынка республики был
осуществлен SWOT-анализ – анализ сильных и слабых сторон, возможностей и
угроз казахстанским банкам при осуществлении депозитных операций.
В коммерческих банках существует внутренняя, внешняя среда, в которых
происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или микроуровень)
включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент, банковский
маркетинг. Внешняя среда (или макроуровень) состоит из внешней среды
прямого и косвенного воздействия. Внешняя среда прямого воздействия
охватывает вкладчиков: физических и юридических лиц, конкурентов. Внешняя
среда косвенного воздействия включает в себя следующие факторы:
экономический, демографический, социальный, географический.
Результаты проведенного анализа представлены ниже (таблица 1).
Таблица 1
SWOT-анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз в коммерческих
банках при работе с депозитными операциями
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внутренняя среда
Депозитная политика
Дифференциация Тенденция роста Возможность Снижение ставок
видов депозитов, денег на срочных активизации работы по депозитам
увеличение депозитных счетахпо созданию системы может привести к
количества видов по сравнению с гарантирования оттоку сбережений
вкладов депозитами до вкладов до со счетов в
физических и востребования востребования другие виды
юридических лиц вложений
Кадровый менеджмент
Оперативная Недостаточно Обучение персонала; Из-за отсутствия
работа банковскихразвитая система Переквалификация, информации и
работников с консультирования специализация; опыта у
вкладами, сотрудниками Открытие отдела вкладчиков
депозитными банка с консультирования; возможна
счетами, населением по Проведение тренинговнедостаточная
благодаря вопросам с вкладчиками аккумуляция
современным выгодности банками свободных
банковским вложения денежных средств
технологиям сбережений
Банковский маркетинг
Проведение Недостаточная Разработка Несвоевременное
активной оценка риска в комплексной выявление проблем
рекламной банковской маркетинговой может привести к
кампании не деятельности по программы по неблагоприятным
только в СМИ, но депозитным привлечению последствиям
и задействование операциям депозитов
других видов
рекламы
Внешняя среда прямого воздействия
Вкладчики – физические лица
Увеличение числа Недостаточная Постоянное повышениеНезнание и
вкладчиков, осведомленность вкладчиками уровня некомпетентность
готовых вкладчиков о своей компетенции в могут привести к
вкладывать свои видах и вопросах вложения тезаврации денег
деньги в депозитыпреимуществах средств
депозитов
Вкладчики – юридические лица
Благодаря Недостаточное Кредитование Активное развитие
качественному развитие реального сектора фондового рынка
обслуживанию производственногоэкономики может может привести к
увеличение сектора вернуть кредитуемые утечке капитала с
доверия со банком деньги депозитных счетов
стороны обратно в виде в ценные бумаги
юридических лиц к депозита
банкам
Конкуренты
Каждый банк имеетДостаточно Отслеживание Концентрация
свою агрессивная ситуации и банковских
индивидуальность реклама крупных возможностей капиталов,
и своих банков приводит кконкурентов укрупнение банков
постоянных оттоку клиентов в могут привести к
клиентов менее крупные монопольному
банки положению на
депозитном рынке
Внешняя среда косвенного воздействия
Экономический сектор
Оживление Рост курса Создание Нестабильная
производства, иностранной благоприятного экономическая
увеличение объемавалюты по инвестиционного ситуация может
экспорта, отношению к климата и гарантия привести к
снижение национальной тенговых вкладов изъятию вкладов
безработицы со счетов
Демографический
Активная часть Малая численностьГос.политика по Малое количество
населения населения, низкиестимулированию населения – малое
остается демографические прироста населения количество
единственным показатели, вкладов
инвестором на эмиграция
депозитном рынке населения
Социальный
Нормализация Недостаточная Государственная Недостаточные
ситуации на рынкесоциальная политика доходы населения
труда защищенность формирования доходовприведут к
некоторых слоев населения инфляции и
населения снижению спроса
на депозиты
Географический
Для жителей Отдаленность Создание филиалов неВложение денег в
г.Алматы регионов от только крупных другие сферы
концентрация банковских банков, но и банков
банков в единой учреждений, специализирующихся
территории, для недостаточная на депозитах
регионов – филиальная сеть,
филиалы крупных неудобное
банков территориальное
расположение
Согласно проведенному SWOT-анализу можно выявить проблемы развития
депозитного рынка и разработать стратегию формирования депозитной политики
в коммерческих банках.
Основными проблемами в деятельности банков являются недостаточная
разработка и реализация эффективной депозитной политики и несоответствие
уровню мировой экономики – международным стандартам банковской системы,
которые мы рассмотрим в третьей главе.
Исходя из выявленных проблем, предлагается следующая стратегия
формирования депозитной политики. В целях усиления финансовой стабильности
коммерческих банков необходимо формирование эффективной банковской
политики, одной из составляющей которой является депозитная политика.
Формирование депозитной политики можно осуществлять в три этапа:
1. Этап исследования.
2. Этап планирования.
3. Этап принятия и реализации решений.
На этапе исследования банк изучает потребности клиентов, то есть,
какие виды депозитов наиболее привлекательны, какие процентные ставки
устанавливать на тот или иной вид депозитов, вклада. Все это должно
осуществляться с учетом возможностей банка по осуществлению тех или иных
банковских операций. На данном этапе также банком осуществляется изучение и
анализ рынка, который включает в себя: анализ окружающей среды, рынка,
места и роли банка на этом рынке. То есть такие параметры, как
географическое положение банка, близость к клиенту, достаточность
филиальной сети, город или сельская местность, наличие конкурентов
необходимо изучать и принимать во внимание на начальной стадии выработки
депозитной политики.
На этапе планирования банк осуществляет анализ и оценку прибыли по
депозитным операциям, планирует возможные риски, расширяет ассортимент
предоставляемых услуг.
Этап принятия и реализация решений, пожалуй, наиболее важный и
ответственный, поскольку на данном этапе решается, какой объем депозитов
будет привлечен на планируемый период. Здесь играет роль такой фактор, как
сама процедура привлечения средств в депозиты. Немаловажную роль на данном
этапе играет также реклама и производство рекламной кампании. И, наконец,
от банка зависит правильное и эффективное управление активами и пассивами
для более рационального использования финансовых средств и сокращение
дисбаланса между привлекаемыми и вкладываемыми средствами.
На основе выделенных этапов формирования депозитной политики
предлагается стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках. Предлагаемая стратегия рассчитана для внедрения в коммерческих
банках РК на основе изучения проблем депозитного рынка. Данная стратегия
применима во всех банках, и базируется на трех основных этапах, приведенных
выше, и включает в себя несколько блоков:
1. Роль Банка на рынке депозитных услуг: главной и наиболее важной
проблемой являются выявление роли банка на рынке банковских услуг.
От определения того, какую нишу занимает банк в банковской системе, зависит
и реализация дальнейших поставленных задач. Банк на данном этапе
отрабатывает, прежде всего, концепцию деятельности и должен заявить о себе.
Конкуренты, вкладчики и сами служащие банка являются непосредственными
участниками данного процесса. То есть их глазами, мнением необходимо
руководствоваться для определения дальнейших целей.
2. Основные цели банка по привлечению депозитов: привлечение депозитов
населения, предприятий; совершенствование системы обслуживания населения;
совершенствование системы страхования депозитов; профессиональное обучение
сотрудников по работе с депозитами; совершенствование банковских
технологий.
3. Основные проблемы, существующие в Банке. Проблемы, с которыми
сталкиваются банки по работе с депозитными операциями, могут быть внешними
и внутренними. К внутренним относятся: недостаточная оценка риска по
депозитным операциям; недостаточное развитие кадрового менеджмента;
недостаточно агрессивная реклама.
К внешним проблемам можно отнести: усиливающаяся конкуренция на депозитном
рынке; изменение курсовой разницы иностранной валюты; недостаточное
развитие производственного сектора; недостаточная социальная защищенность
населения.
4. Анализ существующих и возможных рисков по депозитным операциям.
Банку необходимо использовать различные методы оценки рисков по депозитным
операциям, которые позволят улавливать колебания общей суммы ресурсов в
течение определенного банком периода, а также по группам клиентов.
5. Анализ потенциальных и возможности привлечения новых клиентов.
Банк должен проанализировать, какие позиции занимает на рынке депозитов
частных и юридических лиц. Вклады граждан неоднородны по своей
экономической природе и роли в обеспечении кредитными ресурсами, как самого
банка, так и кредитной системы в целом. Так, например, вследствие развития
на базе вкладов до востребования и на текущие счета безналичного платежного
оборота населения необходимо их обособление от сберегательных вкладов,
основной функцией которых является организация денежных сбережений.
Последние в свою очередь могут выступать в двух основных формах: в форме
собственно сберегательных вкладов и в форме сберегательных сертификатов.
6. Формирование депозитного портфеля банка. Основным источником привлечения
средств для банка являются депозиты клиентов, которые составляют большую
часть от суммы всех обязательств. Помимо этого банк должен предпринимать
шаги по увеличению источников финансирования и увеличению сроков погашения
привлеченных средств.
7. Анализ финансовых результатов. Расчет финансовых показателей банка
должен регулярно выполняться специалистами на основании данных финансовой
отчетности банка, составленной в соответствии с действующими на момент
составления отчетности требованиями в текущих ценах.
Таким образом, выбор и реализация стратегии формирования депозитной
политики является прерогативой каждого банка. Каждый шаг данной стратегии
имеет свои особенности, которые банки должны проанализировать при выходе на
рынок.
ГЛАВА II. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
1. Ценообразование банковских депозитов и расчет процентных ставок по ним
При проведении депозитных операций, любой банк придерживается
разработанной им депозитной политики, которая в свою очередь, основана на
следующих правилах:
1) депозитные операции организуются таким образом, чтобы содействовать
получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в
будущем;
2) в процессе организации следует обеспечивать разнообразие субъектов
депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
3) при осуществлении банковских операций необходимо обеспечивать
взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и
операциями по выдачи ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных
вложений;
4) особое внимание в процессе организации депозитных операций
уделяется срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают
поддержание ликвидности баланса банка;
5) при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому,
чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на
депозитных счетах были минимальны;
6) следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению
качества и культуры обслуживания клиентов, что способствует привлечению
депозитов.
Важнейшим рычагом депозитной политики выступает процент, который
банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Существует ряд
факторов, оказывающих влияние на установление процента по депозитам.
Условно их можно разделить на внешние, которые объективны, не зависят от
деятельности самого банка и его контактной аудитории, и внутренние, которые
формируются под воздействием внутренней политики банка и его контрагентов.
К внешним факторам относятся: учетная ставка процента, определяемая
центральным банком страны, норма резервирования, уровень инфляции,
соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг, уровень
процентных ставок на мировых финансовых рынках (LIBOR, PIBOR, NIBOR,
MEBOR).
К внутренним факторам относятся: содержание операции, т.е. срок и
сумма депозита, вид депозита, характеристика клиента, методы
ценообразования, применяемые данным банком и др.
Различные виды депозитов, которые мы обсуждали, обычно имеют разные
ставки процента. В целом, чем длиннее срок депозита, тем больший процентный
доход должен быть обеспечен вкладчикам по этому депозиту из-за стоимости
денег с учетом доходов будущего периода и частых скачков кривой доходов.
Степень риска, принимаемого на себя банками, предлагающими открытие
депозитных счетов, также играет важную роль в формировании процентных
ставок на депозиты. Важными факторами являются также стратегия маркетинга и
цели банка. Банки, которые энергично борются за вклады, обычно предлагают
более высокие ставки, чтобы перенимать клиентов у своих конкурентов.
Напротив, банки, которые хотят прекратить предоставление или снизить долю
некоторых видов вкладов, позволяют ставкам по ним снизиться относительно
ставок, предлагаемых конкурирующими институтами.
Насколько депозитные операции дифференцированы по своему
экономическому содержанию, на столько различны процентные ставки,
устанавливаемые по ним. Различны также затраты и доходы банка от операций
по каждому типу депозитов. Наиболее дешевыми депозитами являются чековые
депозиты, в том числе обычные срочные беспроцентные депозиты. Хотя затраты,
связанные с обработкой и учетом чеков, составляют крупную статью расходов,
по обычным чековым депозитам вкладчики получают небольшой процентный доход,
что позволяет снижать издержки по сравнению с другими источниками средств
банка.
Срочные депозиты, депозитные сертификаты и счета денежного рынка в
целом менее подвижны с точки зрения осуществления вкладов и снятия средств,
но дешевле сберегательных счетов. Однако более высокие процентные ставки по
большинству срочных депозитов и счетов денежного рынка сглаживают их
преимущества по сравнению со сберегательными вкладами. Небольшие банки
часто имеют более высокие затраты по обслуживанию сберегательных депозитов
и счетов денежного рынка, чем крупные банки, но они компенсируют это более
низкими, чем в крупных банках, средними издержками по срочным депозитам.
Тем не менее, крупные банки получают более высокие доходы от операций с
чековыми и сберегательными депозитами благодаря большему среднему размеру
этих депозитов в крупных банках.
При решении вопросов относительно цен на услуги по содержанию
депозитов руководство банков сталкивается со старой дилеммой: банки должны
обеспечивать достаточно высокие процентные доходы клиентам для привлечения
и удержания их вкладов, но также должны избегать слишком высоких процентных
ставок, которые могут превысить любые прибыли, получаемые от использования
средств с депозитов. Жесткая конкурентная борьба ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Глава I. Депозитные операции коммерческих банков ... ... ... ... ... ... 5
1.1. Понятие и классификация банковских депозитов ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2. История создания депозитного рынка Республики Казахстан ... ... ... ..12
1.3. Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...17
Глава II. Анализ современного состояния депозитного рынка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..25
2.1. Ценообразование банковских депозитов и расчет процентных ставок по
ним ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...2 5
2.2. Анализ депозитного рынка Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... 32
2.3. Деятельность Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических
лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..49
Глава III. Проблемы и перспективы развития депозитной политики банков
второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 56
3.1. Международный опыт системы страхования депозитов ... ... ... ... ...56
3.2. Актуальные вопросы и пути развития депозитной политики коммерческих
банков Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...65
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...79
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... 83
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 85
Введение
Как говорится, деньги – это кровь экономики, а банки – кровеносная
система. Это сравнение верно для страны с любой формой экономики, за
исключением натурального ведения хозяйства. Банки занимаются обслуживанием
денежных потоков, кредитованием и финансированием промышленности,
транспорта, торговли и других отраслей народного хозяйства за счет денежных
капиталов, в том числе привлеченных в виде вкладов населения. Иными
словами, через банки происходит перераспределение капиталов между
различными отраслями хозяйства. Поэтому банки так заинтересованы в
привлечении свободных средств населения. Любой банк как хозяйствующий
субъект для осуществления своей уставной деятельности нуждается в
финансовых ресурсах, т.е. в источниках денежных средств, необходимых для
покупки зданий, сооружений, техники и технологий, формирования оборотного
капитала, создания резервов, выплат заработной платы, отчислений в бюджет и
т.д. Подобные затраты могут финансироваться за счет собственных средств, а
также за счет заемных и привлеченных.
Сейчас депозитные операции приобрели различные виды и формы и
значительно дифференцированы по странам. Однако для каждого банка остается
приоритетной задача привлечения вкладчиков и расширения депозитной базы как
основного источника кредитных ресурсов.
В Казахстане проблема привлечения вкладов на депозиты коммерческими
банками в последнее время стоит наиболее остро. Как отмечалось на II Форуме
финансистов Казахстана, на руках у населения находится около 2 млрд.
долларов, которые фактически выпали из денежного оборота и не участвуют в
создании внутреннего продукта. Была поставлена задача по интенсификации
усилий всеми структурами финансово-кредитной системы для возвращения этих
денег в оборот и последующем их использовании для нужд казахстанской
экономики. Очевидно, что возникла насущная потребность для нас как будущих
финансистов в детальном анализе депозитных операций, осуществляемых
коммерческими банками. Все вышесказанное обосновывает актуальность темы.
Целью данного исследования является изучение депозитных отношений и
депозитных операций, а также разработка рекомендаций и предложений по
увеличению депозитной базы банков второго уровня. В связи с этим можно
выделить ряд следующих задач:
1) выявить сущность депозита, основные виды и типы депозитов, существующие
в мировой практике, и предлагаемые казахстанскими банками;
2) раскрыть принципы формирования ставки вознаграждения (интереса) по
депозитам и ее дифференциацию по видам вкладов, факторы, оказывающие
влияние на изменение процентных ставок;
3) рассмотреть меры, предпринимаемые коммерческими банками и государством
для гарантирования возвратности вкладов, сравнить системы страхования
депозитов в развитых странах и систему коллективного гарантирования
(страхования) вкладов физических лиц в Республике Казахстан;
4) провести анализ рынка депозитов Республики Казахстан, определить
проблемы и перспективы его развития.
Содержание дипломной работы базируется на методологической основе,
которую образуют нормативно-законодательные акты, учебники по дисциплине
Банковское дело, Деньги, кредит, банки, Банковский менеджмент,
Банковский маркетинг, специализированные словари, материалы периодической
печати, а также информация, полученная по сети Интернет.
ГЛАВА I. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1. Понятие и классификация банковских депозитов
Согласно Указу Президента Республики Казахстан, имеющему силу закона
О банках и банковской деятельности, депозит - деньги, передаваемые одним
лицом (депозитором) другому лицу - банку (в том числе Национальному банку)
на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны
ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-то срок,
полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой,
непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам.
Субъектами депозитных отношений являются банк, с одной стороны, и
депозиторы - с другой. Депозиторами могут быть юридические и физические
лица, резиденты и нерезиденты Республики Казахстан, клиенты и неклиенты
банков. В момент открытия счета между банком и депозитором возникают
правовые отношения, которые прекращаются лишь после полного возврата суммы
депозита с начисленным вознаграждением, согласно действующему
законодательству и договору правоотношений. Отношения эти оформляются
договором.
В настоящее время коммерческие банки предоставляют различные виды
депозитов. Среди этого разнообразия каждый вкладчик может выбрать то, что
ему по душе. Это и накопительные депозиты для ваших детей, и депозиты с
правом пополнения суммы вклада, и депозиты для наших уважаемых пенсионеров,
и многие другие. Но, несмотря на все это, депозиты можно разбить на три
основные группы: во-первых, это депозиты до востребования, которые не имеют
конкретного срока и деньги, с которых можно снять в любой момент без
потерь. Это фактически, кошелек, хранящийся в банке. Во-вторых, это срочные
депозиты, то есть деньги, положенные на определенный срок под проценты; и,
в-третьих, это условные депозиты, которые подлежат изъятию при наступлении
заранее оговоренного условия. Обратимся к международной банковской
практике и проведем классификацию депозитов, кратко охарактеризовав каждый
тип и вид вклада.
Рассмотрим депозиты до востребования или чековые депозиты.
Чековый депозит - счет, дающий право на выписывание вкладчикам чека,
подлежащего обязательному погашению. Чековые депозиты весьма удобны, что
объясняется их безопасностью и простотой совершения платежей путем
выписывания чека, а также тем, что они дают возможность изымать наличные
деньги по первому требованию. В силу того, что чековые депозиты требуют
осуществления дорогостоящих учетных операций и проводок, большинство банков
устанавливает определенную плату за пользование этими счетами. Размеры этой
платы меняются вместе с изменениями размера депозита и числом чеков,
выписываемых в течение одного месяца. Однако нередко банки идут на отказ от
взимания этой платы, если вкладчик сохраняет достаточный, с их точки
зрения, балансовый остаток на счете в течение всего месяца, который
используется банком для своих коммерческих целей, например, выдавать ссуды
на 60, 90, 120 дней и контокоррентные кредиты. К основным типам чековых
депозитов относятся вклады до востребования и НАУ-счета. Особенности
депозитного счета до востребования:
1. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью,
в любое время и без каких-либо ограничений.
2. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в
твердой месячной ставке или за каждый выписанный чек.
3. Владельцу счета может выплачиваться скрытый процент в форме
отказа банком взимать с клиента комиссию за использование счета. Это
возможно при условии поддержания клиентом заранее оговоренного среднего
размера остатка на счете. При нарушении вкладчиком этого условия, т. е. при
снижении установленного размера балансового остатка, он производит оплату
всех операционных издержек банка, связанных с ведением счета и обработкой
каждого чека.
4. Деньги могут быть изъяты со счета, как в наличной форме, так и с
помощью чеков.
Чек - письменный документ, с помощью которого владелец счета в банке
дает этому банку приказ уплатить определенную сумму предъявителю чека. Чеки
имеют то же применение, что наличные деньги и пластиковая карточка, -
используются при оплате товаров и услуг, при снятии вклада частично или
полностью. Различают чеки с фиксированным номиналом, именные чеки, чеки на
предъявителя, ордерный чек, чек казначея, дорожные чеки.
В виду того, что по вкладам до востребования не выплачивается
эксплицитный (т.е. в явном виде выраженный) процентный доход, многие
клиенты банков стремятся минимизировать размеры денежных средств,
содержащихся на их депозитах такого типа. Одним из способов такого рода
минимизации является использование возможностей, предоставляемых счетами с
автоматической очисткой. Осуществляя текущие операции с такими счетами,
банк очищает счет от любых денежных сумм, превосходящих оговоренный с
клиентами минимум, и помещает их в финансовые инструменты, приносящие
процентный доход, например, такие как соглашения, об обратном выкупе:
такая операция осуществляется банком ежедневно в конце делового дня. В тех
же случаях, когда в банк поступают чеки для оплаты, необходимые для
осуществления этой операции средства переводятся обратно на тот же вклад до
востребования.
Казахстанские банки предлагают следующие виды сберегательных
депозитов:
1) срочные сберегательные вклады. По ним установлен либо фиксированный
срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят, и по ним
устанавливается наибольший процент по сравнению с другими сберегательными
вкладами;
2) срочные с дополнительными взносами. По этим вкладам допускается
производить дополнительные взносы в течение хранения вклада, увеличивая тем
самым размер вклада;
3) сберегательный вклад с дополнительными взносами. На этот счет
периодически регулярно вносится определенная договором сумма, и проценты с
суммы выплачиваются к определенному моменту;
4) текущие сберегательные вклады. Они допускают свободное поступление и
изъятие средств. Они, как правило, беспроцентные и используются для выплаты
пенсий, пособий, стипендий, материальной помощи.
5) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные - основной формой вознаграждения
по ним являются призы в денежно-товарном выражении от регулярно проводимой
лотереи;
6) молодежно-премиальные;
Срочные депозиты - это депозиты с фиксированной датой, преждевременное
закрытие их ведет к штрафу, а вознаграждение по ним начисляется в
зависимости от срока и величины вклада. Срок вклада может иметь предел: от
одного месяца до пяти лет, иногда и больше. Банки заинтересованы в
привлечении таких средств, поскольку сумма их устойчива, и они могут быть
использованы для долгосрочных операций. Для вкладчика же смысл
долгосрочного вложения денег заключается в получении более высоких
процентов. Название срочные депозиты свидетельствует о том, что они имеют
строго установленный срок погашения. В этом и состоит их основное отличие
от сберегательных вкладов и вкладов до востребования. Однако банки
позволяют вкладчикам снимать средства со срочных вкладов и до наступления
срока, но это сопровождается уплатой определенного размера штрафа.
Коммерческие банки принимают 2 вида срочных вкладов:
1) срочные вклады,
2) вклады с предварительным уведомлением об изъятии.
Срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Вкладчики получают
более высокие проценты, чем по другим видам депозитов. Для изъятия средств
со срочного вклада с предварительным уведомлением требуется поступление в
банк специального заявления вкладчика, срок подачи которого заранее
оговаривается договором. В соответствии с этим сроком устанавливаются
процентные ставки.
Управляемые пассивы. В настоящее время банки не удовлетворяются
ожиданием того, что вкладчики придут в банк со своими предложениями. Для
привлечения дополнительных денежных средств банки обращаются к
использованию совокупности денежных инструментов - управляемых пассивов.
Основное преимущество управляемых пассивов состоит в возможности быстрого
получения необходимых денежных средств. В зарубежной практике ведущими
формами привлечения денежных средств через управляемые пассивы являются:
депозитные сертификаты, банковские боны.
Депозитный сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о
вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его
правопреемника на получение по истечению срока суммы вклада и процентов по
нему.
Депозитный сертификат - это вид доходной ценной бумаги, поэтому он не
может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или
оказанные услуги. Имеются также и ограничения по передаче их от одного
юридического лица другому. Переуступка права требования - цессия -
оформляется на обратной стороне сертификата двусторонним соглашением лица,
переуступающего свои права - цедента и лица, приобретающего эти права -
цессионария. При наступлении срока возврата сертификата, банк осуществляет
платеж против предъявителя сертификата и заявления владельца с указанием
счета, на который должны быть зачислены средства. Различают две
разновидности депозитных сертификатов:
1) непередаваемые - хранятся у вкладчика и предъявляются в банк при
наступлении срока платежа;
2) передаваемые - могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к
другому владельцу. Передаваемые депозитные сертификаты помогают выгодно
инвестировать капитал на любые сроки, а в случае необходимости позволяют
быстро превратить сертификаты в наличность.
Сертификат может погашаться: 1)сертификатами нового выпуска; 2)
безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до
востребования; 3)наличными деньгами (для физических лиц). Банк выпускает
сертификаты и при этом самостоятельно разрабатывает условия выпуска и
размещения собственных сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения
своих сертификатов банки должны учитывать привлекательный для инвесторов
уровень процентных ставок; удобный для вкладчика минимальный предел
сертификата; гибкий механизм пересмотра процентных ставок; стандартные
условия выпуска (кратность, номинал и др.); надежные гарантии платежа
номинала и начисленных процентов; широкую рекламу.
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами,
оформленными простыми депозитными договорами:
1) благодаря большому числу возможных финансовых посредников в
распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных
инвесторов;
2) благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан
владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и
без изменения при этом объемов ресурсов банка;
3) владельцы сертификатов теряют меньшую долю доходов при налогообложении,
т.к. порядок налогообложения доходов по сертификату предполагает льготы.
Доходы по сертификатам так же, как и доходы по счетам до востребования и
срочным вкладам граждан подоходным налогом не облагаются. Недостатком
сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты
банка, связанные с их эмиссией.
Банковские боны представляют собой долговые обязательства на
определенный (иногда продлеваемый) срок, выпускаемые учреждениями банка,
принимающего вклад, для частных лиц и подлежащие возврату в указанный срок.
Они не обращаются на вторичном рынке. Различают боны именные и
предъявительские. Проценты начисляются с предварительным расчетом,
последующим расчетом или ежегодно, если боны многолетние. Процентная ставка
может фиксироваться или варьироваться в зависимости от индекса ставки на
денежном рынке. В Республике Казахстан ценные бумаги как вид депозитов
подразделяются на:
- акции и облигации предприятий и организаций, кооперативов, акционерных
обществ и компаний, принадлежащих данному банку;
- акции и облигации, находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд;
- ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной
валюте).
Отдельной графой можно выделить депозиты, предлагаемые банковским
финансовым институтам. Такие операции, как правило, осуществляются с целью
регулирования расчетов и уровня ликвидности баланса. Банк, который держит
вклады других банков, учитывает их как задолженность в своем балансе по
счетам лоро (остаток на корреспондентских счетах в данном банке). Банк,
который имеет такие депозиты в других банках, учитывает их как активы по
счетам ностро (у банков-корреспондентов). Также НБРК в рамках
осуществления своей денежно-кредитной политики классифицирует депозиты по
уровню их летучести на следующие виды:
I. Переводимые депозиты - это все депозиты, которые:
1. в любой момент можно обратить в деньги по номиналу без штрафов и
ограничений;
2.свободно переводимые с помощью чека, тратты или жиро-поручений;
3.широко используются для осуществления платежей. Переводимые депозиты
являются частью узкой денежной массы.
II. Другие депозиты состоят из требований (кроме переводимых
депозитов) к центральному банку, органам управления, финансовым
организациям или другим институциональным единицам, если они имеют характер
депозитов. К ним относятся, в основном, сберегательные и срочные депозиты,
которые могут быть сняты только по истечении определенного периода времени,
или иметь различные ограничения, которые делают их менее удобными для
использования в обычных коммерческих операциях и в большей степени
отвечающим требованиям, предъявляемым к механизмам сбережений. Кроме того,
другие депозиты включают также непереводимые вклады и депозиты, выраженные
в иностранной валюте.
2. . История создания депозитного рынка Республики Казахстан
Процесс становления и развития депозитного рынка в Казахстане можно
разделить на три основных этапа:
I этап (1994-1995гг.). Рынок накоплений и сбережений в целом получил
свое развитие с середины 1994 г., именно в данный период появились реальные
условия для накопления. Как раз в это время произошла относительная
стабилизация курса тенге, а также значительное снижение уровня месячной
инфляции, были произведены выплаты бюджетникам за несколько месяцев.
Население уже имело некоторые сбережения. По официальным данным, сбережения
и наличные деньги на руках на конец 1994 года составили 5096.2 млн. тенге.
В действительности реальные сбережения граждан достигают величины, гораздо
превышающей указанную сумму, так как население активно рекапитализировало
свои накопления. Некоторые попытки оценить их объем привели к 1,5-2 млрд.
долларов. Население начало активно искать эффективные и, самое главное,
надежные способы вложения своих сбережений. Но доверие к банковской системе
было резко подорвано деятельностью сомнительных финансовых структур по
привлечению денежных вкладов населения. Различные высокорисковые виды
вложений исчерпали лимит доверия у граждан. Об этом свидетельствует волна
банкротств различных трастовых, венчурных предприятий, прокатившаяся в то
время. В качестве приманки называются высокие процентные ставки или иные,
весьма выгодные условия вложения средств. Это, как правило, мошеннические
учреждения, выдающие себя за надежные финансовые структуры. Поэтому к
концу 1994 г. население психологически тяготело к вложению денег в
устойчивые, юридически легитимные финансовые учреждения. Данный фактор
послужил локальной причиной, потребовавшей глубокого анализа и изменения
депозитной политики.
Банковский депозитный рынок стал осязаемым в конце 1994 г., когда
процентные ставки по депозитам стали позитивными. В связи с этим
наблюдалась тенденция к усилению конкуренции за звание банка лучшего
качества, наиболее надежного и самого диверсифицированного. Некоторые
банки начали разработку различных программ, привлекательных для
потенциальных вкладчиков. То есть на финансовом рынке появился элемент
конкуренции между банками за вкладчиков. Борьба на депозитном рынке с того
времени усиливается, тогда, как работа банков в этой сфере только
начинается. Это явилось причиной для проведения активной, можно сказать
даже прогрессивной депозитной политики.
Благодаря существенному снижению инфляции к концу 1994 года,
банковские проценты по вкладам и депозитам стали положительными в реальном
отношении. Этот факт сделал привлекательным вложение средств именно в
банковскую систему банков. В настоящее время между банками идет процентная
борьба за потенциальных клиентов. Каждый банк, в зависимости от своих
возможностей, дает высокие процентные ставки. Анализ банковских пассивов
конца 1994 г. показал, что банки в ближайшее время будут продолжать
трансформировать портфели обязательств, что приведет к усилению банковской
конкуренции на отдельных рынках ресурсов. Депозитные процентные ставки в
банковской системе в течение 1995 г. были позитивными и достаточно
привлекательными для потенциальных вкладчиков, о чем свидетельствует
увеличение депозитов с 7,7 млрд. тенге на 1.01.95 г. до 18, 5 млрд. на 1
ноября. Процентные ставки испытывали те же изменения, что и другие
индикаторы финансового рынка. Можно с уверенностью сказать, что 1995 г.
стал годом становления и расширения депозитного рынка. Именно тогда банкам
удалось восстановить доверие к банковской системе благодаря высокой их
надежности и конкурентоспособности процентных ставок по сравнению с другими
видами вложений. Между банками появился элемент конкуренции за
потенциальных депозиторов в проведении активной рекламы и повышении
процентных ставок по депозитам по мере возможностей того или иного банка.
Банки начинают принимать депозиты: срочные и до востребования; организаций
и предприятий; граждан; в тенге и в валюте.
II этап (1996-1998). В 1996 г. уровень инфляции составил 26-28%.
Процентная ставка банка по депозитам складывается из двух величин: процент,
покрывающий уровень инфляции, плюс процент, который является платой за
использование средств депозитора. Определить процент, покрывающий в
точности уровень инфляции, достаточно сложно, поскольку требуется учет
многих факторов. Величина второго слагаемого зависит от срока и величины
депозита, и ее можно легко определить.
Анализ фактических процентных ставок показывает, что большую часть
года коммерческие банки в значительной степени ориентировались на уровень
ставки рефинансирования, но к концу его они стали формировать более
самостоятельные процентные ставки. Это подтверждается различием стоимости
ресурсов на депозитном и межбанковском рынках. Сумев привлечь средства
депозиторов под более низкие процентные ставки, чем на межбанковском рынке,
банки формируют достаточно емкий и недорогой рынок ресурсов, роль которого
будет постоянно увеличиваться. Скорее всего, сбережения юридических и
физических лиц (включая расчетные и текущие счета) в недалекой перспективе
будут иметь подавляющий вес в портфеле обязательств банка.
В 1996 г. все депозиты срочностью более 6 месяцев составляли 55 %
всех срочных депозитов, что указывало на недостаток доверия к банковской
системе и высокий риск долгосрочных вложений. Процентные ставки по срочным
депозитам в среднем в 2-3 раза превышают ставки по депозитам до
востребования, доходя до 40%. Наибольшей популярностью пользуются срочные
депозиты сроком до 3 месяцев, которые достигают 40% общей суммы срочных
депозитов, или 16% всех видов депозитов. Депозиты населения были почти 60%
всех депозитов, что свидетельствует о благоприятной тенденции роста вкладов
населения в местные банки. Прирост срочных вкладов физических лиц в тенге
и в валюте составил 151,8%, до востребования 86,7%. В целом, 1996 г. стал
годом дальнейшего становления депозитного рынка благодаря более высокой
надежности банков по сравнению с другими финансовыми институтами и
конкурентоспособности процентных ставок относительно других вложений. Объем
депозитов физических лиц в банковской системе за 1997-1998гг. увеличился с
21300 до 32135 млн. тенге, а депозиты юридических лиц, наоборот,
уменьшились с 54566 до 48599 млн. тенге. Таким образом, можно отметить,
что уровень доверия населения к банковской системе не был подорван даже
внешними факторами, чего нельзя сказать о депозитах юридических лиц. По
данным НБРК, на 1.01.1998г. депозиты физических лиц в банках составляют в
тенге – 20,7 млрд., в валюте – 9,1 млрд., в том числе общий объем срочных
депозитов – около 16, 3 млрд. тенге. Говорят ли эти цифры о доверии
населения к банкам, сказать трудно, тем более что, по мнению многих
экспертов, денег на руках у населения хранится намного больше.
III этап (1999-2000). Развитие банковской деятельности в Казахстане
предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для
клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги,
необходимые клиентам. Эффективная гибкая система банковских операций с
широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних
сбережений. Особое значение в этой связи приобретает гибкое банковское
обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности
изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет
на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.
В условиях удорожания внешних заимствований активизировалась
деятельность коммерческих банков по наращиванию ресурсной базы: усилилась
конкуренция между банковскими учреждениями за привлечение свободных денег
населения и предприятий, увеличились виды депозитных услуг, а также
улучшилось качество обслуживания. Однако значительная девальвация тенге
способствовала усилению процесса долларизации в стране. Удельный вес
валютных депозитов увеличился с 42,1 до 51%.
В целях укрепления стабильности банковской системы Казахстана и
восстановления доверия населения к отечественным банкам в конце 1999г.
Национальный банк создает систему гарантирования вкладов физических лиц,
включающую 17 банков-участников и Фонд гарантирования, который стал ядром
системы, защищающей интересы вкладчиков банков-участников. Расчет оказался
верным – всего за несколько месяцев общая сумма депозитов физических лиц в
банках-участниках значительно возросла.
3. Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках
Депозитная политика банка – это огромный комплекс, использующий
инструменты маркетинга для привлечения денежных средств юридических или
физических лиц путем прямой или скрытой рекламы, или пропаганды. Депозитная
политика банка строится на основании возможностей банка выгодно разместить
привлеченные средства.
Банки второго уровня Республики Казахстан осуществляют депозитные
операции в соответствии с Конституцией, указами Президента Республики
Казахстан, имеющими силу закона, О банках и банковской деятельности в
Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444, О налогах и других
обязательных платежах в бюджет от 24 апреля 1995 г., законом О валютном
регулировании, инструкцией Национального банка О порядке открытия,
ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня от 4
марта 1997 г. №67.
В условиях высокой конкуренции в банковской системе коммерческие банки
ведут активную деятельность по привлечению сбережений населения. Успех и
эффективность деятельности требуют от банка выработки радикальных путей
развития в условиях прессинга конкурентной борьбы.
Адаптация в любой ситуации, умелое управление банковскими
инструментами, ясное представление рыночных течений – это одно из
требований к коммерческим банкам в современных условиях развития экономики.
Создание устойчивой, стабильной банковской системы позволит повысить не
только доверие населения республики, но быстрыми темпами интегрироваться в
международные финансовые рынки.
Специфика управления депозитными операциями определяется решением ряда
поставленных задач:
1) создание условий для успешного проведения депозитных операций в
условиях межбанковской конкуренции;
2) соблюдение интересов вкладчика (депозиторов) путем обеспечения
гаранти, надежности, качества обслуживания в интересах достижения
максимальной устойчивости деловых связей;
3) гарантия получения банком намеченной планом прибыли;
4) управление рисками;
5) управление человеческими ресурсами.
Успешная деятельность банка зависит прежде всего от решения этих основных
задач. Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по
привлечению депозитов позволит лучше ознакомиться с существующими
проблемами на данном этапе и выработать дальнейшую стратегическую программу
развития.
С целью выявления проблем развития депозитного рынка республики был
осуществлен SWOT-анализ – анализ сильных и слабых сторон, возможностей и
угроз казахстанским банкам при осуществлении депозитных операций.
В коммерческих банках существует внутренняя, внешняя среда, в которых
происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или микроуровень)
включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент, банковский
маркетинг. Внешняя среда (или макроуровень) состоит из внешней среды
прямого и косвенного воздействия. Внешняя среда прямого воздействия
охватывает вкладчиков: физических и юридических лиц, конкурентов. Внешняя
среда косвенного воздействия включает в себя следующие факторы:
экономический, демографический, социальный, географический.
Результаты проведенного анализа представлены ниже (таблица 1).
Таблица 1
SWOT-анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз в коммерческих
банках при работе с депозитными операциями
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внутренняя среда
Депозитная политика
Дифференциация Тенденция роста Возможность Снижение ставок
видов депозитов, денег на срочных активизации работы по депозитам
увеличение депозитных счетахпо созданию системы может привести к
количества видов по сравнению с гарантирования оттоку сбережений
вкладов депозитами до вкладов до со счетов в
физических и востребования востребования другие виды
юридических лиц вложений
Кадровый менеджмент
Оперативная Недостаточно Обучение персонала; Из-за отсутствия
работа банковскихразвитая система Переквалификация, информации и
работников с консультирования специализация; опыта у
вкладами, сотрудниками Открытие отдела вкладчиков
депозитными банка с консультирования; возможна
счетами, населением по Проведение тренинговнедостаточная
благодаря вопросам с вкладчиками аккумуляция
современным выгодности банками свободных
банковским вложения денежных средств
технологиям сбережений
Банковский маркетинг
Проведение Недостаточная Разработка Несвоевременное
активной оценка риска в комплексной выявление проблем
рекламной банковской маркетинговой может привести к
кампании не деятельности по программы по неблагоприятным
только в СМИ, но депозитным привлечению последствиям
и задействование операциям депозитов
других видов
рекламы
Внешняя среда прямого воздействия
Вкладчики – физические лица
Увеличение числа Недостаточная Постоянное повышениеНезнание и
вкладчиков, осведомленность вкладчиками уровня некомпетентность
готовых вкладчиков о своей компетенции в могут привести к
вкладывать свои видах и вопросах вложения тезаврации денег
деньги в депозитыпреимуществах средств
депозитов
Вкладчики – юридические лица
Благодаря Недостаточное Кредитование Активное развитие
качественному развитие реального сектора фондового рынка
обслуживанию производственногоэкономики может может привести к
увеличение сектора вернуть кредитуемые утечке капитала с
доверия со банком деньги депозитных счетов
стороны обратно в виде в ценные бумаги
юридических лиц к депозита
банкам
Конкуренты
Каждый банк имеетДостаточно Отслеживание Концентрация
свою агрессивная ситуации и банковских
индивидуальность реклама крупных возможностей капиталов,
и своих банков приводит кконкурентов укрупнение банков
постоянных оттоку клиентов в могут привести к
клиентов менее крупные монопольному
банки положению на
депозитном рынке
Внешняя среда косвенного воздействия
Экономический сектор
Оживление Рост курса Создание Нестабильная
производства, иностранной благоприятного экономическая
увеличение объемавалюты по инвестиционного ситуация может
экспорта, отношению к климата и гарантия привести к
снижение национальной тенговых вкладов изъятию вкладов
безработицы со счетов
Демографический
Активная часть Малая численностьГос.политика по Малое количество
населения населения, низкиестимулированию населения – малое
остается демографические прироста населения количество
единственным показатели, вкладов
инвестором на эмиграция
депозитном рынке населения
Социальный
Нормализация Недостаточная Государственная Недостаточные
ситуации на рынкесоциальная политика доходы населения
труда защищенность формирования доходовприведут к
некоторых слоев населения инфляции и
населения снижению спроса
на депозиты
Географический
Для жителей Отдаленность Создание филиалов неВложение денег в
г.Алматы регионов от только крупных другие сферы
концентрация банковских банков, но и банков
банков в единой учреждений, специализирующихся
территории, для недостаточная на депозитах
регионов – филиальная сеть,
филиалы крупных неудобное
банков территориальное
расположение
Согласно проведенному SWOT-анализу можно выявить проблемы развития
депозитного рынка и разработать стратегию формирования депозитной политики
в коммерческих банках.
Основными проблемами в деятельности банков являются недостаточная
разработка и реализация эффективной депозитной политики и несоответствие
уровню мировой экономики – международным стандартам банковской системы,
которые мы рассмотрим в третьей главе.
Исходя из выявленных проблем, предлагается следующая стратегия
формирования депозитной политики. В целях усиления финансовой стабильности
коммерческих банков необходимо формирование эффективной банковской
политики, одной из составляющей которой является депозитная политика.
Формирование депозитной политики можно осуществлять в три этапа:
1. Этап исследования.
2. Этап планирования.
3. Этап принятия и реализации решений.
На этапе исследования банк изучает потребности клиентов, то есть,
какие виды депозитов наиболее привлекательны, какие процентные ставки
устанавливать на тот или иной вид депозитов, вклада. Все это должно
осуществляться с учетом возможностей банка по осуществлению тех или иных
банковских операций. На данном этапе также банком осуществляется изучение и
анализ рынка, который включает в себя: анализ окружающей среды, рынка,
места и роли банка на этом рынке. То есть такие параметры, как
географическое положение банка, близость к клиенту, достаточность
филиальной сети, город или сельская местность, наличие конкурентов
необходимо изучать и принимать во внимание на начальной стадии выработки
депозитной политики.
На этапе планирования банк осуществляет анализ и оценку прибыли по
депозитным операциям, планирует возможные риски, расширяет ассортимент
предоставляемых услуг.
Этап принятия и реализация решений, пожалуй, наиболее важный и
ответственный, поскольку на данном этапе решается, какой объем депозитов
будет привлечен на планируемый период. Здесь играет роль такой фактор, как
сама процедура привлечения средств в депозиты. Немаловажную роль на данном
этапе играет также реклама и производство рекламной кампании. И, наконец,
от банка зависит правильное и эффективное управление активами и пассивами
для более рационального использования финансовых средств и сокращение
дисбаланса между привлекаемыми и вкладываемыми средствами.
На основе выделенных этапов формирования депозитной политики
предлагается стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках. Предлагаемая стратегия рассчитана для внедрения в коммерческих
банках РК на основе изучения проблем депозитного рынка. Данная стратегия
применима во всех банках, и базируется на трех основных этапах, приведенных
выше, и включает в себя несколько блоков:
1. Роль Банка на рынке депозитных услуг: главной и наиболее важной
проблемой являются выявление роли банка на рынке банковских услуг.
От определения того, какую нишу занимает банк в банковской системе, зависит
и реализация дальнейших поставленных задач. Банк на данном этапе
отрабатывает, прежде всего, концепцию деятельности и должен заявить о себе.
Конкуренты, вкладчики и сами служащие банка являются непосредственными
участниками данного процесса. То есть их глазами, мнением необходимо
руководствоваться для определения дальнейших целей.
2. Основные цели банка по привлечению депозитов: привлечение депозитов
населения, предприятий; совершенствование системы обслуживания населения;
совершенствование системы страхования депозитов; профессиональное обучение
сотрудников по работе с депозитами; совершенствование банковских
технологий.
3. Основные проблемы, существующие в Банке. Проблемы, с которыми
сталкиваются банки по работе с депозитными операциями, могут быть внешними
и внутренними. К внутренним относятся: недостаточная оценка риска по
депозитным операциям; недостаточное развитие кадрового менеджмента;
недостаточно агрессивная реклама.
К внешним проблемам можно отнести: усиливающаяся конкуренция на депозитном
рынке; изменение курсовой разницы иностранной валюты; недостаточное
развитие производственного сектора; недостаточная социальная защищенность
населения.
4. Анализ существующих и возможных рисков по депозитным операциям.
Банку необходимо использовать различные методы оценки рисков по депозитным
операциям, которые позволят улавливать колебания общей суммы ресурсов в
течение определенного банком периода, а также по группам клиентов.
5. Анализ потенциальных и возможности привлечения новых клиентов.
Банк должен проанализировать, какие позиции занимает на рынке депозитов
частных и юридических лиц. Вклады граждан неоднородны по своей
экономической природе и роли в обеспечении кредитными ресурсами, как самого
банка, так и кредитной системы в целом. Так, например, вследствие развития
на базе вкладов до востребования и на текущие счета безналичного платежного
оборота населения необходимо их обособление от сберегательных вкладов,
основной функцией которых является организация денежных сбережений.
Последние в свою очередь могут выступать в двух основных формах: в форме
собственно сберегательных вкладов и в форме сберегательных сертификатов.
6. Формирование депозитного портфеля банка. Основным источником привлечения
средств для банка являются депозиты клиентов, которые составляют большую
часть от суммы всех обязательств. Помимо этого банк должен предпринимать
шаги по увеличению источников финансирования и увеличению сроков погашения
привлеченных средств.
7. Анализ финансовых результатов. Расчет финансовых показателей банка
должен регулярно выполняться специалистами на основании данных финансовой
отчетности банка, составленной в соответствии с действующими на момент
составления отчетности требованиями в текущих ценах.
Таким образом, выбор и реализация стратегии формирования депозитной
политики является прерогативой каждого банка. Каждый шаг данной стратегии
имеет свои особенности, которые банки должны проанализировать при выходе на
рынок.
ГЛАВА II. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
1. Ценообразование банковских депозитов и расчет процентных ставок по ним
При проведении депозитных операций, любой банк придерживается
разработанной им депозитной политики, которая в свою очередь, основана на
следующих правилах:
1) депозитные операции организуются таким образом, чтобы содействовать
получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в
будущем;
2) в процессе организации следует обеспечивать разнообразие субъектов
депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
3) при осуществлении банковских операций необходимо обеспечивать
взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и
операциями по выдачи ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных
вложений;
4) особое внимание в процессе организации депозитных операций
уделяется срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают
поддержание ликвидности баланса банка;
5) при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому,
чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на
депозитных счетах были минимальны;
6) следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению
качества и культуры обслуживания клиентов, что способствует привлечению
депозитов.
Важнейшим рычагом депозитной политики выступает процент, который
банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Существует ряд
факторов, оказывающих влияние на установление процента по депозитам.
Условно их можно разделить на внешние, которые объективны, не зависят от
деятельности самого банка и его контактной аудитории, и внутренние, которые
формируются под воздействием внутренней политики банка и его контрагентов.
К внешним факторам относятся: учетная ставка процента, определяемая
центральным банком страны, норма резервирования, уровень инфляции,
соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг, уровень
процентных ставок на мировых финансовых рынках (LIBOR, PIBOR, NIBOR,
MEBOR).
К внутренним факторам относятся: содержание операции, т.е. срок и
сумма депозита, вид депозита, характеристика клиента, методы
ценообразования, применяемые данным банком и др.
Различные виды депозитов, которые мы обсуждали, обычно имеют разные
ставки процента. В целом, чем длиннее срок депозита, тем больший процентный
доход должен быть обеспечен вкладчикам по этому депозиту из-за стоимости
денег с учетом доходов будущего периода и частых скачков кривой доходов.
Степень риска, принимаемого на себя банками, предлагающими открытие
депозитных счетов, также играет важную роль в формировании процентных
ставок на депозиты. Важными факторами являются также стратегия маркетинга и
цели банка. Банки, которые энергично борются за вклады, обычно предлагают
более высокие ставки, чтобы перенимать клиентов у своих конкурентов.
Напротив, банки, которые хотят прекратить предоставление или снизить долю
некоторых видов вкладов, позволяют ставкам по ним снизиться относительно
ставок, предлагаемых конкурирующими институтами.
Насколько депозитные операции дифференцированы по своему
экономическому содержанию, на столько различны процентные ставки,
устанавливаемые по ним. Различны также затраты и доходы банка от операций
по каждому типу депозитов. Наиболее дешевыми депозитами являются чековые
депозиты, в том числе обычные срочные беспроцентные депозиты. Хотя затраты,
связанные с обработкой и учетом чеков, составляют крупную статью расходов,
по обычным чековым депозитам вкладчики получают небольшой процентный доход,
что позволяет снижать издержки по сравнению с другими источниками средств
банка.
Срочные депозиты, депозитные сертификаты и счета денежного рынка в
целом менее подвижны с точки зрения осуществления вкладов и снятия средств,
но дешевле сберегательных счетов. Однако более высокие процентные ставки по
большинству срочных депозитов и счетов денежного рынка сглаживают их
преимущества по сравнению со сберегательными вкладами. Небольшие банки
часто имеют более высокие затраты по обслуживанию сберегательных депозитов
и счетов денежного рынка, чем крупные банки, но они компенсируют это более
низкими, чем в крупных банках, средними издержками по срочным депозитам.
Тем не менее, крупные банки получают более высокие доходы от операций с
чековыми и сберегательными депозитами благодаря большему среднему размеру
этих депозитов в крупных банках.
При решении вопросов относительно цен на услуги по содержанию
депозитов руководство банков сталкивается со старой дилеммой: банки должны
обеспечивать достаточно высокие процентные доходы клиентам для привлечения
и удержания их вкладов, но также должны избегать слишком высоких процентных
ставок, которые могут превысить любые прибыли, получаемые от использования
средств с депозитов. Жесткая конкурентная борьба ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
