Практика кредитования корпоративных субъектов в банках второго уровня

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 24 страниц
В избранное:

Содержание:

Введение. . . 3

Глава 1. Необходимость развития корпоративных субъектов в Казахстане……. 5

1. 1 Характеристика корпоративных субъектов кредитования . . . 5

1. 2. Роль банков второго уровня в развитии корпоративных субъектов экономики в Республике Казахстан . . . 7

Глава 2. Практика кредитования корпоративных субъектов в банках второго уровня. . … . . . 11

2. 1. Программы кредитования корпоративных субъектов АО «Казкоммерцбанк»11

2. 2. Порядок и условия выдачи и погашения кредитов корпоративным субъектам экономики16

Глава 3. Проблемы кредитования корпоративных субъектов и пути их решения в банковской системе20

Заключение23

Список использованной литературы . . . 25

Приложения26

Введение

Актуальность. В настоящее время Республика Казахстан является стороной многих мирохозяйственных отношений, в стране осуществляется крупные меры по утверждению сильной государственной власти, переходу к рынку, стабилизации экономики, развитию финансово- кредитной системы.

Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью банковских структур.

Каждое государство может судить о собственном благосостоянии по уровню развития предпринимательства. Эта часть общество, которая составляет основных налогоплательщиков, избирателей и граждан любой страны. Государство должно проникнуться уважением к этой части общества. Учитывая не совсем благоприятную обстановку в нашей Республике данная тема работы является актуальным направлением изучения экономики.

Однако, рассматривая материалы законодательства и прессы сегодня можно сказать, что одним из приоритетных направлений экономической реформы, проводимой в настоящее время в Казахстане, является становление и развитие предпринимательства.

С 2005 года Правительство республики продолжает реализацию Стратегии развития Казахстана на 2006-2008 годы, в которой малое и среднее предпринимательство является одним из приоритетных направлений.

В этой связи программой Правительства и определены основные приоритеты: координация действий государственных, общественных и донорских организаций, формирование эффективной системы кредитования, развитие инфраструктуры поддержки предпринимательства.

В этой связи основной задачей в деле совершенствования управленческого обеспечения экономических реформ, поддержке предпринимательства государство объявило основной задачей в этом плане - реализацию специальной программы предпринимательства и оказании ему всемерной помощи в регионах.

Для достижения целей и приоритетов продолжается работа по дальнейшему совершенствованию действующего законодательства, способствующего развитию бизнеса и системы кредитования, упрощающей доступ начинающим предпринимателям к кредитным ресурсам. Правительство проводит углубленную политику по реформе финансового сектора и комплексному развитию инфраструктуры поддержки предпринимательства: расширение сети центров предпринимательства, бизнес инкубаторов, консалтинговых, лизинговых и других фирм, создание банков данных специализирующихся на обслуживании малых предприятий.

Предусматриваются меры по кооперации предпринимательства с крупными предприятиями, а также осуществление сегментации крупных малоэффективных производств и создания на их базе малых предприятий.

Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой сфере могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в целом.

Проблемы кредитной деятельности и практики проведения кредитных операций банков второго уровня по отношению к предпринимательству в отечественной литературе разработаны не достаточно. Это можно объяснить тем, что банковская деятельность вообще и на современном этапе в частности - явление для нас относительно новое и в экономическом отношении не достаточно урегулированное.

Предметом исследования данной работы являются вопросы определения экономической природы кредитования представителей корпоративных субъектов, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных инвесторов и иностранных крупных кредитных систем, включая макроэкономический уровень, экономическое обеспечение деятельности кредитной системы.

Цель работы - провести анализ основных аспектов проведения кредитных операций коммерческих банков в рамках выдачи кредитов для корпоративных субъектов в РК.

Задачи работы :

1. рассмотреть систему кредитования в рыночных условиях хозяйствования корпоративных субъектов;

2. проанализировать процесс кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства и кредитные операции банка;

3. рассмотреть основные принципы кредитных операций в банке;

4. Изучить порядок погашения ссуды и управление кредитными операциями.

Структура работы : введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

Глава 1. Необходимость развития корпоративных субъектов в Казахстане

1. 1 Характеристика корпоративных субъектов кредитования

Субъекты корпоративного кредитования - это юридические лица и физические лица, работающие без образования юридического лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

Предпринимательство как форма инициативной деятельности, направленной на извлечение прибыли (предпринимательского дохода), предполагает:

1) осуществление непосредственных производительных функций, т. е. производство товара (продукта) или оказание услуги (например, машиностроительная фирма, туристская компания, инжиниринговая фирма или конструкторское бюро) ;

2) осуществление посреднических функций, т. е. оказание услуг, связанных с продвижением товара на рынок и его передачей в надлежащем (общественно приемлемом) виде от непосредственного производителя такого товара его потребителю.

Предпринимательство в сфере непосредственного производства товаров может, таким образом, ориентироваться на производство и поставку на рынок традиционных или инновационных товаров. Практика предпринимательской деятельности в любой ее форме включает в себя инновационный процесс. Приводимое выше деление типов предпринимательской деятельности основывается на убеждении, что производство и поставка на рынок традиционных товаров осуществляется также с использованием каких-то новых методов или приемов, связанных с организацией производства, техническими элементами производства или изменениями качественных характеристик производимого товара.

Среди них в законодательстве упоминаются хозяйственные товарищества и акционерные общества. В соответствии с Гражданским кодексом существует два вида хозяйственных товариществ: полное товарищество и товарищество на вере.

Так, хозяйственным товариществом именуется коммерческая организация с разделенным на доли капиталом. Имущество данного товарищества принадлежит ему на праве собственности. Оно может быть создано одним или несколькими участниками. Так, ст. 34 рассматривает три виды коммерческих юридических лиц: государственные предприятия, производственные кооперативы, хозяйственные товарищества.

Комментарий к ст. 58 ГК РК, отмечает, что хозяйственные товарищества по степени их ответственности можно разделить на две группы:

- первая группа (полное товарищество, коммандитное товарищество) ;

- вторая группа (ТОО, ТДО и АО) .

Акционерное общество - это хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на определённое число одинаковых долей, каждая из которых выражена ценной бумагой (акцией) .

Понятие акционерное законодательство Республики Казахстан было радиально изменено в 1998 г., когда 10 июля 1998 г. был принят Закон акционерных обществах. В связи с принятием данного закона были внесены соответствующие изменения в ГК. Заметим, что Закон об акционерных обществах не свободен от ряда противоречий и является попыткой привнести англо-американскую модель права в традиционную континентальную кодификационную систему. Данный подход в нормотворчестве не подходит казахстанскому законодательству и находит выражение в недействительности, пробуксовке новых норм1. К числу "мертворожденных" правовых конструкций можно отнести "объявленный капитал", "некоммерческое акционерное общество", "народное общество", "исключительные полномочия совета директоров" и т. п. Тем не менее, акционерное законодательство вынуждено так или иначе вписываться в общую систему казахстанского законодательства.

В соответствии с п. п. 1, 2 ст. 85 ГК, "акционерным обществом признается юридическое лицо, выпускающее акции с целью привлечения средств для осуществления своей деятельности". Акционерное общество обладает имуществом, обособленным от имущества своих участников, несет ответственность по своим обязательствам в пределах своего имущества и не отвечает по обязательствам своих участников.

Акционеры акционерного общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций (за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами) . Акционеры корпоративных накопительных пенсионных фондов несут солидарную ответственность по обязательствам названных фондов в порядке и на условиях, установленных законодательством о пенсионном обеспечении (п. 1 и ч. 2 п. 2 ст. 85 ГК) .

Акционерное общество - наиболее развитая форма коммерческой организации, апробированная временем и рыночными отношениями. Однако, законодательством могут быть предусмотрены случаи, когда в организационно-правовой форме общества могут создаваться некоммерческие организации, доходы которых используются исключительно на развитие общества (п. 5 ст. 85 ГК) . Например, в мировой практике нередко в форме некоммерческого акционерного общества создают биржи, советы по образованию или культуре, организации здравоохранения.

Акционерное общество - юридическое лицо. Порядок его организации регламентируется казахстанским законодательством. Права юридического лица акционерное общество приобретает с момента его регистрации в Государственной регистрационной палате или другом уполномоченном государственном органе. При регистрации выдается Свидетельство о регистрации акционерного общества, где указываются дата и номер государственной регистрации, название общества, а также наименование регистрирующего органа.

Функционирование акционерного общества осуществляется с обязательным соблюдением условий хозяйственной деятельности, установленных казахстанским законодательством.

Производственные кооперативы - добровольное объединение граждан на основе членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности. Производственный кооператив, подобно хозяйственным товариществам, представляет собой объединение лиц и их имущественных паевых взносов, и предполагает личное участие его членов в деятельности кооператива.

Также существуют специфические формы коммерческой деятельности, применимые лишь в государственном секторе экономики - государственные и муниципальные унитарные предприятия (унитарные предприятия, основанные на праве полного хозяйственного ведения, в том числе дочерние предприятия, а также казённые предприятия) .

Среди предпринимателей в можно упомянуть такие виды предпринимательской деятельности, как деятельность индивидуального предпринимателя, действующего без образования юридического лица.

1. 2. Роль банков второго уровня в развитии корпоративных субъектов экономики в Республике Казахстан

Для достижения целей и приоритетов ведется работа по дальнейшему совершенствованию действующего законодательства, способствующего развитию корпоративного бизнеса и системы кредитования, упрощающей доступ начинающим предпринимателям к кредитным ресурсам. Правительство проводит углубленную политику по реформе финансового сектора и комплексному развитию инфраструктуры поддержки крупного, малого и среднего предпринимательства: расширение сети центров корпоративных субъектов, бизнес инкубаторов, консалтинговых, лизинговых и других фирм, создание банков данных специализирующихся на обслуживании малых предприятий.

Кроме того, Постановлением Национального банка Республики Казахстан установлен размер обязательного кредитования корпоративных субъектов банками второго уровня - 10% от их кредитного портфеля. При этом технический порядок кредитования разрабатывается банками самостоятельно и на базе общей экономической политики.

Разработаны и утверждены следующие схемы кредитования субъектов корпоративного бизнеса:

• для обеспечения кредитными средствами развития корпоративного бизнеса, фермерских хозяйств, создания рабочих мест в объеме 100 млн. долл. США получены средства Азиатского Банка Развития в объеме 50 млн. долл. США и 50 млн. долл. США Европейского Банка Реконструкции и Развития;

• микрокредитование, предусматривающее выдачу кредитов в объеме до 400 долларов США 30 тысячам обездоленных семей;

• софинансирование сельскохозяйственных проектов, 'предусматривающее кредитование сельскохозяйственных проектов на условиях софинансирования, как со стороны банков второго уровня, так и государства.

С 2004 года Правительство республики приступило к реализации новой Стратегии развития Казахстана на 2004-2006 годы, в которой корпоративный бизнес является одним из приоритетных направлений.

Определены основные приоритеты:

• координация действий государственных, общественных и донорских организаций,

• формирование эффективной системы кредитования,

• развитие инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства.

Для достижения целей и приоритетов продолжается работа по дальнейшему совершенствованию действующего законодательства, способствующего развитию предпринимательства и системы кредитования, упрощающей доступ начинающим предпринимателям к кредитным ресурсам.

Правительство проводит углубленную политику по реформе финансового сектора и комплексному развитию инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства: расширение сети центров корпоративных субъектов, бизнес инкубаторов, консалтинговых, лизинговых и других фирм, создание банков данных специализирующихся на обслуживании.

В 2005 году в Казахстане успешно реализовались два направления системы микрокредитования: за счет бюджетного кредитования через НПО "Микрокредит" и за счет средств Общенационального фонда по поддержке малообеспеченных граждан, а период с 2004 года микрокредиты получило 25370 человек из числа безработных и малообеспеченных граждан, на сумму 798 млн. тенге.

В рамках реализации Государственной программы развития и поддержки малого и среднего предпринимательства в Республике Казахстан на 2005-2006 годы было создано три кредитных товарищества в Алматинской, Павлодарской и Северо-Казахстанской областях. В ряде регионов утверждены перечни объектов коммунальной собственности для залогового обеспечения кредитов. С целью активизации развития предпринимательства начато создание технопарков и бизнес-инкубаторов. В Астане создано открытое акционерное общество "Астанатехнопарк".

Источниками финансовых ресурсов новых предприятий согласно проведенным исследованиям, являются (см. Таблицу 1) :

Таблица 1. Источники кредитования субъектов корпоративного бизнеса2

Собственные средства: Собственные средства

53%: 53%

Собственные средства: Взносы учредителей

53%: 19%

Собственные средства: Помощь родственников

53%: 13%

Собственные средства: Банковский кредит

53%: 7%

Собственные средства: Другие источники

53%: 8%

Таким образом, приведенные выше данные свидетельствуют, что затраты на регистрацию, приобретение оборудования и оборотные средства в большинстве случаев покрываются за счет собственных сбережений, взносов нескольких учредителей и помощи родственников.

Банковские кредиты были предоставлены для стартового бизнеса только 7% из общего числа опрошенных в мониторинговом исследовании. По оперативным данным Национального банка Республики Казахстан текущий портфель выданных кредитов в 2006 году составил 24 298, 8 млн. тенге. Доля краткосрочных кредитов составила 74 процента, а средне- и долгосрочных кредитов 26 процентов.

Приведем пример кредитования корпоративных субъектов со стороны одного из казахстанских банков. Так, показатели кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства по займам Азиатского Банка Развития (АБР) и Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) за 2006 год следующие. По займу АБР профинансировано 49 проектов на общую сумму 34, 0 млн. долл. США, что способствовало созданию более 2 тысяч новых рабочих мест. Успешно осуществляется программа кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства по линии Европейского Банка Реконструкции и Развития. Освоен первый транш, начата реализация второго транша, по 842 проектам выдано кредитов на сумму 7, 676 млн. долларов США.

В разрезе уполномоченных банков и их филиалов программа кредитования малого и среднего предпринимательства за период с мая по декабрь месяц 2006 года выглядит в следующем: Казкоммерцбанк - 278; банк Центркредит - 194; Народный банк - 185; АТФ - 60; Цеснабанк -21; банк ТуранАлем - 26; Всего - 764. Средний размер выданных кредитов составляет по микрокредитам 6004 долларов США, по малым кредитам 43613 долларов США. Динамика кредитования по линии ЕБРР довольна высока - более 100 кредитов в месяц. Всего по первому займу кредитной линии ЕБРР должно быть прокредитовано на сумму 72, 5 млн. долларов США.

Кроме этого в регионах изыскиваются дополнительные источники кредитования региональных программ по расширению действующих и открытию новых производств.

Для оказания практической помощи предпринимателям в получении кредитных средств в банках в регионах созданы залоговые фонды. Так, решением Административного Совета Акмолинской СЭЗ в г. Астана создан залогово - имущественный комплекс с использованием коммунальной собственности города на сумму 3, 0 тыс. тенге для залогового обеспечения кредитов, предоставляемых представителям корпоративных субъектов3.

В целях обеспечения финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства в регионах предусмотрены средства в местных бюджетах. Например, решением акима Восточно-Казахстанской области 100, 0 млн. тенге бюджетных средств в 2006 году было направлено на кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей и корпоративных субъектов предпринимательства.

Глава 2. Практика кредитования корпоративных субъектов в банках второго уровня

2. 1. Программы кредитования корпоративных субъектов АО «Казкоммерцбанк»

АО «Казкоммерцбанк» осуществляет свою деятельность на всей территории Республики Казахстан. В то же время, Казкоммерцбанк ориентируется на кредитование в первую очередь тех корпоративных субъектов в каждом регионе, которые имеют потенциал международной конкурентоспособности и стратегическое значение для Казахстана и региона Приоритетные направления кредитования корпоративных субъектов в данном банке имеют индикативный характер.

Таблица 2. Региональные приоритеты кредитования корпоративных субъектов в АО «Казкоммерцбанк»

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.