Практика кредитования корпоративных субъектов в банках второго уровня

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 24 страниц
В избранное:

Содержание:

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3
Глава 1. Необходимость развития корпоративных субъектов в Казахстане ... ...5
1.1 Характеристика корпоративных субъектов кредитования ... ... ... ... ... ... .5
1.2. Роль банков второго уровня в развитии корпоративных субъектов
экономики в Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .7
Глава 2. Практика кредитования корпоративных субъектов в банках второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ...11
2.1. Программы кредитования корпоративных субъектов АО
Казкоммерцбанк ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ..11
2.2. Порядок и условия выдачи и погашения кредитов корпоративным субъектам
экономики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
Глава 3. Проблемы кредитования корпоративных субъектов и пути их решения в
банковской системе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 20

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .23

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..25
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .26

Введение

Актуальность. В настоящее время Республика Казахстан является
стороной многих мирохозяйственных отношений, в стране осуществляется
крупные меры по утверждению сильной государственной власти, переходу к
рынку, стабилизации экономики, развитию финансово- кредитной системы.
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много
факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью банковских
структур.
Каждое государство может судить о собственном благосостоянии по
уровню развития предпринимательства. Эта часть общество, которая составляет
основных налогоплательщиков, избирателей и граждан любой страны.
Государство должно проникнуться уважением к этой части общества. Учитывая
не совсем благоприятную обстановку в нашей Республике данная тема работы
является актуальным направлением изучения экономики.
Однако, рассматривая материалы законодательства и прессы сегодня
можно сказать, что одним из приоритетных направлений экономической реформы,
проводимой в настоящее время в Казахстане, является становление и развитие
предпринимательства.
С 2005 года Правительство республики продолжает реализацию Стратегии
развития Казахстана на 2006-2008 годы, в которой малое и среднее
предпринимательство является одним из приоритетных направлений.
В этой связи программой Правительства и определены основные
приоритеты: координация действий государственных, общественных и донорских
организаций, формирование эффективной системы кредитования, развитие
инфраструктуры поддержки предпринимательства.
В этой связи основной задачей в деле совершенствования
управленческого обеспечения экономических реформ, поддержке
предпринимательства государство объявило основной задачей в этом плане –
реализацию специальной программы предпринимательства и оказании ему
всемерной помощи в регионах.
Для достижения целей и приоритетов продолжается работа по дальнейшему
совершенствованию действующего законодательства, способствующего
развитию бизнеса и системы кредитования, упрощающей доступ начинающим
предпринимателям к кредитным ресурсам. Правительство проводит углубленную
политику по реформе финансового сектора и комплексному развитию
инфраструктуры поддержки предпринимательства: расширение сети центров
предпринимательства, бизнес инкубаторов, консалтинговых, лизинговых и
других фирм, создание банков данных специализирующихся на обслуживании
малых предприятий.
Предусматриваются меры по кооперации предпринимательства с крупными
предприятиями, а также осуществление сегментации крупных малоэффективных
производств и создания на их базе малых предприятий.
Именно по этому негативные процессы, которые имеют место в этой
сфере могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю
экономику в целом.
Проблемы кредитной деятельности и практики проведения кредитных
операций банков второго уровня по отношению к предпринимательству в
отечественной литературе разработаны не достаточно. Это можно объяснить
тем, что банковская деятельность вообще и на современном этапе в частности
– явление для нас относительно новое и в экономическом отношении не
достаточно урегулированное.
Предметом исследования данной работы являются вопросы определения
экономической природы кредитования представителей корпоративных субъектов,
в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в казахстанской
модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных инвесторов и
иностранных крупных кредитных систем, включая макроэкономический уровень,
экономическое обеспечение деятельности кредитной системы.
Цель работы – провести анализ основных аспектов проведения кредитных
операций коммерческих банков в рамках выдачи кредитов для корпоративных
субъектов в РК.
Задачи работы:
1. рассмотреть систему кредитования в рыночных условиях
хозяйствования корпоративных субъектов;
2. проанализировать процесс кредитования субъектов малого и среднего
предпринимательства и кредитные операции банка;
3. рассмотреть основные принципы кредитных операций в банке;
4. Изучить порядок погашения ссуды и управление кредитными
операциями.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.

Глава 1. Необходимость развития корпоративных субъектов в Казахстане
1.1 Характеристика корпоративных субъектов кредитования

Субъекты корпоративного кредитования – это юридические лица и
физические лица, работающие без образования юридического лица,
осуществляющие предпринимательскую деятельность.
Предпринимательство как форма инициативной деятельности, направленной
на извлечение прибыли (предпринимательского дохода), предполагает:
1) осуществление непосредственных производительных функций, т. е.
производство товара (продукта) или оказание услуги (например,
машиностроительная фирма, туристская компания, инжиниринговая фирма или
конструкторское бюро);
2) осуществление посреднических функций, т. е. оказание услуг,
связанных с продвижением товара на рынок и его передачей в надлежащем
(общественно приемлемом) виде от непосредственного производителя такого
товара его потребителю.
Предпринимательство в сфере непосредственного производства товаров
может, таким образом, ориентироваться на производство и поставку на рынок
традиционных или инновационных товаров. Практика предпринимательской
деятельности в любой ее форме включает в себя инновационный процесс.
Приводимое выше деление типов предпринимательской деятельности основывается
на убеждении, что производство и поставка на рынок традиционных товаров
осуществляется также с использованием каких-то новых методов или приемов,
связанных с организацией производства, техническими элементами производства
или изменениями качественных характеристик производимого товара.
Среди них в законодательстве упоминаются хозяйственные товарищества и
акционерные общества. В соответствии с Гражданским кодексом существует два
вида хозяйственных товариществ: полное товарищество и товарищество на вере.

Так, хозяйственным товариществом именуется коммерческая организация с
разделенным на доли капиталом. Имущество данного товарищества принадлежит
ему на праве собственности. Оно может быть создано одним или несколькими
участниками. Так, ст. 34 рассматривает три виды коммерческих юридических
лиц: государственные предприятия, производственные кооперативы,
хозяйственные товарищества.
Комментарий к ст. 58 ГК РК, отмечает, что хозяйственные товарищества
по степени их ответственности можно разделить на две группы:
- первая группа (полное товарищество, коммандитное товарищество);
- вторая группа (ТОО, ТДО и АО).
Акционерное общество - это хозяйственное общество, уставный капитал
которого разделен на определённое число одинаковых долей, каждая из которых
выражена ценной бумагой (акцией).
Понятие акционерное законодательство Республики Казахстан было
радиально изменено в 1998 г., когда 10 июля 1998 г. был принят Закон
акционерных обществах. В связи с принятием данного закона были внесены
соответствующие изменения в ГК. Заметим, что Закон об акционерных обществах
не свободен от ряда противоречий и является попыткой привнести англо-
американскую модель права в традиционную континентальную кодификационную
систему. Данный подход в нормотворчестве не подходит казахстанскому
законодательству и находит выражение в недействительности, пробуксовке
новых норм[1]. К числу "мертворожденных" правовых конструкций можно отнести
"объявленный капитал", "некоммерческое акционерное общество", "народное
общество", "исключительные полномочия совета директоров" и т. п. Тем не
менее, акционерное законодательство вынуждено так или иначе вписываться в
общую систему казахстанского законодательства.
В соответствии с п. п. 1, 2 ст. 85 ГК, "акционерным обществом
признается юридическое лицо, выпускающее акции с целью привлечения средств
для осуществления своей деятельности". Акционерное общество обладает
имуществом, обособленным от имущества своих участников, несет
ответственность по своим обязательствам в пределах своего имущества и не
отвечает по обязательствам своих участников.
Акционеры акционерного общества не отвечают по его обязательствам и
несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах
стоимости принадлежащих им акций (за исключением случаев, предусмотренных
законодательными актами). Акционеры корпоративных накопительных пенсионных
фондов несут солидарную ответственность по обязательствам названных фондов
в порядке и на условиях, установленных законодательством о пенсионном
обеспечении (п. 1 и ч. 2 п. 2 ст. 85 ГК).
Акционерное общество — наиболее развитая форма коммерческой
организации, апробированная временем и рыночными отношениями. Однако,
законодательством могут быть предусмотрены случаи, когда в организационно-
правовой форме общества могут создаваться некоммерческие организации,
доходы которых используются исключительно на развитие общества (п. 5 ст. 85
ГК). Например, в мировой практике нередко в форме некоммерческого
акционерного общества создают биржи, советы по образованию или культуре,
организации здравоохранения.
Акционерное общество - юридическое лицо. Порядок его организации
регламентируется казахстанским законодательством. Права юридического лица
акционерное общество приобретает с момента его регистрации в
Государственной регистрационной палате или другом уполномоченном
государственном органе. При регистрации выдается Свидетельство о
регистрации акционерного общества, где указываются дата и номер
государственной регистрации, название общества, а также наименование
регистрирующего органа.
Функционирование акционерного общества осуществляется с обязательным
соблюдением условий хозяйственной деятельности, установленных казахстанским
законодательством.
Производственные кооперативы - добровольное объединение граждан на
основе членства для совместной производственной или иной хозяйственной
деятельности. Производственный кооператив, подобно хозяйственным
товариществам, представляет собой объединение лиц и их имущественных паевых
взносов, и предполагает личное участие его членов в деятельности
кооператива.
Также существуют специфические формы коммерческой деятельности,
применимые лишь в государственном секторе экономики - государственные и
муниципальные унитарные предприятия (унитарные предприятия, основанные на
праве полного хозяйственного ведения, в том числе дочерние предприятия, а
также казённые предприятия).
Среди предпринимателей в можно упомянуть такие виды
предпринимательской деятельности, как деятельность индивидуального
предпринимателя, действующего без образования юридического лица.

1.2. Роль банков второго уровня в развитии корпоративных субъектов
экономики в Республике Казахстан

Для достижения целей и приоритетов ведется работа по дальнейшему
совершенствованию действующего законодательства, способствующего
развитию корпоративного бизнеса и системы кредитования, упрощающей доступ
начинающим предпринимателям к кредитным ресурсам. Правительство проводит
углубленную политику по реформе финансового сектора и комплексному развитию
инфраструктуры поддержки крупного, малого и среднего предпринимательства:
расширение сети центров корпоративных субъектов, бизнес инкубаторов,
консалтинговых, лизинговых и других фирм, создание банков данных
специализирующихся на обслуживании малых предприятий.
Кроме того, Постановлением Национального банка Республики Казахстан
установлен размер обязательного кредитования корпоративных субъектов
банками второго уровня - 10% от их кредитного портфеля. При этом
технический порядок кредитования разрабатывается банками самостоятельно и
на базе общей экономической политики.
Разработаны и утверждены следующие схемы кредитования субъектов
корпоративного бизнеса:
• для обеспечения кредитными средствами развития корпоративного
бизнеса, фермерских хозяйств, создания рабочих мест в объеме 100 млн. долл.
США получены средства Азиатского Банка Развития в объеме 50 млн. долл. США
и 50 млн. долл. США Европейского Банка Реконструкции и Развития;
• микрокредитование, предусматривающее выдачу кредитов в объеме до
400 долларов США 30 тысячам обездоленных семей;
• софинансирование сельскохозяйственных проектов,
'предусматривающее кредитование сельскохозяйственных проектов на условиях
софинансирования, как со стороны банков второго уровня, так и государства.
С 2004 года Правительство республики приступило к реализации новой
Стратегии развития Казахстана на 2004-2006 годы, в которой корпоративный
бизнес является одним из приоритетных направлений.
Определены основные приоритеты:
• координация действий государственных, общественных и донорских
организаций,
• формирование эффективной системы кредитования,
• развитие инфраструктуры поддержки малого и среднего
предпринимательства.
Для достижения целей и приоритетов продолжается работа по дальнейшему
совершенствованию действующего законодательства, способствующего
развитию предпринимательства и системы кредитования, упрощающей доступ
начинающим предпринимателям к кредитным ресурсам.
Правительство проводит углубленную политику по реформе финансового
сектора и комплексному развитию инфраструктуры поддержки малого и среднего
предпринимательства: расширение сети центров корпоративных субъектов,
бизнес инкубаторов, консалтинговых, лизинговых и других фирм, создание
банков данных специализирующихся на обслуживании.
В 2005 году в Казахстане успешно реализовались два направления
системы микрокредитования: за счет бюджетного кредитования через НПО
"Микрокредит" и за счет средств Общенационального фонда по поддержке
малообеспеченных граждан, а период с 2004 года микрокредиты получило 25370
человек из числа безработных и малообеспеченных граждан, на сумму 798 млн.
тенге.
В рамках реализации Государственной программы развития и поддержки
малого и среднего предпринимательства в Республике Казахстан на 2005-2006
годы было создано три кредитных товарищества в Алматинской, Павлодарской и
Северо-Казахстанской областях. В ряде регионов утверждены перечни объектов
коммунальной собственности для залогового обеспечения кредитов. С целью
активизации развития предпринимательства начато создание технопарков и
бизнес-инкубаторов. В Астане создано открытое акционерное общество
"Астанатехнопарк".
Источниками финансовых ресурсов новых предприятий согласно
проведенным исследованиям, являются (см. Таблицу 1):

Таблица 1. Источники кредитования субъектов корпоративного бизнеса[2]

Собственные средства 53%
Взносы учредителей 19%
Помощь родственников 13%
Банковский кредит 7%
Другие источники 8%

Таким образом, приведенные выше данные свидетельствуют, что затраты на
регистрацию, приобретение оборудования и оборотные средства в большинстве
случаев покрываются за счет собственных сбережений, взносов нескольких
учредителей и помощи родственников.
Банковские кредиты были предоставлены для стартового бизнеса только 7%
из общего числа опрошенных в мониторинговом исследовании. По оперативным
данным Национального банка Республики Казахстан текущий портфель выданных
кредитов в 2006 году составил 24 298, 8 млн. тенге. Доля краткосрочных
кредитов составила 74 процента, а средне- и долгосрочных кредитов 26
процентов.
Приведем пример кредитования корпоративных субъектов со стороны одного
из казахстанских банков. Так, показатели кредитования субъектов малого и
среднего предпринимательства по займам Азиатского Банка Развития (АБР) и
Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) за 2006 год следующие.
По займу АБР профинансировано 49 проектов на общую сумму 34,0 млн. долл.
США, что способствовало созданию более 2 тысяч новых рабочих мест. Успешно
осуществляется программа кредитования субъектов малого и среднего
предпринимательства по линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.
Освоен первый транш, начата реализация второго транша, по 842 проектам
выдано кредитов на сумму 7, 676 млн. долларов США.
В разрезе уполномоченных банков и их филиалов программа кредитования
малого и среднего предпринимательства за период с мая по декабрь месяц 2006
года выглядит в следующем: Казкоммерцбанк - 278; банк Центркредит - 194;
Народный банк - 185; АТФ - 60; Цеснабанк -21; банк ТуранАлем - 26; Всего -
764. Средний размер выданных кредитов составляет по микрокредитам 6004
долларов США, по малым кредитам 43613 долларов США. Динамика кредитования
по линии ЕБРР довольна высока - более 100 кредитов в месяц. Всего по
первому займу кредитной линии ЕБРР должно быть прокредитовано на сумму 72,5
млн. долларов США.
Кроме этого в регионах изыскиваются дополнительные источники
кредитования региональных программ по расширению действующих и открытию
новых производств.
Для оказания практической помощи предпринимателям в получении
кредитных средств в банках в регионах созданы залоговые фонды. Так,
решением Административного Совета Акмолинской СЭЗ в г. Астана создан
залогово - имущественный комплекс с использованием коммунальной
собственности города на сумму 300000,0 тыс. тенге для залогового
обеспечения кредитов, предоставляемых представителям корпоративных
субъектов[3].
В целях обеспечения финансовой поддержки малого и среднего
предпринимательства в регионах предусмотрены средства в местных бюджетах.
Например, решением акима Восточно-Казахстанской области 100,0 млн. тенге
бюджетных средств в 2006 году было направлено на кредитование
сельскохозяйственных товаропроизводителей и корпоративных субъектов
предпринимательства.

Глава 2. Практика кредитования корпоративных субъектов в банках
второго уровня
2.1. Программы кредитования корпоративных субъектов АО
Казкоммерцбанк
АО Казкоммерцбанк осуществляет свою деятельность на всей территории
Республики Казахстан. В то же время, Казкоммерцбанк ориентируется на
кредитование в первую очередь тех корпоративных субъектов в каждом регионе,
которые имеют потенциал международной конкурентоспособности и
стратегическое значение для Казахстана и региона Приоритетные направления
кредитования корпоративных субъектов в данном банке имеют индикативный
характер.

Таблица 2. Региональные приоритеты кредитования корпоративных
субъектов в АО Казкоммерцбанк

Область Приоритетные направления кредитования
корпоративных субъектов
Акмолинская хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство зерна и мясо-молочной
продукции, сельхозмашиностроение, добыча и
переработка золотосодержащих руд, руд
цветных и редких металлов, электроэнергетика,
развитие фармакологической промышленности,
транспортной, коммуникационной и сервисной
инфраструктуры
Актюбинская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья, электроэнергетика, черная
металлургия, производство стекла и
стеклопластика, легкая промышленность, кожевенное
производство, развитие железнодорожной
транспортной системы, производство мясо-молочной
продукции, хранение и переработка
сельскохозяйственного
сырья
Алматинская электроэнергетика, цветная
металлургия и ее рудная база, промышленность
строительных
материалов, интенсивные технологии в земледелии,
хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство мясо-молочной продукции,
пищевая и легкая промышленность, развитие
транспортной инфраструктуры, туризм
Атырауская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья и производств по его
переработке, транспортировка углеводородного
сырья и продуктов переработки, электроэнергетика,
химическая,
легкая и рыбная промышленность, производство
животноводческой
продукции
Восточно-Казахстанская угольная промышленность, добыча и переработка
золотосодержащих руд, развитие рудной базы и
предприятий цветной металлургии,
электроэнергетика, машиностроение, химическая и
легкая промышленность, производство строительных
материалов, пищевая промышленность
Жамбылская химическая промышленность и производство
химического оборудования, электроэнергетика,
пищевая и легкая промышленность, производство,
хранение и переработка сельхозпродуктов
Западно-Казахстанская развитие месторождений углеводородного сырья и
производств по его переработке и транспортировке,
конверсия оборонных предприятий, пищевая и легкая
промышленность, производство мясо-молочной
продукции,
Карагандинская угольная промышленность, развитие рудных баз
черной и цветной металлургии и производств на их
основе, электроэнергетика, химическая и легкая
промышленность, наукоемкое производство и выпуск
сложной бытовой техники, средств связи и
кабельной продукции, производство мясо-молочной
продукции, хранение и переработка
сельскохозяйственного сырья, производство зерна
Кзылординская развитие добычи углеводородного сырья, освоение
солевых месторождений, рудная база цветной
металлургии, экологические проекты, пищевая
промышленность
Костанайская рудная база черной металлургии и развитие
производств на ее основе, химическая и легкая
промышленность, промышленность строительных
материалов, производство мясо-молочной продукции,
хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство зерна
Мангистауская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья, развитие транспортной
инфраструктуры, химическая промышленность,
электроэнергетика, рыбная промышленность
Павлодарская угольная ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.