Государственное регулирование банков второго уровня в Казахстане

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 90 страниц
В избранное:

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Казахский национальный университет им. аль-Фараби

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Джаманбаланова Ж. К.

Государственное регулирование банков второго уровня в Казахстане

специальность 050510 - «Государственное и местное управление»

Алматы, 2012
Министерство образования и науки Республики Казахстан

Казахский национальный университет им. аль-Фараби

«Допущена к защите»

Заведующей кафедрой «менеджмент и маркетинг»

К. С. Мухтарова

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Государственное регулирование банков второго уровня в Казахстане»

по специальности 050510 - «Государственное и местное управление»

Выполнила Ж. К. Джаманбаланова

Научный руководитель

к. э. н., доцент Х. У. Сапаргалиев

Нормоконтролер Г. А. Аскаров

Алматы, 2012

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ3

1 КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ. . 6

1. 1 Банковская система как объект государственного регулирования . . . …… . . . 6

1. 2 Сущность, принципы и функции Центрального банка и коммерческих банков . . . 11

1. 3 Экономическая природа банковского регулирования. . …. ……. ……. . ……. 19

2 АНАЛИЗ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В РК . . . 31

2. 1 Правовые основы и правовое регулирование банковской деятельности. . ……. . . . . . . . 31

2. 2 Анализ деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан . . . 40

2. 3 Проблемы и приоритеты Коммерческих банков Казахстана: . . . 52

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В КАЗАХСТАНЕ. …. 61

3. 1 Зарубежный опыт системы регулирования банковской деятельности. . 61

3. 2 Совершенствование банковского регулирования как средство обеспечения устойчивости банковской системы Казахстана… . . . ……. . . . . 69

3. 3 Предложения по совершенствованию системы управления рисками в банках второго уровня РК (на примере АО «Астана финанс») … . . . . 76

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 83

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ. . …… . . . 86

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы . В условиях перевода казахстанской экономики с энергосырьевого на инновационный путь развития потребность в совершенствовании правового регулирования банковской деятельности становится одной из первоочередных задач финансово-правовой политики государства. В своём Послании народу Казахстана "Рост благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики" от 6 февраля 2008 г. Президент Н. А. Назарбаев в качестве главной задачи Агентства совместно с Национальным Банком и Министерством финансов определил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора. АФН должно более внимательно отслеживать ситуацию в каждом банке и в случае необходимости принимать действенные меры. Вместе с тем необходимо признать, что современное состояние правового регулирования банковской деятельности в должной мере не соответствует международным принципам и стандартам, а также реалиям современных рыночных отношений.

Банковскую деятельность называют особым видом предпринимательской деятельности, поскольку в отличие от других хозяйствующих субъектов банки работают и маневрируют в основном чужими денежными средствами, которые банку принадлежат временно и размещены на различных банковских счетах. В силу этого банковская деятельность подвергается различным рискам, которые могут быть вызваны как внутренними, так и внешними факторами. Особенно это проявилось в условиях наступившего в августе 2007 года мирового финансово-экономического кризиса, заставившего правительства многих стран искать пути быстрейшего выхода из него путем выработки антикризисной программы. Мировой финансовый кризис выявил множество проблем в области банковского регулирования: - появление диспропорций между реальным и финансовым сектором, нарастание «мыльных пузырей», спекулятивных операций, появление финансовых пирамид, одной из причин которых является ослабление и неэффективность государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью банков второго уровня, что вызвало в свою очередь - банкротство системообразующих банков, крушение финансовых пирамид, ипотечных компаний и привело к росту безнадежных долгов, некачественного ссудного портфеля, невыполнению обязательств как перед резидентами, так нерезидентами, подрыву доверия клиентов, оттоку депозитов и др.

В последние годы большое количество исследований посвящено общим проблемам состояния и развития финансового сектора страны, его опережающей роли в развитии экономики. В меньшей степени рассмотрены проблемы современного банковского регулирования. Между тем оторванность финансового сектора от нужд реального сектора, погоня за сверхприбылью оказали негативное влияние на развитие банковского сектора.

Поэтому назрела необходимость в выработке новых подходов, методов и инструментов банковского регулирования. Прежние подходы к банковскому регулированию оказались недостаточно эффективными, в результате чего банковские системы многих стран мира потеряли свою устойчивость в результате негативного воздействия разразившегося мирового финансового кризиса. И только благодаря мощной государственной финансовой поддержке удалось стабилизировать ситуацию на финансовом рынке как развитых, так и развивающихся стран мира включая и Казахстан. Дальнейшая интернационализация банковского бизнеса, финансовая глобализация, компьютеризация банковской деятельности, существенное изменение природы самой банковской деятельности и отчасти причины ее современной нестабильности стали следствием действия объективных факторов, которые сводятся к следующему:

- стремительное развитие технологий, компьютеризация банковского бизнеса и развитие онлайновых форм расчетов, позволяющих перемещать громадные суммы денег в любую точку земного шара практически мгновенно;

- либерализация движения капиталов, приведшая к усилению зависимости национальных банковских систем от «внешних шоков»;

- лавинообразный рост финансовых нововведений, результатом которого стала диверсификация финансовых услуг, связанная с продвижением множества новых банковских продуктов.

Все эти новшества в банковском бизнесе требуют адекватного разумного банковского надзора. В связи с этим данное исследование имеет как теоретическое, так и практическое значение.

Степень научной разработанности темы. В области регулирования за банковской деятельностью известны труды ученых стран дальнего зарубежья Ф. Мишкина, Э. Долана, Д. Синки, Р. Миллера, Д. Ван-Хуза, Д. С. Кидуэлла, Р. П. Петерсона, Д. У. Блэкуэлла, Х. Ван Грюнинга, С. Б. Братанович и др.

Теоретической основой дипломной работы послужили труды таких ученых-экономистов стран ближнего зарубежья, как К. С. Бельский, Д. В. Винницкий, Л. К. Воронова, О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева, В. В. Гриценко, С. В. Запольский, М. Ф. Ивлиева, З. М. Казачкова.

Значительный вклад в теорию и практику банковского дела, а также банковского регулирования внесли казахстанские ученые, такие как: Г. С. Сейткасимов, Г. Марченко, У. Б. Баймуратов, К. А. Сагадиев, Е. Есентугелов, Н. Н. Хамитов, Д. Челекбай, Н. К. Кучукова, А. Б. Зейнельгабдин, А. А. Нурумов, З. Д. Искакова, Ш. Р. Абдильманова, Е. Бахмутова, В. М. Ютиш, Г. Т. Калиева, С. С. Арыстанбаева, Ильясов А. А., Гилимов А. К., Нурланова Н. К, Кенжегулин М. Б.

Цель и задачи дипломной работы. Цель настоящей работы заключается в разработке научно-практических рекомендаций по посткризисному развитию национальной системы банковского регулирования Республики Казахстан на основе анализа действующей практики, выявления проблем и определения направлений его совершенствования.

Для достижения поставленной цели поставлены следующие задачи:

- раскрыть специфику банковской системы как объект государственного регулирования;

- рассмотреть сущность, принципы и функции Центрального банка и коммерческих банков;

- обосновать экономическую природу, необходимость, и границы банковского регулирования;

- раскрыть особенности правовых основ и правового регулирования банковской деятельности в РК;

- дать оценку деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан;

- определить проблемы и приоритеты коммерческих банков Казахстана;

- проанализировать зарубежный опыт банковского надзора и системы регулирования банковской деятельности;

- выработать рекомендации по совершенствованию банковского регулирования и надзора как средство обеспечения устойчивости банковской системы Казахстана;

- разработать предложения по совершенствованию системы управления рисками в банках второго уровня РК (на примере АО «Астана финанс») .

Объектом дипломной работы является банковский сектор Республики Казахстан и отечественная система банковского регулирования.

Предметом дипломной работы является совокупность экономических отношений возникающих в процессе регулирования и надзора за банковской деятельностью в условиях рыночной экономики.

Теоретическая и методологическая основа. При выполнении дипломной работы использовались основные положения теорий и учений, содержащихся в трудах зарубежных и отечественных ученых-экономистов по банковскому надзору, контролю и регулированию. Дипломная работа выполнена на основе использования теоретических методов дипломной работы: системного и сравнительного анализа организации и функционирования системы банковского регулирования в различных странах.

Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Дипломная работа изложена на 89 страницах, содержит 12 таблиц, 8 рисунков.

1 КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАК ОБЪЕКТА ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

1. 1 Банковская система как объект государственного регулирования

Банковская система - одно из важных достижений экономической цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая направление и, главное, умело, поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, а посредством этого - и всей экономики. Несмотря на то, что банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления.

Когда в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции. Также в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинг банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

Банковская система - это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие.

Банковская система обладает рядом признаков :

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- действует как единое целое;

- является динамичной;

- выступает как система «закрытого» типа;

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

Сущность банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов [1. С. 38-47] .

В зависимости от взаимосвязей банков, от характера выполняемых ими функций различают два типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Для стран с административно-командным режимом управления характерна одноуровневая банковская система. Ее особенность заключается в том, что все банки, в том числе центральный, выполняют аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию хозяйства. Хотя в системе формально имеется несколько банков, на практике центральный банк берет на себя функции коммерческих банков, выступая единым кредитно-расчетным и валютным центром. Все остальные банки выполняют свои операции в соответствии с директивами центрального банка.

В странах с рыночной экономикой действует двухуровневая банковская система, для которой характерно строгое разделение функций центрального и коммерческих банков.

Двухуровневая система состоит из трех элементов: центрального банка (ось банковской системы) ; коммерческих банков (основа банковской системы) ; учреждений банковской инфраструктуры, обеспечивающей информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение банковской деятельности (служб по обработке, передаче и хранению информации, международных систем межбанковской коммуникации, страховых структур, расчетных палат, аудиторских служб, центров торговли валютой, межбанковскими кредитами, системы подготовки кадров для банков) [2. С. 560] .

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые элементы, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если из банковской системы исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними.

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система - самоорганизующаяся, т. е. саморегулируемая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а за счет побочной деятельности.

Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы) .

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества; ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, могут входить в общую систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и позволяют строить общую систему как единое целое.

Банковская система составляет неотъемлемую черту современной экономики, её деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью, торговлей, сельским хозяйством и населением. Получается, что надежная банковская система - важное условие эффективного функционирования всей рыночной экономики. [3. С. 256]

В зависимости от подчиненности банков в соответствии с действующим законодательством, а также в зависимости от иерархической структуры кредитной системы, выделяют банковские системы: централизованную монобанковскую, децентрализованную, двухуровневую (двухзвенную) (см. табл. 1) .

Таблица 1.

Типы банковских систем [4]

Признак

Сравниваемые типы банковских систем

Децентрализованная

Двухуровневая

Тип собственности

Признак: Тип собственности

Сравниваемые типы банковских систем: государственная

многообразие форм собственности

Признак: Степень монополизации

Сравниваемые типы банковских систем: монополия государства на формирование банков

любые юридические и физические лица могут образовывать свой банк; коммерческие банки могут присоединиться к ФРС

любые юридические и физические лица могут образовывать свой банк

Признак: Количество уровней системы

Сравниваемые типы банковских систем: один

два

Признак: Характер системы управления

Сравниваемые типы банковских систем: централизованная (вертикальная)

децентрализованная (горизонтальная)

Признак: Характер банковской политики

Сравниваемые типы банковских систем: политика единого банка

политика множества банков

Продолжение таблицы 1

Характер подчиненности

банки подчиняются правительству

часть банков (национальные) контролируются федеральным правительством, часть - властями штатов (банки-не члены ФРС)

ЦБ подотчетен парламенту, ком. банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству

Характер подчиненности: Выполнение эмиссионной и кредитной операций

банки подчиняются правительству: сосредоточены в одном банке ( кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)

часть банков (национальные) контролируются федеральным правительством, часть - властями штатов (банки-не члены ФРС): эмиссионные операции выполняет Федеральный комитет по операциям на открытом рынке; операции по кредитованию -коммерческие банки

ЦБ подотчетен парламенту, ком. банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству: эмиссионные операции выполняет только ЦБ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц -только коммерческие, по кредитованию правительства-ЦБ

Характер подчиненности: Способ назначения руководителя банка

банки подчиняются правительству: назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления

часть банков (национальные) контролируются федеральным правительством, часть - властями штатов (банки-не члены ФРС): члены Совета управляющих, стоящего во главе ФРС назначаются президентом США.

ЦБ подотчетен парламенту, ком. банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству: руководитель ЦБ утверждается парламентом;

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.