ПЕРЕХОД К МЕЖДУНАРОДНЫМ БАНКОВСКИМ СТАНДАРТАМ

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 26 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 3

ГЛАВА1. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И ЕЕ
РАЗВИТИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...6

ГЛАВА2. ПЕРЕХОД К МЕЖДУНАРОДНЫМ БАНКОВСКИМ
СТАНДАРТАМ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .27

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... .30

ВВЕДЕНИЕ

Актуальной темой в настоящее время является изучение объективной
необходимости возникновения и дальнейшего развития банковской системы и
выделение в связи с этим определенных тенденций ее развития на современном
этапе, анализ различных систем государственного регулирования деятельности
иностранных банков в промышленно развитых странах и последующая разработка
модели выхода отечественных банков на рынок промышленно развитых стран с
учетом всех особенностей регулирования их деятельности. Для более полного и
детального рассмотрения современной банковской системы необходимо:
1 Определение объективной необходимости возникновения банковской
системы, перерастания ее в международную банковскую систему на основе
закономерного процесса интеграции национальных банков в мировую финансовую
среду.
2 Анализ законодательства промышленно развитых стран,
регламентирующего деятельность иностранных банков на меж государственном,
региональном и национальном уровнях для выработки рекомендаций по
совершенствованию банковского законодательства как правовой основы модели
выхода банков на мировой финансовый рынок
3. Выявление и обобщение причин, приводящих к трудностям в работе
банков в промышленно развитых странах, определение возможных путей их
преодоления.
4. Определение внешних и внутренних факторов, влияющих на успешный
выход и функционирование коммерческих банков в промышленно развитых
странах.
Финансовая система страны - это обобщающая экономическая категория,
характеризующая совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих частей,
звеньев, элементов, финансовых институтов и инструментов, принимающих
непосредственное участие в финансовой деятельности и создающих необходимые
условия протекания финансовых процессов, а также характеризующая
возникающие при этом финансовые отношения.
Составной частью финансовой системы является кредитная система,
которая как экономическая категория представляет собой финансовые отношения
между субъектами финансового рынка, возникающие по поводу правовых форм
организации и методов осуществления кредитных операций
Сформировавшаяся кредитная система включает две подсистемы -банковскую
систему и парабанковскую систему (систему специализированных кредитно-
финансовых институтов)
Банковская система - одно из высших достижений экономической
цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе
многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги,
банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя
структуру, задавая направление развития и, главное, умело поддерживая
стабильность функционирования денежного обращения, а посредством него и
всей экономики
Ключевым звеном кредитной системы выступает банковская система,
контролирующая основную массу кредитных и финансовых операций. Банковская
система - это совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных отношений
банков и других кредитных организаций, действующих в рамках единой
финансовой системы и выполняющих свойственные им функции посредством
банковских операций
Исходным звеном банковской системы является банк, через который
реализуются отношения между государством, хозяйствующими субъектами и
физическими лицами по поводу аккумуляции денежных средств (вкладов),
предоставления кредитов, проведения денежных расчетов, осуществления
эмиссии денег, ценных бумаг, посредничества во взаимных платежах и расчетах
Банк является элементом банковской системы. Это означает, что он
должен: во-первых, обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют
ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право
совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры; во-
вторых, функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических
норм общества; в-третьих, быть способным к саморегулированию (реагированию
и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию и, в-
четвертых, взаимодействовать с другими элементами банковской системы
Возникновение банка было вызвано объективной необходимостью
функционирования рынка. Развитие рыночных отношений привело к возникновению
международной банковской системы как закономерного результата процесса
географической экспансии и интеграции банков в мировую финансовую систему.
Интеграция экономик разных стран, развитие мирохозяйственных связей
приводит к постепенному формированию мировой финансовой системы, в
определенной мере объединяющей входящие в нее страновые системы Мировая
финансовая система как основная закономерность развития финансовых
отношений представляет собой часть международных экономических отношений,
которые характеризуют обширный комплекс торговых, производственных, научно-
технических, а также финансовых связей между государствами, приводящих к
обмену экономическими ресурсами (включая финансовые), совместной
экономической деятельности на основе международного разделения труда и
развития интеграционных процессов

ГЛАВА1. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И ЕЕ
РАЗВИТИЕ

Для экономик развитых стран общепринятой является двухуровневая
банковская система. Формирование аналогичной системы в Казахстане началось
еще до распада СССР. В 1987 г. совместным постановлением ЦК КПСС и Совета
министров СССР № 821 было принято решение о создании двухуровневой
банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных
специализированных банков). При этом республиканские банки наделялись
правами министерств союзных республик. Несмотря на принятые меры по
усовершенствованию кредитной системы, она оставалась достаточно
консервативной. Учрежденные государственные специализированные банки -
Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сберегательный банк, по существу,
унаследовали многие негативные черты, свойственные системе того периода,
когда в стране действовали только три банка: Госбанк, Стройбанк и
Внешторгбанк. Этими банками не обеспечивался свободный перелив кредитных
ресурсов в народном хозяйстве, не сложились подлинно партнерские отношения
с заемщиками, у Госбанка не было эффективных методов управления совокупным
денежным оборотом. Неэффективной оказалась и ссудная политика, а именно:
процентные ставки были весьма низкими (5-8%), они создавали дополнительный
спрос на ссуды, которые использовались для реализации низкорентабельных,
малоэффективных проектов.
В 1988 г. после принятия союзного Закона “О кооперации” (с этого
момента ведет отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана)
начали создаваться на паевых началах первые кооперативные банки, заложившие
впоследствии основу для формирования рыночных отношений в сфере банковской
деятельности. Впервые в Советском Союзе такой банк появился в Чимкенте. Это
был “Союзбанк”. Статус кооперативных дал банкам значительную
самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования,
уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской
деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-
технической базы и решения других проблем.
Последующие два года отличаются динамичным развитием политической и
экономической ситуации в стране. Достаточно отметить, что 10 октября 1990
г. была принята Декларация о государственном суверенитете Республики
Казахстан, еще в большей степени обусловившая стремление к проведению более
самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре 1990 г.
Верховный Совет Казахстана принял Закон “О банках и банковской деятельности
в Казахской ССР”, открывший второй этап развития банковской системы.
Этим законодательным актом прекращалась деятельность существовавшей до
этого формально двухуровневой банковской системы, состоявшей
преимущественно из государственных банков, и закладывались основы ее
рыночного аналога, где верхний уровень был представлен Государственным
банком Казахской ССР, а второй - коммерческими банками и иными кредитными
учреждениями. Функции Центрального банка в рыночной экономике принципиально
иные по сравнению с централизованно планируемой. Во-первых, он обеспечивает
стабильное функционирование банковской и кредитно-денежной системы, играя
роль кредитора в последней инстанции. Во-вторых, он проводит посредством
контроля за объемом денежной массы такую кредитно-денежную политику,
которая имеет целью обеспечить стабильность цен и “полную занятость”. Для
достижения поставленных задач Центральный банк использует главным образом
косвенные инструменты кредитно-денежного регулирования.
Следует отметить, что ко времени принятия закона на территории
республики уже действовало несколько кооперативных банков. Закон
кардинально изменил статус Центрального банка, сделав его независимым от
исполнительных и распорядительных органов государственной власти.
Учредителем Государственного банка Казахской ССР выступил Верховный Совет,
и ему же Госбанк был подотчетен в своей работе, предоставляя ежегодный
отчет, баланс и сводный баланс банковской системы республики. Очень важным
являлось также то обстоятельство, что Госбанк республики получил право
разрешать учредителям создавать коммерческие банки.
Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР
казахстанскому Госбанку резко ускорила процесс их возникновения. Если в
1991 г. их было 72, то уже к 1992 г. - более 150. Одной из самых
примечательных черт второго этапа развития банковской системы является
анархия и дезорганизация этой структуры. Вызвана она была целым рядом
причин:
- во-первых, самим взрывным количественным ростом коммерческих банков;
- во-вторых, распадом Союза, а значит, и ломкой прежней банковской
системы;
- в-третьих, переходом к двухуровневой банковской системе рыночного
типа;
- в-четвертых, недостатком сил, средств, несоответствием уровня
квалификации сотрудников Госбанка, впервые столкнувшихся со сложнейшими
проблемами преодоления инфляции, освоения новых форм и методов денежно-
кредитного регулирования экономики и осуществления надзора за деятельностью
банковской системы. Их оказалось недостаточно, чтобы на том этапе
обеспечить здоровое функционирование финансово-кредитной системы
республики.
Вообще-то ситуация с коммерческими банками того периода чем-то
напоминала описанную в романе Т.Драйзера “Финансист”: “Банки штатов,
крупные и мелкие, возникали на каждом шагу: они бесконтрольно выпускали
свои банковские билеты на базе ненадежных и никому неведомых активов и с
невероятной быстротой вылетали в трубу или же приостанавливали платежи.”
Подобное развитие событий дало основание тогдашнему премьер-министру
Казахстана С.А.Терещенко заявить: “...банковская система Республики
Казахстан стала одной из самых криминогенных.”
Наряду с количественным ростом числа банков очень быстро увеличивался
их уставный капитал. Так, у КРАМДС-банка за 1992 г. он вырос в 50 раз. В
целом же фонды всех коммерческих банков за этот период увеличились на 42
млрд. руб., или в 12 раз. Со своей стороны Национальный банк также принимал
определенные меры - дважды за 1992 г. поднимал размер минимальных уставных
фондов. На начало 1993 г. они составляли по акционерным банкам 150-200, по
частным - 10 млн. руб. В ценах 1991 г. это, соответственно, составляло 15,9-
21,2 и 1,05 млн. руб., т.е. фактически минимальные уставные фонды
акционерных банков выросли в 3-4 раза, а частных в 2 раза.
Несмотря на, казалось бы, громадные относительные показатели роста
собственных капиталов банков, их было явно недостаточно для проведения
активных операций на рынке кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 г. Нацбанк
начал использовать переходную к рыночному распределению централизованных
ресурсов форму - кредитные аукционы.
Все это происходило потому, что обычным делом было нарушение
элементарных правил проведения банковских операций. Часто ссуды, выдаваемые
коммерческими банками за счет централизованных кредитных ресурсов, не
оформлялись срочными обязательствами. За счет этих ссуд банки производили
взносы страховым компаниям и платили проценты за кредит. Таким образом,
определенная часть банков все активные операции осуществляла только за счет
централизованных кредитных ресурсов. Следует отметить, что по мере развития
банковской системы, укрепления банков второго уровня уменьшались объемы
выдачи аукционных кредитов.
Значительной вехой, определившей дальнейшее направление развития
кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 г.
новых законов: “О Национальном банке Республики Казахстан”, “О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан”. Это было обусловлено рядом
факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование
суверенного государства, признание Казахстана в мировом сообществе,
развитие самостоятельной национальной банковской системы. Ранее
действовавший единый Закон “О банках и банковской деятельности в Казахской
ССР” уже совершенно не отвечал новым экономико-политическим реалиям,
являлся слишком общим, не разграничивал функции Центрального банка и
коммерческих банков, не определял их правового статуса, что в конечном
счете приводило к нарушениям действующего законодательства. При этом
функции и задачи Госбанка Казахстана формировались исходя из его статуса
республиканской конторы Госбанка СССР, которая фактически не наделялась
достаточными правами по контролю и надзору за деятельностью вновь
создаваемых коммерческих банков и принятию к ним в необходимых случаях
соответствующих мер воздействия.
Закон “О Национальном банке Республики Казахстан” закрепил
независимость Нацбанка от правительства и других органов власти и сделал
его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту. Закон расширил и
конкретизировал функции и задачи Центрального банка, сделал его более
независимым в проведении единой государственной политики в области
денежного обращения, кредита, организации банков, расчетов и валютных
отношений. Впервые был законодательно закреплен единый собственник
уставного фонда Нацбанка в лице Верховного Совета Республики Казахстан,
определены фонды Нацбанка, порядок их формирования и распределения прибыли,
полученной Нацбанком.
Очень важными новшествами закона было предоставление Нацбанку
специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в процессе
создания банков, их ликвидации, а также установление перечня достаточно
жестких экономических нормативов в соответствии с международной банковской
практикой. При этом Нацбанк не имел права вмешиваться в оперативную
деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции
Нацбанка были нацелены на то, чтобы предотвращать негативные явления,
способные разрушить всю кредитно-денежную систему, не допускать
неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.
Закон “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан”
четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их
правовой статус. Он был направлен на то, чтобы повысить ответственность
коммерческих банков, содействовать регулированию денежно-кредитной системы,
ее быстрейшему оздоровлению и дальнейшему развитию. Отличительной
особенностью нового закона было установление более высоких требований к
порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это
диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед
клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были
также повышены требования к личным качествам руководителей банков.
С принятием новых банковских законов, введением национальной валюты
Центральному банку Казахстана наконец-то представилась возможность заняться
вопросами ее внутренней и внешней стабильности, на основе приобретенного
опыта продолжить совершенствование механизма косвенного контроля развития
банковской системы путем расширения и ужесточения экономических нормативов,
устанавливаемых Национальным банком (экономические нормативы - нормативы,
обязательные для соблюдения банками второго уровня. Это минимальный размер
уставного фонда, коэффициент достаточности собственных средств, коэффициент
ликвидности и т.д.).
Встал вопрос о необходимом количестве банков в стране, способных
своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами. Изучение
мировой практики показывает, что количество банков второго уровня
значительно различается по странам. Так, в США их насчитывается 10922 (2003
г.), в Германии - 270 (2003 г.), в Италии 176 (2003 г.), в Японии всего 140
коммерческих банков. Опыт функционирования банковской системы промышленно
развитых стран показывает, что сущность проблемы состоит не в количестве
банков, а в том, насколько эти банки платежеспособны, насколько эффективно
они перераспределяют средства между собирателями и инвесторами и как
быстро, своевременно и с минимальным риском решают проблемы ликвидности на
денежном рынке.
Своего пика количественного роста коммерческие банки в Казахстане
достигли в конце 2002 г., когда их число составило 204 единицы. После этого
началось их постоянное неуклонное сокращение путем жесткой селекции, в
результате которой нестабильные и слабые банки или полностью
ликвидировались, или объединялись, образуя дочерние банки крупных. Во-
первых, понесли существенные потери банки, активно кредитовавшие
промышленные предприятия и новообразованные коммерческие фирмы под высокие
проценты. Это связано с тем, что в условиях высокой инфляции промышленные
предприятия практически не имели возможности платить большие проценты из-за
относительно длительного производственного цикла, а вновь создаваемые
фирмы, как правило, не имели залоговых гарантий и могли с вероятностью 50
на 50 возвратить или не возвратить кредиты. Нередко руководители банков
выдавали кредиты за взятки или просто своим родственникам. В условиях
отсутствия залогового обеспечения или твердых гарантий большинство этих
кредитов были обречены быть отнесенными на убытки. Кроме того, отсутствие
на начальном этапе законодательства, определяющего ответственность
заемщиков за возврат кредита, а также и процедуру перехода заложенного
имущества во владение банков, очень осложняли процесс погашения кредитов.
Во-вторых, кризис коснулся тех банков, которые проводили политику
расширения, присоединения к себе мелких убыточных банков, производя большие
вложения в недвижимость и выдавая крупные кредиты одному или нескольким
связанным заемщикам.
В-третьих, лицензии были отозваны у множества мелких банков, не
сумевших увеличить свой собственный капитал в соответствии с темпами
инфляции. Они не могли работать, придерживаясь экономических нормативов
Национального банка, имели большие невыполнимые обязательства.
Недостаточность капитала являлась следствием низкой банковской прибыли,
уровень которой был обусловлен большими объемами невозвращенных кредитов.
В-четвертых, в убыток работали банки, остро нуждавшиеся в ликвидных
средствах, Поэтому они занимали деньги под очень высокие проценты, что
делало невозможным их прибыльную работу.
В 2002гг. в банковской системе доминировали пять специализированных
коммерческих банков: Агропромбанк, Туранбанк, Кредсоцбанк, Алембанк и
Сбербанк. Под влиянием общих экономических процессов произошли структурные
изменения, связанные определенным образом и с кризисом банковской системы
России, в результате чего Нацбанк отозвал лицензии у 28 банков. На момент
отзыва лицензии 60% кредитного портфеля состояло из убыточных кредитов, 4%
из сомнительных и только 0,5% всей суммы выданных кредитов имело реальное
обеспечение. В результате банк не имел доходов и фактически являлся
убыточным. Общая сумма обязательств банка перед вкладчиками - физическими и
юридическими лицами - составляла 3 млрд. тенге
В кризисном состоянии находились такие крупные банки Казахстана, как
Туранбанк и Алембанк. Поскольку от деятельности финансовых учреждений во
многом зависела экономическая ситуация в стране, по предложению Нацбанка
государство выкупило эти банки за 25 млн. долл. США. В результате был
создан новый государственный банк - “Туран-Алем Банк”. Сделано это было на
основании изменений, г. в Указ Президента, имеющий силу Закона, “ О банках
и банковской деятельности”. В соответствии с ними Нацбанк получил право по
согласованию с правительством принимать решение о принудительном
ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный
размер капитала т.е. осуществлять принудительный выкуп акций и
реализовывать их новому инвестору по цене приобретения.
За период с 1995 - 2001 г. наибольшее сокращение пришлось на 1995 г.,
когда численность банков уменьшилась на 54 единицы в результате ухудшения
их финансового состояния. В результате ужесточения политики Нацбанка из 184
банков с 1042 филиалами, действовавших в конце в Казахстане на конец 2002
г. осталось 55 банков с 425 филиалами.
Резко возросла степень концентрации банковского капитала. Количество
маломощных банков с собственным капиталом от 5 до 80 млн. тенге сократилось
в 23,5 раза - с 94 до 4, а их доля в общем объеме собственного капитала
снизилась с 73,31 до 7,27%. В то же время значительно усилились позиции
крупных банков. В группах банков с собственным капиталом от 130 и свыше
1300 млн. тенге их количество выросло более чем в 3 раза - с 15 до 50, а
доля в общей массе капитала увеличилась с 11,54 до 90,91%. Собственный
капитал банков вырос за шесть лет в 6,7 раза, или с 10292 млн. тенге до
68777 млн. тенге.
Лицензии на проведение банковских операций стали выдаваться банкам,
обладающим уставным капиталом эквивалентном 500 тыс. долларов США. Для
получения лицензии на осуществление операций в иностранной валюте,
привлечение денежных вкладов населения, а также для открытия своей
филиальной сети капитал банка должен был на конец 2000 г. в долларовом
эквиваленте составлять не менее 1,5 млн., или же более 113 млн. тенге. Все
банки, имевшие уставный фонд ниже указанного норматива, были обязаны
довести его до указанных размеров.
Следствием концентрации банковского капитала были изменения,
происшедшие за эти годы в динамике, объемах и структуре кредитных вложений
в экономику страны. В конце 90-х годов в условиях разбалансированности
экономики доля долгосрочных кредитов снизилась почти в 6 раз. С 1999 г.
благодаря жесткой политике Нацбанка, выполнению краткосрочных программ
преобразования банковской системы Казахстана удалось изменить
направленность этого процесса. При общем росте кредитных вложений за шесть
лет в 3,3 раза доля средне и - долгосрочных кредитов с 4,4% в 2002 г.
выросла до 49,4% в 2002 г., в абсолютном выражении - с 1950 млн. тенге до
73431 млн. тенге, или в 37,6 раза. Относительно же ВВП доля таких кредитов
в нем увеличилась в четыре раза за эти годы и составила 2%. И все же этого
явно недостаточно, чтобы обеспечить устойчивый экономический рост. Для
сравнения: в 2001 г. этот показатель был равен 8,8%. Как показывает мировой
опыт, устойчивый экономический рост начинается при достижении доли
сбережений в ВВП 15% и выше. Например, в Японии в период наиболее высокого
экономического роста (1961-1973 гг.), этот показатель колебался в пределах
35-36%. В Китае в 1978-1994 гг. он был близок к 40%. У нас в стране в 2001
г. доля сбережений в ВВП составляла 1,3%, а в 2000 г. 2,0%.
Параллельно шел очень динамичный процесс снижения банковских ставок
рефинансирования. В странах с развитой рыночной экономикой кредиты
рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам в форме учетных
кредитов, т.е. кредитов, выдаваемых Центральным банком посредством покупки
у кредитно-банковских учреждений векселей до истечения их срока или в форме
ломбардных кредитов, предоставляемых Центральным банком под залог ценных
бумаг. Повышая учетную ставку, Центральный банк снижает стимулы
коммерческих банков к получению ссуд, что уменьшает объем выдаваемых
банками кредитов ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.