Банковский кредит в экономике Республике Казахстан

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 25 страниц
В избранное:

План работы.

Введение3

Часть I Теоретические основы. 4

1. 1. Банковский кредит как форма ссудного капитала. 7

1. 2. Функции банковского кредита. . 8

ЧастьII Банковский кредит в экономике Республике Казахстан12

2. 1. Формы и виды кредита12

2. 2. Кредитные риски в банковской сфере и критерии рейтинга банков…. . 18

2. 3. Микрокредитование как инструмент занятости населения. 21

Заключение. 25

Список литературы26

Введение.

Деньги и кредит как экономические категории были и остаются важными рычагами регулирования экономикой при любой ее модели. С их помощью государство обеспечивало динамическое развитие производства, целесообразное распределение общественного продукта и национального дохода. Органами управления денег и кредита служат банки, которые аккумулируют временно свободные средства, целесообразно перераспределяют их между предприятиями и отраслями народного хозяйства, а также населением.

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова creditum - «ссуда, долг» - и в то же время от credo - «доверяю, верю предоставление денег или товаров в долг», как правило, с уплатой процентов.

Кредит является категорией исторической, отражающей развитие экономических отношений в обществе. Он возник на царе цивилизации в период разложения первобытнообщинного строя на базе имущественной дифференциации общины. Развиваясь вместе с общим развитием экономики и по ее законам, кредит достиг своего расцвета в условиях рыночной экономики. Он является такой же ее объективной и неотъемлемой реальностью, как и обмен результатами общественного труда в целом.

Кредит в условиях рыночной экономики представляет собой экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщикам по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности. Основными принципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность. Необходимость кредита в рыночной экономике обусловлена самой природой капитала и закономерностями его кругооборота оборота в процессе воспроизводства. То есть постоянное перераспределение средств в условиях рыночной экономики очевидно, однако капитал, накопленный многими поколениями в виде средств производства, не может физически переливаться из одних отраслей производства в другие. Именно по этой причине процесс перелива капиталов осуществляется в денежной форме посредством кредита.

В данной курсовой работе рассматривается кредит, его сущность, функции, законы и роль в экономике, а также формы кредита, используемые во взаимоотношениях кредиторов с заемщиками. Кредит является частью общей экономической системы, поэтому от эффективности его функционирования зависит результативность воспроизводства. Отличие кредита состоит в том, что он рассматривается как явление находящееся в постоянном развитии, это видно из пункта 1. 1. Банковский кредит как форма ссудного капитала. Так же рассмотрены проблемы связанные с кредитом, например, кредитные риски в банковской сфере и микрокредитование как механизм борьбы с безработицей.

Глава I. Теоретические основы.

В условиях товарного производства сделка ссуды как форма товарного обращения с необходимостью вытекает из условий процесса производства. Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса производства материальных благ предполагает последовательную смену его различных стадий. Каждая из стадий - производство, распределение, обмен и потребление - имеет определенное значение. «Производство создает предметы, соответствующие потребностям; распределение распределяет их согласно общественным законам; обмен снова распределяет уже распределенное согласно отдельным потребностям; наконец, в потреблении продукт выпадает из этого общественного движения». ¹ . Без производства нет потребления, однако, и без потребления нет производства, так как производство было бы в таком случае бесцельно.

Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных форм стоимости. Во взаимодействии отдельных фаз воспроизводства распределительные процессы, которые возникают между производителем и продуктом, выступают оборотной стороной факторов производства. «Структура распределения полностью определяется структурой производства. Распределение само есть продукт производства - не только по содержанию, ибо распределяться могут только результаты производства, но и по форме, ибо определенный способ участия в производстве определяет особую форму распределения, форму, в которой принимают участие в распределении». ²

Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенное значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в которой кредитные отношения используются для создания увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных отношений - заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели производства. Вторая сторона - кредитор - остается за рамками производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические связи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому попытка связать сущность кредита только с одной из стадий воспроизводственного процесса окажется явно несостоятельной.

¹ К. Маркс, Ф. Энгельс. Соч. Т. 12. С. 715.

² К. Маркс, Ф. Энгельс. Соч. Т. 12. С. 721.

Кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как - продукт как таковой еще не создан, а его части не поступили во владение соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту, поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии движения продукта. В это смысле сами по себе кредитные отношения - это отношения не в производстве, а вне - его.

Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды и сделка купли-продажи. Сделка ссуды есть особая форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен. «Продавец, отчуждая товар как потребительную стоимость, реализует его собственную меновую стоимость и потребительную стоимость денег, и наоборот». Соответственно этому происходила перемена мест товара и денег.

При сделке купли-продажи происходит движение потребительной стоимости, стоимость же остается в руках контрагентов сделки. При сделке ссуды происходит движение не только потребительной стоимости. «Когда мы имеем дело с простым товаром, товаром как таковым, в руках покупателя и продавца остается одна и та же стоимость, но в различной форме; как до торговой сделки, так и после нее в их руках находится та же стоимость, которую они отчуждали, но только у одного она в товарной форме, у другого - в денежной форме». ¹ При ссуде же «денежный капиталист является единственным лицом, которое при этой сделке отдает стоимость; но он и сохраняет ее благодаря происходящему в последствии обратному ее возвращению. При ссуде только одна сторона получает стоимость, так как только одна сторона ее отдает». ²

Кредит как экономическую категорию следует определить, как производственное отношение, выражающееся и развивающееся на основе сделок ссуды. Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со стороны социального содержания, т. е. признаков, характеризующих тот тип производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой сделки . Эти две стороны друг от друга

¹ К. Маркс, Ф. Энгельс. Соч. Т. 25. Ч. 1. С. 387.

² Там же.

неотделимы, они взаимосвязаны и обусловлены. Но существенным для экономического анализа является экономическое содержание сделок ссуды, т. е. сами производственные отношения.

Таким образом, кредит - это экономическая категория, которая выражает производственные отношения. Кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при определенном развитии производительных сил. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство.

Появление товара сопровождается двумя обстоятельствами. Во-первых, товар может стать таковым только при условии, что он обладает как натуральной формой, так и стоимостью. Во-вторых, для того чтобы те или иные вещи могли относиться как товары, их производители должны противостоять друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Переход товара от одного товаровладельца к другому происходит на рынке, через обмен. Сфера товарообмена для кредита имеет особое значение. В связи с этим нелишне упомянуть высказывание одного специалиста о том, что «мало-помалу мена превратилась в торг; появился новый класс людей, специально занимающийся торговлей - купцы; появились особые места, куда в определенное время года съезжались купцы и покупатели, - создались ярмарки, т. е. временные рынки. Вместе с купцами, ярмарками, вообще с торговлей появляется впервые кредит. Совершенно естественно у человека, ведущего крупную торговлю, возникают такие обстоятельства, при которых срок платежа за забранные им товары не совпадает со сроком платежа покупки. Но раз торговец раньше, чем продать, должен купить, то на это время у него рождается потребность в кредите, т. е. в том, чтобы ему поверили в долг». ¹

Кредит вытекает из необходимости обеспечить непрерывность воспроизводственного процесса. Как известно, производственный капитал (основной и оборотный) хозяйствующих субъектов в каждый данный момент может находиться в денежной, производительной и товарной формах. Движение производственных капиталов есть кругооборот капиталов или оборот капиталов. Например, в кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Кредитные отношения становятся реальностью только тогда, когда между кредитором и заемщиком проявляется заинтересованность, с одной стороны, в предоставлении денежных средств в ссуду, и с другой - в их получении.

¹ Васильев А. А. Биржевая спекуляция. Теория и практика. - СПб., 1912. С. 7.

Таким образом, кредит становится необходимым в том случае, когда заложенная в кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения

кредитных отношений при определенных условиях превращается в действительность.

1. 1. Банковский кредит как форма ссудного капитала.

Существует и иная точка зрения на определения кредита как экономической категории: кредит- это движение ссудного капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду собственником на условиях возвратности за плату в виде процентов. Это особая историческая форма капитала. Качественное его отличие от денежного в том, что ссудный капитал - это ода из форм самовозрастающей стоимости, в то время как деньги сами по себе прироста не дают. Ресурсами ссудного капитала являются: денежные резервы (временно свободные денежные средства), высвобождаемые в процессе кругооборота фондов предприятий; государственные денежные резервы; денежные ресурсы населения.

Банковское дело состоит в том, чтобы концентрировать большими массами в своих руках ссудный денежный капитал, так что вместо отдельного денежного кредитора промышленным и коммерческим капиталистам противостоят банкиры как представители всех денежных кредиторов. Они становятся общими распорядителями денежного капитала.

Ссудный капитал, которым располагают банки, притекает к ним различными путями. Прежде всего, так как они являются кассирами промышленных капиталистов, в их руках концентрируется денежный капитал, который хранит каждый производитель и купец в качестве резервного фонда или который притекает к нему по платежам. Эти фонды превращаются таким образом в ссудный денежный капитал. Тем самым част денежного капитала, отдается в ссуду, функционирует как капитал, приносящий проценты. Во-вторых, ссудный капитал банков образуется из вкладов денежных капиталистов, которые предоставляют банкам отдавать их в ссуду.

Накопление ссудного капитала может быть достигнуто без всякого действительного накопления, при помощи чисто технических средств, каковы расширение и концентрация банковского дела, экономное использование резерва обращения или тоже резервного фонда принадлежащих частным лицам платежных средств, которые вследствие этого постоянно превращаются на короткие сроки в судный капитал. Хотя этот ссудный капитал, который потому и называется также текучим капиталом, сохраняет всегда лишь на короткие периоды форму ссудного капитала, но он, зато постоянно приливает и отливает. Таким образом, масса ссудного денежного капитала на самом деле растет совершенно независимо от действительного накопления.

Накопление ссудного капитала состоит просто в том, что деньги осаждаются как деньги, предназначенные для ссуд. Этот процесс весьма отличен от действительного превращения денег в капитал; это только накопление денег в такой форме, в которой они могут быть превращены в капитал. Но накопление это может, как было показано, выражать моменты, весьма отличные от действительного накопления. При постоянном расширении действительного накопления это расширение накопления денежного капитала отчасти может быть его результатом, отчасти результатом моментов, сопровождающих его, но совершенно от него отличных, отчасти, наконец, даже результатом приостановки действительного накопления. Уже потому, что накопление ссудного капитала расширяется под влиянием таких независимых от действительного накопления, но все же сопровождающих его моментов, в известных фазах цикла должен всегда иметь место избыток денежного капитала, и этот избыток увеличивается по мере развития кредита. Вместе с этим избытком, следовательно, должна также усиливаться необходимость расширить процесс производства за его капиталистические границы, то есть возникают избыточная торговля, перепроизводство, избыточный кредит. В то же время это неизбежно совершается в формах, вызывающих обратное движение.

1. 2. Функции банковского кредита.

В экономической теории под функцией понимается проявление сущности стоимостных категорий. Следовательно, под функцией кредита целесообразно понимать специфическое проявление его сущности, однако функция кредита - не сама его суть, а только проявление этой сути. Следует отметить, что всякое проявление кредита, рассматриваемое нами как его функция, специфично.

Для рассмотрения функции кредита целесообразно следующие научные подходы. Во-первых, прежде всего функция, так же как сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую «работу», которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Во-вторых, при анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них. Значит, каждый момент кредит находится на определенной стадии своего движения, поэтому не может выражать сразу всю совокупность своих существенных проявлений. Например, деньги в функции средства платежа не могут одновременно выступать в функции средства обращения или функции образования накоплений, то же самое с кредитом. В-третьих, функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняются и его проявления. В-четвертых, функция выражает специфическое проявление кредита как целостного процесса. Это объясняется тем, что функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; проявление кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается обоих участников кредитной сделки.

Кроме того, функция должна характеризовать специфическое проявление всех форм и видов кредита. Нет отдельных обособленных функций коммерческого кредита, банковского кредита или, скажем, потребительского кредита. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как экономической категории.

В теории кредита выделяются следующие его функции: перераспределительная, замещение действительных денег кредитными операциями.

Кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают на стадии перераспределения путем передачи заемщику временно высвободившейся в процессе обмена стоимости, затем эта стоимость возвращается к своему первоначальному владельцу. В этой связи следует выделить перераспределительную функцию кредита. Кредитор через ссудную сделку может передавать заемщику в одном случае товарно-материальные ценности, а в другом - денежные средства, хотя в обоих случаях формы объекта передачи различные, а содержание его одно - перераспределяется стоимость. Таким образом, с помощью перераспределительной функции перераспределяется стоимость.

В зависимости от того, по каким признакам происходит перераспределение, различаются следующие его разновидности: межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое и межхозяйственные. Следует заметить, что перераспределение при всех своих разновидностях не сопровождается сменой собственника на передаваемую стоимость. Собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным, когда в кредитные отношения в качестве кредитора и заемщика вступают различные юридические лица независимо от их месторасположения. Внутриотраслевое перераспределение имеет место при получении кредита от отраслевых банков. Межотраслевое перераспределение при помощи кредита имеет место в том случае, когда стоимость передается от кредитора, являющегося представителем одной отрасли, к заемщику - предприятию другой отрасли.

Межхозяйственное перераспределение стоимости имеет место в том случае, когда временно свободные денежные средства одного хозяйственного субъекта, привлеченного кредитором, используются в качестве источника для выдачи ссуд другому субъекту.

Перераспределение ресурсов посредством кредита можно рассматривать на различном уровне. На уровне субъектов кредитных отношений в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости происходит перераспределение как товарно-материальных ценностей, так и денежных средств. На народнохозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости ее движение воплощается в перераспределении посредством кредита совокупного национального продукта и национального дохода. Перераспределительная функция кредита затрагивает не вообще распределение стоимости, перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение, осуществляемое посредством кредита, может также являться продолжением процесса реализации. При коммерческом кредите товаропроизводитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т. е. на кредитной основе. В данном случае не происходит высвобождения ресурсов. Однако для того, чтобы дать такую отсрочку, товаропроизводителю нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства (от банка) . В том и другом случае перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.

Перераспределительная функция кредита имеет следующие особенности:

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.