МЕХАНИЗМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ на примере АФ ОАО Казкоммерцбанка

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 81 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ: ВВЕДЕНИЕ

3: 3

ВВЕДЕНИЕ: 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

3: 6

ВВЕДЕНИЕ: 1. 1 Развитие малого и среднего бизнеса на современном этапе

3: 6

ВВЕДЕНИЕ: 1. 2. Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики

3: 14

ВВЕДЕНИЕ: 2. МЕХАНИЗМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ(на примере АФ ОАО «Казкоммерцбанка»)

3: 28

ВВЕДЕНИЕ: 2. 1. Анализ состояния развития малого бизнеса в г. Астане

3: 28

ВВЕДЕНИЕ: 2. 2. Банковское кредитование малого и среднего бизнеса АФ ОАО «Казкоммерцбанком»

3: 41

ВВЕДЕНИЕ: 2. 3. Анализ кредитной деятельности АФ ОАО «Какоммерцбанка»

3: 63

ВВЕДЕНИЕ: 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

3: 71

ВВЕДЕНИЕ: ЗАКЛЮЧЕНИЕ

3: 89

ВВЕДЕНИЕ: СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

3: 91

ВВЕДЕНИЕ: ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Банковский кредит бесконечно разнообразен и имеет значительные достижения. Он преуспевает в любом месте и любой сфере. Он имеет такое жизненное значение, что лишь немногие части нашей экономики, если вообще таковые существуют, могут обойтись без его продукции и услуг. Кроме того, банковский кредит не только способствует повышению уровня жизни занятых в нем людей, но и делает их духовно богаче.

Первое письменное сообщение банковском кредите появилось более 4000 лет назад. Это было описание того, как банкиры ссужают деньги под проценты. С этого времени предприниматели потратили бесчисленное количество часов, поставляя свою продукцию и услуги предпринимателям.

Банковский кредит процветал почти во всех древних культурах. Арабы, вавилоняне, египтяне, иудеи, греки, финикийцы и римляне отличались в этом деле. Однако их продукция и услуги были часто некачественными и небрежно исполненными, потребителей нередко обманывали. В результате к малым предпринимателям пользующихся банковским кредитом стали относиться с презрением.

Против этого выступил Хаммурапи, царь Вавилонии. В 2800 г. до н. э. он составил кодекс из 3000 законов для защиты потребителей и предпринимателей, направленных, в том числе, против мошенничества. Вырезанный на мраморной колонне высотой восемь футов оригинальный текст кодекса хранится в парижском Лувре.

Именно благодаря, главным образом, банковскому кредиту цивилизация распространилась по всем известным в то время странам. По сути, малые предприятия возникающиеся на основе банковского кредита дали всему миру вавилонскую астрономию, греческую философию, еврейский календарь и римское право.

Современное развитие национальной экономики под воздействием научно-технической революции выходит за рамки национальных границ, что приводит ко все более усиливающейся взаимосвязи между странами и выдвигает необходимость совершенствования механизма этого воздействия.

Современная мировая экономика характеризуется новыми чертами, среди которых выделяются глобализация экономики и повышение банковского кредита. Как показывает мировой опыт, банковский кредит играет важную роль в увеличении объема производства, расширении ассортимента товаров и услуг, повышения качества продукции, и, самое главное, - в обеспечении занятости населения. Предприятия возникающиеся на основе банковского кредита доставляют людям большую возможность реализовать свои творческие способности, предприимчивость, инициативу, являясь при этом гибкими и универсальными.

Развитие и формирование различных форм банковского кредита происходит сложно и противоречиво. Не имея достаточно стартового капитала и доступа к кредитным ресурсам, в большинстве случаев бизнес умирает в самом начале или потом из-за нехватки денег у предпринимателей. Огромные трудности в развитии бизнеса в основном связаны с финансами. Поэтому в системе содействия развитию предпринимательства особое место занимает банковское кредитование, которое осуществляется - путем кредитования его текущих потребностей в финансовых ресурсах.

Таким образом, актуальность исследований, проводимых в этой области обусловлена тем, что именно банки являются одним из источников финансирования расширенного воспроизводства любого хозяйствующего субъекта.

Целью дипломной работы является исследование действующего механизма банковского кредитования в сфере малого и среднего бизнеса и выработка на этой основе предложений по дальнейшему его совершенствованию.

Для реализации сформулированной цели в дипломной работе поставлены следующие задачи:

- изучить развитие предпринимательской деятельности и малого бизнеса на современном этапе;

- проанализировать состояние развития малого бизнеса в г. Астане;

- исследовать финансовое обеспечение развития малого бизнеса;

- выявить воздействие кредита на развитие предпринимательской деятельности;

- рассмотреть действующую систему кредитования коммерческими банками малых предприятий в Казахстане;

- провести финансовый анализ деятельности АФ ОАО «Казкоммерцбанк»;

- исследовать состояние кредитования в АФ ОАО «Казкоммерцбанк»;

- обследовать механизм кредитования малого и среднего бизнеса в АФ ОАО «Казкоммерцбанк»;

- изучить зарубежный опыт кредитной поддержки развития малого и среднего бизнеса.

Методологической и научной базой дипломного исследования явились законодательные и нормативные правовые акты в области банковской деятельности, монографии ученых экономистов, статистический материал, публикации периодической печати.

Практической базой дипломного исследования послужили данные филиала ОАО «Казкоммерцбанк» в г. Астане.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и выполнена на 68 страницах.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ: 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

Развитие малого и среднего бизнеса на современном этапе

С начала 90-х годов, времени зарождения отечественного малого бизнеса, периодически изменялись организационно-правовые формы, критерии отнесения предприятий к субъектам малого предпринимательства., система учета и отчетности, нормативно-законодательная база. проведенные исследования показывают, что основными тенденциями развития малого предпринимательства в Казахстане являются:

- устойчивый рост количества субъектов малого предпринимательства и численности занятых;

- концентрация малых предприятий в промышленно развитых регионах;

- сосредоточение субъектов малого предпринимательства преимущественно в сфере торговли и услуг;

- существование на протяжении ряда последних лет проблем в области налогообложения, кредитования, взаимодействия с государственными органами, которые до настоящего времени не нашли положительного решения.

На начало 2002 года в республике насчитывалось около 300 тысяч субъектов малого предпринимательства, на которых занято порядка 1, 3 млн. человек, что составляет 18 процентов от экономически активного населения. Доля малого предпринимательства в объеме ВВП в 2001 году составила всего 10-12 процентов, правда, если не брать в расчет теневую экономику. любопытная и еще одна тенденция. Несмотря на наличие в течение последних лет устойчивого роста количественных параметров развития малого предпринимательства, в настоящее время отчетливо обозначилась тенденция к их уменьшению.

Так, по итогам 2000 года темпы роста количества СМП - юридических лиц составили 34%, численности занятых на них - 31%. А в 2001 году значения указанных показателей соответственно составили 15, 4% и 6, 7%.

Это свидетельствует о том, что действие факторов, которые обеспечивали количественный рост рассматриваемых параметров, ослабевает, а используемые до настоящего времени различные формы и методы государственной поддержки не приносят желаемых результатов.

Более того, анализ результатов исследований и данных органов государственной статистики свидетельствуют, что несмотря на принимаемые правительством меры, наиболее привлекательными для малого бизнеса сферы остаются торговля и услуги, а промышленность, сельское хозяйство, транспорт и связь в большинстве случаев являются уделом крупного бизнеса. . Так, например, в промышленности доля произведенной субъектами малого предпринимательства продукции составляет около 3 процентов в общем объеме производства, в то время, как в розничной торговле удельный вес субъектов малого предпринимательства в общем объеме составляет 75 процентов.

В региональном аспекте наблюдается концентрации малого бизнеса в наиболее промышленно развитых и государственных районах. К их числу относятся г. Алматы, где функционирует 29, 8% от общего количества малых предприятий, Южно-Казахстанская - 9, 9%, Карагандинская - 7, 5% и Восточно-Казахстанская - 7, 0% области. Развитие малого бизнеса в указанных регионах обусловлено наличием сравнительно высоких доходов населения, а также наличием относительно развитой производственной и рыночной инфраструктуры по поддержке малого бизнеса.

Таким образом, с момента зарождения малого бизнеса в Казахстане существенной территориально-отраслевой структурной перестройки в рассматриваемом секторе экономики не произошло. Несмотря на заметный рост количества действующих и численности занятых на них, малый бизнес еще не стал играть значительной роли в решении ни экономических, ни социальных задач. Причина этого - наличие общеизвестных проблем в области налогообложения, кредитования, взаимодействия с государственными органами и т. д.

Каждая из вышеперечисленных проблем имеет свои специфические особенности и формы проявления. Результаты систематически проводимых исследований, направленных на углубленное изучение тенденций и современного состояния в области малого бизнеса, свидетельствуют, что сложившаяся в настоящее время ситуация не поддается однозначной оценке.

Согласно мировой практике малый бизнес наиболее успешно функционирует в условиях стабильно развивающейся экономики при соответствующей государственной поддержке.

Следовательно, можно предложить, что главная проблема, которая до настоящего времени препятствовала более интенсивному развитию малого бизнеса в Казахстане, заключается в том, что в условиях нестабильной макроэкономической ситуации, сопровождающейся спадом производства, данный сектор в не способен успешно развиваться. Это обусловлено его спецификой как наиболее уязвимого и чувствительного элемента рынка к колебаниям рыночной конъюнктуры, неправомерным действиям государственных органов и т. д.

Однако в Казахстане, вопреки сложившимся мировым тенденциям, данные процессы не находят своего подтверждения в полной мере. В 2001 году ситуация для активизации малого предпринимательства значительно улучшилась по сравнению с предыдущими годами. Это было обусловлено оживлением производства практически во всех отраслях реального сектора экономики, ростом реальных денежных доходов населения, усилением мер государственной поддержки и т. д. Однако, несмотря на это, наблюдалось заметное снижение темпов роста количества действующих субъектов малого предпринимательства (СМП) и численности занятых в них.

В противоположность это в 1998-1999 годах, когда условия для малого предпринимательства были менее благоприятные с точки зрения макроэкономической ситуации, имели место достаточно высокие темпы роста количества СМП и численности занятых. Например, в 1999 году они оставляли около 60% по количеству СМП и 40% по численности занятых, в 2000 году значения этих показателей составляли соответственно 34% и 31%.

Таблица 1

Отраслевая структура малого предпринимательства по состоянию на начало 2001 г.

Отрасли:

Отрасли

Удельный вес производства продукции (работ, услуг) СМП в общем объеме, %:

Удельный вес производства продукции (работ, услуг) СМП в общем объеме, %