Кредитная политика коммерческого банка на примере АО Банк ЦентрКредит

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

имени АЛЬ-ФАРАБИ

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

Кафедра «Финансы»

«Допущен к защите»

Протокол № ___ « » 2012г

Заведующая кафедрой

к. э. н., доцент Арзаева М. Ж.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

«Кредитная политика коммерческого банка на примере АО «Банк ЦентрКредит» г. Алматы»

050509 - «Финансы»

Выполнил:

студентка 4 курса гр. Ф08Р3 Альмамедова Э. М.

(подпись, дата)

Научный руководитель:

д. э. н., профессор Сагиева Р. К.

(подпись, дата)

Нормоконтролер:

старший преподаватель Садыханова Д. А.

(подпись, дата)

Алматы 2012

Реферат

Тема дипломной работы «Кредитная политика коммерческого банка» (на примере АО «Банк ЦентрКредит», г. Алматы) . Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику. И нужно отметить, что важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике.

Актуальность выбранной темы предопределилась тем, что на сегодняшний день своевременно и правильно проведённая кредитная политика позволит не только избежать рисков, но и поможет достичь хороших коммерческих результатов. По своей сути, кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие. Целью дипломной работы является анализ и совершенствование проводимой кредитной политики коммерческих банков в Казахстане.

В соответствии с целью работы решаются следующие задачи:

-исследование теоретических основ кредитной политики коммерческих банков;

-уточнение значения современных форм кредитной политики коммерческих банков;

-исследование методики оценки кредитоспособности в коммерческих банках;

- анализ кредитной политики коммерческого банка «Банк ЦентрКредит»;

- разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики «Банк ЦентрКредит».

Предметом исследования является кредитная деятельность коммерческого банка. Объектом исследования является кредитные учреждения республики Казахстан. Структура работы представлена в виде введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Первая глава является теоретической, раскрываются теоретические основы кредитной политики коммерческих банков. Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его существа и социально-экономических функций. . Вторая глава является практической, приводится анализ кредитной политики АО «Банк ЦентрКредит», его деятельности. В третьей главе отражены проблемы и перспективы кредитной политики АО «Банк ЦентрКредит», рекомендации по совершенствованию кредитной политики.

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

Специальность 050509 «Финансы»

Кафедра «Финансы»

ЗАДАНИЕ

на выполнение дипломной работы

Студентке 4 курса Альмамедовой Э. М.

Тема работы: «Кредитная политика коммерческого банка (на примере АО «Банк Центр Кредит» г. Алматы ) »

Утверждено приказом № от «»

Срок сдачи законченной работы «»

Исходные данные к работе об исследовании кредитной политики коммерческого банка.

Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание работы:

а) исследование теоретических основ кредитной политики;

б) анализ кредитной политики коммерческого банка АО «Банк ЦентрКредит», исследование методики оценки крдитоспособности ;

в) анализ проблем и перспектив кредитной политики АО «Банк ЦентрКредит», разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики.

ГРАФИК

подготовки дипломной работы

Дата выдачи задания 29. 12. 2011 г.

Заведующей кафедрой к. э. н., доцент Арзаева М. Ж.

(подпись)

Руководитель работы д. э. н., профессор Сагиева Р. К.

(подпись)

Задание принял к исполнению студентАльмамедова Э. М.

(подпись)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. . . . …… 6

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА . . . . . 8

1. 1 Значение и содержание кредитной политики банка . . . . 8

1. 2 Факторы, влияющие на формирование кредитной политики банка . … . . . 16

1. 3 Элементы кредитной политики. 21

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ» . . . . . … . . . 24

2. 1 Краткая характеристика АО «Банк ЦентрКредит» и анализ основных показателей деятельности . . . 24

2. 2 Анализ кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит»…. 38

2. 3 Экспертная оценка методики анализа кредитоспособности заемщика, используемая в АО «Банк ЦентрКредит» . . 51

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ» . . 59

3. 1 Проблемы и перспективы кредитной политики Банка ЦентрКредит. … . . . 59

3. 2 Рекомендации по повышению доли Банка ЦентрКредит на рынке кредитных операций . . . 64

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . 69

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ . . . ……71

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Новый этап Казахстанского пути - это новые задачи укрепления экономики, повышения благосостояния народа. Казахстану жизненно важно найти оптимальный баланс между экономическими успехами и обеспечением общественных благ. [1] Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с законом правомочно осуществлять банковскую деятельность. [2] Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. Кредитная политика в деятельности банка достаточно значима, на сегодняшний день своевременно и правильно проведённая кредитная политика позволит не только избежать рисков, но и поможет достичь хороших коммерческих результатов.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику. И нужно отметить, что важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. По своей сути, кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие. В дипломной работе рассматривается кредитная политика коммерческого банка. Тема дипломной работы «Кредитная политика коммерческого банка» (на примере АО «Банк ЦентрКредит») . Целью дипломной работы является анализ и совершенствование проводимой кредитной политики коммерческих банков в Казахстане. В соответствии с целью работы решаются следующие задачи:

-исследование теоретических основ кредитной политики коммерческих банков;

-уточнение значения современных форм кредитной политики коммерческих банков;

-исследование методики оценки кредитоспособности в коммерческих банках;

- анализ кредитной политики коммерческого банка «Банк ЦентрКредит»;

- разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики «Банк ЦентрКредит».

Предметом исследования является кредитная деятельность коммерческого банка. Объектом исследования является кредитные учреждения республики Казахстан. Дипломная работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка используемых источников, приложений. В первой главе раскрываются теоретические основы кредитной политики коммерческих банков. Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его существа и социально-экономических функций. Во второй главе приводится анализ кредитной политики АО «Банк ЦентрКредит», его деятельность. В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы АО «Банк ЦентрКредит», рекомендации по совершенствованию кредитной политики. При написании дипломной работы была использована следующая информационно-методическая база:

-Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 года;

-нормативные данные, инструкции и отчетная документация АО «Банк ЦентрКредит»;

-учебные пособия;

-периодические издания.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. 1 Значение и основное содержание кредитной политики банка

Банки являются наиболее важными финансовыми институтами в рыночной экономике. Они служат основным источником кредита (заемных средств) для миллионов домашних хозяйств (представленных одинокими гражданами и семьями) и многих местных органов управления. Более того, для небольших предприятий - от бакалейных лавок до автомобильных дилеров - банки зачастую являются основным источником кредита, используемого для пополнения полок товарами, а демонстрационного зала - новыми автомобилями. Расплачиваясь за приобретенные товары или услуги, предприятия и потребители очень часто пользуются банковскими чеками или кредитными карточками. Когда же у предприятия или клиента возникает потребность в финансовой информации или составлении финансового плана, то за советом, и консультацией они чаще всего обращаются в банк. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. [3, с. 306]

Банковская политика - это совокупность приемов, методов, способов достижения поставленных целей по всем направлениям банковской деятельности. Политика банка обычно воплощается в проектах руководства банка. Банковская политика - обобщающее понятие, включающее наряду с депозитной, процентной, валютной политикой, политикой управления рисками, рентабельностью банка, персоналом также и основную задачу исследования данной работы - кредитную политику. Кредитная политика необходима банкам, прежде всего потому, что позволяет рационально организовывать и регулировать взаимоотношения между банками и его клиентами по вопросам предоставления денежных средств на основе срочности, платности и возвратности. Поэтому кредитную политику можно определить как стратегию и тактику банка в области кредитных операций. Кредитная политика должна быть направлена на достижение роста активов и повышение их качества. Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной. В основе выбора кредитной политики лежит стратегия банка, которая может быть ориентирована на обеспечение устойчивости банка, рост капитала, увеличение доходов. Кредитная стратегия заключается в проведении анализа по следующим основным направлениям: отбор и подготовка персонала; оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля; ценообразование с учетом степени риска; диверсификация операций банка по секторам экономики, регионам для снижения общего кредитного риска банка.

Кредитная политика определяет:

• Объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за оформление займов и управление ими;
• Основу действий совета директоров, лиц, принимающих стратегические решения;
• Возможность оценки внешними и внутренними аудиторами степени и качества управления кредитами в банке
• Единой кредитной политики для всех коммерческих банков не существует. Каждый банк определяет свою кредитную политику исходя из политической, экономической, социальной ситуации в регионе. Также банк должен учитывать всю совокупность внутренних и внешних рисков, которые влияют на его работу.

Ссудный бизнес банка включает два составных элемента - предоставление ссуд клиентам (физическим и юридическим лицам) и кредитование других коммерческих банков. Кредитование других коммерческих банков может принимать форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке. Таким образом, в качестве субъектов кредитования можем выделить:

1. предприятия и организации (юридические лица)
2. физические лица
3. другие банки

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Банк готов продать свой продукт, получив при этом вознаграждение. Банк при этом работает на клиента. Но в то же время у банка тоже есть выбор, куда лучше вложить свои капиталы. И возможность кредитования заемщика во многом определяется степенью риска по каждой конкретной кредитной операции . [4, с. 187] Современная кредитная политика базируется на возможности реализации залогового права, наличии различных типов гарантий и поручительств, которые обеспечивают надежность кредитной сделки и возможность возврата кредита. Кредитную политику банка определяет кредитный комитет, который создается по решению Правления банка. Организация работы кредитного комитета возлагается на отдел кредитной политики. Он определяет возможные риски, принимаемые на себя банком по различного рода операциям, является главным органом, принимающим окончательные решения об одобрении или отклонении предложений о предоставлении или продлении кредитных отношений, выдаче банком гарантий, устанавливает персональные лимиты, требует от своих членов и любого должностного лица банка предоставления необходимых документов, справок, привлекает к участию в работе Комитета любое должностное лицо банка. [5, с. 199 ]

Каждый банк должен разработать свою индивидуальную кредитную политику, отражающую его конкретные потребности и оформить ее в виде документа. На практике различия документов о кредитной политике вытекают из специфики банков, их целей, рынков, финансовых структур, размера и структуры ресурсной базы, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым и в то же время достаточно детальным документом. Обязательный элемент кредитной политики- разумные рекомендации для работы с практическими заявками на кредиты. Функция кредитной политики банка, в общем плане, - оптимизация кредитного процесса. Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т. е. в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом кредитная политика- это определение того уровня риска, который может взять на себя банк с целью достижения запланированного уровня рентабельности. [6, с. 140. ] Банки разрабатывают кредитную политику прежде всего потому, что она позволяет регулировать, управлять, рационально организовывать взаимоотношения между банком и его клиентам по поводу возвратного движения денежных средств. [7, с. 140]

Кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк. Отсутствие кредитной политики неизбежно увеличивает риски кредитования. Меморандум о кредитной политике (Положение о кредитной политике) содержит следующую информацию:

-формируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;

-содержатся правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности

и т. д . [8, с. 50] Чтобы полнее разобраться в сложных вопросах объективных и субъективных сторон деятельности банков необходимо полнее учитывать базовые постулаты о теории кредита. Исходя из основных теоретических положений, следует считать кредит объективной экономической категорией, оказывающей существенное влияние на хозяйство. С другой стороны, субъективные действия конкретных банковских служащих и руководящих органов государства часто не соответствуют объективной необходимости проявления заемных отношений. Объективное влияние кредита реализуется на основе важнейших его функций - прежде всего распределительной и эмиссионной, которые определяют сущность этой экономической категории. Посредством этих функций, независимо от того, как их использует сторона, которая может принимать субъективные решения, в конечном счете осуществляется обеспечение денежными средствами всей экономики, но эта субъективная сторона банковской деятельности сказывается порой негативно на влиянии кредита на рост валового внутреннего продукта, на экономию общественных издержек обращения, на устойчивость всей денежной системы. При разработке кредитной политики следует иметь в виду, что здесь банк сталкивается с кредитором в двух разновидностях: когда он сам предоставляет кредит и когда он мобилизует ресурсы последнего. Поэтому кредитная политика касается как области предоставления ссуд, так и области формирования депозитов. На объем и структуру кредитных ресурсов, направления их размещения влияют как объективные, так и субъективные факторы в виде принятия конкретных решений, выбора методов кредитования и направления изменения структуры кредитного портфеля. По мере роста экономики, изменения банковской индустрии появляется необходимость в принятии важных решений в области кредитной политики; многие нововведения требуют серьезных поддерживающих систем и обобщения нового опыта. В этих условиях учет объективных и субъективных факторов крайне важен. [9, с. 36] Только осознавая, каким является и каким должно стать кредитное дело, руководство банка может определить, достаточно ли ресурсов для осуществления эффективной кредитной политики. Разрабатывая кредитный меморандум на долгосрочную перспективу, банки определяют ориентиры, критерии которых будут исчислять размеры кредитных вложений и кредитного потенциала, учитывать непредвиденные внешние факторы. Развитие новых банковских продуктов и усиление конкуренции должны побуждать менеджера банка к активным действиям с учетом объективного и субъективного.

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда