Методика расследования преступлений в сфере банковского кредитования

Тип работы: Диссертация
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 144 страниц
В избранное:

Казахский национальный университет им. аль-Фараби

ДК 343. 973:336. 27 На правах рукописи

АЛТАЕВ ЧИНГИЗ ЖАКИПБЕКОВИЧ

Методика расследования преступлений в сфере банковского кредитования

12. 00. 09 - уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность

Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Научный руководитель доктор юридических наук, профессор Исаев А. А.

Республика Казахстан Алматы, 2008

СОДЕРЖАНИЕ

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ 3
ВВЕДЕНИЕ 4
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В
СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 12

Понятие преступлений в сфере банковского кредитования и их классификация 12 2 Элементный состав криминалистической характеристики

преступлений в сфере банковского крредитования 34 I ПРОБЛЕМЫ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ

БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 61

1 Особенности этапа возбуждения уголовного дела 61

2 2 Первоначальный этап расследования и вопросы тактики

производства отдельных следственных действий 78 12. 1 Тактика обыска и выемки при расследовании преступлений в

сфере банковского кредитования 83 2 2. 2 Тактика следственного осмотра при расследовании преступлений в

сфере банковского кредитования 89 I 2. 3 Тактика допроса при расследовании преступлений в сфере

банковского кредитования 94 1 } Особенности использования специальных знаний в

расследовании преступлений в сфере банковского кредитования 103 1 - Проблемы оперативно-розыскного обеспечения в ходе

расследования преступлений в сфере банковского кредитования 116

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 128

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 131

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

БК - Банковское кредитование

РК - Республика Казахстан

СНГ - Содружество независимых государств

РФ - Российская Федерация

УК РК - Уголовный кодекс Республики Казахстан УПК РК - Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан ГК РК - Гражданский кодекс Республики Казахстан МФ РК - Министерство финансов Республики Казахстан НБ РК - Национальный банк Республики Казахстан МВД РК - Министерство внутренних дел Республики Казахстан АБЭКП - Агентство РК по борьбе с экономическими и коррупционными :: реступлениями

АФН РК - Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций

ЦСЭ МЮ РК - Центр судебной экспертизы Министерства юстиции Республики Казахстан

ОРД - Оперативно-розыскная деятельность

СОГ - Следственно-оперативная группа

(ЭВМ) ПК - Электронно-вычислительные машины, персональные компьютеры

ВВЕДЕНИЕ

Общая характеристика работы. В настоящей работе раскрыта криминалистическая характеристика преступлений в банковской сфере, выделены способы их совершения, типология и внутренние связи преступных групп, разработаны алгоритмы расследования данных преступлений на первоначальном этапе, рекомендации организационного и тактического характера, направленные на оптимизацию производства следственных действий а организацию взаимодействия следователя с оперативными работниками.

Актуальность темы исследования. В условиях экономических реформ появились новые виды хозяйственной, финансовой, банковской, предпринимательской и другой деятельности, в рамках которых появились незаконные механизмы, технологии и способы получения преступной выгоды, стали отрабатываться различные формы, в том числе и коррупционного характера, для сокрытия данных видов незаконной деятельности. Рост преступных проявлений зарегистрирован также и в сфере банковского кредитования. В современных условиях она рассматривается как зона особенной сложности в части контроля со стороны правоохранительных органов. Выполняя функцию «кровеносной системы» рыночной экономики, система банковских учреждений превращается в ведущий механизм регуляции всех сторон экономической жизни государства. Имея объективно огромные возможности позитивного влияния на развитие экономики, банковская сфера в то же время чувствует на себе противоречия в результате несовершенства экономических концепций и незавершенности экономических реформ, неурегулированности ряда правовых положений, недостатков банковских технологий, недостаточного уровня профессионального мастерства и -опрятности» работников банков. Все это предопределяет многочисленные злоупотребления как со стороны банковского персонала, так и клиентов банков. С другой стороны, сосредоточение в этих структурах значительных денежных ресурсов предоставляет возможность получения быстрой и высокой прибыли, а низкий уровень контроля за банковскими операциями со стороны государства оставляет банковскую систему наиболее уязвимой для противоправных посягательств. Эта тенденция подтверждается состоянием и динамикой преступности в банковской сфере. Особенную роль в кредитно-банковской системе играет одна из главных функций банка - кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан. Повышенная общественная опасность преступлений в сфере банковского кредитования определяется в первую очередь тем, что полученные преступниками средства во многих случаях переводятся за пределы страны с целью незаконной конвертации и сохраняются на незаконно открытых счетах.

Таким образом, кроме прямых убытков, вызванных невозвращением банкам кредитных ресурсов, государственным интересам также наносится огромный вред в виде ускорения инфляционных процессов, обесценивания

национальной валюты, что, в конечном итоге, может привести к обескровливанию» кредитно-финансовой системы.

Преступная деятельность в сфере банковского кредитования \арактеризуется характером, быстрой адаптацией преступников к новым формам и методам предпринимательской деятельности, новым технологиям осуществления хозяйственных операций. Правоохранительная практика раскрытия и расследования преступлений в сфере банковского кредитования свидетельствует о том, что в уголовной среде образуются сложные схемы преступной деятельности, неоднородные по своей >: оловно-правовой характеристике, но общие по своим криминалистическим признакам. Расследование таких деяний во многих случаях осложняется тем, нго его полноценному проведению одновременно противодействуют как преступники, так и недобросовестные банкиры. Первые в подавляющем большинстве скрываются под «вывесками» легальных предпринимательских структур, используют в преступных целях имя хозяйствующего субъекта -юридического лица, разнообразные гражданско-правовые отношения. Это позволяет легко маскировать преступление под легальную финансово-хозяйственную деятельность, за которой иногда очень сложно распознать преступную комбинацию. Другие, по большей части в лице руководства банковских учреждений, в первую очередь должностных лиц, выдающих за взятки невозвращенные кредиты, всячески «тормозят» следствие, используя многочисленные коррупционные «рычаги» и значительные финансовые возможности.

Объективные трудности, возникающие нередко в ходе расследования преступлений в сфере банковского кредитования, обусловлены отсутствием нужного следственного опыта и обобщенной следственно-судебной практики, :несовершенством уголовного законодательства, неразработанностью основных положений методики расследования преступлений в рассматриваемой сфере, как свидетельствуют данные проведенного нами исследования, и следователи, и оперативные работники связывают трудности в расследовании именно с отсутствием научно-обоснованных методик расследования преступлений этой группы. Последнее настоятельно требует в рамках криминалистической науки газработки преступной деятельности в сфере банковского кредитования и рекомендаций по методике ее расследования.

Степень разработанности проблемы. Еще в условиях бывшего СССР преступная деятельность в части расследования хищений денежных средств была объектом пристального внимания ученых. Так, в течение 1950-1960 гг. посвятили этому свои исследования В. Я. Осенин, О. Н. Поздняков, В. И. Геребилов. Позже, в 70 - 80 х гг., некоторых аспектов этой проблемы касались СИ. Анненков, Н. С. Евдокимова, С. С. Куклянскис, Ю. В. Цветков, A. M. Ромашов. Значительный вклад в изучение этой проблемы сделали известные криминалисты - Е. Г. Джакишев, Л. Я. Драпкин, О. Н. Колесниченко, В. Е. Коновалова, В. К. Лисиченко, Н. И. Николайчик, В. А. Образцов, И. В. Постика, I I-3. K. Пошюнас, В. Г. Танасевич, Н. П. Яблоков и другие.

С началом процесса экономических изменений в Республике Казахстан и в странах Содружества независимых государств названные выше криминогенные проявления в банковской сфере обусловили активное их исследование в отдельных статьях, в ряде монографий и диссертаций, появившихся в последнее время: Г. А. Абдировой, Б. А. Аманжоловой, Е. Г. Джакишева, Е. Е. Джакишева, Ш. Я. Джумамуратова, Ж. Елюбаева, И. И. Рогова, Е. Е. Каиржанова, СЕ. Каиржановой, Б. Х. Тюлеубековой, и за пределами Республики Казахстан ученых России, Белоруссии и др. стран СНГ Б. В. Волженкина, Л. Д. Гаухмана, А. И. Долговой, В. Д. Ларичева, Р. С. Сатуева, Г. А. Тосунян, Т. Хосчанова, П. С. Я ни и других, где анализируются уголовно-правовые, уголовно-процессуальные, оперативно-розыскные, криминологические аспекты проблем преступности в банковской сфере.

В настоящее время параллельно со структурными и функциональными изменениями в банковских системах Республики Казахстан и стран Содружества независимых государств особенно актуальной для науки стало совершенствование существующих и разработка новых методик расследования отдельных видов (групп) экономических преступлений, в частности, преступлений в сфере банковского кредитования на основе обобщения следственно-судебной практики и современных достижений науки. Отдельные научные исследования рассматривают криминалистические и криминологические проблемы преступлений в рамках всего класса экономических преступлений (Б. А. Аманжолова, Ж. Елюбаев, СЕ. Каиржанова, С Д. Сулаимбекова) . Другие исследователи, обращаясь непосредственно к преступлениям в сфере экономики, не охватывают всего спектра важных проблем расследования, ограничиваются фрагментами методики, например, применением специальных знаний при расследовании экономических преступлений (Г. А. Абдирова, Ш. Я. Джумамуратов, кандидатская диссертация Ь. Х. Тюлеубековой), разработками тактики производства следственных пействий и взаимодействия с оперативными службами (Е. Е. Джакишев) .

Таким образом, специальных научных разработок, в которых бы комплексно исследовались проблемы криминалистической методики гасследования преступлений в сфере банковского кредитования, на настоящий момент не имеется.

Цель исследования заключается в разработке самостоятельной методики гасследования преступлений в сфере банковского кредитования.

Для решения указанной цели были поставлены следующие задачи:

выделить криминально значимые особенности функционирования современной кредитно-банковской сферы, в частности, сферы банковского кредитования как ее звена, и дать классификацию преступлений в сфере банковского кредитования по криминалистическим признакам;
дать криминалистическую характеристику преступлений в сфере банковского кредитования и определить содержание основных его элементов;

установить особенности и типологию преступников и преступных групп, осуществляющих преступную деятельность в сфере банковского кредитования;
разработать программу действий следователя на начальном этапе гасследования;
выделить особенности тактики производства отдельных следственных лействий;
определить порядок и условия использования специальных знаний специалистов и экспертов при расследовании преступлений в сфере банковского кредитования;
оптимизировать взаимодействие следствия и оперативной службы при гасследовании преступлений в сфере банковского кредитования.

Объектом исследования является методическая база расследования преступлений в сфере банковского кредитования и отношения, возникающие в ^>той связи.

Предмет исследования - теория и практика технико-криминалистического обеспечения расследования преступлений как системы, имеющей единые методологические, организационные и правовые основы и направленной на достижение единой конечной цели - установление истины в ; . головном деле.

Методологическая база исследования. В процессе исследования были использованы современные положения теории познания и общетеоретические положения криминалистики, уголовного права, уголовного процесса, криминологии и других правовых наук, философии, блока экономических наук, что определяет комплексный характер настоящего исследования. Решение поставленных перед диссертантом задач происходило с учетом современной научной мысли, а также действующего законодательства. При написании габоты также использовались апробированные наукой специальные методы теоретического и эмпирического исследования: сравнительное правоведение; статистический; конкретно-социологическое исследование; контент-анализ.

Использованные в работе результаты исследований правоохранительной и банковской практики были получены в результате:

обобщения материалов уголовных дел о преступлениях в сфере экономической деятельности;
анализа архивных и находящихся в производстве уголовных дел о преступлениях в сфере банковского кредитования за период 1999 -2007 гг. ;
анализа следственно-судебной практики, официальных отчетов и справок, а также другого практического материала в подразделах Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономическими и коррупционными преступлениями, аппарате Генеральной прокуратуры Республики Казахстан, судебных органах Алматинского городского и областного судов, в том числе и судов районного звена, специализированных экономических судов, материалов Национального банка Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по надзору и регулированию финансов и финансовых организаций.

использования собственного практического опыта работы диссертанта в правоохранительных органах - Департамент по борьбе с экономической и коррупционной преступностью Алматинской области, Управление по борьбе с организованной преступностью ДВД Алматинской области.

Научная новизна полученных результатов заключается в том, что по характеру и содержанию рассмотренных вопросов, диссертация является первым в Республике Казахстан комплексным монографическим исследованием проблемы разработки методики расследования преступлений в сфере банковского кредитования.

Новыми и теоретически значимыми в работе являются следующие положения:

комплекс криминально значимых признаков преступной деятельности в банковской сфере, лежащий в основе криминалистической классификации преступлений в сфере банковского кредитования;
описание в рамках криминалистической характеристики преступлений криминалистически значимых признаков динамики развития преступной пеятельности в банковской сфере;
основания типологии преступника и преступных групп, совершающих преступления в сфере банковского кредитования;
основания систематизации и алгоритмизации действий следователя на первоначальном этапе расследования;
тактические положения производства отдельных следственных действий соответственно специфике связей преступников со сферой банковской пеятельности;
тактические положения производства отдельных следственных действий с участием специалистов и назначения судебной экспертизы;

тактические положения взаимодействия следователя и оперативных габотников при расследовании преступлений в сфере банковского кредитования.

Основные положения, выносимые на защиту:

Преступные деяния в сфере банковского кредитования осуществляются под прикрытием разнообразных форм легальной экономической и финансово-хозяйственной деятельности коммерческих предприятий, предусматривают наличие предварительно подготовленных, четко структурированных и умело > правляемых преступных действий (операций, схем), позволяющих преступникам использовать формальное совпадение подготовительной стадии преступления с законной экономической деятельностью для маскировки преступления под гражданско-правовые отношения. Отмеченные признаки объединяют преступления в сфере банковского кредитования в единую классификационную группу криминалистической классификации преступлений, что обуславливает, в свою очередь, возможность их раскрытия и расследования в рамках единой криминалистической методики .
Выделение единой классификационной группы для преступлений в сфере банковского кредитования обусловлено также их реализацией в рамках единой криминалистической характеристики. Из всех элементов криминалистической характеристики данных преступлений особенно важным является способ совершения преступления, выступающий своеобразным «ключом» к описанию других ее элементов. На этапе подготовки преступники чаще всего применяют следующие способы: используют поддельные документы для введения в заблуждение представителей банка-кредитора; создают и используют фиктивные предпринимательские структуры; прибегают к сговору представителей предприятия-заемщика и банка-кредитора; и с пользуют механизмы уголовного банкротства. На этапе использования незаконно добытых кредитных средств преступники кроме того прибегают к применению сложных схем конвертации и превращения в наличность безналичных кредитных сумм, а также их последующей легализации ««отмывания») . Спектр объектов следообразования касательно к преступлениям з сфере банковского кредитования достаточно широкий. Особенную значимость для всех преступлений приобретают следы в документах. С этой точки зрения важно определить связь звеньев в системе «документ -отображенный в нем факт - исполнитель документа».

В качестве основания типизации личности преступника по преступлениям в сфере банковского кредитования должны являться способы совершения преступления в сфере банковского кредитования, исходя из которых можно выделить две основные группы совершающих их лиц: 1) лица, которые непосредственно принимают участие в экономической деятельности либо ее регулировании; 2) лица, которые покушаются на экономические отношения «извне». При этом первая группа включает в себя представителей юридического лица «заемщика», представителя банковского учреждения

кредитора» и представителей «третьих» организаций и других частных лиц, которые связаны с деятельностью по подготовке, совершению и сокрытию преступления. В числе внешних пользователей выделяются клиенты-пользователи компьютерной системы и обслуживающий персонал * представители сервисной организации по обслуживанию программных средств компьютерной техники, представители контролирующих и властных органов, клиенты банка и хакеры) .

Преступления в сфере банковской деятельности носят организованный характер и совершаются группой лиц, выполняющих в группе различные ролевые функции. По способу образования группы можно разделить на добровольные объединения и объединения, создаваемые организатором путем зовлечения нужных по должности лиц.

Первоочередной задачей предварительной проверки преступной деятельности в сфере банковского кредитования во всех ситуациях является разграничение правомерного и неправомерного предпринимательства, отграничении коммерческого риска и мошенничества, определение лотенциального характера ответственности (уголовной, административной, гражданско-правовой), требующей от следователя не только юридических знаний, но и глубокой экономической подготовки. Негативные последствия на панной стадии в значительной мере обуславливаются противодействием расследованию не только со стороны преступников, но и во многих случаях -представителей банковских учреждений, которые используют для этого многочисленные коррупционные и финансовые возможности.

Для полного и всестороннего исследования материальных следов преступлений в ходе расследования следователю нужно сконцентрировать основное внимание на работе с документами, формирующими основной объем доказательств в деле, для чего проводится тактическая операция «Документы», зключающая в себя обыски, выемки, следственные осмотры документов и компьютерной техники, изьятие образцов для сравнительного исследования, назначение ревизии, аудита, экспертиз и консультаций с привлечением специалистов разного профиля знаний.

Тактические приемы допроса зависят от следующих обстоятельств: 1) лица находятся в трудовых отношениях с банком-кредитором; 2) лица находятся в трудовых отношениях с предприятием-заемщиком; 3) лица владеют информацией, интересующей следствие.

С криминалистической точки зрения специальные экономические знания следует считать средством выявления и распознавания признаков ззаимодействия события преступления с экономической системой и ее отдельными звеньями. При этом криминалистические рекомендации целесообразно делить на две группы: 1) рекомендации относительно применения методов экономических наук для выявления признаков преступлений и распознавания правовой сущности события; 2) рекомендации относительно назначения и проведения аудита, судебно-бухгалтерских и иных экспертиз, привлечения специалистов-экономистов к участию в решении отдельных задач расследования и установлении конкретных обстоятельств, подлежащих доказыванию.
Оптимизация механизма взаимодействия следственных и оперативных работников для решения общих задач требует комплексного подхода к разработке соответствующей нормативной базы, а также формированию общей системы экономической безопасности для всех субъектов предпринимательской деятельности, включающей в себя координацию и взаимодействие правоохранительных, контролирующих органов, банков и других негосударственных структур, осуществляющих функции безопасности в сфере банковской деятельности как внутри страны, так и на международном уровне. Основными направлениями такого взаимодействия должны стать: информационно-аналитическая деятельность (организация взаимного обмена информацией, создание единых банков данных и тому подобное) ; консультационная и техническая помощь банковским структурам и другим субъектам предпринимательства (повышение общеюридической и профессиональной квалификации банковских работников, содействие в использовании современных средств защиты банковской информации и др. ) ; совместное проведение конкретных предупредительных мероприятий.

Практическая значимость заключается в том, что сформулированные в диссертации выводы и предложения могут быть использованы в деятельности оперативных органов и органов предварительного расследования по профилактике, раскрытию и расследованию преступлений в сфере банковского кредитования.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.