ПРАКТИЧЕСКАЯ ОСНОВА ДЕНЕГ

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 41 страниц
В избранное:

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ЭКОНОМИЧЕСКАя СУЩНОСТЬ денег 4
1.1 Эволюция и виды денег 4
1.2. Функции денег 11
2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ОСНОВА ДЕНЕГ 14
2.1. Деятельность АО Банк Центр кредит 14
2.2. Операции АО Банк Центр кредит на финансовом рынке Казахстана 19
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕНЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ Казахстана 22
3.1 Значение введения национальной валюты 22
3.2 Основные вехи становления тенге в качестве полноценной валюты 25
2.3 Перспективы развития денежной политики Казахстана 31
Заключение 37
Список использованной литературы 39
ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение

Исторически денежное обращение прошло несколько стадий и совершалось с
помощью металлических, бумажных и кредитных денег.
Возникновение и развитие различных денежных систем почти во всех
известных нам обществах является красноречивым свидетельством выгод,
которые дает общепринятое средство обращения - деньги
Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды.
В след за чеками и кредитными карточками, появись, дебетные карточки и так
называемые “электронные деньги”, которые, посредством компьютерных
операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. А во
времена экономического кризиса, при рационировании, появляются талоны,
обращающиеся наряду с денежными купюрами. (пример: СССР конец 80-х годов).
Западные экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги -
банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские
трансакции. Деньги останутся, но станут “невидимыми”.
Хотя сегодня, в обращении ходят бумажные деньги, которые не могут быть
разменяны на золото, среди части экономистов до сих пор сохраняется
мистическое представление о всемогуществе денег, которые могут быть
разменяны на золото.
Итак, в науке преобладает мнение, что время золотых денег ушло
безвозвратно, что при разумном подходе к делу функции денег нормально
выполняют бумажные купюры, чеки, пластиковые карточки и др.
Эволюция и развитие денег приводит к реформированию расчетно-денежных
систем.
Цель настоящей работы – изучить сущность, формы и исторические
особенности развития денег.
В задачи курсовой работы входит решение следующих вопросов:
- показать исторический процесс возникновения денег;
- отразить этапы развития денежного обращения;
- выделить все формы денег.
Решение поставленных цели и задач обусловило структуру курсовой работы,
которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной
литературы.
В первой главе исследуются исторические особенности происхождения
денег.
Во второй главе описаны виды бумажных денег.
В третьей главе показаны безналичные формы денег.
В заключении приводятся краткие выводы.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАя СУЩНОСТЬ денег

1.1 Эволюция и виды денег

Деньги возникли в глубокой древности. Они являются продуктом и
непременным условием развития товарного производства. Товар — это продукт
труда, предназначенный для продажи или обмена. Продукт человеческого труда
(вещь), становясь носителем определенных общественных отношений его
производителей, принимает форму товара. Превращение вещи в товар создает
объективные предпосылки для возникновения денег. Но не всякая вещь
становится товаром. Если потребительная стоимость, созданная конкретным
трудом, не находит своего покупателя, не получает своего общественного
признания, то время на ее изготовление потрачено напрасно, вещь не
принимает форму товара, так как нe нужна обществу. Поэтому, будучи
средством получения необходимых потребительных стоимостей, каждый товар по
отношению к своему производителю выступает как меновая стоимость. "Меновая
стоимость, отделенная от самих товаров и существующая наряду с ними как
самостоятельный товар, есть деньги[1] .
С разложением первобытно-общинного строя существовала простая, или
случайная, форма меновой стоимости, когда происходил случайный обмен одного
товара на другой (1 топор - 5 кувшинам, 1овца -1 мешку пшеницы и т.д).
В ходе развития товарного производства случайный обмен становится
регулярным. Простая форма меновой стоимости переходит в полную или
развернутую. Когда из общей массы товаров выделился один, наиболее часто
обмениваемый товар. Например, зерно можно было поменять на мясо, масло,
шерсть и т.п.
С ростом товарного производства наиболее часто обмениваемый товар
становится средством взаимного обмена всех других товаров друг на друга.
Так, стихийно совершается переход от развернутой ко всеобщей форме меновой
стоимости, при которой процесс обмена опосредствовался всеобщим
стоимостным эквивалентом. Но его роль долгое время не была прочно
закреплена за одним товаром. Постепенно роль всеобщего стоимостного
эквивалента монополизируется определенным товаром, который становится
деньгами. Всеобщая форма стоимости превращается в денежную.
В процессе исторической эволюции товарного обращения форму всеобщего
стоимостного эквивалента, или неоформленных денег, принимали самые
разнообразные товары. Каждый товарно-хозяйственный уклад выдвигал свой
эквивалент. У одного и того же народа в разные времена и у разных народов в
одно и то же время существовали различные эквиваленты. Так, с выделением
пастушеских племен в результате первого крупного общественного разделения
труда орудием обмена стал скот. При этом конкретный его вид зависел от
природно-климатического характера местности. В степях всеобщим эквивалентом
служили лошадь, бык или овца, в полупустынных районах — верблюд, в тундре —
олень. Факты сращивания денежных функций со скотом содержатся в преданиях,
в поэзии и в этимологии слов. Упоминание о быках как мере стоимости есть в
поэме Гомера о героях древней Трои. В это время название "быки" носили
деньги, изготовленные из металла. Латинское сгово "пекулия" ("деньги")
происходит от слова "пекус" ("скот"). Слово "рула" ("скот") лежит в основе
названия индийской денежной единицы "рупия". В Древней Руси деньги также
носили название "скот" даже и после того, как совершился переход к
металлическим деньгам. Летопись сообщает, что в 1018 г. Ярослав Мудрый
"начата скот собирати от музка по 4 куны, а от старост по 10 гривен и от
бояр по 18 гривен. И приведоша варяги и взяша им скот . Тогда казначей
назывался "скотник", казна, сокровище - "скотница".[2]
Со скотом связано происхождение слова "капитал", означавшее в
старогерманском языке богатство в виде большого количества голов скота у
его собственника.
Северные народы применяли в качестве первого товара для обмена мех.
Древние скандинавы в разных по размеру покупках использовали мех лисицы,
куницы, соболя. Мех соболя выступал всеобщим эквивалентом у народов
Северной Сибири, а мех бобра — в Северной Америке. Меховые деньги были
широко распространены в Монголии, на Тибете и в районе Памира. Меха служили
одним из главных предметов древнерусского торга с хазарами, арабами,
Византией. Не случайно в Древней Руси куний мех (куны) стал единицей
меховой денежной системы. В 1610 г. в захваченной неприятелем русской
военной кассе находилось 5450 руб. серебром 7000 руб. мехами[3].
В мире существовали разные "экзотические" деньги. Так, на острове Яв,
который входит в группу Каролинских островов, до сих пор находятся в
обращении феи. Они представляют собой каменные круги с отверстием в центре,
очень напоминающие мельничные жернова. Диаметр таких "монет" достигает
порой нескольких метров, а масса — до тонны. После заключения торговой
сделки продавец помечает фею своим знаком, стирая знак прежнего владельца.
Во времена Юлия Цезаря в качестве денег использовали рабов. Так, одна
рабыня приравнивалась к трем коровам, шести телятам, двенадцати овцам.
С выделением ремесла и земледелия произошло совершенствование
эквивалента. Появились эквиваленты, для которых свойственны весовые
характеристики: делимость, соединяемость, однородность. Это малопортящиеся
растительные продукты — маис, оливковое масло, рис, кофе, какао, мешочки с
бобами, соль в слитках и т.д.
В качестве всеобщего эквивалента стали также использоваться металлы:
железо и олово, свинец и медь, серебро и золото. Железные деньги
применялись в Древней Спарте, Японии, Африке. Оловянные деньги отливали
римский император Дионисий Сиракузский и средневековые английские короли.
Медь в качестве денег употреблялась в Китае и Древнем Риме. В XVII в. в
Северной Америке (штат Массачусетс) в мелких платежах применяли свинцовые
шарики[4].
Преимущество металлических денег в том, что они однородны, прочны,
делимы и т.д. С распространением металлических денег укрепилась весовая
система денежного счета.
Со временем среди металлов главенствующая роль стала отводиться золоту
и серебру, так как они обладают теми качествами, которые наиболее важны для
всеобщего эквивалента.
Естественно, металлы не сразу вытеснили все предшествующие , формы
денег. Очень долго металлические деньги сохраняли товарную форму. Так,
железные деньги в течение длительного времени сохраняли форму мотыги,
лопаты, подковы, гвоздей, цепей и т.д. греческое название денег "драхма"
означает горсть гвоздей. Медные деньги обращались в виде треножников,
котлов, ваз, щитов. Серебряные и золотые деньги имели форму колец,
ожерелий, брусков, золотого песка.
Но уже в ХIII в. до н.э. появились слитки с обозначением веса (массы).
По этой причине наименование многих денежных единиц тождественно с
названием весовых единиц: фунт стерлингов, ливр (полфунта), марка
(полфунта). Бесформенные сначала куски определенной массы стали заменять
брусками различной массы[5].
На нашей территории чеканка монет, серебряных и золотых, восходит ко
временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.). В
“Русской Правде” металлические деньги продолжали называться “кунами”, но
появляются уже и серебряные “гривны”. В XII - XV в.в. князья пытались
чеканить свои “ удельные ” монеты. В Новгороде имели хождение иностранные
деньги - “ ефимки “ ( от “иохимсталеров” - серебряных немецких монет ). В
Московском княжестве инициатива чеканки серебряных монет принадлежала
Дмитрию Донскому (ХIV в.), который начал переплавлять в русские “гривны”
татарскую серебряную “деньгу”. Иван III (конец XV в.) установил, что право
чеканки монет должно принадлежать лишь “старшему” из князей, держателю
Московского престола. При Иван Грозном произошло первое упорядочение
российской денежной системы. В начале его княжения в Московском государстве
свободно обращались “московки” и “новгородки”, причем первые по своему
номиналу равнялись половине “новгородки”. В начале XVII века на Руси
установилась единая денежная единица-копейка (на монете был изображен
всадник с копьем),весившая 0,68 грамм серебра. Это примерно соответствовало
весу “новгородки”; продолжали чеканить и “московки” и “деньгу” в виде
полкопейки, а также “полушки” - четверть копейки. Кроме того, в счетную
систему были введены рубль, полтина, гривна, алтын, хотя чеканка
серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги -
“червонцы” появились в России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных
монет, порча серебряных гривен путем их обрезания, появление “воровских”
денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди
населения ( “медный бунт” при царе Александре Михайловиче в середине XVII
в.). Пытаясь найти выход из трудностей, правительство начало чеканить
медные деньги, придав им принудительный курс. Как следствие, стал рост
рыночной цены серебряного рубля по сравнению с номиналом, исчезновение
серебра из обращения и его сосредоточение у ростовщиков и менял, общее
повышение товарных цен. В конце концов медные деньги были изъяты из
обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был уменьшен на
30 %. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов
почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие в XVII в. монополия
государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно “монетарной регалии”
Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных
металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты
разрешался. Итак, золото и серебро стали основой денежного обращения.
Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века. Однако, в Европе XVIII -
XIX в.в. золотые и серебряные монеты ходили в обороте, платежах, и прочих
операциях наряду с бумажными деньгами.
Изобретение бумажных денег приписывают, конечно, с большей доли
условности, древним китайским купцам. Первоначально в виде дополнительных
средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате
налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но
вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на
металлические монеты.
Таким образом, как подчеркивал К Маркс: "В своей роли посредника
обращения золото терпело всякого рода невзгоды, оно обрезывалось и даже
утончалось до простого символического клочка бумаги"[6].
Бумажные деньги как законченная форма знака стоимости появились в
результате постепенного отделения номинального содержания денег от
реального.
Бумажные деньги по своей природе неустойчивы и подвержены обесценению,
так как они не имеют собственной стоимости. Обесценение денег происходит по
разным причинам: избыточный выпуск денег в обращение для покрытия
бюджетного дефицита, военных и других непроизводительных расходов;
пассивный платежный баланс при котором повышается спрос на золото как на
мировые деньги, снижение производительности труда и сокращение товарной
массы и т.д.
Все это ведет к росту цен. Для обеспечения социальной защиты населения
правительство увеличивает зарплату, пенсии, пособия. Но без роста
производства товаров народного потребления цены все равно будут расти.
Закручивается спираль: цена — зарплата —цена ...
В целом обесценение бумажных денег характерно для нестабильной
экономики и является косвенной причиной для реформирования денег.
Итак, XX в. ознаменован переходом к обращению бумажных денег и
превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной
цене.
Бумажные деньги - это знаки полноценных денег. Деньги как средства
обращения выполняют мимолетную роль при обмене товаров. Поэтому золото
функционирует здесь только как кажущееся золото, а так как деньги не
являются всеобщим воплощением богатства, то для продавца не имеет
значения, обладают ли деньги той стоимостью, которая на них написана. Ему
важно, чтобы эти деньги пользовались общественным признанием. Этим и тем,
что бумажные деньги более удобны в обращении, объясняется факт перехода от
металлических денег к бумажным. Возможность такого перехода заложена в
функции денег как средства обращения. Использование этой возможности для
практического осуществления выпуска бумажных денег в обращение предполагает
наличие двух условий: относительно развитых товарно-денежных отношений и
наличие доверия к бумажным деньгам. В докапиталистические времена бумажные
деньги существовали только до тех пор, пока происходил их свободный обмен
на полноценные. С возникновением капитализма в лице буржуазного
правительства, наконец, появился тот , кому люди могли верить.
Таким образом, бумажные деньги - это неразменные на полноценные деньги
денежные знаки, выпускаемые для покрытия дефицита государственного
бюджета.
Кредитные деньги возникают из функции денег как средства платежа ,
развитие которого происходит на основе капиталистического кредита.
Существует три вида кредитных орудий обращения: вексель, банкнота и чек.
Причем самым старым является вексель - он появился уже в XII веке как
средство расчетов между купцами, а два последние были созданы банками в
качестве кредитных орудий.
Исторически первым видом кредитных денег являлся вексель как первое
долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока
требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог
передаваться другому лицу, таким образом он принимает некоторые черты денег
, не выполняя роль всеобщего эквивалента.
Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к
кредитно-бумажным деньгам , связь которых с золотом разорвана, поскольку
прекращен их свободный размен на драгоценный металл. Кредитно-бумажные
деньги теперь выполняют роль золота, выступая всеобщим эквивалентом. В то
же время использование знаков стоимости в качестве денег придает им
некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на
товар, но деньги лишены главного свойства товара - собственной стоимости.
Кредитно-бумажные деньги выполняют роль измерителя стоимости.
Золото, в свою очередь, осталось общепринятым материальным носителем
стоимости.
Отрыв денег от золота - признание того факта, что деньги есть всегда
есть какая-то особая вещь.
Соответственно степени развития общества носителем отношений между
людьми на рынке товаров может быть золото или бумажный документ, код на
кредитной карточке.
Бумажные деньги могут быть: разменные и сполна покрытые металлическим
фондом; разменные с частичным покрытием или вовсе без него; неразменные
по предъявлению, но подлежащие изъятию и покрытые особыми обязательствами;
неразменные или разменные только в определенный срок и не имеющие особого
покрытия.
Бумажные деньги с принудительным курсом: разменные сертификаты с
полным покрытием металлическим фондом; разменные бумажные деньги с неполным
покрытием или без него; неразменные процентные бумажные деньги с
принудительным курсом; неразменные безпроцентные бумажные деньги с
принудительным курсом.
К бумажным деньгам с принудительным курсом относятся тенге, рубли,
доллары и т.д.
Схематично классификация бумажных денег показана в приложении 2.
Платежные карточки как форма денег. Идею кредитной карточки первым
выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге "Взгляд в прошлое"
(Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки
практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США
предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые
годы. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и
десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и
пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично
автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек
можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее
отпечатанные чеки (слипы). В послевоенные годы появились пластиковые
карточки таких известных компаний как Diners Club и American Express. В
шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу,
на которой записывалась информация.
В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды
пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и
техническими характеристиками.
Наиболее распространенными карточками в мире являются карточки
платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка-это
прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения
потребительских товаров и услуг карточки также используются для получения
наличных в банке или банкомате (см. рис 1).

Рис.1. Виды пластиковых карточек

Основные виды - это кредитные и дебетовые. Кредитные карточки
выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет
им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения
для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме
наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами
соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются
достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При
принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк
тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход,
кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение,
наличие банковского счета и тд.
На начало 2005 г. в Европе находилось в обращении более 900 млн.
карточек. Эмитенты карточек в Европе работают на все более насыщающемся
рынке. В большей части стран большинство потенциальных держателей новых
платежных карточек уже имеют карточки тех или иных существующих систем: в
среднем на каждого совершеннолетнего жителя Европы приходится 1,1 карточки.
[7]
Выпуск карточек в Европе рос медленно, но неуклонно. К началу 2005 г.
было выпущено 920 млн. карточек. Рост за два года составил 14%.
Интенсивность использования карточек растет быстрее их числа. Годовое число
платежей по карточкам выросло за два указанных года с 1 млрд. с небольшим
до 6 млрд. При этом на Великобританию и Францию по-прежнему приходится 60%
общего числа транзакций по карточкам в Европе. [8]
В Казахстан первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными
туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена
на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция,
связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и
находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки
не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с
карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных
магазинах и гостиницах.[9]
По свидетельству экспертов казахстанский рынок поделен между
иностранными платежными системами следующим образом: компании Visa
принадлежит 27% всего объема операций по карточкам, Еигорау — 18%, American
Express — 47%, Diners Club— 8%. На мировом же рынке соотношение несколько
иное. Доля Visa составляет 50%, Еигорау — 30%, American Express — 18%,
Diners Club — 1,5%, JCB — 0,5%[10].
Уже сегодня в Казахстане насчитывается около 980 тыс. владельцев
пластиковых карточек (включая постоянно работающих в стране иностранцев).
По экспертным оценкам к ним хотели бы присоединиться еще около 8,3 млн
казахстанцев. Опросы потенциальных клиентов показали, что это в основном
люди с доходом в 250—300 долл. в месяц. Четвертая часть из них намерена
приобрести самую дорогую — платиновую карточку, а 18% — даже несколько
типов карточек.
Сегодня независимые коммерческие банки Казахстана, имея полную свободу
действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам
карточки как международные, так и казахстанские.

1.2. Функции денег

Деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения;
средства образования сокровищ, накоплений и сбережении; средства платежа;
мировых денег.
Деньги как средство обращения обслуживают акты продажи и купли товаров
и услуг. К этой посреднической функции непосредственно примыкает и
переплетается с ней функция денег как средство платежа - оплата налогов,
получение и возврат кредита, выплата зарплаты, пособий, оплата коммунальных
услуг. При этом передвижение денег не сопровождается одновременным
перемещением товаров. Использование денег в качестве платежного средства
было подробно расписано еще в “Русской правде” XI в. - “Куны нужны для
уплаты виры(штрафа), долга и реза(процента), оброка и дани (с плуга - рала
и двора - дыма)”. По мере развития индустриального общества, средство
платежа все чаще замещает средство обращения. В современной экономической
литературе эти две функции денег обычно объединяются в одну. Значение денег
как средство обращения трудно преувеличить, поскольку они позволяют уйти от
бартерной формы торговли. Замена бартера денежным обменом отделяет акт
продажи от акта покупки. Если существуют деньги, то продавец товара должен
лишь найти того, кто хочет купить его товар, а получив деньги, он может
покупать все, что ему вздумается. Замена механизма бартерных сделок
механизмом, использующим деньги как средство обращения, приводит к снижению
издержек обращения. Денежный обмен требует гораздо меньших усилий и
времени, чем бартер. Снижая издержки обращения, деньги стимулировали
развитие специализации и торговли[11].
В дополнение к своим функциям средства обращения деньги также выполняют
роль меры стоимости. Для осуществления товарно-денежных операций
используются различные денежные единицы - рубли, доллары, марки и т. д. В
этих единицах измеряют и сопоставляют товарные стоимости. Эту функцию
счетных денег иногда называют масштабом цен. Правительство каждой страны
обычно устанавливает свою собственную меру стоимости. Деньги, как мера
стоимости, однородны, что очень важно для вычислений и видений записей о
совершаемых сделках. Выражая цены в долларах и центах, люди могут
сопоставлять и сравнивать стоимости различных товаров немедленно и без
особых усилий. Если один товар стоит 10 долларов, а другой 5 долларов, то
относительная стоимость этих товаров очевидна.
Допустим, что наша экономическая система не имеет меры стоимости. В
этом случае, вместо того, чтобы однозначно выражать цену каждого товара в
рублях, нам придется составлять пропорции обмена каждого товара и услуги на
каждый другой товар. Для различных товаров и услуг количество возможных
комбинаций достаточно велико и определение стоимости товара становится
чрезвычайно сложным делом. Деньги, как мера стоимости не выполняют функцию
средства обращения в период быстрой инфляции. Например сегодня в России,
рубль выполняет почти лишь функцию обращения, а доллар (условная единица )
выполняет роль меры стоимости. Это позволяет совершать экономические
вычисления и расчеты, пользуясь стабильной мерой стоимости, хотя реальная
ценность официального средства обращения падает, хотя сейчас уже не
намного, быстро. Подобное разделение функции меры стоимости и средства
обращения - довольно остроумный способ приспособления к быстрой инфляции.
Аналогичные процессы в последние годы имели место и в других странах (
Израиле, Китае, Боливии и др. ).
Важной функцией денег является функция средства накопления,
предполагающая образование некоего актива или запаса, оставшихся после
продажи товаров и потребления доходов. Деньги выступают здесь в виде
отложенного на будущее платежеспособного спроса, покупательной способности.
Деньги могут выполнять эту функцию, поскольку наделены “совершенной
ликвидностью”, т. е. в любое время готовы исполнить роль платежного
средства и, накопляясь они не меняют своей номинальной ценности. Конечно, в
странах с нарастающей инфляцией деньги нет смысла накапливать, они быстро
обесцениваются. В периоды быстрой инфляции деньги как средство накопления
теряют свою привлекательность несмотря на высокую ликвидность. Если, день
ото дня, на доллар, лиру или рубль можно будет купить все меньшее
количество товаров, то люди захотят хранить стоимость в денежной форме лишь
в течение очень коротких периодов времени. Известно, что иногда, в условиях
гиперинфляции, рабочие требуют ежедневной, а не ежемесячной выплаты
заработка, чтобы иметь возможность тратить свои деньги до того, как на
следующий день вырастут цены. В тех странах, где имеет место гиперинфляция,
местная валюта может частично не использоваться как средство накопления, а
также как мера стоимости. При подобных обстоятельствах возникает любопытная
картина: национальные денежные знаки выполняют функции обращения и масштаба
цен, но средством накопления становится более устойчивая иностранная
валюта, которую покупают держатели денежных активов.
Подводя итог первичному анализу денежных функций, следует отметить их
взаимодействие, а также принять во внимание, что функция средства обращения
и платежа должна определять размеры общей денежной массы в стране, а
функция накопления напрямую связана с кредитно-денежной политикой
государства.

2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ОСНОВА ДЕНЕГ

2.1. Деятельность АО Банк Центр кредит

В связи с тем, что преобразование экономики Казахстана направлено на
создание полноценной системы рыночных отношений, особое место в ней
занимает такой важный элемент рынка, как банковская сфера деятельности.
Анализ основных показателей АО БанкЦентрКредит" представлен в таблицах
Таблица 1
Отраслевая структура кредитного портфеля
(в тыс . тенге )
Отрасль Предыдущий годДоля, %Отчетный годДоля , %
Сельское хозяйство, охота 1 010 847 5,15 866 821 2,38
Нефтегазовая отрасль 398 899 2,03 129 668 0,34
Горнодобывающая промышлен 10 878 0,03
Машиностроение 457 703 2,33 1 311 165 3,60
Транспорт , вспомогат . и 535 376 2,73 715 200 1,94
дополнит . транспортн .
деятельность
Оптовая торговля 3 762 234 19,18 12 105 714 33,24
Розничная торговля 805 177 4,11 2 501 054 6,38
Продажа , тех обслуж . и ремонт295 217 1,51 996 564 2,74
автомобилей
Пищевая промышленность 104 782 0,53 443 617 1,22
Строительство 1 251 620 6,38 3 340 336 9,17
Легкая промышленность 818 421 4,17 713 646 1,94
Энергетика 7 716 793 39,34 5 249532 14,40
Гостиницы и рестораны 31 591 0,16 233 466 0,64
Издательское дело 7 771 0,04 4 863 0,01
Вычислительная техника 101 925 0,52 251 422 0,65
Здравоохранение и соц . услуги 4 052 0,02 63 163 0,14
Образование 71 413 0,20
Деятельность ассоциаций и 473 680 2,42 554 187 1,50
объединений
Недвижимость 68 963 0,35 122 570 0,34
Химическая промышленность 353 236 1,8 78 744 0,20
Ссуды физическим лицам 453 168 2,31 2 721 872 7,48
Производство 198 661 1,01 685 113 1,88
Финансовый сектор 324 502 1,66 1 119 741 3,08
Прочие 439 816 2,25 2 122 106 6,50
Всего 19 614 434 100 36 412 855 100

АО БанкЦентрКредит" осуществляет свою деятельность на основании
лицензии выданных Агентством Республики Казахстан по регулированию и
надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями проведение
банковских операции в национальной и иностранной валюте проведение иных
операции предусмотренных банковским законодательством (Лицензия № 248 от 9
июня 2004 года) занятие брокерско-дилерскои деятельностью на рынке ценных
бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинально о держателя
(Лицензия № 0401100821 от 6 июля 2004 года) занятие кастодиальнои
деятельностью на рынке ценных бумаг (Лицензия № 0407100239 от 8 июля 2004
года)

Таблица 2

Валютная и временная структура кредитного портфеля

Валюта До 1 От 1 до 3 От 3 до 12От 1 года Более 5 Всего
кредита месяца месяцев месяцев до 5 лет
Тенге 1 331 558 1 710 034 9 564 347 10 254 67243 370 22 903 981
Доллар США4 327 560 308 3 819 203 8 245 630 116 537 12 746 005
*
Евро 239 554 523 315 762 869
Прочие **
Всего 1 135 885 2 270 342 13 623 10419 023 617159 907 36 412 855

В том числе :
* займы , выданные в USD; займы , выданные в тенге с фиксацией USD
эквивалента ;
** займы , выданные в швейцарских франках (CHF).

Таблица 3

Качество кредитного портфеля по классификации Национального Банка

(тыс. тенге)

Тип кредита 2003 год 2004 год
% провиз% кредит % Провизии%
Кредит ии
Стандартный 17442720 88,9 3016956082,9
Субстандартныи 1 779 3849,1 89230 29,85 252 14,4 331 765 35,5
546
Неудовлетворите226 962 1,2 45392 15,1491 894 1,4 115800 12,4
льный
Сомнительный с 470 0 235 0,1 24188 0 12094 1.3
повышенным
риском
Безнадежный 164898 0,8 16489855,0474 667 1.3 474 667 50,8
Всего 19 614 100 299 100 36 412 100 934 326 100
434 755 855

Таблица 4

Дебетовые и кредитовые обороты по выданным ссудам раздельно по видам валют
с указанием средней процентной ставки.

(на отчетную дату, в тыс тенге)

Валюта кредита СредняНачальное Дебет Кредит КонечноеКурсовая
я сальдо сальдо разница
ставка
, %
Тенге 16,7 323261 1 57181158 37509788 22903981-
Доллар США* 11,6 14958105 21366648 23930588 12746005351840
Евро 17 77006 916529 270061 762869 39395
Прочие валюты" - 1346712 - 1358964 - 12252
Всего 14,9 19614434 79464335 63069401 36412855403487

В том числе
* займы, выданные в USD; займы выданные в тенге с фиксацией USD
эквивалента;
" займы, выданные с фиксацией эквивалента в швейцарских франках

Таблица 5
Межбанковские займы и вклады
(на отчетную дату в тыс, тенге)

Статьи активов (А) или 2003 год 2004 год
обязательств (О) сумма % от А сумма % от А
или 0 или О
Ссуды и средства Банкам, 257153 0,89 - -
всего
в тенге 0 0 - -
в валюте 257 153 0,89 - -
Кредиты и средства от 1 526 088 5,85 3 900 834 7,99
Банков, всего
в тенге 160 000 0,61 26000 0,05
в валюте 1 366 088 5,24 3 874 834 7,94

Операции по межбанковским займам и вкладам на рынке Банк осуществляет
на нерегулярной основе с целью поддержания ликвидности Банка.

Таблица 6
Срочные депозиты

(на отчетную дату, в тыс тенге)
Валюта депозитаСредняя Начальное Дебет Кредит Конечное
ставка, % сальдо сальдо
Тенге 9 3179684 33 967 88742 039 85711251654
Инвалюта 4,16 11 122238 22424131 21 669 73510367842
Всего 14 301 92256392018 63 709 59221619496
РЕПО 2010003 147951941 149 981 4 040 007
945

Таблица 7
Временная структура раздельно по депозитам юридических и физических лиц.
(на отчетную дату, в тыс. тенге)
Депозиты До Доз До 12 Более 1 Всего Всего
востребовамесяцевмесяцев года Срочные
ния
Юридические 6 302 366 48944843975319 6735155 15604958 21 907
лица (кроме 324
банков)
Физические 483 874 609 0821 872 6733 527 9236 009 6786 493 552
лица
Всего 6 786 240 5 503 5 847 99210 263 21 61463628 400
566 078 876

Таблица
1991-2004гт: ключевая статистика ( в тыс. долларов США)

2003г. 2004г. 9м 2005г

Активы 82512232 141544274 167531875
Уставный капитал 5063339 7 063 339 7063339
Собственный капитал 7 422 191 11 168 803 10 093 614
Чистая прибыль 583 782 393 728 955 246

Со времени своего образования БанкЦентрКркдит неуклонно продвигался к
поставленной цели - достижению международных стандартов в своей
деятельности и укреплению позиций на внутреннем рынке. Правильная стратегия
придает банку стабильность, способствует снижению рисков, позволяет
сохранять хорошие показатели достаточности капитала, ликвидности, качества
управления активами, доходности, а также позволяет предоставлять клиентам
широкий спектр банковских услуг,
БанкЦентрКркдит является универсальным банком, предоставляющим широкий
спектр банковских услуг для корпоративных и индивидуальных клиентов через 8
филиалов и 4 расчетно-кассовых отдела, расположенных в ключевых
промышленных регионах (Алматы,Астана, Караганда, Уральск, Семипалатинск,
Усть-Каменогорск, Павлодар и т.д.).
В соответствии с действующим законодательством банк через механизм
приобретения акций расширил инвестиции, формируя капитал крупнейших
компаний страны.

Рис.2 Динамика доходности АО БанкЦентрКредит

Исследование АО БанкЦентрКредит на финансовом рынке в РК
показало, что:
1. В общем объеме денежной массы уменьшилась доля наличных денег на 1,9
процентных пункта и депозитов населения в национальной валюте на 0,7
процентных пункта.
2. Объемы вкладов населения в национальной валюте по сравнению с
предыдущим периодом снизился на 0,4 процента, при одновременном росте доли
депозитов населения в иностранной валюте на 11,7 процента
3. Депозиты на 1 октября 2004 г. составили 12,4 млрд. тенге, из нее
32,6 % (4,2 млрд. тенге) занимают вклады населения.
4. Кредитные вложения банка уровня в отрасли экономики на 1 октября
текущего года, с учетом остатков просроченной задолженности по ссудам
клиентов, составили 14,8 млрд. тенге, из них 48,1 % составляют
краткосрочные ссуды.
5. Финансово-экономический анализ деятельности Банка Каспийский
показал, что предприятие нормально функционирует, и наметились некоторые
сдвиги в объеме получаемой прибыли, в сторону дальнейшего ее увеличения.
Основные экономические показатели соответствуют нормативным, а в некоторых
случаях превышают их.

2.2. Операции АО Банк Центр кредит на финансовом рынке Казахстана

Объем оказанных услуг

(на отчетную дату в тыс. тенге)
Показатели 2003 2004 год У вел и ч.
год уменьш., %
1 2 3 4
Кредитование, всего 35 438 469 79 464 335 124,2
в т.ч. банкам 2013198 4 382 934 117,7
юридическим лицам 32 603 356 69551612 113,3
физическим лицам 821 915 5 529 789 572,8
Торговое финансирование, всего 6 448 084 11242972 74,4
в т.ч. гарантии 5 337 248 6 507 788 21,9
аккредитивы 1 1 10 836 4 735 184 326,3
Расчетно-кассовое обслуживание 253168120 313415419 23,8
в т ч.: перевод платежей юридич. 142 200 490 198041873 39,3
лиц в тенге
денежные переводы физ.лиц в тенге3819826 3 206 709 -16,1
переводы в инвалюте юр. и физ лиц42 879 799 -
услуги по конвертации (продажа) 7871 27 721 27277 30 073246,6 8,5
услуги по конвертации (покупка) 463 061
кассовые операции (выдача со 25316547 59914211 136,7
счета)
кассовые операции (прием на счет)1 1 222 124 22 152 288 97,4
Брокерски-дилерские услуги, всего76130339 96 408 707 26,6
В т.ч.: покупка валюты по 25 781 959 22 271 182 -13,6
поручению клиентов
продажа валюты по поручению 42313139 58 986 048 39,4
клиентов
покупка ценных бумаг по поручению4196536 7 624 056 81,7
клиентов
продажа ценных бумаг по поручению3 838 705 7 527 421 96,1
клиентов
Привлечение депозитов, всего 725815150 1 279 273 76,3
613
в т.ч. от банков 8 239 950 6561 178 -20,4
от юридических лиц (кроме банков)694 121 539 1 218 040 75,5
755
от физических лиц 23 453 661 54 671 680 133,1
Прочие услуги

Банк расширяет свою клиентскую базу: за 2004 года было открыто (с
учетом закрытых) 16306 балансовых счетов.
21 июня 2005 году АО Банк Каспийский подписал Договор о продлении
синдицированного кредита с синдикатом зарубежных банков на сумму 20
миллионов долларов США, сроком на 6 месяцев.
В синдикат вошли крупнейшие банки США, Германии, Словении, Объединенных
Арабских Эмиратов, Канады и Китая.
Особенностью займа являются увеличение суммы кредита (по сравнению с
предыдущим займом) и снижение процентной ставки до LIBOR+3% годовых.
Получение синдицированного займа свидетельствует о повышении доверия к
АО БанкЦентрКредит со стороны иностранных инвесторов и укреплении позиций
банка на международных финансовых рынках.
Сегодня международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило
долгосрочный рейтинг банка Каспийский с уровня B- до B и
индивидуальный рейтинг ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.