Страховой рынок РК: состояние и перспективы развития (на примере АО НСК )
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Имени АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Кафедра Финансы
Допущена к защите
Протокол №__ 2012г
Заведущая кафедрой
Арзаева М.Ж.
Дипломная работа
на тему:
Страховой рынок РК: состояние и перспективы развития (на примере АО НСК)
050509 – Финансы
Выполнила:
Студентка 4 курса гр. Ф08Р5 ____________
Научный руководитель: ________________
Нормоконтролер: _____________________
Алматы 2012
Содержание
Содержание 2
Введение 3
Глава 1 Экономическая сущность и значение страхования 5
1.1 Роль и функции страхования в рыночной экономике 5
1.2 Страховой рынок в РК и его развитие 11
1.3 Организация страховой деятельности в РК 16
Глава 2 Анализ развития страхового рынка Республики Казахстан на примере АО
СК НСК 25
2.1 Динамика развития страхового рынка РК за 2009-2011гг 25
2.2 Анализ развития АО СК НСК 35
Глава 3 Пути совершенствования страховой деятельности в РК 48
3.1 Проблема развития страхового рынка в РК 48
3.2 Перспективы и пути развития страхования в Республике Казахстан 51
Заключение 57
Список использованных источников 60
Введение
Сегодня наряду с традиционным назначением страхования – обеспечением
экономической защиты страхователей от стихийных природных бедствий
(землетрясения, наводнения, пожары и т.д.), случайных событий
технологического и экологического характера (взрывы в шахтах, загрязнение
окружающей среды химическими и другими выбросами) объектами страхования все
больше становятся имущественные интересы. Они связанны с жизнью и здоровьем
юридических и физических лиц (кражи, разбойные нападения и т.д.), а так же
с возмещением причиненного страхователем вреда личности или имуществу
третьих лиц (страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспорта, финансовых рисков, профессиональной ответственности и др.).
Физические и юридические лица (хозяйствующие субъекты) различных форм
собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают теперь
потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в повреждении или
гибели основных фондов и оборотных средств (как было при командно-
административной системе управления народным хозяйством). Они так же
нуждаются в компенсации недополученной прибыли или дохода из-за вынужденных
простоев предприятий (не поставка сырья, неплатежеспособность потребителей
энергоресурсов), невыполнения договорных обязательств, контрактов и т.д.
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,
средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с дугой – коммерческой
деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег
в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты
(строительство скоростных железных дорог, тоннелей и т.д.), на банковские
депозиты, закупки акций предприятий и другое. В этих условиях страхование
служит важным фактором стимулирования хозяйственной деятельности,
стремления получить выгоду, желание рисковать, “проверить себя”.
Такая важная роль страховых компаний в рыночной экономике, обязывает
их уделять особое внимание организации собственных финансов, т.е. как
следствие, обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности.
Учитывая выше сказанное, считаю тему, выбранную для написания
дипломной работы, актуальной и значимой на современном этапе развития
страхового рынка и экономики государства.
Появившиеся в стране на волне перехода к новым экономическим
отношениям самостоятельные казахстанские предприниматели — страховщики не
могут войти в цивилизованный рынок, пока не научатся разрабатывать для себя
эффективную финансовую стратегию, маркетинговую политику, формировать
оптимальную структуру капитала, без чего никто не предоставит гарантии
финансового обеспечения.
Тенденция роста масштабов страховых компаний, формирования групп и
холдингов страховых компаний обусловливает повышение внимания к вопросам
эффективности систем управления страховых компаний.
Страховые компании в условиях рыночной экономики, как объекты
управления, обладают свойствами как присущими любому хозяйствующему
субъекту, так и специфическими свойствами. Специфика их, как субъекта
рыночной экономики, определяется видом услуг, которые производят и продают
страховые компании, а именно - предоставление страховой защиты, а также
тем, что финансовые ресурсы страховых компаний являются результатом
перераспределения национального дохода, что вызвано местом страхования в
общественном производстве. Как известно, страхование – отрасль
непроизводственной сферы, поэтому ее ресурсы могут создаваться только через
перераспределение уже созданного в производстве национального дохода.
Целью данной дипломной работы является изучение особенностей развития
страхового рынка в Республике Казахстан и разработка предложений по
совершенствованию его структуры.
Влияние мирового финансового кризиса повышает значимость страхования -
в общем, страховых компаний - в частности.
В процессе написания работы решаются следующие задачи:
- определение роли страхования в рыночной экономике;
- изучение общих принципов организации страховых компаний;
- анализ развития АО СК НСК;
- разработка и предложение возможных путей развития страхования.
Работа состоит из трех взаимосвязанных разделов.
Первый раздел содержит теоретический материал о сущности страхования,
страхового рынка, об основах организации страхового рынка в нашей стране.
Во втором разделе проводится анализ финансового состояния АО СК НСК
- приведены основные финансово-экономические показатели работы, финансовое
устройство предприятия.
В третьем разделе дипломной работы описываются перспективы развития
страхования в РК, а также предложены возможные действия, как со стороны
компаний, так и со стороны государства по повышению эффективности структуры
финансов и их управления для страховщиков.
Глава 1 Экономическая сущность и значение страхования
1.1 Роль и функции страхования в рыночной экономике
Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением
удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой
защиты от случайных опасностей. В страховании реализуется определенные
экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе
производства, обращения, обмена и потребления, материальных благ. Оно
предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в
возмещении ущерба.
История возникновения страхования в его начальных формах, достаточно
широко освещена в трудах дореволюционных ученых К.Воблого, Н.Вигдорчика,
В.Литвинов-Фолинского, С.Луневского, П.Никольского, И.Степанова, С.Савича,
В.Яроцкого.
Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества,
связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются
людьми как случайные события, однако их периодическое наступление
доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с
противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.
Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное
взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного
характера. С одной стороны противоречия между человеком и природой, с
другой общественные противоречия. В совокупности
взаимодействия различных противоречий в производстве их жизнедеятельности
создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющие
случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным
стадиям общественного воспроизводства и любым социально экономическим
отношениям.
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий
от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость
установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению,
преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий.
Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и
бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и
устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют
экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической
категории определяется следующими признаками:
• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного
проявления разрушительных сил природы;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий
конкретного события. [1]
В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической
категории страховой защиты.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты
служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных
(зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически
первой организационной формой материального воплощения экономической
категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.
Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из
товарного обращения специфического товара - денег.
Появление денег освободило страховой фонд от массы технических
неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло
новые возможности. Прежде всего, благодаря денежной форме, в которой также
стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в
любую потребительскую стоимость, необходимую для фонда позволила ему
превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный
оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого
хозяйственного оборота.
Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой
защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться
определенные страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало
образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от
конкретной формы его организации.
По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое
закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми
методами.
Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное
разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в
самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства,
торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и
использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения.
В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование
имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские
займы) вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь
ростовщиков, особую группу профессионалов - страховщиков, или
андеррайтеров, в руках которых сосредотачивались ресурсы страхового фонда.
Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков
объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ
фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.
В результате формируется научное знание о страховом риске и его
оценке, опирающееся на познание законов природы и общества. [2]
Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится
научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного
бедствия или иного разрушительного события появилась возможность их
научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности
предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме.
Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовать меры по
предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска.
Меры превенции (то есть предупреждения возможного ущерба в будущем),
предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы
страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций.
Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты
общественного производства и организации страхового фонда. [3]
Страхование - способ возмещения убытков, которые потерпело физическое
или юридическое лицо, посредничеством их распределения между многими
лицами (страховой совокупности). Возмещение убытков производится из средств
страхового фонда, который находится в ведении страховой организации
(страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем,
что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не
подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут
чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает
невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в
имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд
может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только
тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика
страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так,
например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как
правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного
ограничения своего жизненного уровня. [2]
Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования
как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего
Средневековья. Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно
расширились горизонты морской международной торговли. Предпринимателям
потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты
открывшихся возможностей. [1]
Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации
убытков, не подлежащих переложению на других лиц,
страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные
изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление
убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их виновника. В
таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией
охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с имущественным
страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или
повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее
выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечий, болезни,
при дожитии до определенного возраста человека.
Страхование и предпринимательство тесно взаимосвязаны. Для
предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство,
поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость,
готовность идти на риск.
При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные
природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы,
закрепленные в соответствующих договорах страхования, ориентируют
предпринимателей на овладение перспективными формами развития, на поиск
новых сфер приложения капитала.
Как экономическая категория страхование представляет систему
экономических отношений, включающую совокупность форм и методов
формирования целевых фондов денежных средств и их использование на
возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях
(рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных
событий в их жизни.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• формирование страхового общества из числа страхователей и
страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности. [5]
Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание
роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет
сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию.
При командно-административной системе управления народным хозяйством,
доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической
ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность
страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и
общественных отношениях.
Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает
действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это
ответственность, повышает роль и значение страхования. В рыночной экономике
страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и
благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.
Функции страхования и его содержание как экономической категории
органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования
можно выделить следующие: формирование специализированного страхового
резерва денежных средств, возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан, предупреждение и минимизация ущерба. [4]
Первая функция - формирование специализированного страхового резерва
денежных средств, реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих
стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы
представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по
договорам страхования.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью,
например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало,
то страхование через функцию формирования страхового фонда несет
сберегательно-рисковое начало.
Через функцию формирования специализированного страхового резерва
решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и
другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость,
приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно
будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно
свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования
специальных страховых резервов будет возрастать.
Различают следующие виды страховых резервов:
А. Технические резервы:
1) резерв незаработанных премий (РНП);
2) резервы убытков:
( резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ);
( резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);
Б. Резерв предупредительных мероприятий.
Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию
осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся
договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми
компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется
государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой
функции получает реализацию объективного характера экономической
необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования – предупреждение и минимизация ущерба –
предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий
по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев,
стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя,
закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное
на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по
предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название
превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый
денежный фонд предупредительных мероприятий. [4]
В отличии от самого страхования страховой рынок выполняет ряд
следующих функций: компенсационную (возвратную), накопительную,
распределительную, предупредительную и инвестиционную.[5]
Основная функция страхового рынка — компенсационная функция, благодаря
которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в
обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме
возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было
объектом страхования.
Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием
жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее
обусловленную страховую сумму.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм
страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом
использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в
системе страховых резервов, которые гарантируют страховые выплаты и
стабильность страхования.
Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана
с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на
предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация
предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по
недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда
предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций
способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает
важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного
воспроизводства.
Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение
временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и
т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих
страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией
которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала
посредством страхования.
В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на
предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных
мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков
контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить
застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на
предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться
существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения
(предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай).
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,
средством защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –
коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно
свободных денег в перспективные объекты материального производства, на
банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных
краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование
служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской
активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические
мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду. [2]
1.2 Страховой рынок в РК и его развитие
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда,
определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает
страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.
Страховой рынок можно рассматривать также:
• как форму организации денежных отношений по формированию и
распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты
общества;
• как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые
принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг
[6].
Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны
от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности
страхования. В соответствии с Законом РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000г., № 126 - II ЗРК под страховой деятельностью следует понимать
деятельность по защите имущественных интересов физических и юридических лиц
при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных
фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых
премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка существует всегда, но
не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по
своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивида
вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать
(продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт.
Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда
присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует
страхование как составную часть финансовых отношений. [7]
Начало возникновения в Казахстане института страхования совпадает со
временем приобретения независимости нашим государством. Становление
страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода.
Такие макроэкономические явления, как спад производства,
неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство
нерентабельных предприятий, прямо повлияли на его состояние. В начале 90-х
годов зарождавшиеся страховые компании не имели опыта, солидных финансовых
средств, что в принципе оправдывает те действия (порой скоропалительные),
которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, и в то же
время уход этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия
страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан.
Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым
опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублевая
зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты).
Развитие государства, совершенствование финансовой системы, привели к
тому, что на данный момент у нас в республике практически сформировался
страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами. В
рамках реализации Государственной программы развития страхования в
Республики Казахстан на 2000 – 2002 годы, утвержденной Указом Президента
Республики Казахстан от 27 ноября 2000 года № 491, проделана значительная
работа по созданию новой законодательной базы и современной инфраструктуры
национального страхового рынка.
Сохраняется тенденция к повышению уровня финансовой устойчивости
страховых организаций, которые размещают свои активы в наиболее ликвидные
финансовые инструменты.
Значительный вклад в развитие Казахстанской страховой науки внесли такие
авторы как: Жуйриков К.К., Сембеков А.К., Саркисов С.Э., Родионова В.М.,
Ефимов С.Л. и другие.
Таблица 1. Динамика количества страховых организаций
Показатель Годы
2000 01 02
ВВП, в млрд. тенге 15986,5 19303,6 26310,2
Отношение страховых премий к ВВП, в % 0,84 0,59 0,95
Отношение собственного капитала к ВВП, в % 1,04 1,05 0,86
Отношение активов к ВВП, в % 1,68 1,74 1,38
Продолжение таблицы 2 8597 7040,1 8478,6
Отношение страховых премий на душу населения,
тенге
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
По данным таблицы разница ВВП между 2010 и 2009 годами составляет
20,75%, а между 2011 и 2010 36,30%, следовательно, увеличение ВВП составило
15,55%.
По данным АФН страховой рынок РК за последние 3 года имел стабильную
динамику.
Самыми крупными финансовыми субъектами страхования сегодня являются
банки. Несмотря на то, что банковская система Казахстана признается одной
из лучших в СНГ, в страховании наши банки уступают своим коллегам по
региону. Есть на то свои причины. Система страхования в 90-е перетекала из
рук одного органа в руки другого, была недостаточной правовая база.
На приведенной диаграмме можно отметить то, что фактические темпы
роста соотношения суммы собранных за соответствующих год страховых премий и
объема валового внутреннего продукта несколько отстают от запланированных.
Данный факт можно объяснить тем, что при прогнозировании динамики доли
страховых премий в общем объеме валового внутреннего продукта исходили из
темпов среднегодового реального прироста валового внутреннего продукта в
размере 7 – 7,5%. Фактически же за рассматриваемый период его значение
колебалось в диапазоне 9,2 – 10,6% годовых. Можно предположить, что при
выполнении прогноза прироста валового внутреннего продукта темпы роста доли
страховых премии в его объеме были бы более приближены к прогнозным
показателям.
Страховой рынок Казахстана давно интегрирован в международный, активно
действует механизм передачи рисков крупным страховым компаниям Европы и
США, то есть перестрахования. Отечественные страховщики передают зарубежным
коллегам 70–75 процентов рисков. Однако ряд факторов, присущих сегодняшнему
этапу развития страхового рынка Республики, является серьезным препятствием
для прихода иностранных операторов на наш рынок. Поэтому международный
страховой капитал предпочитает присутствовать на казахстанском рынке через
перестрахование – принимать риски от наших страховщиков, не приходя в
страну.
Диаграмма 1. Динамика отношения суммы страховых премий к размеру
внутреннего валового продукта
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
По итогам 2011 года страховой рынок Республики достиг следующих
показателей:
Таблица 3. Показатели участников страхового рынка
Институциональная структура Показатель по состоянию на
страхового рынка 01 января 2011 года
Количество страховых 37
организаций, в том числе:
− с участием нерезидентов 5
− по страхованию жизни 7
Количество страховых брокеров 14
Количество актуариев 83
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Таблица 4. Совокупный размер собственного капитала страховых организаций
Млн. тенге
Показатель 2009 2010 2011 Изменения
по
сравнению
с1.01.2010
г, в %
Совокупные активы 307 202335 539363 8,5
,7 ,5 539,90
Обязательства 124 855133 385136 8202,6
,8 ,1 ,0
чистые страховые резервы 109 213117 691120 1552,1
,9 ,7 ,8
прочие обязательства 15 641,15 693,16 664,6,2
9 4 2
Собственный капитал 182 346202 154227 16012,4
,9 ,3 ,9
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Совокупный объем активов страховых организаций по сравнению с 2010 годом в
2011 году изменился на 8,5%.
С 01.04.2010г. по 01.01.2012г. собственный капитал ежегодно будет расти на
20% у страховых по общему страхованию и на 30% – по страхованию жизни.
Сумма обязательств страховых (перестраховочных) организаций составила в
2011 году выросла на 2,6% по сравнению с 2010 годом.
Таблица 5. Совокупный объем активов страховых организаций
Млн. тенге
Активы 1.11.2010 1.11.2011 Изменения по
сравнению
с1.01.2010г, в %
Сумма Доля Сумма Доля
% %
Деньги 21 145,96,3 22 640,8 6,2 7,1
Вклады размещенные 74 551,422,2 88 142,1 24,2 18,2
Ценные бумаги 148 243,44,2 172 170,147,3 16,1
3
Операция обратное РЕПО 7 938,0 2,4 6 315,5 1,7 -20,4
Страховые премии к получению14 007,64,2 16 564,5 4,6 18,3
от страхователей и
посредников
Продолжение таблицы 5
Основные средства 5 043,3 1,5 6775,3 1,9 34,3
Активы перестрахования 47 121,314,0 27 600,6 7,6 -41,4
Прочая дебиторская 12 294,83,7 17 342,2 4,8 41,1
задолженность
Другие активы 5 193,9 1,5 6 429,8 1,7 23,8
Итого активы 335 539,100,0363 980,9100,08,5
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций (далее АФН)
На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми
(перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых
обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования
увеличился на 2,1% по сравнению с предыдущим годом.
Таблица 6. Объем страховых премий
Млн. тенге
Поступления Общие показатели по отрасли
01.01.20001.01.20101.01.201
9 0 1
Всего, в том числе: 150 011,120 876,9 34 395,9
Обязательное страхование 31 720,107 970,50 9 409,8
Добровольное личное страхование 19 005, 10 553,6 17 149,4
Добровольное имущественное 99 285, 2 352,9 7 836,7
страхование
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций (далее АФН)
Основная доля страховых премий, принятых по договорам страхования по
регионам РК, приходится на город Алматы – 51%, Карагандинская область –
9,9%, г.Астана – 7,6% и прочие – 32,0%.
Диаграмма 2. Структура страховых премий в %
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию
и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011 года
увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 64,8%.
При этом доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от
перестраховочных организаций составила 22,8%.
Как следует из вышеуказанных диаграмм структура страховых премий
Страховой компании совпадает со среднеотраслевыми, однако в большей степени
компания формирует страховые премии за счет добровольного имущественного
страхования, страховые премии, полученные в результате добровольного
личного страхования и обязательного страхования составляют не более 11% от
общей суммы страховых премий, в то время как на рынке их сумма колеблется в
диапазоне 20 – 31%.
Касательно общерыночной структуры поступления страховых премий по
классам страхования по состоянию на 01 января 2011 года, согласно сведениям
Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций, можно отметить следующее:
При рассмотрении произведенных страховых выплат по классам
страхования, по состоянию на 1 ноября 2011г., можно отметить следующее:
В обязательном страховании – 55,5% (5 219,9 млн. тенге) составили
выплаты по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев
транспортных средств, 41,7% (3 919,9 млн. тенге) – по страхованию работника
от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей,
2,2% (206,9 млн. тенге) – по страхованию в растениеводстве и прочие – 0,6%;
В добровольном личном страховании – 39,0% (6 685,6 млн. тенге) – по
страхованию на случай болезни, 2,0% (349,0 млн. тенге) составили выплаты по
страхованию от несчастных случаев, 58,0% (9 944,3 млн. тенге) – по
аннуитетному страхованию, 1,0% (170,5 млн. тенге) – по страхованию жизни;
В добровольном имущественном страховании – 54,6% (4 280,9) – по
страхованию от прочих финансовых убытков, 14,6% (1 148,1 млн. тенге) – по
страхованию имущества (за исключением автомобильного, воздушного,
железнодорожного, водного транспорта и страхование грузов), 13,2% (1 033,5
млн.тенге) - по страхованию автомобильного транспорта, 5,4% (419,6 млн.
тенге) – по страхованию гражданско-правовой ответственности (за исключением
страхования ГПО владельцев автомобильного, воздушного, водного транспорта)
и прочие – 12,2%.
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011
года, наибольший объем страховых выплат приходится на аннуитетное
страхование – 28,9% от совокупной суммы выплат.
Общеотраслевая динамика изменений объемов страховых премий, собранных всеми
страховыми компаниями по отраслям страхования (life, non-life) за
рассматриваемый период выглядит следующим образом:
Таблица 7. Общеотраслевая динамика изменений объемов страховых премий Млн.
тенге
Вид 2009 2010 2011
Сумма Доля,%Сумма Доля,% Сумма Доля,%
Всего по 133 100 113 100 140 872,100
отраслям 487,60 976,80 1
страховани
я
Страховани5 4,3 14 225,12,5 22 439,715,9
е жизни 779,10 3
Общее 127 95,7 99 751,87,5 118 432,84,1
страховани708,50 5 4
е
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Отрасль "страхование жизни". По состоянию на 1 ноября 2011 года
объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни", на 57,7%
больше, чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий,
собранных по отрасли "страхование жизни" в совокупных премиях, на отчетную
дату составила 15,9%, против 12,5% на 1 ноября 2010 года.
Отрасль "общее страхование". Объем страховых премий, собранных за 10
месяцев 2011 года по отрасли "общее страхование" на 18,7% большее, чем за
аналогичный период 2010 года.
Причем надо отметить, что темпы роста обеих отраслей страхования за
рассматриваемый период претерпели значительные изменения:
Диаграмма 3. Структура поступления страховых премий по отрасли страхование
жизни, %
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 51
318,5 млн. тенге или 36,4% от совокупного объема страховых премий. При этом
на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 28,8% от
совокупного объема страховых премий.
Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными)
организациями по договорам перестрахования составляет 18 199,2 млн. тенге.
При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов
Республики Казахстан, составляет 6 839,0 млн. тенге.
В общей сумме страховых премий, переданных на перестрахование,
основную долю занимали премии по добровольному имущественному страхованию –
82,9%, по обязательному страхованию – 15,4%, по добровольному личному
страхованию – 1,7%
Таблица 8. Общая сумма страховых премий, принятых всеми страховыми
(перестраховочными) организациями
Млн. тенге
Перестрахование 2009 год 2010 год
Сумма Доля в Сумма Доля в
совокупных совокупных
премиях, % премиях, %
Всего передано на 41 302,5049,3 46 44
перестрахование 712,70
Всего принято в перестрахование 15 906,6019 5 899,105,6
от нерезедентов
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 44,0%
от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование
нерезидентам передано 39,6% от совокупного объема страховых премий.
В общей сумме страховых премий, переданных на перестрахование,
основную долю занимали премии по добровольному имущественному страхованию –
86,9%, по добровольному личному страхованию – 2,3%, по обязательному
страхованию – 10,8%.
Диаграмма 4. Изменение объемов страховых выплат по сравнению с аналогичным
периодом предыдущего года
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011 года
составил 34 395,92 млн. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года на 64,8%. При этом доля страховых выплат за счет
возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составила
22,8% (7 844,8 млн. тенге).
При рассмотрении страховых выплат, осуществленных по договорам прямого
страхования по регионам Республики Казахстан, можно отметить, что основная
доля приходится на г.Алматы –37,6% (7 039,7 млн. тенге), город Астана –
12,6% (2 353,3 млн. тенге), Карагандинскую область – 14,1% (2 636,3 млн.
тенге), и прочие – 35,7%.
Наибольшая доля страховых выплат по видам экономической деятельности
приходится на страхование в отрасли горнодобывающей промышленности – 26,5%
(4 956,4 млн. тенге), по физическим лицам – 43,8% (8 205,2 млн. тенге), по
операциям с недвижимым имуществом, аренде и предоставлению услуг
потребителям – 5,4% (1 013,6 млн. тенге), прочие – 24,3%
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за январь-сентябрь 2010
года, наибольший объем страховых выплат приходится на страхование на случай
болезни– 26,3% от совокупной суммы выплат.
На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 42,0% совокупных
страховых премий и 32,9% страховых выплат. Доля пяти крупнейших страховых
компаний в совокупных активах страхового рынка составила 53,2%.При
рассмотрении страховых выплат, произведенных страховыми компаниями
Республики, по классам страхования, по состоянию на 01 января 2006 года,
можно отметить следующее:
• в обязательном страховании – 58,3% (2 118,4 млн. тенге) составили выплаты
по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств; 24,1% (874,1 млн. тенге) – по страхованию
в растениеводстве; 16,8% (610,0 млн. тенге) – по страхованию гражданско-
правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью
работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;
• в добровольном личном страховании – 72,2% (989,3 млн. тенге) страховых
выплат приходились на выплаты по страхованию на случай болезни; 14,9%
(204,3 млн. тенге) – по страхованию от несчастных случаев и 6,9% (94,1
млн. тенге) – по страхованию жизни;
• в добровольном имущественном страховании – 47,3% (1 853,3 млн. тенге)
страховых выплат приходились на страхование от прочих финансовых убытков;
21,4% (836,0 млн. тенге) – по страхованию автомобильного транспорта; 10,6%
(413,8 млн. тенге) – по страхованию имущества.
Таблица 10. Крупнейшие страховые компании на рынке по основным показателям
Млн. тенге
№ Страхования СобственнАктивы СтраховыеСтраховы
организация ый премии е
капитал выплаты
Сумма Сумма Сумма Сумма
1 АО "СК "Евразия" 42323163 5982809718 916 2 287
461 187
2 АО "СК "Виктория" 45649138 484491814 936 832321 985
3 АО "ДСК Народного 13494204 2703453814 755 4 500
банка Казахстана 436 247
"Халык -
Казахинстрах"
4 АО "ДК БТА Банка "БТА21031885 260221152 311 303762 503
Страхование"
5 АO "СК 8606179 1573283416 628 1 076
"Казкоммерц-Полис" 407 751
(ДО АО
"Казкоммерцбанк")
6 АО "ДО АО "БТА Банк" 6294738 144497135 298 425723 834
СК "Лондон-Алматы"
7 АО 11133188 12853301406 301 37 982
"Экспортно-кредитная
страховая корпорация
"КазЭкспортГарант"
8 ДО Европейского 1660406 113683637 650 973671 121
акционерного общества
"Аllianz S.E." АО "СК
"Allianz Kazakhstan"
(Альянз Казахстан)
9 АО "ДК по страхованию4001986 101937892 776 532881 468
жизни БТА Банка "БТА
Жизнь"
10 АО "Нефтяная 3187924 9716611 9 151 1781 524
страховая компания" 371
11 АО "СК "Алатау" 987780 9530885 1 167 4662 287
187
Прочие 50 98 054 69 14
286 975 963 497 509 305 364
Итого: 1583705913432343983 15
0 593 013 074 636
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 2011 год, наибольший
объем страховых выплат, согласно сведениям Агентства РК по регулированию и
надзору над финансовым рынком и финансовых организаций, сохранялся по
классу обязательного страхования гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств – 23,7% от совокупной суммы выплат.
В таблице 9 указаны страховые компании на рынке по основным
показателям: объему активов, сумме страховых премий и страховых выплат, по
состоянию на 01 января 2011 года.
2.2 Анализ развития АО СК НСК
АО СК НСК – одна из ведущих страховых компаний Казахстана входит в
10 лидирующих компаний.
СК Нефтяная Страховая Компания работает на рынке Казахстана ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Имени АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Кафедра Финансы
Допущена к защите
Протокол №__ 2012г
Заведущая кафедрой
Арзаева М.Ж.
Дипломная работа
на тему:
Страховой рынок РК: состояние и перспективы развития (на примере АО НСК)
050509 – Финансы
Выполнила:
Студентка 4 курса гр. Ф08Р5 ____________
Научный руководитель: ________________
Нормоконтролер: _____________________
Алматы 2012
Содержание
Содержание 2
Введение 3
Глава 1 Экономическая сущность и значение страхования 5
1.1 Роль и функции страхования в рыночной экономике 5
1.2 Страховой рынок в РК и его развитие 11
1.3 Организация страховой деятельности в РК 16
Глава 2 Анализ развития страхового рынка Республики Казахстан на примере АО
СК НСК 25
2.1 Динамика развития страхового рынка РК за 2009-2011гг 25
2.2 Анализ развития АО СК НСК 35
Глава 3 Пути совершенствования страховой деятельности в РК 48
3.1 Проблема развития страхового рынка в РК 48
3.2 Перспективы и пути развития страхования в Республике Казахстан 51
Заключение 57
Список использованных источников 60
Введение
Сегодня наряду с традиционным назначением страхования – обеспечением
экономической защиты страхователей от стихийных природных бедствий
(землетрясения, наводнения, пожары и т.д.), случайных событий
технологического и экологического характера (взрывы в шахтах, загрязнение
окружающей среды химическими и другими выбросами) объектами страхования все
больше становятся имущественные интересы. Они связанны с жизнью и здоровьем
юридических и физических лиц (кражи, разбойные нападения и т.д.), а так же
с возмещением причиненного страхователем вреда личности или имуществу
третьих лиц (страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспорта, финансовых рисков, профессиональной ответственности и др.).
Физические и юридические лица (хозяйствующие субъекты) различных форм
собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают теперь
потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в повреждении или
гибели основных фондов и оборотных средств (как было при командно-
административной системе управления народным хозяйством). Они так же
нуждаются в компенсации недополученной прибыли или дохода из-за вынужденных
простоев предприятий (не поставка сырья, неплатежеспособность потребителей
энергоресурсов), невыполнения договорных обязательств, контрактов и т.д.
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,
средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с дугой – коммерческой
деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег
в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты
(строительство скоростных железных дорог, тоннелей и т.д.), на банковские
депозиты, закупки акций предприятий и другое. В этих условиях страхование
служит важным фактором стимулирования хозяйственной деятельности,
стремления получить выгоду, желание рисковать, “проверить себя”.
Такая важная роль страховых компаний в рыночной экономике, обязывает
их уделять особое внимание организации собственных финансов, т.е. как
следствие, обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности.
Учитывая выше сказанное, считаю тему, выбранную для написания
дипломной работы, актуальной и значимой на современном этапе развития
страхового рынка и экономики государства.
Появившиеся в стране на волне перехода к новым экономическим
отношениям самостоятельные казахстанские предприниматели — страховщики не
могут войти в цивилизованный рынок, пока не научатся разрабатывать для себя
эффективную финансовую стратегию, маркетинговую политику, формировать
оптимальную структуру капитала, без чего никто не предоставит гарантии
финансового обеспечения.
Тенденция роста масштабов страховых компаний, формирования групп и
холдингов страховых компаний обусловливает повышение внимания к вопросам
эффективности систем управления страховых компаний.
Страховые компании в условиях рыночной экономики, как объекты
управления, обладают свойствами как присущими любому хозяйствующему
субъекту, так и специфическими свойствами. Специфика их, как субъекта
рыночной экономики, определяется видом услуг, которые производят и продают
страховые компании, а именно - предоставление страховой защиты, а также
тем, что финансовые ресурсы страховых компаний являются результатом
перераспределения национального дохода, что вызвано местом страхования в
общественном производстве. Как известно, страхование – отрасль
непроизводственной сферы, поэтому ее ресурсы могут создаваться только через
перераспределение уже созданного в производстве национального дохода.
Целью данной дипломной работы является изучение особенностей развития
страхового рынка в Республике Казахстан и разработка предложений по
совершенствованию его структуры.
Влияние мирового финансового кризиса повышает значимость страхования -
в общем, страховых компаний - в частности.
В процессе написания работы решаются следующие задачи:
- определение роли страхования в рыночной экономике;
- изучение общих принципов организации страховых компаний;
- анализ развития АО СК НСК;
- разработка и предложение возможных путей развития страхования.
Работа состоит из трех взаимосвязанных разделов.
Первый раздел содержит теоретический материал о сущности страхования,
страхового рынка, об основах организации страхового рынка в нашей стране.
Во втором разделе проводится анализ финансового состояния АО СК НСК
- приведены основные финансово-экономические показатели работы, финансовое
устройство предприятия.
В третьем разделе дипломной работы описываются перспективы развития
страхования в РК, а также предложены возможные действия, как со стороны
компаний, так и со стороны государства по повышению эффективности структуры
финансов и их управления для страховщиков.
Глава 1 Экономическая сущность и значение страхования
1.1 Роль и функции страхования в рыночной экономике
Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением
удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой
защиты от случайных опасностей. В страховании реализуется определенные
экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе
производства, обращения, обмена и потребления, материальных благ. Оно
предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в
возмещении ущерба.
История возникновения страхования в его начальных формах, достаточно
широко освещена в трудах дореволюционных ученых К.Воблого, Н.Вигдорчика,
В.Литвинов-Фолинского, С.Луневского, П.Никольского, И.Степанова, С.Савича,
В.Яроцкого.
Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества,
связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются
людьми как случайные события, однако их периодическое наступление
доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с
противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.
Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное
взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного
характера. С одной стороны противоречия между человеком и природой, с
другой общественные противоречия. В совокупности
взаимодействия различных противоречий в производстве их жизнедеятельности
создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющие
случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным
стадиям общественного воспроизводства и любым социально экономическим
отношениям.
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий
от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость
установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению,
преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий.
Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и
бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и
устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют
экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической
категории определяется следующими признаками:
• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного
проявления разрушительных сил природы;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий
конкретного события. [1]
В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической
категории страховой защиты.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты
служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных
(зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически
первой организационной формой материального воплощения экономической
категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.
Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из
товарного обращения специфического товара - денег.
Появление денег освободило страховой фонд от массы технических
неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло
новые возможности. Прежде всего, благодаря денежной форме, в которой также
стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в
любую потребительскую стоимость, необходимую для фонда позволила ему
превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный
оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого
хозяйственного оборота.
Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой
защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться
определенные страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало
образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от
конкретной формы его организации.
По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое
закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми
методами.
Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное
разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в
самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства,
торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и
использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения.
В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование
имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские
займы) вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь
ростовщиков, особую группу профессионалов - страховщиков, или
андеррайтеров, в руках которых сосредотачивались ресурсы страхового фонда.
Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков
объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ
фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.
В результате формируется научное знание о страховом риске и его
оценке, опирающееся на познание законов природы и общества. [2]
Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится
научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного
бедствия или иного разрушительного события появилась возможность их
научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности
предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме.
Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовать меры по
предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска.
Меры превенции (то есть предупреждения возможного ущерба в будущем),
предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы
страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций.
Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты
общественного производства и организации страхового фонда. [3]
Страхование - способ возмещения убытков, которые потерпело физическое
или юридическое лицо, посредничеством их распределения между многими
лицами (страховой совокупности). Возмещение убытков производится из средств
страхового фонда, который находится в ведении страховой организации
(страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем,
что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не
подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут
чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает
невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в
имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд
может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только
тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика
страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так,
например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как
правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного
ограничения своего жизненного уровня. [2]
Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования
как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего
Средневековья. Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно
расширились горизонты морской международной торговли. Предпринимателям
потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты
открывшихся возможностей. [1]
Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации
убытков, не подлежащих переложению на других лиц,
страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные
изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление
убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их виновника. В
таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией
охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с имущественным
страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или
повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее
выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечий, болезни,
при дожитии до определенного возраста человека.
Страхование и предпринимательство тесно взаимосвязаны. Для
предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство,
поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость,
готовность идти на риск.
При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные
природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы,
закрепленные в соответствующих договорах страхования, ориентируют
предпринимателей на овладение перспективными формами развития, на поиск
новых сфер приложения капитала.
Как экономическая категория страхование представляет систему
экономических отношений, включающую совокупность форм и методов
формирования целевых фондов денежных средств и их использование на
возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях
(рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных
событий в их жизни.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• формирование страхового общества из числа страхователей и
страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности. [5]
Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание
роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет
сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию.
При командно-административной системе управления народным хозяйством,
доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической
ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность
страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и
общественных отношениях.
Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает
действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это
ответственность, повышает роль и значение страхования. В рыночной экономике
страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и
благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.
Функции страхования и его содержание как экономической категории
органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования
можно выделить следующие: формирование специализированного страхового
резерва денежных средств, возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан, предупреждение и минимизация ущерба. [4]
Первая функция - формирование специализированного страхового резерва
денежных средств, реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих
стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы
представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по
договорам страхования.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью,
например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало,
то страхование через функцию формирования страхового фонда несет
сберегательно-рисковое начало.
Через функцию формирования специализированного страхового резерва
решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и
другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость,
приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно
будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно
свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования
специальных страховых резервов будет возрастать.
Различают следующие виды страховых резервов:
А. Технические резервы:
1) резерв незаработанных премий (РНП);
2) резервы убытков:
( резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ);
( резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);
Б. Резерв предупредительных мероприятий.
Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию
осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся
договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми
компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется
государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой
функции получает реализацию объективного характера экономической
необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования – предупреждение и минимизация ущерба –
предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий
по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев,
стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя,
закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное
на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по
предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название
превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый
денежный фонд предупредительных мероприятий. [4]
В отличии от самого страхования страховой рынок выполняет ряд
следующих функций: компенсационную (возвратную), накопительную,
распределительную, предупредительную и инвестиционную.[5]
Основная функция страхового рынка — компенсационная функция, благодаря
которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в
обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме
возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было
объектом страхования.
Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием
жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее
обусловленную страховую сумму.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм
страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом
использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в
системе страховых резервов, которые гарантируют страховые выплаты и
стабильность страхования.
Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана
с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на
предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация
предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по
недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда
предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций
способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает
важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного
воспроизводства.
Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение
временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и
т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих
страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией
которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала
посредством страхования.
В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на
предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных
мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков
контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить
застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на
предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться
существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения
(предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай).
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,
средством защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –
коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно
свободных денег в перспективные объекты материального производства, на
банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных
краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование
служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской
активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические
мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду. [2]
1.2 Страховой рынок в РК и его развитие
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда,
определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает
страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.
Страховой рынок можно рассматривать также:
• как форму организации денежных отношений по формированию и
распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты
общества;
• как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые
принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг
[6].
Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны
от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности
страхования. В соответствии с Законом РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000г., № 126 - II ЗРК под страховой деятельностью следует понимать
деятельность по защите имущественных интересов физических и юридических лиц
при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных
фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых
премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка существует всегда, но
не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по
своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивида
вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать
(продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт.
Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда
присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует
страхование как составную часть финансовых отношений. [7]
Начало возникновения в Казахстане института страхования совпадает со
временем приобретения независимости нашим государством. Становление
страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода.
Такие макроэкономические явления, как спад производства,
неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство
нерентабельных предприятий, прямо повлияли на его состояние. В начале 90-х
годов зарождавшиеся страховые компании не имели опыта, солидных финансовых
средств, что в принципе оправдывает те действия (порой скоропалительные),
которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, и в то же
время уход этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия
страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан.
Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым
опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублевая
зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты).
Развитие государства, совершенствование финансовой системы, привели к
тому, что на данный момент у нас в республике практически сформировался
страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами. В
рамках реализации Государственной программы развития страхования в
Республики Казахстан на 2000 – 2002 годы, утвержденной Указом Президента
Республики Казахстан от 27 ноября 2000 года № 491, проделана значительная
работа по созданию новой законодательной базы и современной инфраструктуры
национального страхового рынка.
Сохраняется тенденция к повышению уровня финансовой устойчивости
страховых организаций, которые размещают свои активы в наиболее ликвидные
финансовые инструменты.
Значительный вклад в развитие Казахстанской страховой науки внесли такие
авторы как: Жуйриков К.К., Сембеков А.К., Саркисов С.Э., Родионова В.М.,
Ефимов С.Л. и другие.
Таблица 1. Динамика количества страховых организаций
Показатель Годы
2000 01 02
ВВП, в млрд. тенге 15986,5 19303,6 26310,2
Отношение страховых премий к ВВП, в % 0,84 0,59 0,95
Отношение собственного капитала к ВВП, в % 1,04 1,05 0,86
Отношение активов к ВВП, в % 1,68 1,74 1,38
Продолжение таблицы 2 8597 7040,1 8478,6
Отношение страховых премий на душу населения,
тенге
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
По данным таблицы разница ВВП между 2010 и 2009 годами составляет
20,75%, а между 2011 и 2010 36,30%, следовательно, увеличение ВВП составило
15,55%.
По данным АФН страховой рынок РК за последние 3 года имел стабильную
динамику.
Самыми крупными финансовыми субъектами страхования сегодня являются
банки. Несмотря на то, что банковская система Казахстана признается одной
из лучших в СНГ, в страховании наши банки уступают своим коллегам по
региону. Есть на то свои причины. Система страхования в 90-е перетекала из
рук одного органа в руки другого, была недостаточной правовая база.
На приведенной диаграмме можно отметить то, что фактические темпы
роста соотношения суммы собранных за соответствующих год страховых премий и
объема валового внутреннего продукта несколько отстают от запланированных.
Данный факт можно объяснить тем, что при прогнозировании динамики доли
страховых премий в общем объеме валового внутреннего продукта исходили из
темпов среднегодового реального прироста валового внутреннего продукта в
размере 7 – 7,5%. Фактически же за рассматриваемый период его значение
колебалось в диапазоне 9,2 – 10,6% годовых. Можно предположить, что при
выполнении прогноза прироста валового внутреннего продукта темпы роста доли
страховых премии в его объеме были бы более приближены к прогнозным
показателям.
Страховой рынок Казахстана давно интегрирован в международный, активно
действует механизм передачи рисков крупным страховым компаниям Европы и
США, то есть перестрахования. Отечественные страховщики передают зарубежным
коллегам 70–75 процентов рисков. Однако ряд факторов, присущих сегодняшнему
этапу развития страхового рынка Республики, является серьезным препятствием
для прихода иностранных операторов на наш рынок. Поэтому международный
страховой капитал предпочитает присутствовать на казахстанском рынке через
перестрахование – принимать риски от наших страховщиков, не приходя в
страну.
Диаграмма 1. Динамика отношения суммы страховых премий к размеру
внутреннего валового продукта
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
По итогам 2011 года страховой рынок Республики достиг следующих
показателей:
Таблица 3. Показатели участников страхового рынка
Институциональная структура Показатель по состоянию на
страхового рынка 01 января 2011 года
Количество страховых 37
организаций, в том числе:
− с участием нерезидентов 5
− по страхованию жизни 7
Количество страховых брокеров 14
Количество актуариев 83
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Таблица 4. Совокупный размер собственного капитала страховых организаций
Млн. тенге
Показатель 2009 2010 2011 Изменения
по
сравнению
с1.01.2010
г, в %
Совокупные активы 307 202335 539363 8,5
,7 ,5 539,90
Обязательства 124 855133 385136 8202,6
,8 ,1 ,0
чистые страховые резервы 109 213117 691120 1552,1
,9 ,7 ,8
прочие обязательства 15 641,15 693,16 664,6,2
9 4 2
Собственный капитал 182 346202 154227 16012,4
,9 ,3 ,9
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Совокупный объем активов страховых организаций по сравнению с 2010 годом в
2011 году изменился на 8,5%.
С 01.04.2010г. по 01.01.2012г. собственный капитал ежегодно будет расти на
20% у страховых по общему страхованию и на 30% – по страхованию жизни.
Сумма обязательств страховых (перестраховочных) организаций составила в
2011 году выросла на 2,6% по сравнению с 2010 годом.
Таблица 5. Совокупный объем активов страховых организаций
Млн. тенге
Активы 1.11.2010 1.11.2011 Изменения по
сравнению
с1.01.2010г, в %
Сумма Доля Сумма Доля
% %
Деньги 21 145,96,3 22 640,8 6,2 7,1
Вклады размещенные 74 551,422,2 88 142,1 24,2 18,2
Ценные бумаги 148 243,44,2 172 170,147,3 16,1
3
Операция обратное РЕПО 7 938,0 2,4 6 315,5 1,7 -20,4
Страховые премии к получению14 007,64,2 16 564,5 4,6 18,3
от страхователей и
посредников
Продолжение таблицы 5
Основные средства 5 043,3 1,5 6775,3 1,9 34,3
Активы перестрахования 47 121,314,0 27 600,6 7,6 -41,4
Прочая дебиторская 12 294,83,7 17 342,2 4,8 41,1
задолженность
Другие активы 5 193,9 1,5 6 429,8 1,7 23,8
Итого активы 335 539,100,0363 980,9100,08,5
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций (далее АФН)
На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми
(перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых
обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования
увеличился на 2,1% по сравнению с предыдущим годом.
Таблица 6. Объем страховых премий
Млн. тенге
Поступления Общие показатели по отрасли
01.01.20001.01.20101.01.201
9 0 1
Всего, в том числе: 150 011,120 876,9 34 395,9
Обязательное страхование 31 720,107 970,50 9 409,8
Добровольное личное страхование 19 005, 10 553,6 17 149,4
Добровольное имущественное 99 285, 2 352,9 7 836,7
страхование
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций (далее АФН)
Основная доля страховых премий, принятых по договорам страхования по
регионам РК, приходится на город Алматы – 51%, Карагандинская область –
9,9%, г.Астана – 7,6% и прочие – 32,0%.
Диаграмма 2. Структура страховых премий в %
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию
и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011 года
увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 64,8%.
При этом доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от
перестраховочных организаций составила 22,8%.
Как следует из вышеуказанных диаграмм структура страховых премий
Страховой компании совпадает со среднеотраслевыми, однако в большей степени
компания формирует страховые премии за счет добровольного имущественного
страхования, страховые премии, полученные в результате добровольного
личного страхования и обязательного страхования составляют не более 11% от
общей суммы страховых премий, в то время как на рынке их сумма колеблется в
диапазоне 20 – 31%.
Касательно общерыночной структуры поступления страховых премий по
классам страхования по состоянию на 01 января 2011 года, согласно сведениям
Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций, можно отметить следующее:
При рассмотрении произведенных страховых выплат по классам
страхования, по состоянию на 1 ноября 2011г., можно отметить следующее:
В обязательном страховании – 55,5% (5 219,9 млн. тенге) составили
выплаты по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев
транспортных средств, 41,7% (3 919,9 млн. тенге) – по страхованию работника
от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей,
2,2% (206,9 млн. тенге) – по страхованию в растениеводстве и прочие – 0,6%;
В добровольном личном страховании – 39,0% (6 685,6 млн. тенге) – по
страхованию на случай болезни, 2,0% (349,0 млн. тенге) составили выплаты по
страхованию от несчастных случаев, 58,0% (9 944,3 млн. тенге) – по
аннуитетному страхованию, 1,0% (170,5 млн. тенге) – по страхованию жизни;
В добровольном имущественном страховании – 54,6% (4 280,9) – по
страхованию от прочих финансовых убытков, 14,6% (1 148,1 млн. тенге) – по
страхованию имущества (за исключением автомобильного, воздушного,
железнодорожного, водного транспорта и страхование грузов), 13,2% (1 033,5
млн.тенге) - по страхованию автомобильного транспорта, 5,4% (419,6 млн.
тенге) – по страхованию гражданско-правовой ответственности (за исключением
страхования ГПО владельцев автомобильного, воздушного, водного транспорта)
и прочие – 12,2%.
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011
года, наибольший объем страховых выплат приходится на аннуитетное
страхование – 28,9% от совокупной суммы выплат.
Общеотраслевая динамика изменений объемов страховых премий, собранных всеми
страховыми компаниями по отраслям страхования (life, non-life) за
рассматриваемый период выглядит следующим образом:
Таблица 7. Общеотраслевая динамика изменений объемов страховых премий Млн.
тенге
Вид 2009 2010 2011
Сумма Доля,%Сумма Доля,% Сумма Доля,%
Всего по 133 100 113 100 140 872,100
отраслям 487,60 976,80 1
страховани
я
Страховани5 4,3 14 225,12,5 22 439,715,9
е жизни 779,10 3
Общее 127 95,7 99 751,87,5 118 432,84,1
страховани708,50 5 4
е
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Отрасль "страхование жизни". По состоянию на 1 ноября 2011 года
объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни", на 57,7%
больше, чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий,
собранных по отрасли "страхование жизни" в совокупных премиях, на отчетную
дату составила 15,9%, против 12,5% на 1 ноября 2010 года.
Отрасль "общее страхование". Объем страховых премий, собранных за 10
месяцев 2011 года по отрасли "общее страхование" на 18,7% большее, чем за
аналогичный период 2010 года.
Причем надо отметить, что темпы роста обеих отраслей страхования за
рассматриваемый период претерпели значительные изменения:
Диаграмма 3. Структура поступления страховых премий по отрасли страхование
жизни, %
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 51
318,5 млн. тенге или 36,4% от совокупного объема страховых премий. При этом
на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 28,8% от
совокупного объема страховых премий.
Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными)
организациями по договорам перестрахования составляет 18 199,2 млн. тенге.
При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов
Республики Казахстан, составляет 6 839,0 млн. тенге.
В общей сумме страховых премий, переданных на перестрахование,
основную долю занимали премии по добровольному имущественному страхованию –
82,9%, по обязательному страхованию – 15,4%, по добровольному личному
страхованию – 1,7%
Таблица 8. Общая сумма страховых премий, принятых всеми страховыми
(перестраховочными) организациями
Млн. тенге
Перестрахование 2009 год 2010 год
Сумма Доля в Сумма Доля в
совокупных совокупных
премиях, % премиях, %
Всего передано на 41 302,5049,3 46 44
перестрахование 712,70
Всего принято в перестрахование 15 906,6019 5 899,105,6
от нерезедентов
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 44,0%
от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование
нерезидентам передано 39,6% от совокупного объема страховых премий.
В общей сумме страховых премий, переданных на перестрахование,
основную долю занимали премии по добровольному имущественному страхованию –
86,9%, по добровольному личному страхованию – 2,3%, по обязательному
страхованию – 10,8%.
Диаграмма 4. Изменение объемов страховых выплат по сравнению с аналогичным
периодом предыдущего года
Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев 2011 года
составил 34 395,92 млн. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года на 64,8%. При этом доля страховых выплат за счет
возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составила
22,8% (7 844,8 млн. тенге).
При рассмотрении страховых выплат, осуществленных по договорам прямого
страхования по регионам Республики Казахстан, можно отметить, что основная
доля приходится на г.Алматы –37,6% (7 039,7 млн. тенге), город Астана –
12,6% (2 353,3 млн. тенге), Карагандинскую область – 14,1% (2 636,3 млн.
тенге), и прочие – 35,7%.
Наибольшая доля страховых выплат по видам экономической деятельности
приходится на страхование в отрасли горнодобывающей промышленности – 26,5%
(4 956,4 млн. тенге), по физическим лицам – 43,8% (8 205,2 млн. тенге), по
операциям с недвижимым имуществом, аренде и предоставлению услуг
потребителям – 5,4% (1 013,6 млн. тенге), прочие – 24,3%
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за январь-сентябрь 2010
года, наибольший объем страховых выплат приходится на страхование на случай
болезни– 26,3% от совокупной суммы выплат.
На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 42,0% совокупных
страховых премий и 32,9% страховых выплат. Доля пяти крупнейших страховых
компаний в совокупных активах страхового рынка составила 53,2%.При
рассмотрении страховых выплат, произведенных страховыми компаниями
Республики, по классам страхования, по состоянию на 01 января 2006 года,
можно отметить следующее:
• в обязательном страховании – 58,3% (2 118,4 млн. тенге) составили выплаты
по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств; 24,1% (874,1 млн. тенге) – по страхованию
в растениеводстве; 16,8% (610,0 млн. тенге) – по страхованию гражданско-
правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью
работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;
• в добровольном личном страховании – 72,2% (989,3 млн. тенге) страховых
выплат приходились на выплаты по страхованию на случай болезни; 14,9%
(204,3 млн. тенге) – по страхованию от несчастных случаев и 6,9% (94,1
млн. тенге) – по страхованию жизни;
• в добровольном имущественном страховании – 47,3% (1 853,3 млн. тенге)
страховых выплат приходились на страхование от прочих финансовых убытков;
21,4% (836,0 млн. тенге) – по страхованию автомобильного транспорта; 10,6%
(413,8 млн. тенге) – по страхованию имущества.
Таблица 10. Крупнейшие страховые компании на рынке по основным показателям
Млн. тенге
№ Страхования СобственнАктивы СтраховыеСтраховы
организация ый премии е
капитал выплаты
Сумма Сумма Сумма Сумма
1 АО "СК "Евразия" 42323163 5982809718 916 2 287
461 187
2 АО "СК "Виктория" 45649138 484491814 936 832321 985
3 АО "ДСК Народного 13494204 2703453814 755 4 500
банка Казахстана 436 247
"Халык -
Казахинстрах"
4 АО "ДК БТА Банка "БТА21031885 260221152 311 303762 503
Страхование"
5 АO "СК 8606179 1573283416 628 1 076
"Казкоммерц-Полис" 407 751
(ДО АО
"Казкоммерцбанк")
6 АО "ДО АО "БТА Банк" 6294738 144497135 298 425723 834
СК "Лондон-Алматы"
7 АО 11133188 12853301406 301 37 982
"Экспортно-кредитная
страховая корпорация
"КазЭкспортГарант"
8 ДО Европейского 1660406 113683637 650 973671 121
акционерного общества
"Аllianz S.E." АО "СК
"Allianz Kazakhstan"
(Альянз Казахстан)
9 АО "ДК по страхованию4001986 101937892 776 532881 468
жизни БТА Банка "БТА
Жизнь"
10 АО "Нефтяная 3187924 9716611 9 151 1781 524
страховая компания" 371
11 АО "СК "Алатау" 987780 9530885 1 167 4662 287
187
Прочие 50 98 054 69 14
286 975 963 497 509 305 364
Итого: 1583705913432343983 15
0 593 013 074 636
Источник: Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 2011 год, наибольший
объем страховых выплат, согласно сведениям Агентства РК по регулированию и
надзору над финансовым рынком и финансовых организаций, сохранялся по
классу обязательного страхования гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств – 23,7% от совокупной суммы выплат.
В таблице 9 указаны страховые компании на рынке по основным
показателям: объему активов, сумме страховых премий и страховых выплат, по
состоянию на 01 января 2011 года.
2.2 Анализ развития АО СК НСК
АО СК НСК – одна из ведущих страховых компаний Казахстана входит в
10 лидирующих компаний.
СК Нефтяная Страховая Компания работает на рынке Казахстана ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
