Кредитная политика в РК

Тип работы: Материал
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 25 страниц
В избранное:

ВВЕДЕНИЕ

Целью данной работы является рассмотрение такой темы как Кредитная
политика в РК, для достижения данной цели мною были поставлены следующие
задачи:
- показать теоретическую часть вопроса касающееся кредитной политики;
- рассмотреть и проанализировать развитие кредитной политики РК.
Во введении к данной работе можно сказать, что проблема
совершенствования банковского обслуживания банков стоит очень остро в
условиях переходной экономики во многих странах СНГ, в том числе и в
Казахстане. Если проанализировать развитие банковской системы в Республике
Казахстан, то можно сказать, что началось количественное сжатие банковской
системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской
системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований
Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей
Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и
формирование групп (10-15 банков), приближающихся к мировым стандартам.
Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного
функционирования денежной системы, составной частью которой является
денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в
республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в
экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных
отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной
среде.
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте,
совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства
должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать
в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело,
размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных
капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала,
осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.
Кредитная политика как совокупность кредитно-финансовых институтов
аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных
слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным
лицам.
Кредитная политика регулирует денежное обращение в стране.
Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают кредитные экономические отношения.

1 Теоретический аспект кредитной системы

1. Сущность кредитной системы

Кредитная система с точки зрения институциональной, представляет собой
комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством
в целях регулирования экономики. Кредитная система опосредствует весь
механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором
концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой
мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике
страны.
Современная кредитная система западных стран сформировалась под
влиянием концентрации и централизации банковского капитала, приведшая к
возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений
и усложнения функциональной структуры кредитной системы, слияние или
сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового
капитала; интеррационализация банковского дела, появление
транснациональных банков и финансовых групп.9

В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена:
Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19
в. на ранних стадиях капитализма. Центральному банку государство
представило исключительное право эмиссии банкнот. Некоторые из
Центральных банков были сразу учреждены как государственные институты
(Немецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии), другие были
национализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии,
Канады, Нидерландов). Некоторые Центральные Банки до сих пор существуют на
основе смешанной государственно-частной собственности ( Федеральная
Резервная Система США).

Функции Центральных банков:
-эмиссии банкнот;
-хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
-денежно-кредитное регулирование экономики;
-кредитование коммерческих банков и осуществление кассового
обслуживания государственных учреждений;
-проведение расчетов и переводных операций;
-контроль за деятельностью кредитных учреждений.
Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные
коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального
характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает
кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлечение
средств) и активные (размещение средств). Банки кроме того могут быть
посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и
доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).

Кредитная система США включает в себя 14000 коммерческих банков,
которые ведут острую конкурентную борьбу. Результатом концентрации и
централизации банковского капитала стал высокий уровень монополизации,
возникновение банков - гигантов. Группа банков с активами более 50 млн.
долларов владеет почти 74 % всех банковских активов, хотя она составляет
всего 4,4 % общего числа всех коммерческих банков США. Среди них
выделяются: Ситокорп с активами 230 млрд $, Чейз Манхеттен корпорейшн-
106 млрд $ Бэнк оф америка - 97 млрд $ и Дж. П. Морган энд компани -88
млрд $. В середине 80-ых годов в 50 крупнейших банках США было
сосредоточено 35% активов и 32% депозитов всех банков.

Более 35% коммерческих банков США - банки с активами от 10 до 100 млн
долларов. Существование большого числа коммерческих банков обусловлено
экономической целесообразностью, потребностями финансового обслуживания
клиентов, особенностями законодательного регулирования банковской системы.
Законодательные органы многих штатов использовали представленные им
полномочия в вопросах регистрации новых банков и предусмотрели запрет
банкам других штатов открывать в них свои филиалы.

Но уже сейчас могущество крупнейших банков определяется не только
концентрацией активов и депозитов в их руках, но и тем, что они в
замаскированной форме включают мелкие и средние банки в сферу своего
влияния. Это происходит через систему корреспондентных связей , через
создание холдингов, владеющих контрольными пакетами акции банков. С
1969 года по 1986 год холдинги увеличили свою долю в банковских активах с
11,1 до 91,1%.

Особое место в современной рыночной экономике занимают
специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды,
страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные
банки, ссудосберегательные ассоциации и тому подобное). Аккумулируя
громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах
накопления и эффективного размещения капитала. Суммарные активы всех
этих специализированных кредитно-финансовых учреждений США почти вдвое
превышают активы коммерческих банков.1,9

В кредитной системе Западной Европы получили широкое развитие
банковский и страховой секторы и в меньшей степени – специализированный в
виде инвестиционных и финансовых компаний, трастовых компаний и т.п. Здесь
сформировалась широкая сеть полугосударственных или государственных
кредитных институтов, включая коммерческие и государственные банки,
страховые компании и др. (Франция, Италия, Испания, Скандинавия).

Кредитная система Западной Европы приближается к кредитной системе США,
однако каждая страна имеет свои особенности. Так, в Германии банковский
сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных
банках. Причем в отличие от других стран институт ипотечных банков очень
развит и занимает большой удельный вес в кредитной системе и на рынке
судных капиталов Германии.

Отставание в развитии секторов специализированных институтов Западной
Европы по сравнению с США, Англией, Канадой объясняется рядом причин:
национальными традициями развития кредитных систем, более низким уровнем
доходов населения, меньшей развитостью рынка ценных бумаг, организацией
государственного регулирования кредитной системы.

Кредитные системы развивающихся стран в целом, за редким исключением,
развиты слабо (в основном это кредитные системы в развивающихся странах
Африки, структуры которых ориентированы на кредитные системы бывших стран
метрополий – Англии, Франции, Португалии). В большинстве этих стран
существует двухъярусная система, представленная национальным центральным
банком и системой коммерческих банков. На более высоком уровне находятся
кредитные системы стран Азии, Латинской Америки. Страны Азиатско-
тихоокеанского региона, кредитные системы которых довольно развиты, так как
имеют трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитным
системам Западной Европы.9

Таким образом, в настоящее время кредитные системы мира имеет, главным
образом, трехъярусную структуру, которая помогает функционировать экономике
стран. В связи с вступлением России в ходе экономических реформ во
всемирный рынок, необходимо выяснить какова же структура кредитной системы
в Российской Федерации, как она функционирует в настоящее время. Для этого
рассмотрим этот вопрос в следующем разделе.

2. Функции кредитной системы

Кредитная система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,
выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно
повышают общую эффективность производства.5

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,
сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в
процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в
дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,
которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады
клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а
выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания
новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта
трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта
сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и
требуемых сумм, их сроков, доходности.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные
коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая
кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от
специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями.
Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной
системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и
популярность универсального типа банка создает известные трудности для
определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным
признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача
кредитов.4,5,9

Коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует
учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют
и используются в практике конкретного банковского учреждения (например,
выполнение международных расчетов или трастовые операции).Но есть
определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и
нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

- прием депозитов;
- осуществление денежных платежей и расчетов;
- выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает тот
фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого
вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется
особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков:

Посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось,
выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и
нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам
свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных
депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет
потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения
денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции.
Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая
форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности
конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды.
Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует обмен
веществ в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и
безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в
сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется
наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно
внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие
видов безналичных расчетов:
Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный
одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный
лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную
дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или
предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где
вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как
средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель, получает
отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав
купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за
отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения срока,
либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо
продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом
определенного процента.
Банковская тратта - это переводной вексель, где векселедателем и
плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ
расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам.
Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в
провинции на его главную контору.
Простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица
перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на
фиксированную дату его предъявителю.
Чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий
счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или
другому указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и
выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого
остатка, если имеется договор об овердрафте).Чековое обращение порождает
взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или
расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований банков
друг к другу.
Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления
активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств.
Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е.
деньги, внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями,
хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и
банковским законодательством.
В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на
учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории
вкладчика.
Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать
наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью
выписки чека. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по счету.
Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в
любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку комиссию за
пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый
выписанный чек.
На расчетном счету - депозитные счета, на которые можно выписывать
расчетные тратты, аналогичные траттам. Основной принцип заключается в
сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным
лицам и бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение
минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный
доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью
сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока
и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии
средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему
выплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по
досрочному изъятию вклада.

Депозитный сертификат - документ о внесении в банк срочного вклада с
фиксированным сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов
денежного рынка. Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой
инвестировать капитал, а в случае необходимости - превратить его в
наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка. К
наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:

Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и
покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке.
Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по
сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на
один деловой день).
Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки
такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение
ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к
кредитору. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать
ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.
Учет векселей и получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти
ссуды краткосрочные. Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у
коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и чрезвычайными
обстоятельствами. Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате
их за некоторый комиссионный сбор.
Выпуск коммерческих бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные
обязательства без обеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой
кредитоспособностью. Цель выпуска - получение оборотных средств для
финансирования сезонных потребностей в оборотном капитале. Их
доходность выше, чем по государственным.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

-ссуды для финансирования оборотного капитала;
-ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для
покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных
операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.
Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для
покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.

К первой группе относятся:
Кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной
сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение
обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется
для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности.
Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или
неоплаченные счета.
Возобновляемая кредитная линия предоставляет банком, если заемщик
испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания
определенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может
получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия
договора.
Ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования
разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных
средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной
сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.
Перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты
такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный
дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти
ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.
Ко второй группе относят:

Срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного
кредита или серии последовательных займов и используются для
приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования
долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.
Ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий,
земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).
Строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х
лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в
закладную и начинается выплата основного долга.
Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с
приобретением недвижимости, ссуды под закладную. Основная форма кредита под
недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным
процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма
долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия
ссуды.

Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров
длительного пользования. Часто ссуда не является полностью
амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит
условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить
ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в
оплату неоплаченного долга.

Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом
получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения
определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально
полученную сумму.

Лизинг и факторинг

Эта форма применима к финансированию долгосрочной аренды
дорогостоящего оборудования. Согласно договору о лизинге арендатор
получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения
периодических платежей владельцу оборудования. Арендодателями может быть
промышленные предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также
специализированные лизинговые компании. Имеются различные виды лизинга:

1.Оперативный лизинг. Мощные фирмы-производители могут быть
заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор
заключается, как правило на 3-5 лет.

2.Лизинг недвижимости. Определенные фирмы создают в сотрудничестве с
банком крупные объекты типа заводского цеха, которые могут использоваться
различным образом. После окончания срока аренды, составляющего 15-20
лет, объект продается арендатору.

3.Финансовый лизинг. Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких
товаров, как самолеты, автомобили, компьютеры. Срок составляет 2-6
лет. В финансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта
раздельны. Ставки по лизингу рассчитываются исходя из издержек
производства, процентов, налогов.

Факторинг

Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и затем сам
получает платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся
краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции
факторинга имеются три участника:фактор, первоначальный кредитор и должник,
получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю
бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о
платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск,
связанный с полным и своевременным поступлением платежей. Расходы
клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из
процентов за предоставленный аванс и при были авансовой компании.

Резервы

По закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к
своим обязательствам по депозитам. Суммы на резервном счете и кассовая
наличность служат первым рубежом, гарантирующим платежеспособность банка.
Это первичный резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает общей
потребности банка в ликвидных средствах. В случае непредвиденного отзыва
депозитов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды
или продавать ценные бумаги. К вторичным резервам относят некоторые виды
краткосрочных активов. Это казначейские векселя, ценные бумаги,
банковские акцепты. Резервная норма - одна из инструментов фискальной
политики государства.

Операции с ценными бумагами

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это
означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой
определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг
государства, остальная - частных предприятий. Первичное размещение всех
видов ценных бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи,
где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену
(ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок
создает группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и
продаже государственных обязательств.

Различают два вида инвестиционной политики банка: пассивная и
агрессивная. Пассивная стратегия характеризуется равномерным распределением
инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк
распределяет вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства
равномерно, чтобы обеспечить хорошую доходность и ликвидность.

Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки,
имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению
максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных
средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг,
при которой необходимо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния
рынка ценных бумаг и экономики в целом. Так, если кривая доходности
находится на относительно низком уровне и будет по прогнозам повышаться,
то это обещает снижение курсов твердопроцентных бумаг. Поэтому банк будет
покупать краткосрочные облигации, которые по мере роста процентных ставок
будут предъявляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы
(например ссуды).5,6

Забалансовые операции

Эти операции не проходят по счетам банка до определенного момента и не
отражаются в его балансе. Во многих случаях банк здесь выступает как
агент, брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою
репутацию, предоставляя гарантию и страховку от риска. Договорные
обязательства банка можно разделить на две крупные группы: договорные и
условные обязательства и комиссионные услуги.

1.Договорные и условные обязательства - это обещание банка произвести в
будущем какие-то действия по просьбе клиента. Условные обязательства
связаны с предоставлением средств в случае наступления непредвиденного
события. Банк принимает на себя обязательства и обеспечивает клиенту
защиту от риска.

Обязательства по торговым сделкам.
Типичный представитель - коммерческий аккредитив. Банк, открывающий
аккредитив, гарантирует клиенту выплату третьей стороне установленной суммы
при выполнении определенных условий.
Коммерческий аккредитив - это условное обязательство, так как по нему
не может быть произведен платеж без предоставления соответствующих
документов.
Финансовые гарантии. Гарантия - обещание банка подкрепить
действующее обязательство третьей стороны и выполнить его, если
сторона не сможет выполнить его сама. Наличие гарантии облегчает получение
кредита и, если она предоставлена солидным учреждением, может существенно
снизить стоимость этого кредита для заемщика. Рассмотрим два вида
финансовых гарантий: аккредитивы стэнд-бай и обязательства по выдаче ссуд.

По аккредитиву стэнд-бай банк-эмитент обязуется выплатить определенную
сумму контракта бенефициару только в том случае, если клиент сам не
сможет это сделать. Аккредитивы могут применяться для гарантирования
поставки в срок товаров, выполнения сделок с опционом. Однако основная
сфера применения аккредитивов - гарантирование выпуска долговых
обязательств, имеющих твердый срок погашения. Заем должен быть погашен
из средств, полученных от реализации проекта. За открытие аккредитива
банк взимает единовременную комиссию.2,7

Обязательства по банковским ссудам. Речь идет о формальных ( или
неформальных), устных соглашениях банка и клиента, в котором банк выражает
намерение ссудить клиенту определенную сумму денег по согласованной
ставке, обычно привязанной к ставке денежного рынка. За договоренность
уплачивается комиссия и клиент может воспользоваться кредитом в нужное
время в пределах лимита, обусловленного соглашением. Помимо комиссионного
вознаграждения банк может потребовать от клиента хранение компенсационного
остатка на текущем счете. Основная отрицательная сторона подобных
соглашений заключается в принятии банком риска по кредиту, когда заем
будет реально получен.

Указанные выше формы связаны с существенным риском для банка.
Особенно опасная ситуация может наступить тогда, когда большое число
заемщиков одновременно потребуют от банка выдачи кредитов по заключенным
договорам.

2.Секьюритизация активов. Речь идет о продаже на рынке части
активов банка (главным образом обязательств клиентов по выданным ссудам) в
форме ценных бумаг, обеспеченных этими активами и погашаемых из средств,
поступающих от заемщиков. Другая форма такой продажи - передача части
ссуд, первоначально выданных банком другим кредитным учреждениям.

Смысл обоих методов состоит в том, чтобы улучшить ликвидность, сняв
часть рисковых активов со своего баланса. Мелкие неликвидные ссуды,
идентичные по характеру, срокам и доходности, объединяются в один пакет,
и на их основе выпускаются ценные бумаги, которые продаются конечным
инвесторам. Это позволяет банку, во-первых, улучшить ликвидность и
снизить процентный и кредитный риск, связанный с этими активами, и, во-
вторых, получать дополнительный доход, продолжая обслуживать займы,
инкассировать проценты и платежи по основному долгу. Секьюритизация
представляет весьма сложную процедуру, в которой задействованы различные
финансовые и нефинансовые участники: банк-инициатор кредитной сделки,
трастовое учреждение, инвестиционный банк, страховая компания, ипотечный
инвестор.2,4,8

Трастовые операции

Многие коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и
выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и
корпоративных клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно
получал часть от капитала, находящегося у его отца в банке, а по
достижении совершеннолетия получил весь капитал. Некоторые коммерческие
банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три
основные категории трастовых услуг для физических лиц:

1 - распоряжение имуществом после смерти владельца;

2 - управление имуществом на доверительной основе и попечительство;

3 - агентские функции;
1.Распоряжение после смерти в пользу наследников – наиболее
распространенный вид доверительных услуг. Должна быть составлена
подробная опись имущества, уплачены долги, а оставшаяся сумма распределена
между наследниками согласно закону.
2.Управление имуществом в форме треста может иметь различную правовую
основу: завещание, специальное соглашение, распоряжение суда. Виды
трастов, находящихся в управлении банков, весьма разнообразны:

Пожизненный траст учреждается лицом по договоренности с банком.
Например, клиент переводит деньги в доверительное управление банку,
поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти
передать капитал жене и детям.
Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным
лицом по страховому ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.