Развитие рынка банковских услуг
Развитие рынка банковских услуг
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3
1 Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками ... ...6
1.1 Сущность банковских услуг и
продуктов ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2 Классификация банковских
услуг ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..8
2 Анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими
банками в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... .14
2.1 Депозитный рынка РК на современном
этапе ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .14
2.2 Анализ кредитной деятельности
банка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... 18
2.3 Особенности обслуживания банковских
карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 27
3 Пути решения проблем, возникающих на рынке банковских
услуг ... ... ... ..29
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
..37
Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы
хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства,
высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во
временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают
другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя
на эффективность производства и обращение общественного продукта.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в
развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения
практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных
банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов
работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков -
денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без
совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации
сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность
между доходами и потреблением.
Инвестиции – вложения средств с целью получения дохода. Формы
инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в
производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным
потреблением выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы, в
конечном счете вложенные средства выступали как фактор, способствующий
развитию производства и оздоровлению экономики.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными
типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми
банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
Однако это не единственная цель, которую преследуют банки,
функционируя на рынке банковских услуг. Кроме этого банки стремятся
обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых
ресурсов, создание и поддержку репутации банков и т.д. В свою очередь,
хорошая репутация известность банка влияет на количество клиентов,
обращающихся именно в этот банк.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупкипродажи
банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов,
открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных
бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги,
хранение драгоценностей и т.п.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся
выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы
расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской
деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными
издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на
услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и
качественные характеристики банковского обслуживания.
В век стремительно развивающихся информационных технологий
использование концепции предоставления классических банковских услуг, не
обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к
банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых
услуг и совершенствование уже существующих.
К новым услугам относятся пластиковые карточки, межбанковские
электронные расчеты, образование финансового рынка в мировой сети Интернет
и т.д.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять электронные услуги, к ним
относятся пластиковые карточки, межбанковские электронные расчеты,
образование финансового рынка в мировой сети Интернет. Проводят
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и
перспективы развития банковского обслуживания населения не было предметом
специального исследования экономистов в нашей стране, подчеркивает новизну
и актуальность темы моей дипломной работы в условиях перехода к рынку.
Теоретической и практической основой данной работы являются материалы
исследования экономистов по смежным проблемам, как в нашей стране, так и за
рубежом, материалы, полученные в процессе анализа работы коммерческих
банков Казахстана и западных стран, статистические материалы и данные
изданий периодической печати.
1 Целью курсовой работы является анализ действующей практики предоставления
услуг коммерческими банками в Республики Казахстан. Анализ депозитного
рынка РК, кредитоспособности, анализ автоматизированных процессов в банках.
Рассмотрены пути решения проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью курсовой работы
поставлены и решены следующие задачи:
-ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
- анализ и оценку действующей практики предоставления услуг
коммерческими банками;
-определить основные направления развития рынка банковских услуг;
-рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
1 Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками 1.1
Сущность банковских услуг и продуктов
Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы
наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в
стране насчитывалось 204 банка, к 2005 году их стало 82, а на начало июля
2000 г. функционирует 48 банков, в 2007 году 34. Причинами данной ситуации
могут служить как внешние факторы (такие, как экономическая ситуация в
целом в республике, степень развития банковского законодательства,
отвечающего требованиям рыночной экономики, конкуренция на рынке банковских
услуг и другие), так и внутренние факторы (такие, как наличие у банка
необходимых ресурсов, политика банка в отношении проводимых операций и
т.п.). Так, одной из причин является конкуренция банков в сфере
предоставляемых услуг.[5, 37-39]
Известно, что банки осуществляют различные операции и услуги. Закон
Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" определяет банковскую деятельность как "осуществление банковских
операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций
банками". "Банк" - это специфический экономический институт, создающий
особый продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у
юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств
банковские услуги".
Чем же отличаются банки от других финансовых посредников? Во-первых,
для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они
размещают собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой
основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими. Во- вторых, банки отличает принятие на себя
обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими
лицами. В-третьих, банки опосредуют движение денежных средств между
государствами, предприятиями, населением, осуществляя расчетно-кассовое
обслуживание, выпуская и обслуживая электронные деньги, пластиковые карты.
Можно сказать, что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего
в производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с
целью создания новых благ и услуг. То есть банки являются посредниками
между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем
обмене
Определение сущности понятия "банк" и построение схемы клиент - банк -
клиент было необходимо для выявления итогового результата деятельности
такого предприятия как банк. Если в сфере материального производства итогом
деятельности является готовый продукт, то в банковской сфере итогом
деятельности - банковская услуга. Необходимо отметить, что экономическая
наука под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не
создающего материальных благ, но полезного именно как процесс. Услуга - это
вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый,
ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется
качество уже имеющегося, созданного продукта. Другими словами, услуга - это
нематериальные блага как особый вид результатов или продуктов труда. То
есть, операции банков в их собственном качестве с точки зрения результата
эффекта такой деятельности - это оказание услуг клиентам. Именно наличие
клиента и предопределяет трансформацию операции банка в его услугу. Можно
проследить направления банковской деятельности, где происходит такая
трансформация. Все операции коммерческих банков можно подразделить на три
группы:
1)Пассивные (привлечение средств);
2)Активные (размещение средств);
3)Комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) операции.
Каждая из этих групп операций предполагает определенную степень
вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю
предлагаемых банком услуг. Значительная часть привлеченных средств банка
формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в
банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного
или же другого вклада. Это первый этап предложенной выше схемы, а именно,
отношения "клиент - банк", в результате чего начинается процесс
предоставления услуг. В зависимости от намерений клиента банк предоставляет
ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу
клиента. Степень участия самого клиента в пассивных операциях не велика,
хотя роль его денежных средств, размещенных в банке, естественно,
значительна для банка. Важную роль отводят банки предоставлению услуг
клиентам при проведении активных операций, среди которых помимо кредитных
выделяются операции с ценными бумагами (фондовые операции), проводимые
банками, как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению и за
счет клиента. Практически, полное участие клиента предполагает следующая
группа банковских операций: доверительных и комиссионно-посреднических,
проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти
операции отвечают схеме "клиент - банк - клиент" и равнозначны понятию
банковских услуг. Целью привлечения банком средств клиента является не
только прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных
средств с целью последующего их использования, выполняя общественно
необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим
клиентам, банк обычно взимает комиссию.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие,
оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции
банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за
определенную плату.[6, 37-39]
1.2 Классификация банковских услуг
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов.
Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком
определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского
продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему
относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах
по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов. [11, 183-185]
Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов,
охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания
конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго
определенных видов услуг.
Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка,
экономической основой которого является наличие временно свободных средств
у юридического и физического лица, а также государства и использование их
на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:
-привлечение депозитов на платной основе;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке,
предусмотренном законом;
- покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных
бумаг и другие операции с ними;
- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований
(факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской
деятельностью;
-осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка, банки могут осуществлять
другие банковские операции, в т.ч. проведение операций с иностранной
валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по
пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать
выполняемые ими основные функции:
- аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
- кредитование экономики и населения (активные операции);
- организация и проведение безналичных расчетов;
- инвестиционная деятельность;
- прочие финансовые услуги клиентам.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный и
резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства
составляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов
привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.
Под депозитами понимается все срочные и бессрочные вклады клиентов
банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: вклады до
востребования и срочные вклады. Вклады до востребования - это средства на
текущих счетах клиентов, они могут быть востребованы в любой момент, по ним
выплачивается низкий процент и они предназначены для текущих расчетов.
Вторую форму депозитов составляют срочные вклады. Эти вклады в отличие
от текущих вносятся на более длительный срок. Вкладчику выплачивается более
высокий процент, банк располагает этими средствами, увеличив доходы от
процента за счет выданных ссуд под эти вклады. Привлечение сбережений
населения сейчас стало одним из важнейших видов операций в банковской
системе. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для
финансирования отраслей народного хозяйства.
К пассивным операциям относятся кредиты, полученные от других банков,
- привлеченные средства. Этот вид операций является обычной кредитной
сделкой, при которой инициатива исходит от банка.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. По
срокам, на которые предоставляется кредит, он подразделяется на
краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В зависимости от
обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.
Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его
залог), под товарные под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды
делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Кредит
классифицируется также по методу взимания процента, который может
удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита.
В зависимости от размера кредит подразделяется на мелкий, средний и
крупный.
В последние годы стали распространенными такие банковские операции,
как лизинг и факторинг. [7, 373]
Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования.
Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на
короткий срок (3 -5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время;
лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд
преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств,
предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от
эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от
налогообложения.
В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор
(клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой
платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у
первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.
Следующим видом операции банков является банковские услуги. Для банков
они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг:
управление имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по
выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими;
платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация
векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками
за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных
платежей.
В современных условиях получила распространение банковская операция
андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа
или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное
вознаграждение.
Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие
их валовую прибыль. Валовая прибыль включает:
-доходы от учетно-ссудных операций (процент);
-проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги;
-комиссионные по расчетным, переводным и другим операциям;
-прибыли от учредительства, биржевых сделок;
-доходы по доверительным операциям;
-доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов).
После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций,
выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других
расходов образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются
налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение
чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской
прибыли.
Одной из центральных задач управления коммерческими банками является
поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его
прибыльностью, доходностью его операций.
Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности,
чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.
Понятие ликвидности тесно связано с инвестициями в ценные бумаги.
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве:
-эмитентов ценных бумаг,
-посредников при операциях с ценными бумагами,
-в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.
Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить на
две основные группы:
-акции и облигации;
-сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
Коммерческие банки, выпуская собственные акции, выступают
преимущественно в качестве акционерного обществе, а не финансово-кредитного
общества.
Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные
сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших
акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение
дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.
На комиссионные же началах коммерческие банки по договоренности с
организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять
на себя их продажу, перепродажу или получение дохода по ним.
Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по
выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период
действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между
ссудозаемщиком и банком.
На основании различных инвестиций формируется инвестиционный портфель
банка.
Инвестиционный портфель банка - это совокупность ценных бумаг,
приобретенных банком в ходе активных операций. Он включает: инструменты
денежного рынка - сроком до года, с низким риском и высокой ликвидностью;
-инструменты рынка капиталов (сроком более года с более высокой
доходностью);
-новые финансовые инструменты и др.
Крупные банки, как правило, акцентируют внимание на бумагах местных
органов власти, частных лиц, иностранных бумагах.
Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.
Доходы от инвестиционного портфеля включает:
- поступления в форме процентных платежей;
- доход от повышения капитальной стоимости бумаг, находящихся в
портфеле бумаг;
- комиссия за оказание инвестиционных услуг;
- спрэд – разница между курсами покупок и продаж при дилерских
операциях.
Для получения максимального эффекта от операций с ценными бумагами
необходимо разработать стратегию банковских инвестиций. Выделяют пассивную
и агрессивную стратегию.
В процессе своей деятельности каждое предприятие находится в
непрерывной связи с другими хозяйствующими субъектами, государством,
банками, рабочими и служащими, другими партнерами. Такие отношения
предприятий осуществляются при помощи денег, а их совокупность в масштабах
страны представляет собой денежный оборот.
Денежный оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения
наличных денег и в форме безналичных расчетов.
Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со
счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем
зачета встречных обязательств.
Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная
экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты,
обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация
денежного обращения.
Безналичные расчеты в системе национальных платежей республики,
определяют общие подходы к организации расчетов и единому документообороту
в банках; предусматривают формы безналичных расчетов и расчетные документы,
применяемые юридическими лицами всех организационно-правовых форм и
физическими лицами.
Основные формы безналичных расчетов: [7, 366-371]
- платежное поручение;
- акцептованное платежное поручение;
- платежное требование-поручение;
- аккредитив;
- чек;
- инкассовое поручение.
Платежное поручение – поручение данное плательщиком обслуживающему
банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.
Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное
самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы
денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных
средств.
Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику
оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов
о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по
договору.
Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате
определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные
услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или
оказание услуг в установленный период.
Чек - расчетный документ, посредством которого чекодатель дает
распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при
предъявлении чекодержателем чека.
Инкассовое поручение - поручение бенефициара на бесспорное списание
определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия
на основании исполнительных документов или других законодательных актов,
предусматривающих право бесспорного списания.
Клиринг. По согласованию между предприятиями могут производиться
зачеты взаимной задолженности минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк
представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение
платежа” делается ссылка на акт сверки.
Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки
также консультируют клиентов в вопросах управления капиталом.
Клиент, его запросы и пожелания, их удовлетворение - важный аспект
работы банка.
Банк, его работники, заинтересованные в клиентуре, призваны выступать
не только в качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве
консультантов клиента, кровно заинтересованных в его благополучии, в
упрочении его финансового положения. Ведь клиент- равноправный партнер
банка важно “не упустить”. Для этого нужно подробно разъяснить ему
возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.
Так, например, при предоставлении кредита банк сам анализирует и
предлагает наиболее оптимальный размер кредита и сроки его погашения.
Аналогично с депозитами -при открытии счета, банк узнает, на какие
цели открывается счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета.
Банк занимается консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги
и т.д.
На каждом этапе общения с клиентом, в том числе в рамках разработки и
выполнения договора, следует разъяснять клиенту его возможности,
подсказывать наиболее эффективные пути реализации намеченного, все время
памятуя, что благосостояние клиента -это благосостояние и его банка.
2 Анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими
2.1Депозитный рынок на современном этапе
Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок Республики
Казахстан постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних
факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится
реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле
основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана в последнее
время. При этом в динамике развития рынка депозитов также можно определить
ряд собственных тенденций и закономерностей. .[11, 205-206]
На основе статистических данных, опубликованных Национальным банком
Республики Казахстан, а также собственных расчетных данных проведем анализ
депозитного рынка, дадим ему краткую характеристику.
Самый первый факт, который необходимо констатировать - это
положительная динамика роста объема депозитов в период с января по октябрь
2004 года. С начала года прирост составил 111,87 млрд. тенге (65,6%) в
номинальном выражении и 747,3 118В (60,6%) - в реальном (т.е. в пересчете
на средний официальный обменный курс Т$).
Однако, несмотря на столь внушительный рост, в складывающейся ситуации
можно выделить и неблагоприятные моменты. Обращает на себя внимание
тенденция непривлекательности формирования сбережений в национальной
валюте. И это, несмотря на то, что за рассматриваемый период у субъектов
экономики фактические не было поводов сомневаться в адекватности прогнозов
о сохранении низких темпов инфляции и девальвации тенге.
Четко прослеживается зависимость динамики объемов депозитов,
структурированных по валюте, от динамики национальной валюты тенге.
Так, в течение первой половины 2007 года практически не наблюдался
рост депозитов в национальной валюте, (девальвация тенге за 5 первых
месяцев года составила 2,87%) и лишь в июне удалось переломить этот
застой и постепенно набрать устойчивый темп роста (девальвация тенге в
период с июня по октябрь составила 0,15%). На конец рассматриваемого период
прирост депозитов в национальной валюте составил 49,9% номинально и 45,3%
реально по сравнению с началом года. В этот же самое время рынок валютных
депозитов демонстрировал совершенно противоположную динамику: рост в первой
половине и замедление во второй. В августе и в сентябре наблюдался даже
некоторый спад, вызванный, по всей видимости, стабильностью тенге
(ревальвация тенге в августе месяце составила 0,13%); однако, в октябре
месяце внове произошел прирост на 14,1% по сравнению с сентябрем, и
составил 82,8% по сравнению с началом года (77,3% в пересчете на
американский доллар). Темп прироста депозитов в иностранной валюте
превзошел аналогичный темп прироста по тенговым депозитам в 1,7 раз.
Прирост ресурсной базы банков в виде депозитных средств происходил в
большей степени за счет депозитов в иностранной валюте, доля которых в
процентах к общему объему привлеченных депозитов предприятий и физических
лиц на конец июня месяца достигла своего максимума за последние 2 года и
составила 56,7%, т.е. больше половины всего объема.
Это может служить серьезным основанием предполагать о наличии признака
усиления негативного процесса долларизации страны. Даже предприятия,
финансы которых составляют основу привлеченных средств банков в виде
депозитов в своих текущих целях формирования банковских вкладов,
практически в равной степени используя как национальную, так и иностранную
валюту, на конец периода отдали предпочтение вкладам в свободно
конвертируемой валюте (рисунок 1). [22]
Рисунок 1)Динамика депозитного рынка и его структура по субъектам
мар01 июн 01 сен01 дек01мар05 июн05 сен05 дек05 марО7 апрО7 май
07
- Объем депозитов (физических лиц.)
Объем депозитов небанковских юридических лиц
Как показывают статистические данные, опубликованные Национальным
банком Республики Казахстан, переводимые депозиты (почти деньги) в
иностранной валюте со стороны небанковских юридических лиц составили в
тенговом эквиваленте 44112 млн. (около $310 млн.) против 43615 млн.,
вложенных в национальной валюте (примерно $306,5 млн.). Такое, казалось бы
незначительное отклонение привлекло внимание в связи с тем, что за
исключением данных на конец 2005 года в первые четыре месяца 2007 года
объемы средств высокой ликвидности, вложенные на переводимые депозиты в
тенге, значительно превосходили размеры аналогов в иностранной валюте.
Рынок депозитов физических лиц практически также формируется по
валютной модели. Несмотря на значительный 47,7%-ный рост привлеченных
банками депозитов физических лиц (с учетом темпов девальвации тенге этот
показатель выгладит немного скромнее - плюс 43,2%), первые пять месяцев
текущего года в отношении сбережений резидентов Казахстана в национальной
валюте вообще показали следующую картину. За исключением мая, на конец
которого в банковских пассивах оказалось депозитных сумм частных лиц на 570
млн. тенге больше, чем в апреле, количество средств в тенге за практически
прошедший полугодовой период в целом сократилось на 12,2%, что с учетом
курсовой разницы обернулось 14,7%-ным падением.
Скорее всего, такая отрицательная динамика связана с изъятием ранее
вложенных средств в национальной валюте, большая часть из которых, как
известно, была искусственно заморожена во время пуска тенге в свободное
плаванье (с начала этого года Национальный банк потратил значительную часть
валютных резервов, в апреле 2005 года, взяв на себя обязательства по
конвертации вкладов населения по фиксированному курсу тенге к доллару).
Можно предположить, что для государства, озабоченного масштабами
проблемы накопленных валютных сбережений вне банковской системы, в лучшем
случае судьба части этих средств отразилась на динамике роста валютных
вкладов. Неслучайно, например, вклады до востребования, которые в нашей
стране конкурируют с вложениями в наличный доллар, казахстанским
населением формируются преимущественно в свободно конвертируемой валюте,
хотя, теоретически, они должны предназначаться не только для сейфовой
сохранности средств, но и для использования в текущих расчетах. Так, доля
вкладов до востребования в национальной валюте в общем объеме вкладов до
востребования по последним данным составляет 59,3%. В апреле месяце
текущего года он вообще был равен 58,1%; этот показатель является самым
низким параметром с начала 2001года, когда 89,4% переводимых вкладов
населения приходилось на счета в национальной валюте. Эти различающиеся по
отношению друг к другу цифры, конечно, вписываются в такую динамику, что с
начала 2007 года, наблюдается почти 6 процентное (а с учетом девальвации и
все 9%) падение объемов вкладов до востребования в тенге, тогда как
валютные вклады увеличились более чем в 2 раза (рост составил 209,3%; в
пересчете на доллары - 203,0%).
Понимая, что вложения средств во вклады до востребования не совсем
корректно связывать с ожидаемой инвестиционной доходностью, тем не менее,
можно подчеркнуть, что положительные ставки вознаграждения по тенговым
вкладам до востребования, по сути, принимают отрицательные значения, так
как отстают от темпов инфляции в стране. Конечно, такая ситуация будет
складываться в пользу вложения средств в валютные активы, при нарастании
темпов инфляции и ускорения процесса девальвации национальной валюты по
отношению к мировым резервным валютам. [11, 237-239]
Также необходимо отметить, что в последнее время происходило
неуклонное снижение доли вкладов до востребования в общем объеме вкладов
населения. По всей видимости, это обусловлено в большей степени двумя
причинами: предпочтение вложения в наличность и стремление получить большую
доходность, вкладывая в срочные депозиты. В подтверждение последнего можно
привести тот факт, что объем срочных вкладов с начала текущего года
увеличился в более чем 1,5 раза (прирост составил 64,4%).
Прирост срочных вкладов населения с начала года (64,4%) был, достигнут
в основном за счет значительного, почти в 2 раза, увеличения вложений на
валютные вклады (рост составил 192,2%) против роста тенговых вкладов в
115,2%.
Таким образом, подводя итоги анализа депозитного рынка Республики
Казахстан можно сделать выводы о том, что этот рынок развивается в русле
ряда противоречивых тенденций. С одной стороны - это повышение доверия
населения к банковской системе, что было достигнуто благодаря
целенаправленной денежно-кредитной политики Национального банка
(стабилизация курса тенге, умеренные темпы инфляции, внедрение системы
обязательного гарантирования депозитов населения), проведению более
агрессивной депозитной политики со стороны банков второго уровня, усилению
конкуренции среди них, увеличение банковских продуктов в депозитном секторе
как для корпоративных клиентов, так и для населения, а также в целом
благодаря благоприятной экономической ситуации в стране. С другой стороны -
это процесс усиления долларизации экономики в целом и банковского сектора в
частности. Это объясняется тем, что наученных на собственном опыте
вкладчиков не могут переубедить в надежности национальной валюты ни
относительно устойчивый курс тенге в последнее время, ни внушительное
положительное сальдо внешнеторгового оборота, вызванного в первую очередь
благоприятной конъюнктурой на рынке углеводородов, ни растущие резервы
Национального банка страны, ни более низкая ставка вознаграждения по
депозитам в иностранной валюте.
В течение девяти месяцев 2007 года сохранялись высокие темпы
экономического роста. За январь-август 2007года рост ВВП составил 12,7% по
сравнению с соответствующим периодом прошлого года (в 2006 г-10,5%) Объем
промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к
соответствующему периоду прошлого года на 13,8% и составил 1493,6 млрд
тенге .Наибольший рост наблюдался в горнодобывающей промышленности -на
18,5%.Обьем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на
14,2% при этом свыше 40% его объема приходится на металлургию и обработку
металлов.
Объем валовой продукции сельского хозяйства за январь - сентябрь
текущего года увеличился на 7,6% по сравнению с аналогичным периодом
прошлого года и составил 402,5 млрд, тенге .
Социальные индикаторы. Уровень официальной безработицы составил на
конец августа 3% от экономического активного населения (7,4% в августе 2008
года). Номинальные денежные доходы на душу населения в январе-мае текущего
года составили 48346 тенге, увеличившись на 17% по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года. Реальные денежные доходы выросли на 7,2%.
Сохраняются высокие показатели вложений в основной капитал. По итогам
девяти месяцев текущего года объем инвестиции в основной капитал увеличился
на 26,4% от объема января-сентября прошлого года и составил 512,4 млрд.
тенге.
Государственный бюджет страны на 1 сентября 2007 года исполнен с
профицитом в 50,5 млрд. тенге, что составляет 2,4% от объема ВВП на этот
период.
Положительный сальдо внешнеторгового баланса страны за восемь месяцев
составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода
прошлого года. При это внешнеторговый оборот (по данным таможенной
статистики без учета неорганизованной торговли) возрос на 15,3% составив
10,06 млрд долларов США. Экспорт увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд
долларов США .Импорт с учетом расходов на транспортировку и страхование
вырос на 38,5% до 4,23 млрд долларов США.
На валютном рынке, на протяжении девяти месяцев текущего года
существенные изменения в конъюнктуре рынка доллара США не наблюдались.
В свое время на рост депозитов населения в июле повлияла акция по
легализации капиталов, по завершению которой владельцы спецсчетов перевели
на депозиты более 55% легализированных денег. За месяц объем вкладов
населения возрос на 20%-до 163,9 млрд тенге .Открывались в основном
валютные счета которые выросли на 28,8%-до 121 млрд тенге, в то время как
вклады в тенге увеличились лишь на 0,7%-до 42,9 млрд.тенге. Рост депозитов
юридических лиц в некоторой степени обусловлен ростом депозитов
накопительных пенсионных фондов.
В результате опережающего роста срочных депозитов их удельный вес за
восемь месяцев текущего года поднялся в структуре депозитов населения с 70%
до 75% и в структуре депозитов юридических лиц с 45% до 46%.
Общий объем государственных ценных бумаг, включая Ноты Национального
банка, размещенных на первичном рынке, составил за восемь месяцев 2007 г.
100,7 млрд. тенге, при этом до августа этого года Министерство Финансов РК
последовательно снижало объемы заимствовании через ГКО с уровня 1,9 млрд.
тенге в январе до 461 млн. тенге в июле. Соответственно Национальному банку
приходилось увеличивать оборот нот. В августе обозначилась обратная
тенденция. Размер эмиссии ценных бумаг Министерство Финансов увеличился по
сравнению с июлем месяцем в 2,2 раза -до 1,26 млрд. тенге. Доля
инструментов со сроком обращения 12 и более месяцев увеличилась с 82,2% до
92,1% в августе. В то же время объем выпуска краткосрочных нот
Национального банка уменьшился в 2,3 раза до 3,2 млрд. тенге.
2.2 Анализ кредитной деятельности банка
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является
банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и
видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита
являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам
разнообразные виды кредитов, которые могут классифицировать по различным
признакам. Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитные
учреждения составляют понятие системы кредитования. Другими словами,
система кредитования характеризуется совокупностью банковских и иных
кредитных учреждений, правовыми формами организации и подхода к
осуществлению кредитных операций. Современная система кредитования
направлена на формирование рыночных отношений, повышения эффективности
производства, укрепления экономики, финансов Республики Казахстан,
ограничение необоснованного роста денежной массы в обращении,
предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты –
тенге. .[18, 124-125]
Современная система кредитования предприятий имеет ряд особенностей:
1)Настоящая система кредитования более либеральна: не
характеризуется директивностью, клиент не закрепляется за
конкретным банком и самостоятельно определяет кредитующий банк,
который также волен кредитовать того или иного клиента. Также
стороны могут по своему желанию выбирать форму и вид кредита.
2)Унификация системы кредитования, основой которой является
кредитование укрупненного объекта, субъектов малого и среднего
бизнеса, предпринимателей - индивидуалов и частных лиц.
3)Кредитование осуществляется на договорной основе и носит
коммерческий характер. При заключении такого договора банк исходит
из соображений не только удовлетворения временной потребности
клиента в дополнительных денежных ресурсах, но и повышения
рентабельности банка, т.е. кредитная сделка выгодна, как для
кредитора, так и для заемщика.
4)Зависимость современной системы кредитования от самое главное от
структуры располагаемых ресурсов и пруденциальных нормативов,
устанавливаемых Национальным Банком Республики Казахстан. Иными
словами, во-первых, размер выдаваемых кредитов зависит от объема
привлеченных банком средств. Во-вторых, пруденциальные нормы,
устанавливаемые Национальным Банком Республики Казахстан,
регламентируют максимально допускаемый объем привлекаемых средств,
предельный размер кредита на одного заемщика и т.д., т.е.
определяют границы кредитования банком его клиентуры.
5)Переход к формам обеспечения возвратности кредита широко
используемым в мировой банковской практике. Такой период обусловлен
необходимостью обеспечения защиты интересов банка и сведения к
минимуму возникновения кредитного риска.
По назначению различают кредит: потребительский, торговый,
промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты
предоставляемые предприятиями всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующими
субъектами), могут быть двух видов: ссуды участвующие в расширенном
воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации
оборотных фондов.
По срокам пользования кредиты бывают: ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3
1 Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками ... ...6
1.1 Сущность банковских услуг и
продуктов ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ..6
1.2 Классификация банковских
услуг ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..8
2 Анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими
банками в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... .14
2.1 Депозитный рынка РК на современном
этапе ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .14
2.2 Анализ кредитной деятельности
банка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... 18
2.3 Особенности обслуживания банковских
карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 27
3 Пути решения проблем, возникающих на рынке банковских
услуг ... ... ... ..29
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
..37
Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы
хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства,
высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во
временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают
другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя
на эффективность производства и обращение общественного продукта.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в
развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения
практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных
банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов
работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков -
денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без
совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации
сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность
между доходами и потреблением.
Инвестиции – вложения средств с целью получения дохода. Формы
инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в
производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным
потреблением выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы, в
конечном счете вложенные средства выступали как фактор, способствующий
развитию производства и оздоровлению экономики.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными
типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми
банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
Однако это не единственная цель, которую преследуют банки,
функционируя на рынке банковских услуг. Кроме этого банки стремятся
обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых
ресурсов, создание и поддержку репутации банков и т.д. В свою очередь,
хорошая репутация известность банка влияет на количество клиентов,
обращающихся именно в этот банк.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупкипродажи
банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов,
открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных
бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги,
хранение драгоценностей и т.п.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся
выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы
расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской
деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными
издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на
услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и
качественные характеристики банковского обслуживания.
В век стремительно развивающихся информационных технологий
использование концепции предоставления классических банковских услуг, не
обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к
банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых
услуг и совершенствование уже существующих.
К новым услугам относятся пластиковые карточки, межбанковские
электронные расчеты, образование финансового рынка в мировой сети Интернет
и т.д.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять электронные услуги, к ним
относятся пластиковые карточки, межбанковские электронные расчеты,
образование финансового рынка в мировой сети Интернет. Проводят
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и
перспективы развития банковского обслуживания населения не было предметом
специального исследования экономистов в нашей стране, подчеркивает новизну
и актуальность темы моей дипломной работы в условиях перехода к рынку.
Теоретической и практической основой данной работы являются материалы
исследования экономистов по смежным проблемам, как в нашей стране, так и за
рубежом, материалы, полученные в процессе анализа работы коммерческих
банков Казахстана и западных стран, статистические материалы и данные
изданий периодической печати.
1 Целью курсовой работы является анализ действующей практики предоставления
услуг коммерческими банками в Республики Казахстан. Анализ депозитного
рынка РК, кредитоспособности, анализ автоматизированных процессов в банках.
Рассмотрены пути решения проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью курсовой работы
поставлены и решены следующие задачи:
-ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
- анализ и оценку действующей практики предоставления услуг
коммерческими банками;
-определить основные направления развития рынка банковских услуг;
-рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
1 Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками 1.1
Сущность банковских услуг и продуктов
Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы
наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в
стране насчитывалось 204 банка, к 2005 году их стало 82, а на начало июля
2000 г. функционирует 48 банков, в 2007 году 34. Причинами данной ситуации
могут служить как внешние факторы (такие, как экономическая ситуация в
целом в республике, степень развития банковского законодательства,
отвечающего требованиям рыночной экономики, конкуренция на рынке банковских
услуг и другие), так и внутренние факторы (такие, как наличие у банка
необходимых ресурсов, политика банка в отношении проводимых операций и
т.п.). Так, одной из причин является конкуренция банков в сфере
предоставляемых услуг.[5, 37-39]
Известно, что банки осуществляют различные операции и услуги. Закон
Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" определяет банковскую деятельность как "осуществление банковских
операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций
банками". "Банк" - это специфический экономический институт, создающий
особый продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у
юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств
банковские услуги".
Чем же отличаются банки от других финансовых посредников? Во-первых,
для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они
размещают собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой
основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими. Во- вторых, банки отличает принятие на себя
обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими
лицами. В-третьих, банки опосредуют движение денежных средств между
государствами, предприятиями, населением, осуществляя расчетно-кассовое
обслуживание, выпуская и обслуживая электронные деньги, пластиковые карты.
Можно сказать, что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего
в производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с
целью создания новых благ и услуг. То есть банки являются посредниками
между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем
обмене
Определение сущности понятия "банк" и построение схемы клиент - банк -
клиент было необходимо для выявления итогового результата деятельности
такого предприятия как банк. Если в сфере материального производства итогом
деятельности является готовый продукт, то в банковской сфере итогом
деятельности - банковская услуга. Необходимо отметить, что экономическая
наука под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не
создающего материальных благ, но полезного именно как процесс. Услуга - это
вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый,
ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется
качество уже имеющегося, созданного продукта. Другими словами, услуга - это
нематериальные блага как особый вид результатов или продуктов труда. То
есть, операции банков в их собственном качестве с точки зрения результата
эффекта такой деятельности - это оказание услуг клиентам. Именно наличие
клиента и предопределяет трансформацию операции банка в его услугу. Можно
проследить направления банковской деятельности, где происходит такая
трансформация. Все операции коммерческих банков можно подразделить на три
группы:
1)Пассивные (привлечение средств);
2)Активные (размещение средств);
3)Комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) операции.
Каждая из этих групп операций предполагает определенную степень
вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю
предлагаемых банком услуг. Значительная часть привлеченных средств банка
формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в
банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного
или же другого вклада. Это первый этап предложенной выше схемы, а именно,
отношения "клиент - банк", в результате чего начинается процесс
предоставления услуг. В зависимости от намерений клиента банк предоставляет
ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу
клиента. Степень участия самого клиента в пассивных операциях не велика,
хотя роль его денежных средств, размещенных в банке, естественно,
значительна для банка. Важную роль отводят банки предоставлению услуг
клиентам при проведении активных операций, среди которых помимо кредитных
выделяются операции с ценными бумагами (фондовые операции), проводимые
банками, как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению и за
счет клиента. Практически, полное участие клиента предполагает следующая
группа банковских операций: доверительных и комиссионно-посреднических,
проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти
операции отвечают схеме "клиент - банк - клиент" и равнозначны понятию
банковских услуг. Целью привлечения банком средств клиента является не
только прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных
средств с целью последующего их использования, выполняя общественно
необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим
клиентам, банк обычно взимает комиссию.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие,
оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции
банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за
определенную плату.[6, 37-39]
1.2 Классификация банковских услуг
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов.
Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком
определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского
продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему
относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах
по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов. [11, 183-185]
Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов,
охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания
конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго
определенных видов услуг.
Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка,
экономической основой которого является наличие временно свободных средств
у юридического и физического лица, а также государства и использование их
на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:
-привлечение депозитов на платной основе;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке,
предусмотренном законом;
- покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных
бумаг и другие операции с ними;
- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований
(факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской
деятельностью;
-осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка, банки могут осуществлять
другие банковские операции, в т.ч. проведение операций с иностранной
валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по
пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать
выполняемые ими основные функции:
- аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
- кредитование экономики и населения (активные операции);
- организация и проведение безналичных расчетов;
- инвестиционная деятельность;
- прочие финансовые услуги клиентам.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный и
резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства
составляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов
привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.
Под депозитами понимается все срочные и бессрочные вклады клиентов
банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: вклады до
востребования и срочные вклады. Вклады до востребования - это средства на
текущих счетах клиентов, они могут быть востребованы в любой момент, по ним
выплачивается низкий процент и они предназначены для текущих расчетов.
Вторую форму депозитов составляют срочные вклады. Эти вклады в отличие
от текущих вносятся на более длительный срок. Вкладчику выплачивается более
высокий процент, банк располагает этими средствами, увеличив доходы от
процента за счет выданных ссуд под эти вклады. Привлечение сбережений
населения сейчас стало одним из важнейших видов операций в банковской
системе. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для
финансирования отраслей народного хозяйства.
К пассивным операциям относятся кредиты, полученные от других банков,
- привлеченные средства. Этот вид операций является обычной кредитной
сделкой, при которой инициатива исходит от банка.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. По
срокам, на которые предоставляется кредит, он подразделяется на
краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В зависимости от
обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.
Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его
залог), под товарные под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды
делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Кредит
классифицируется также по методу взимания процента, который может
удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита.
В зависимости от размера кредит подразделяется на мелкий, средний и
крупный.
В последние годы стали распространенными такие банковские операции,
как лизинг и факторинг. [7, 373]
Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования.
Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на
короткий срок (3 -5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время;
лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд
преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств,
предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от
эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от
налогообложения.
В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор
(клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой
платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у
первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.
Следующим видом операции банков является банковские услуги. Для банков
они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг:
управление имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по
выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими;
платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация
векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками
за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных
платежей.
В современных условиях получила распространение банковская операция
андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа
или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное
вознаграждение.
Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие
их валовую прибыль. Валовая прибыль включает:
-доходы от учетно-ссудных операций (процент);
-проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги;
-комиссионные по расчетным, переводным и другим операциям;
-прибыли от учредительства, биржевых сделок;
-доходы по доверительным операциям;
-доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов).
После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций,
выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других
расходов образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются
налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение
чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской
прибыли.
Одной из центральных задач управления коммерческими банками является
поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его
прибыльностью, доходностью его операций.
Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности,
чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.
Понятие ликвидности тесно связано с инвестициями в ценные бумаги.
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве:
-эмитентов ценных бумаг,
-посредников при операциях с ценными бумагами,
-в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.
Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить на
две основные группы:
-акции и облигации;
-сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
Коммерческие банки, выпуская собственные акции, выступают
преимущественно в качестве акционерного обществе, а не финансово-кредитного
общества.
Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные
сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших
акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение
дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.
На комиссионные же началах коммерческие банки по договоренности с
организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять
на себя их продажу, перепродажу или получение дохода по ним.
Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по
выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период
действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между
ссудозаемщиком и банком.
На основании различных инвестиций формируется инвестиционный портфель
банка.
Инвестиционный портфель банка - это совокупность ценных бумаг,
приобретенных банком в ходе активных операций. Он включает: инструменты
денежного рынка - сроком до года, с низким риском и высокой ликвидностью;
-инструменты рынка капиталов (сроком более года с более высокой
доходностью);
-новые финансовые инструменты и др.
Крупные банки, как правило, акцентируют внимание на бумагах местных
органов власти, частных лиц, иностранных бумагах.
Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.
Доходы от инвестиционного портфеля включает:
- поступления в форме процентных платежей;
- доход от повышения капитальной стоимости бумаг, находящихся в
портфеле бумаг;
- комиссия за оказание инвестиционных услуг;
- спрэд – разница между курсами покупок и продаж при дилерских
операциях.
Для получения максимального эффекта от операций с ценными бумагами
необходимо разработать стратегию банковских инвестиций. Выделяют пассивную
и агрессивную стратегию.
В процессе своей деятельности каждое предприятие находится в
непрерывной связи с другими хозяйствующими субъектами, государством,
банками, рабочими и служащими, другими партнерами. Такие отношения
предприятий осуществляются при помощи денег, а их совокупность в масштабах
страны представляет собой денежный оборот.
Денежный оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения
наличных денег и в форме безналичных расчетов.
Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со
счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем
зачета встречных обязательств.
Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная
экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты,
обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация
денежного обращения.
Безналичные расчеты в системе национальных платежей республики,
определяют общие подходы к организации расчетов и единому документообороту
в банках; предусматривают формы безналичных расчетов и расчетные документы,
применяемые юридическими лицами всех организационно-правовых форм и
физическими лицами.
Основные формы безналичных расчетов: [7, 366-371]
- платежное поручение;
- акцептованное платежное поручение;
- платежное требование-поручение;
- аккредитив;
- чек;
- инкассовое поручение.
Платежное поручение – поручение данное плательщиком обслуживающему
банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.
Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное
самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы
денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных
средств.
Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику
оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов
о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по
договору.
Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате
определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные
услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или
оказание услуг в установленный период.
Чек - расчетный документ, посредством которого чекодатель дает
распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при
предъявлении чекодержателем чека.
Инкассовое поручение - поручение бенефициара на бесспорное списание
определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия
на основании исполнительных документов или других законодательных актов,
предусматривающих право бесспорного списания.
Клиринг. По согласованию между предприятиями могут производиться
зачеты взаимной задолженности минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк
представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение
платежа” делается ссылка на акт сверки.
Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки
также консультируют клиентов в вопросах управления капиталом.
Клиент, его запросы и пожелания, их удовлетворение - важный аспект
работы банка.
Банк, его работники, заинтересованные в клиентуре, призваны выступать
не только в качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве
консультантов клиента, кровно заинтересованных в его благополучии, в
упрочении его финансового положения. Ведь клиент- равноправный партнер
банка важно “не упустить”. Для этого нужно подробно разъяснить ему
возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.
Так, например, при предоставлении кредита банк сам анализирует и
предлагает наиболее оптимальный размер кредита и сроки его погашения.
Аналогично с депозитами -при открытии счета, банк узнает, на какие
цели открывается счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета.
Банк занимается консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги
и т.д.
На каждом этапе общения с клиентом, в том числе в рамках разработки и
выполнения договора, следует разъяснять клиенту его возможности,
подсказывать наиболее эффективные пути реализации намеченного, все время
памятуя, что благосостояние клиента -это благосостояние и его банка.
2 Анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими
2.1Депозитный рынок на современном этапе
Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок Республики
Казахстан постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних
факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится
реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле
основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана в последнее
время. При этом в динамике развития рынка депозитов также можно определить
ряд собственных тенденций и закономерностей. .[11, 205-206]
На основе статистических данных, опубликованных Национальным банком
Республики Казахстан, а также собственных расчетных данных проведем анализ
депозитного рынка, дадим ему краткую характеристику.
Самый первый факт, который необходимо констатировать - это
положительная динамика роста объема депозитов в период с января по октябрь
2004 года. С начала года прирост составил 111,87 млрд. тенге (65,6%) в
номинальном выражении и 747,3 118В (60,6%) - в реальном (т.е. в пересчете
на средний официальный обменный курс Т$).
Однако, несмотря на столь внушительный рост, в складывающейся ситуации
можно выделить и неблагоприятные моменты. Обращает на себя внимание
тенденция непривлекательности формирования сбережений в национальной
валюте. И это, несмотря на то, что за рассматриваемый период у субъектов
экономики фактические не было поводов сомневаться в адекватности прогнозов
о сохранении низких темпов инфляции и девальвации тенге.
Четко прослеживается зависимость динамики объемов депозитов,
структурированных по валюте, от динамики национальной валюты тенге.
Так, в течение первой половины 2007 года практически не наблюдался
рост депозитов в национальной валюте, (девальвация тенге за 5 первых
месяцев года составила 2,87%) и лишь в июне удалось переломить этот
застой и постепенно набрать устойчивый темп роста (девальвация тенге в
период с июня по октябрь составила 0,15%). На конец рассматриваемого период
прирост депозитов в национальной валюте составил 49,9% номинально и 45,3%
реально по сравнению с началом года. В этот же самое время рынок валютных
депозитов демонстрировал совершенно противоположную динамику: рост в первой
половине и замедление во второй. В августе и в сентябре наблюдался даже
некоторый спад, вызванный, по всей видимости, стабильностью тенге
(ревальвация тенге в августе месяце составила 0,13%); однако, в октябре
месяце внове произошел прирост на 14,1% по сравнению с сентябрем, и
составил 82,8% по сравнению с началом года (77,3% в пересчете на
американский доллар). Темп прироста депозитов в иностранной валюте
превзошел аналогичный темп прироста по тенговым депозитам в 1,7 раз.
Прирост ресурсной базы банков в виде депозитных средств происходил в
большей степени за счет депозитов в иностранной валюте, доля которых в
процентах к общему объему привлеченных депозитов предприятий и физических
лиц на конец июня месяца достигла своего максимума за последние 2 года и
составила 56,7%, т.е. больше половины всего объема.
Это может служить серьезным основанием предполагать о наличии признака
усиления негативного процесса долларизации страны. Даже предприятия,
финансы которых составляют основу привлеченных средств банков в виде
депозитов в своих текущих целях формирования банковских вкладов,
практически в равной степени используя как национальную, так и иностранную
валюту, на конец периода отдали предпочтение вкладам в свободно
конвертируемой валюте (рисунок 1). [22]
Рисунок 1)Динамика депозитного рынка и его структура по субъектам
мар01 июн 01 сен01 дек01мар05 июн05 сен05 дек05 марО7 апрО7 май
07
- Объем депозитов (физических лиц.)
Объем депозитов небанковских юридических лиц
Как показывают статистические данные, опубликованные Национальным
банком Республики Казахстан, переводимые депозиты (почти деньги) в
иностранной валюте со стороны небанковских юридических лиц составили в
тенговом эквиваленте 44112 млн. (около $310 млн.) против 43615 млн.,
вложенных в национальной валюте (примерно $306,5 млн.). Такое, казалось бы
незначительное отклонение привлекло внимание в связи с тем, что за
исключением данных на конец 2005 года в первые четыре месяца 2007 года
объемы средств высокой ликвидности, вложенные на переводимые депозиты в
тенге, значительно превосходили размеры аналогов в иностранной валюте.
Рынок депозитов физических лиц практически также формируется по
валютной модели. Несмотря на значительный 47,7%-ный рост привлеченных
банками депозитов физических лиц (с учетом темпов девальвации тенге этот
показатель выгладит немного скромнее - плюс 43,2%), первые пять месяцев
текущего года в отношении сбережений резидентов Казахстана в национальной
валюте вообще показали следующую картину. За исключением мая, на конец
которого в банковских пассивах оказалось депозитных сумм частных лиц на 570
млн. тенге больше, чем в апреле, количество средств в тенге за практически
прошедший полугодовой период в целом сократилось на 12,2%, что с учетом
курсовой разницы обернулось 14,7%-ным падением.
Скорее всего, такая отрицательная динамика связана с изъятием ранее
вложенных средств в национальной валюте, большая часть из которых, как
известно, была искусственно заморожена во время пуска тенге в свободное
плаванье (с начала этого года Национальный банк потратил значительную часть
валютных резервов, в апреле 2005 года, взяв на себя обязательства по
конвертации вкладов населения по фиксированному курсу тенге к доллару).
Можно предположить, что для государства, озабоченного масштабами
проблемы накопленных валютных сбережений вне банковской системы, в лучшем
случае судьба части этих средств отразилась на динамике роста валютных
вкладов. Неслучайно, например, вклады до востребования, которые в нашей
стране конкурируют с вложениями в наличный доллар, казахстанским
населением формируются преимущественно в свободно конвертируемой валюте,
хотя, теоретически, они должны предназначаться не только для сейфовой
сохранности средств, но и для использования в текущих расчетах. Так, доля
вкладов до востребования в национальной валюте в общем объеме вкладов до
востребования по последним данным составляет 59,3%. В апреле месяце
текущего года он вообще был равен 58,1%; этот показатель является самым
низким параметром с начала 2001года, когда 89,4% переводимых вкладов
населения приходилось на счета в национальной валюте. Эти различающиеся по
отношению друг к другу цифры, конечно, вписываются в такую динамику, что с
начала 2007 года, наблюдается почти 6 процентное (а с учетом девальвации и
все 9%) падение объемов вкладов до востребования в тенге, тогда как
валютные вклады увеличились более чем в 2 раза (рост составил 209,3%; в
пересчете на доллары - 203,0%).
Понимая, что вложения средств во вклады до востребования не совсем
корректно связывать с ожидаемой инвестиционной доходностью, тем не менее,
можно подчеркнуть, что положительные ставки вознаграждения по тенговым
вкладам до востребования, по сути, принимают отрицательные значения, так
как отстают от темпов инфляции в стране. Конечно, такая ситуация будет
складываться в пользу вложения средств в валютные активы, при нарастании
темпов инфляции и ускорения процесса девальвации национальной валюты по
отношению к мировым резервным валютам. [11, 237-239]
Также необходимо отметить, что в последнее время происходило
неуклонное снижение доли вкладов до востребования в общем объеме вкладов
населения. По всей видимости, это обусловлено в большей степени двумя
причинами: предпочтение вложения в наличность и стремление получить большую
доходность, вкладывая в срочные депозиты. В подтверждение последнего можно
привести тот факт, что объем срочных вкладов с начала текущего года
увеличился в более чем 1,5 раза (прирост составил 64,4%).
Прирост срочных вкладов населения с начала года (64,4%) был, достигнут
в основном за счет значительного, почти в 2 раза, увеличения вложений на
валютные вклады (рост составил 192,2%) против роста тенговых вкладов в
115,2%.
Таким образом, подводя итоги анализа депозитного рынка Республики
Казахстан можно сделать выводы о том, что этот рынок развивается в русле
ряда противоречивых тенденций. С одной стороны - это повышение доверия
населения к банковской системе, что было достигнуто благодаря
целенаправленной денежно-кредитной политики Национального банка
(стабилизация курса тенге, умеренные темпы инфляции, внедрение системы
обязательного гарантирования депозитов населения), проведению более
агрессивной депозитной политики со стороны банков второго уровня, усилению
конкуренции среди них, увеличение банковских продуктов в депозитном секторе
как для корпоративных клиентов, так и для населения, а также в целом
благодаря благоприятной экономической ситуации в стране. С другой стороны -
это процесс усиления долларизации экономики в целом и банковского сектора в
частности. Это объясняется тем, что наученных на собственном опыте
вкладчиков не могут переубедить в надежности национальной валюты ни
относительно устойчивый курс тенге в последнее время, ни внушительное
положительное сальдо внешнеторгового оборота, вызванного в первую очередь
благоприятной конъюнктурой на рынке углеводородов, ни растущие резервы
Национального банка страны, ни более низкая ставка вознаграждения по
депозитам в иностранной валюте.
В течение девяти месяцев 2007 года сохранялись высокие темпы
экономического роста. За январь-август 2007года рост ВВП составил 12,7% по
сравнению с соответствующим периодом прошлого года (в 2006 г-10,5%) Объем
промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к
соответствующему периоду прошлого года на 13,8% и составил 1493,6 млрд
тенге .Наибольший рост наблюдался в горнодобывающей промышленности -на
18,5%.Обьем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на
14,2% при этом свыше 40% его объема приходится на металлургию и обработку
металлов.
Объем валовой продукции сельского хозяйства за январь - сентябрь
текущего года увеличился на 7,6% по сравнению с аналогичным периодом
прошлого года и составил 402,5 млрд, тенге .
Социальные индикаторы. Уровень официальной безработицы составил на
конец августа 3% от экономического активного населения (7,4% в августе 2008
года). Номинальные денежные доходы на душу населения в январе-мае текущего
года составили 48346 тенге, увеличившись на 17% по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года. Реальные денежные доходы выросли на 7,2%.
Сохраняются высокие показатели вложений в основной капитал. По итогам
девяти месяцев текущего года объем инвестиции в основной капитал увеличился
на 26,4% от объема января-сентября прошлого года и составил 512,4 млрд.
тенге.
Государственный бюджет страны на 1 сентября 2007 года исполнен с
профицитом в 50,5 млрд. тенге, что составляет 2,4% от объема ВВП на этот
период.
Положительный сальдо внешнеторгового баланса страны за восемь месяцев
составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода
прошлого года. При это внешнеторговый оборот (по данным таможенной
статистики без учета неорганизованной торговли) возрос на 15,3% составив
10,06 млрд долларов США. Экспорт увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд
долларов США .Импорт с учетом расходов на транспортировку и страхование
вырос на 38,5% до 4,23 млрд долларов США.
На валютном рынке, на протяжении девяти месяцев текущего года
существенные изменения в конъюнктуре рынка доллара США не наблюдались.
В свое время на рост депозитов населения в июле повлияла акция по
легализации капиталов, по завершению которой владельцы спецсчетов перевели
на депозиты более 55% легализированных денег. За месяц объем вкладов
населения возрос на 20%-до 163,9 млрд тенге .Открывались в основном
валютные счета которые выросли на 28,8%-до 121 млрд тенге, в то время как
вклады в тенге увеличились лишь на 0,7%-до 42,9 млрд.тенге. Рост депозитов
юридических лиц в некоторой степени обусловлен ростом депозитов
накопительных пенсионных фондов.
В результате опережающего роста срочных депозитов их удельный вес за
восемь месяцев текущего года поднялся в структуре депозитов населения с 70%
до 75% и в структуре депозитов юридических лиц с 45% до 46%.
Общий объем государственных ценных бумаг, включая Ноты Национального
банка, размещенных на первичном рынке, составил за восемь месяцев 2007 г.
100,7 млрд. тенге, при этом до августа этого года Министерство Финансов РК
последовательно снижало объемы заимствовании через ГКО с уровня 1,9 млрд.
тенге в январе до 461 млн. тенге в июле. Соответственно Национальному банку
приходилось увеличивать оборот нот. В августе обозначилась обратная
тенденция. Размер эмиссии ценных бумаг Министерство Финансов увеличился по
сравнению с июлем месяцем в 2,2 раза -до 1,26 млрд. тенге. Доля
инструментов со сроком обращения 12 и более месяцев увеличилась с 82,2% до
92,1% в августе. В то же время объем выпуска краткосрочных нот
Национального банка уменьшился в 2,3 раза до 3,2 млрд. тенге.
2.2 Анализ кредитной деятельности банка
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является
банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и
видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита
являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам
разнообразные виды кредитов, которые могут классифицировать по различным
признакам. Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитные
учреждения составляют понятие системы кредитования. Другими словами,
система кредитования характеризуется совокупностью банковских и иных
кредитных учреждений, правовыми формами организации и подхода к
осуществлению кредитных операций. Современная система кредитования
направлена на формирование рыночных отношений, повышения эффективности
производства, укрепления экономики, финансов Республики Казахстан,
ограничение необоснованного роста денежной массы в обращении,
предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты –
тенге. .[18, 124-125]
Современная система кредитования предприятий имеет ряд особенностей:
1)Настоящая система кредитования более либеральна: не
характеризуется директивностью, клиент не закрепляется за
конкретным банком и самостоятельно определяет кредитующий банк,
который также волен кредитовать того или иного клиента. Также
стороны могут по своему желанию выбирать форму и вид кредита.
2)Унификация системы кредитования, основой которой является
кредитование укрупненного объекта, субъектов малого и среднего
бизнеса, предпринимателей - индивидуалов и частных лиц.
3)Кредитование осуществляется на договорной основе и носит
коммерческий характер. При заключении такого договора банк исходит
из соображений не только удовлетворения временной потребности
клиента в дополнительных денежных ресурсах, но и повышения
рентабельности банка, т.е. кредитная сделка выгодна, как для
кредитора, так и для заемщика.
4)Зависимость современной системы кредитования от самое главное от
структуры располагаемых ресурсов и пруденциальных нормативов,
устанавливаемых Национальным Банком Республики Казахстан. Иными
словами, во-первых, размер выдаваемых кредитов зависит от объема
привлеченных банком средств. Во-вторых, пруденциальные нормы,
устанавливаемые Национальным Банком Республики Казахстан,
регламентируют максимально допускаемый объем привлекаемых средств,
предельный размер кредита на одного заемщика и т.д., т.е.
определяют границы кредитования банком его клиентуры.
5)Переход к формам обеспечения возвратности кредита широко
используемым в мировой банковской практике. Такой период обусловлен
необходимостью обеспечения защиты интересов банка и сведения к
минимуму возникновения кредитного риска.
По назначению различают кредит: потребительский, торговый,
промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты
предоставляемые предприятиями всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующими
субъектами), могут быть двух видов: ссуды участвующие в расширенном
воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации
оборотных фондов.
По срокам пользования кредиты бывают: ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
