Современные банковские продукты коммерческих банков
Министерство науки и образования Республики Казахстан
Казахский Национальный университет им.аль-Фараби
Кафедра Финансы
Бекманова Гаухар Нурбековна
Дипломная работа на тему:
Современные банковские продукты коммерческих банков
СОДЕРЖАНИЕ
Введение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
I. Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками
1. Сущность банковских услуг и продуктов. . . . . . . . . . . . . .
. . . . 6
2. Классификация банковских продуктов. . . . . . . . . . . . . . .
. . . . 10
3. Становление развития рынка банковских услуг. . . . . . . . . . .
.18
II. Анализ и оценка развития рынка современных банковских продуктов в
Республике Казахстан
1. Современное состояние рынка банковских услуг в Казахстане. . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . 23
2. Анализ предоставления современных банковских продуктов на
примере АО Казкоммерцбанк. . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . 34
3. Анализ инновационных банковских услуг, предлагаемых
казахстанскими коммерческими банками. . . . . . . . . . . . . .
. . 43
III. Перспективы развития инновационных банковских услуг в Республике
Казахстан с учётом мирового опыта
1. Основные направления развития современных банковских услуг в
коммерческих банках с учетом мирового опыта . . . . 53
2. Новые технологии в развитии сферы инновационных банковских
услуг казахстанских банков. . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
3. Стимулирование развития банковских услуг и продуктов . .72
Заключение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
Список использованных источников. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . 82
Приложение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы
хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства,
высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во
временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают
другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя
на эффективность производства и обращение общественного продукта.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в
развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения
практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных
банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов
работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков –
денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без
совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации
сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность
между доходами и потреблением.
Инвестиции – вложения средств с целью получения дохода. Формы
инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в
производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным
потреблением выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы, в
конечном счете, вложенные средства выступали как фактор, способствующий
развитию производства и оздоровлению экономики.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными
типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми
банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
Однако это не единственная цель, которую преследуют банки,
функционируя на рынке банковских услуг. Кроме этого банки стремятся
обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых
ресурсов, создание и поддержку репутации банков и т.д. В свою очередь,
хорошая репутация, известность банка влияет на количество клиентов,
обращающихся именно в этот банк.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупкипродажи
банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов,
открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных
бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги,
хранение драгоценностей и т.п.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся
выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы
расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской
деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными
издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на
услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и
качественные характеристики банковского обслуживания.
В век стремительно развивающихся информационных технологий
использование концепции предоставления классических банковских услуг, не
обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к
банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых
услуг и совершенствование уже существующих.
Наряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять электронные услуги, к ним
относятся пластиковые карточки, межбанковские электронные расчеты,
образование финансового рынка в мировой сети Интернет. Проводят
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Актуальность темы исследования. Обеспечение устойчивого экономического
развития казахстанских коммерческих банков требует поиска новых путей и
подходов совершенствования их деятельности.
Мировой опыт ведущих зарубежных банков показывает, что применение
инноваций обеспечивает экономический рост. Развитие банков основывается на
применении новых научных достижений, технологического прогресса — ноу-хау.
Банк, способный достаточно быстро создавать и осваивать новые
информационные, научные и другие технологии сможет достойно конкурировать
на мировом рынке.
Актуальность избранной темы исследования усиливается в условиях
реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Казахстана на
2003-2015 годы, предстоящего вступления в ВТО, проникновения новейших
технологий во все сферы деятельности и необходимости достижения
конкурентоспособности Республики Казахстан в мировом масштабе, обозначенной
в послании Президента к народу Казахстана.
Банки, готовясь к вступлению в ВТО, осуществляют меры по достижению
стандартов Евросоюза к 2007 году. Если раньше казахстанские коммерческие
банки вели конкурентную борьбу среди своих банков, то теперь им придется
конкурировать с мировыми банками. Поэтому казахстанские банки большое
внимание уделяют улучшению уровня банковского сервиса и внедрению
инновационных банковских услуг.
Предметом изучения является совокупность экономических отношений,
связанных с предоставлением современных банковских услуг коммерческими
банками.
Целью дипломной работы. Целью дипломной работы является изучение
современного состояния рынка банковских продуктов Казахстана. Анализ
предоставления современных банковских продуктов на примере АО
Казкоммерцбанк, анализ автоматизированных процессов в банках. Рассмотрены
пути решения проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью дипломной работы
поставлены и решены следующие задачи:
➢ ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
➢ провести анализ и оценку предоставления услуг коммерческими
банками;
➢ определить основные направления развития рынка банковских
услуг;
➢ рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
Методологической основой работы явились законодательные и нормативные
акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК, Агентства
по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми
организациями в РК, статистические материалы Агентства по статистики
Республики Казахстан. В процессе работы применялись общенаучные,
статистические и экономико-математические методы.
Практической основой работы являются годовые отчёты банков второго
уровня Республики Казахстан, нормативные и финансовые документы АО
Казкоммерцбанк.
Глава I. Теоретические аспекты предоставления услуг
коммерческими банками
1. Сущность банковских услуг и продуктов
Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы
наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в
стране насчитывалось 204 банка, то в настоящем, в 2007 году действуют 33
коммерческих банка. Причинами данной ситуации могут служить как внешние
факторы (такие, как экономическая ситуация в целом в республике, степень
развития банковского законодательства, отвечающего требованиям рыночной
экономики, конкуренция на рынке банковских услуг и другие), так и
внутренние факторы (такие, как наличие у банка необходимых ресурсов,
политика банка в отношении проводимых операций и т.п.). Так, одной из
причин является конкуренция банков в сфере предоставляемых услуг. Мы хотели
бы уяснить, что такое "услуга банка", а для этого необходимо разобраться,
чем банки, собственно, занимаются или могут заниматься.
Известно, что банки осуществляют различные операции и услуги. Закон
Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" определяет банковскую деятельность как "осуществление банковских
операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций
банками". В экономической науке существует множество подходов к толкованию
этого понятий. В "Финансово-Кредитном словаре" под редакцией Гарбузова В.Ф.
дается следующее определение банковских операций: "банковские операции -
операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в
обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п.". На
вопрос - чем же занимается банк - оказанием услуг или проведением операций
- ответить сложно. Для банка и его клиентам (юридическим и физическим
лицам) очень важно знать значение понятий: банковские товары, банковские
продукты, банковские услуги и банковские операции.
Банковским товаром считается часть банковских продуктов и услуг,
подлежащих реализации клиентам на различных сегментах банковского сектора
экономики.
Банковские продукты – это деньги и денежное выражение посреднических и
консультационных услуг, возникающих по мере выполнения банком своих
функций. В отличие от других предприятий и организаций, производящих
материальные ценности – товары, изделия, банковские продукты имеют
нематериальный характер и связаны с определенными инструментами денежно-
кредитной политики.
Банковские услуги представляют собой разновидность банковских
продуктов, возникающих по мере выполнения непосредственных и посреднических
операций с различными категориями клиентов, заинтересованных в эффективном
использовании банковского капитала, привлеченных и заёмных средств в
интересах развития рыночной экономики и увеличении собственных доходов и
доходов юридических и физических лиц (клиентов), участвующих в этом
процессе.
Банковские операции представляют собой технологическую сторону
деятельности банка, то есть это в основном технические, экономико-
статистические, финансово-кредитные, бухгалтерские и другие приёмы,
способы, используемые при создании банковских продуктов.
"Банк" - это специфический экономический институт, создающий особый
продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у
юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств
банковские услуги".
Чем же отличаются банки от других финансовых посредников? Во-первых,
для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они
размещают собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой
основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя обязательств
с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. В-
третьих, банки опосредуют движение денежных средств между государствами,
предприятиями, населением, осуществляя расчетно-кассовое обслуживание,
выпуская и обслуживая электронные деньги, пластиковые карты. Можно сказать,
что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего в
производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с
целью создания новых благ и услуг. То есть банки являются посредниками
между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем
обмене. Наглядно это можно продемонстрировать в виде следующей схемы:
Товары и услуги
Эта схема отражает основной вид банковской деятельности, связанный с
привлечением денежных средств и размещением их на условиях платности,
срочности и возвратности. Но банк является универсальным предприятием и
оказывает широкий спектр финансовых услуг, где схема взаимодействия банка и
клиентов будет представлена в виде аналогичной схемы:
Определение сущности понятия "банк" и построение схемы клиент - банк -
клиент было необходимо для выявления итогового результата деятельности
такого предприятия как банк. Если в сфере материального производства итогом
деятельности является готовый продукт, то в банковской сфере итогом
деятельности - банковская услуга. Необходимо отметить, что экономическая
наука под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не
создающего материальных благ, но полезного именно как процесс. Услуга - это
вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый,
ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется
качество уже имеющегося, созданного продукта. Банковские услуги
характеризуются рядом специфических свойств[1]:
1. Неосязаемость услуги, их абстрактный характер, т.к. их невозможно
ощутить материально, увидеть и оценить, пока клиент их не получит не
извлечёт пользу (выгоду), обратившись к услугам банка.
2. Непостоянство качества и неотделимость услуг от квалификации людей,
что предъявляет особые требования к обучению кадров.
3. Несохраняемость услуг. Услуги банка нельзя хранить, как товары.
Поэтому в периоды пикового спроса нужно организовать привлечение
дополнительных работников из других отделов.
4. Банковский продукт (услуги) связан с использованием денег в
различных формах (наличные, безналичные деньги и расчёты). Нематериальные
банковские услуги приобретают зримые черты посредством имущественных
договорных отношений, большинство банковских услуг имеет протяжённость во
времени, ибо сделки, как правило, не ограничиваются однократным актом,
устанавливаются более или менее продолжительные связи с клиента с банком.
Другими словами, услуга - это нематериальные блага как особый вид
результатов или продуктов труда. То есть, операции банков в их собственном
качестве с точки зрения результата эффекта такой деятельности - это
оказание услуг клиентам. Именно наличие клиента и предопределяет
трансформацию операции банка в его услугу. Можно проследить направления
банковской деятельности, где происходит такая трансформация. Все операции
коммерческих банков можно подразделить на три группы:
1. Пассивные (привлечение средств);
2. Активные (размещение средств);
3. Комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) операции.
Каждая из этих групп операций предполагает определенную степень
вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю
предлагаемых банком услуг. Значительная часть привлеченных средств банка
формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в
банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного
или же другого вклада. Это первый этап предложенной выше схемы, а именно,
отношения "клиент - банк", в результате чего начинается процесс
предоставления услуг. В зависимости от намерений клиента банк предоставляет
ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу
клиента. Степень участия самого клиента в пассивных операциях не велика,
хотя роль его денежных средств, размещенных в банке, естественно,
значительна для банка. Важную роль отводят банки предоставлению услуг
клиентам при проведении активных операций, среди которых помимо кредитных,
выделяются операции с ценными бумагами (фондовые операции), проводимые
банками, как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению и за
счет клиента. Практически, полное участие клиента предполагает следующая
группа банковских операций: доверительных и комиссионно-посреднических,
проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти
операции отвечают схеме "клиент - банк - клиент" и равнозначны понятию
банковских услуг. Целью привлечения банком средств клиента является не
только прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных
средств с целью последующего их использования, выполняя общественно
необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим
клиентам, банк обычно взимает комиссию.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие,
оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции
банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за
определенную плату.
2. Классификация банковских продуктов
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов. Банковскую услугу можно
охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах
клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость
удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему
относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах
по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов.
Банковский продукт – это, по сути, комплекс банковских услуг по
активным и пассивным операциям. (Активы - это задолженность банку со
стороны клиентов по ссудам, кассовое и валютное наличие в банке, средства,
размещённые банком в других кредитных учреждениях. Пассивы - это источник
банковских ресурсов.)
Существует 4 вида банковских продуктов:
1. Стратегические услуги, которые позволяют клиенту банка разработать
и достичь существующих стратегических преобразований в характере,
направлении и масштабах деятельности. Стратегические услуги предоставляются
в следующих формах: рисковый капитал, размещение займов, кредитные
карточки, синдицированные (объединённые) займы, слияние и поглощение,
закладные операции, сберегательные счета.
2. Оперативные услуги, позволяющие клиентам банка оптимальным образом
добиться целей, поставленных в годовом плане, предоставляются в виде:
потребительского кредита, необеспеченного кредита, т.е. овердрафт
(овердрафт – это форма краткосрочного кредита, предоставление которого
осуществляется списанием средств по счёту клиента банка), операций на
денежном рынке, депозитных счетов, бюджетных счетов, чекового клиринга,
валютных операций.
3. Услуги в области решения проблем клиентов банка, которые позволяют
клиенту банка подготовиться и быстро решить возникающие незапланированные
проблемы. Эти услуги предоставляются в виде: депонирования ценностей,
обеспечения кредита, кредитных карточек, страхования жизни. Страхования
кредитов, факторинга, лизинга (долгосрочная аренда).
4. Услуги банка в условиях кризиса, позволяющие клиенту банка получить
профессиональную помощь в непредвиденных кризисных ситуациях. Эти услуги
представлены в виде рефинансирования, вторичных закладных, объёма страховой
ответственности, продажи компаний.
Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов,
охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания
конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго
определенных видов услуг.
Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка,
экономической основой которого является наличие временно свободных средств
у юридического и физического лица, а также государства и использование их
на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
Казахстанские экономисты предлагают следующую группировку банковских
операций:
• депозитные операции — аккумулирование временно свободных
денежных средств, сбережений и накоплений;
• активные операции — кредитование экономики и населения;
• операции по осуществлению безналичных расчетов;
• инвестиционные операции;
• прочие финансовые услуги клиентам.
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:
- привлечение депозитов на платной основе;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в
порядке, предусмотренном законом;
- покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг
и другие операции с ними;
- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих
требований (факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
- осуществление лизинговых операций.
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать
выполняемые ими основные функции:
1. Аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
2. Кредитование экономики и населения (активные операции);
3. Организация и проведение безналичных расчетов;
4. Инвестиционная деятельность;
5. Прочие финансовые услуги клиентам.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный и
резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства
составляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов
привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов
банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: вклады до
востребования и срочные вклады. Вклады до востребования - это средства на
текущих счетах клиентов, они могут быть востребованы в любой момент, по ним
выплачивается низкий процент и они предназначены для текущих расчетов.
Вторую форму депозитов составляют срочные вклады. Эти вклады в отличие
от текущих вносятся на более длительный срок. Вкладчику выплачивается более
высокий процент, банк располагает этими средствами, увеличив доходы от
процента за счет выданных ссуд под эти вклады. Привлечение сбережений
населения сейчас стало одним из важнейших видов операций в банковской
системе. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для
финансирования отраслей народного хозяйства.
К пассивным операциям относятся кредиты, полученные от других банков,
- привлеченные средства. Этот вид операций является обычной кредитной
сделкой, при которой инициатива исходит от банка.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. По
срокам, на которые предоставляется кредит, он подразделяется на
краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В зависимости от
обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.
Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его
залог), под товарные под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды
делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Кредит
классифицируется также по методу взимания процента, который может
удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита.
В зависимости от размера кредит подразделяется на мелкий, средний и
крупный.
В последние годы стали распространенными такие банковские операции,
как лизинг и факторинг
Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования.
Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на
короткий срок (3-5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время;
лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд
преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств,
предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от
эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от
налогообложения.
В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор
(клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой
платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у
первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.
Следующим видом операции банков является банковские услуги. Для банков
они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг:
управление имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по
выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими;
платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация
векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками
за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных
платежей.
В современных условиях получила распространение банковская операция
андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа
или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное
вознаграждение.
Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие
их валовую прибыль. Валовая прибыль включает:
• доходы от учетно-ссудных операций (процент);
• проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги;
• комиссионные по расчетным, переводным и другим операциям;
• прибыли от учредительства, биржевых сделок;
• доходы по доверительным операциям;
• доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных
кредитов).
После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций,
выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других расходов
образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги,
дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой
прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской
прибыли.
Одной из центральных задач управления коммерческими банками является
поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его
прибыльностью, доходностью его операций.
Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности,
чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.
Понятие ликвидности тесно связано с инвестициями в ценные бумаги.
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве:
➢ эмитентов ценных бумаг;
➢ посредников при операциях с ценными бумагами;
➢ в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.
Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить на
две основные группы:
- акции и облигации;
- сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
Коммерческие банки, выпуская собственные акции, выступают
преимущественно в качестве акционерного обществе, а не финансово-кредитного
общества.
Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные
сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших
акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение
дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.
На комиссионные же началах коммерческие банки по договоренности с
организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять
на себя их продажу, перепродажу или получение дохода по ним.
Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по
выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период
действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между
ссудозаемщиком и банком.
На основании различных инвестиций формируется инвестиционный портфель
банка. Инвестиционный портфель банка – это совокупность ценных бумаг,
приобретенных банком в ходе активных операций.
Крупные банки, как правило, акцентируют внимание на бумагах местных
органов власти, частных лиц, иностранных бумагах.
Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.
Доходы от инвестиционного портфеля включает:
- поступления в форме процентных платежей;
- доход от повышения капитальной стоимости бумаг, находящихся в
портфеле бумаг;
- комиссия за оказание инвестиционных услуг;
- спрэд – разница между курсами покупок и продаж при дилерских
операциях.
Для получения максимального эффекта от операций с ценными бумагами
необходимо разработать стратегию банковских инвестиций. Выделяют пассивную
и агрессивную стратегию.
В процессе своей деятельности каждое предприятие находится в
непрерывной связи с другими хозяйствующими субъектами, государством,
банками, рабочими и служащими, другими партнерами. Такие отношения
предприятий осуществляются при помощи денег, а их совокупность в масштабах
страны представляет собой денежный оборот.
Денежный оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения
наличных денег и в форме безналичных расчетов.
Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со
счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем
зачета встречных обязательств.
Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная
экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты,
обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация
денежного обращения. Безналичные расчеты в системе национальных платежей
республики, определяют общие подходы к организации расчетов и единому
документообороту в банках; предусматривают формы безналичных расчетов и
расчетные документы, применяемые юридическими лицами всех организационно-
правовых форм и физическими лицами.
Основные формы безналичных расчетов:
▪ платежное поручение;
▪ акцептованное платежное поручение;
▪ платежное требование-поручение;
▪ аккредитив;
▪ чек;
▪ инкассовое поручение.
Платежное поручение – поручение, данное плательщиком обслуживающему
банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.
Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное
самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы
денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных
средств.
Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику
оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов
о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по
договору.
Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате
определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные
услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или
оказание услуг в установленный период.
Чек – расчетный документ, посредством которого чекодатель дает
распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при
предъявлении чекодержателем чека.
Инкассовое поручение – поручение бенефициара на бесспорное списание
определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия
на основании исполнительных документов или других законодательных актов,
предусматривающих право бесспорного списания.
Клиринг. По согласованию между предприятиями могут производиться зачеты
взаимной задолженности, минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк
представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение
платежа” делается ссылка на акт сверки.
Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки
также консультируют клиентов в вопросах управления капиталом. Клиент, его
запросы и пожелания, их удовлетворение – важный аспект работы банка. Банк,
его работники, заинтересованные в клиентуре, призваны выступать не только в
качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве
консультантов клиента, кровно заинтересованных в его благополучии, в
упрочении его финансового положения. Ведь клиент – равноправный партнер
банка важно “не упустить”. Для этого нужно подробно разъяснить ему
возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.
Так, например, при предоставлении кредита банк сам анализирует и предлагает
наиболее оптимальный размер кредита и сроки его погашения. Аналогично с
депозитами – при открытии счета, банк узнает, на какие цели открывается
счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета. Банк занимается
консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги и т.д. На каждом
этапе общения с клиентом, в том числе в рамках разработки и выполнения
договора, следует разъяснять клиенту его возможности, подсказывать наиболее
эффективные пути реализации намеченного, все время, памятуя, что
благосостояние клиента – это благосостояние и его банка.
Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, другими
активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые операции
являются наиболее важными, поскольку банк выступает полномочным
представителем-посредником между рынком и клиентом и получает целый ряд
очевидных выгод от их совершения.
Банковские трастовые операции делятся на следующие виды:
- трастовые услуги частным лицам;
- трастовые услуги коммерческим предприятиям;
- трастовые услуги некоммерческим организациям.
Трастовые услуги частным лицам бывают завещательные и прижизненные.
Завещательные трасты вступают в силу только после смерти собственника;
прижизненные действуют при жизни его владельца. Завещательные трасты обычно
создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы
бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи
права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или
принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным с управлением
имуществом.
Трастовые услуги коммерческим предприятиям делятся на агентские и
попечительские. Трастовые подразделения банков часто действуют как агенты
деловых фирм. Эта деятельность обычно включает работу по выпуску ценных
бумаг в интересах коммерческих клиентов, выплату дивидендов и их
реинвестирование по требованию акционеров и погашение ценных бумаг по
истечении срока.
Попечительские операции связаны с функционированием рынка коммерческих
бумаг, на котором продаются необеспеченные закладные крупных компаний.
Трастовые отделы банков ведут учет закупок коммерческих бумаг, следят за
поставками всех реализуемых ценных бумаг инвесторам и производят выплату
владельцам тех ценных бумаг, срок погашения которых истек.
Поручительство – соглашение, в котором поручитель принимает на себя
обязательство перед кредитором заемщика отвечать за исполнение последним
его обязательства полностью или в части. Указанное соглашение оформляется
договором в письменной форме. Поручительство может обеспечивать как уже
существующие требования, так и требования, которые могут возникнуть в
будущем.
Каждый банк, осуществляя деятельность в конкретных условиях места и
времени, формирует собственную структуру создаваемых на рынке продуктов и
услуг. При этом они исходят из сложившихся условий товарно-сырьевого,
фондового, валютного и других рынков. Другими словами развитие рынка
банковских услуг во многом определяется совокупностью факторов рыночной
экономики, взаимно связанных с финансово-промышленным капиталом данного
региона, с объёмом и структурой поступающих в отрасли экономики инвестиций
и состоянием использования имеющихся здесь производственных и трудовых
ресурсов.
Важным этапом создания и реализации банковской услуги является
обеспечение эффективности. Банковская услуга должна быть построена таким
образом, чтобы в процессе восприятия, общения и исполнения клиент получил
экономический и моральный эффект. Банковские услуги, эта часть банковского
продукта, формирование, создание которой происходит на основе поэтапных
маркетинговых исследований рынка, потребностей клиентов. Она состоит из
комплекса банковских операций, необходимых для выполнения требований
клиентов по реализации данной услуги на рынке удовлетворения взаимных
интересов, направленных на получение прибыли.
Рынок банковских услуг представляет собой совокупность отношений,
возникающих по поводу удовлетворения потребностей клиентов банков в
соответствующих видах услуг на определенной территории. На рынке банковских
услуг интересы потребителей приоритетны над интересами создателей услуг,
продавцов. Поэтому обеспечение нормальной конкурентной среды является
необходимой составляющей рынка и служит условием соблюдения интересов
потребителей, повышения количества и качества предоставляемых услуг.
3. Становление развития рынка банковских услуг
Банки являются важным элементом банковской системы. Древние века не
оставили своим потомкам достоверных данных о первых банках и операциях,
проводимых ими.
По утверждению некоторых учёных, первые банки появились XIV-XV вв. в
период капиталистической мануфактуры в некоторых городах Италии (Венеция,
Генуя). В их трудах говорится, что банк как особый институт товарного
хозяйства появился на ранних стадиях товарного хозяйства независимо от
развития товарно-денежных отношений для регулирования денежного обращения.
В XVI-XVII вв. в Венеции, Генуе, Милане, Амстердаме, Гамбурге,
Нюрнберге формируются жиробанки для осуществления безналичных расчётов
между продавцами и клиентами. Жиробанки проводили расчёты между своими
клиентами с помощью денег в виде ценных металлов с определённым весом.
Свои свободные денежные средства жиробанки давали в ссуды государству,
городам и привилегированным компаниям. А некоторые экономисты относят
появление банков к периоду феодализма. Появление банков в период
феодального хозяйства было вызвано необходимостью посреднической функции в
платежах.
Исходя из этого, можно утверждать, что появление банков имеет историю
двух тысячелетий.
Слово банк в переводе означает стол менялы, который находился на
площадях, где шла торговля товарами. Торговля велась с помощью разных видов
денег. В то время не было целостной системы монет, поэтому в ходе торговли
встречались монеты различных форм. Перед тем, как появились банки,
представители денежно-торгового капитала принимали денежные вклады
торговцев, тем самым, специализируясь на обмен их на деньги различных
стран. Со временем менялы, выдавая эти вклады и вкладывая свои собственные
денежные средства в ссуду, стали использовать их для получения процентов.
Таким образом, менялы превратились в банкиров.
Понятие банка характеризуется наличием менял и их деятельностью.
Причина появления первых банков в Италии объясняется тем, что в те времена
эта страна являлась мировым торговым центром, поэтому деньги и товары
разных стран стекались именно сюда и непосредственно участвовали в
торговых операциях банкиров.
С точки зрения историков первые банковские операции осуществляли
церковные учреждения. Церкви являлись самым надёжным местом хранения
ценностей. Известные греческие церкви в те времена (Дельфы, Дело, Само,
Эфсе) занимались хранением денег.[2]
Церковь Артемиды в Эфсе хранила вклады стран на берегах малой Азии, а
церковь Аполлона в Дельфах – свободные денежные средства европейской
Греции. Первые банкиры понимали, что огромные денежные богатства не
принесут никакой прибыли, если будут лежать без движения.
Древние банки помимо проведения кредитных операций, оказывали
расчётные услуги своим клиентам. Расчёты осуществлялись посредством
перевода денежных средств с одного счёта владельца вклада на другой.
Удобство пользования банковскими услугами не оставило без внимания
деловых людей. Ряды банковских клиентов постепенно расширялись. Банки, в
свою очередь, оказывали доверительные операции при осуществлении
посреднических функций при купле-продаже. Для облегчения расчётов выпускали
банковские билеты. Эти билеты обращались наряду с полноценными деньгами. В
Англии первый акционерный банк – Английский банк – был основан в 1694 г. и
получил от государства право на выпуск банкнот.
Таким образом, зародился финансовый институт, который выполнял свои
основные функции и задачи, которые со временем развивались и
модернизировались.
Рассмотрим зарождение банковской системы в Казахстане. Экономика нашей
страны на каждом этапе своего развития выступала в качестве составной части
экономики России. В конце XIX - начале XX основные казахстанские банки –
это государственные банки. Они осуществляли следующие операции:
- учёт ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Казахский Национальный университет им.аль-Фараби
Кафедра Финансы
Бекманова Гаухар Нурбековна
Дипломная работа на тему:
Современные банковские продукты коммерческих банков
СОДЕРЖАНИЕ
Введение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
I. Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками
1. Сущность банковских услуг и продуктов. . . . . . . . . . . . . .
. . . . 6
2. Классификация банковских продуктов. . . . . . . . . . . . . . .
. . . . 10
3. Становление развития рынка банковских услуг. . . . . . . . . . .
.18
II. Анализ и оценка развития рынка современных банковских продуктов в
Республике Казахстан
1. Современное состояние рынка банковских услуг в Казахстане. . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . 23
2. Анализ предоставления современных банковских продуктов на
примере АО Казкоммерцбанк. . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . 34
3. Анализ инновационных банковских услуг, предлагаемых
казахстанскими коммерческими банками. . . . . . . . . . . . . .
. . 43
III. Перспективы развития инновационных банковских услуг в Республике
Казахстан с учётом мирового опыта
1. Основные направления развития современных банковских услуг в
коммерческих банках с учетом мирового опыта . . . . 53
2. Новые технологии в развитии сферы инновационных банковских
услуг казахстанских банков. . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
3. Стимулирование развития банковских услуг и продуктов . .72
Заключение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
Список использованных источников. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . 82
Приложение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы
хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства,
высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во
временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают
другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя
на эффективность производства и обращение общественного продукта.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в
развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения
практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных
банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов
работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков –
денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без
совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации
сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность
между доходами и потреблением.
Инвестиции – вложения средств с целью получения дохода. Формы
инвестирования сбережений могут быть различными: прямое вложение средств в
производство и косвенное, когда между владельцами сбережений и их конечным
потреблением выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы, в
конечном счете, вложенные средства выступали как фактор, способствующий
развитию производства и оздоровлению экономики.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными
типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми
банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
Однако это не единственная цель, которую преследуют банки,
функционируя на рынке банковских услуг. Кроме этого банки стремятся
обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых
ресурсов, создание и поддержку репутации банков и т.д. В свою очередь,
хорошая репутация, известность банка влияет на количество клиентов,
обращающихся именно в этот банк.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупкипродажи
банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов,
открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных
бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги,
хранение драгоценностей и т.п.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся
выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы
расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской
деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными
издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на
услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и
качественные характеристики банковского обслуживания.
В век стремительно развивающихся информационных технологий
использование концепции предоставления классических банковских услуг, не
обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к
банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых
услуг и совершенствование уже существующих.
Наряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять электронные услуги, к ним
относятся пластиковые карточки, межбанковские электронные расчеты,
образование финансового рынка в мировой сети Интернет. Проводят
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Актуальность темы исследования. Обеспечение устойчивого экономического
развития казахстанских коммерческих банков требует поиска новых путей и
подходов совершенствования их деятельности.
Мировой опыт ведущих зарубежных банков показывает, что применение
инноваций обеспечивает экономический рост. Развитие банков основывается на
применении новых научных достижений, технологического прогресса — ноу-хау.
Банк, способный достаточно быстро создавать и осваивать новые
информационные, научные и другие технологии сможет достойно конкурировать
на мировом рынке.
Актуальность избранной темы исследования усиливается в условиях
реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Казахстана на
2003-2015 годы, предстоящего вступления в ВТО, проникновения новейших
технологий во все сферы деятельности и необходимости достижения
конкурентоспособности Республики Казахстан в мировом масштабе, обозначенной
в послании Президента к народу Казахстана.
Банки, готовясь к вступлению в ВТО, осуществляют меры по достижению
стандартов Евросоюза к 2007 году. Если раньше казахстанские коммерческие
банки вели конкурентную борьбу среди своих банков, то теперь им придется
конкурировать с мировыми банками. Поэтому казахстанские банки большое
внимание уделяют улучшению уровня банковского сервиса и внедрению
инновационных банковских услуг.
Предметом изучения является совокупность экономических отношений,
связанных с предоставлением современных банковских услуг коммерческими
банками.
Целью дипломной работы. Целью дипломной работы является изучение
современного состояния рынка банковских продуктов Казахстана. Анализ
предоставления современных банковских продуктов на примере АО
Казкоммерцбанк, анализ автоматизированных процессов в банках. Рассмотрены
пути решения проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью дипломной работы
поставлены и решены следующие задачи:
➢ ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
➢ провести анализ и оценку предоставления услуг коммерческими
банками;
➢ определить основные направления развития рынка банковских
услуг;
➢ рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
Методологической основой работы явились законодательные и нормативные
акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК, Агентства
по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми
организациями в РК, статистические материалы Агентства по статистики
Республики Казахстан. В процессе работы применялись общенаучные,
статистические и экономико-математические методы.
Практической основой работы являются годовые отчёты банков второго
уровня Республики Казахстан, нормативные и финансовые документы АО
Казкоммерцбанк.
Глава I. Теоретические аспекты предоставления услуг
коммерческими банками
1. Сущность банковских услуг и продуктов
Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы
наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в
стране насчитывалось 204 банка, то в настоящем, в 2007 году действуют 33
коммерческих банка. Причинами данной ситуации могут служить как внешние
факторы (такие, как экономическая ситуация в целом в республике, степень
развития банковского законодательства, отвечающего требованиям рыночной
экономики, конкуренция на рынке банковских услуг и другие), так и
внутренние факторы (такие, как наличие у банка необходимых ресурсов,
политика банка в отношении проводимых операций и т.п.). Так, одной из
причин является конкуренция банков в сфере предоставляемых услуг. Мы хотели
бы уяснить, что такое "услуга банка", а для этого необходимо разобраться,
чем банки, собственно, занимаются или могут заниматься.
Известно, что банки осуществляют различные операции и услуги. Закон
Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" определяет банковскую деятельность как "осуществление банковских
операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций
банками". В экономической науке существует множество подходов к толкованию
этого понятий. В "Финансово-Кредитном словаре" под редакцией Гарбузова В.Ф.
дается следующее определение банковских операций: "банковские операции -
операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в
обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п.". На
вопрос - чем же занимается банк - оказанием услуг или проведением операций
- ответить сложно. Для банка и его клиентам (юридическим и физическим
лицам) очень важно знать значение понятий: банковские товары, банковские
продукты, банковские услуги и банковские операции.
Банковским товаром считается часть банковских продуктов и услуг,
подлежащих реализации клиентам на различных сегментах банковского сектора
экономики.
Банковские продукты – это деньги и денежное выражение посреднических и
консультационных услуг, возникающих по мере выполнения банком своих
функций. В отличие от других предприятий и организаций, производящих
материальные ценности – товары, изделия, банковские продукты имеют
нематериальный характер и связаны с определенными инструментами денежно-
кредитной политики.
Банковские услуги представляют собой разновидность банковских
продуктов, возникающих по мере выполнения непосредственных и посреднических
операций с различными категориями клиентов, заинтересованных в эффективном
использовании банковского капитала, привлеченных и заёмных средств в
интересах развития рыночной экономики и увеличении собственных доходов и
доходов юридических и физических лиц (клиентов), участвующих в этом
процессе.
Банковские операции представляют собой технологическую сторону
деятельности банка, то есть это в основном технические, экономико-
статистические, финансово-кредитные, бухгалтерские и другие приёмы,
способы, используемые при создании банковских продуктов.
"Банк" - это специфический экономический институт, создающий особый
продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у
юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств
банковские услуги".
Чем же отличаются банки от других финансовых посредников? Во-первых,
для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они
размещают собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой
основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя обязательств
с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. В-
третьих, банки опосредуют движение денежных средств между государствами,
предприятиями, населением, осуществляя расчетно-кассовое обслуживание,
выпуская и обслуживая электронные деньги, пластиковые карты. Можно сказать,
что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего в
производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с
целью создания новых благ и услуг. То есть банки являются посредниками
между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем
обмене. Наглядно это можно продемонстрировать в виде следующей схемы:
Товары и услуги
Эта схема отражает основной вид банковской деятельности, связанный с
привлечением денежных средств и размещением их на условиях платности,
срочности и возвратности. Но банк является универсальным предприятием и
оказывает широкий спектр финансовых услуг, где схема взаимодействия банка и
клиентов будет представлена в виде аналогичной схемы:
Определение сущности понятия "банк" и построение схемы клиент - банк -
клиент было необходимо для выявления итогового результата деятельности
такого предприятия как банк. Если в сфере материального производства итогом
деятельности является готовый продукт, то в банковской сфере итогом
деятельности - банковская услуга. Необходимо отметить, что экономическая
наука под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не
создающего материальных благ, но полезного именно как процесс. Услуга - это
вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый,
ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется
качество уже имеющегося, созданного продукта. Банковские услуги
характеризуются рядом специфических свойств[1]:
1. Неосязаемость услуги, их абстрактный характер, т.к. их невозможно
ощутить материально, увидеть и оценить, пока клиент их не получит не
извлечёт пользу (выгоду), обратившись к услугам банка.
2. Непостоянство качества и неотделимость услуг от квалификации людей,
что предъявляет особые требования к обучению кадров.
3. Несохраняемость услуг. Услуги банка нельзя хранить, как товары.
Поэтому в периоды пикового спроса нужно организовать привлечение
дополнительных работников из других отделов.
4. Банковский продукт (услуги) связан с использованием денег в
различных формах (наличные, безналичные деньги и расчёты). Нематериальные
банковские услуги приобретают зримые черты посредством имущественных
договорных отношений, большинство банковских услуг имеет протяжённость во
времени, ибо сделки, как правило, не ограничиваются однократным актом,
устанавливаются более или менее продолжительные связи с клиента с банком.
Другими словами, услуга - это нематериальные блага как особый вид
результатов или продуктов труда. То есть, операции банков в их собственном
качестве с точки зрения результата эффекта такой деятельности - это
оказание услуг клиентам. Именно наличие клиента и предопределяет
трансформацию операции банка в его услугу. Можно проследить направления
банковской деятельности, где происходит такая трансформация. Все операции
коммерческих банков можно подразделить на три группы:
1. Пассивные (привлечение средств);
2. Активные (размещение средств);
3. Комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) операции.
Каждая из этих групп операций предполагает определенную степень
вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю
предлагаемых банком услуг. Значительная часть привлеченных средств банка
формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в
банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного
или же другого вклада. Это первый этап предложенной выше схемы, а именно,
отношения "клиент - банк", в результате чего начинается процесс
предоставления услуг. В зависимости от намерений клиента банк предоставляет
ему ту или иную услугу, проводя при этом собственную операцию в пользу
клиента. Степень участия самого клиента в пассивных операциях не велика,
хотя роль его денежных средств, размещенных в банке, естественно,
значительна для банка. Важную роль отводят банки предоставлению услуг
клиентам при проведении активных операций, среди которых помимо кредитных,
выделяются операции с ценными бумагами (фондовые операции), проводимые
банками, как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению и за
счет клиента. Практически, полное участие клиента предполагает следующая
группа банковских операций: доверительных и комиссионно-посреднических,
проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти
операции отвечают схеме "клиент - банк - клиент" и равнозначны понятию
банковских услуг. Целью привлечения банком средств клиента является не
только прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных
средств с целью последующего их использования, выполняя общественно
необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим
клиентам, банк обычно взимает комиссию.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие,
оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции
банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за
определенную плату.
2. Классификация банковских продуктов
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов. Банковскую услугу можно
охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах
клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость
удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему
относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах
по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов.
Банковский продукт – это, по сути, комплекс банковских услуг по
активным и пассивным операциям. (Активы - это задолженность банку со
стороны клиентов по ссудам, кассовое и валютное наличие в банке, средства,
размещённые банком в других кредитных учреждениях. Пассивы - это источник
банковских ресурсов.)
Существует 4 вида банковских продуктов:
1. Стратегические услуги, которые позволяют клиенту банка разработать
и достичь существующих стратегических преобразований в характере,
направлении и масштабах деятельности. Стратегические услуги предоставляются
в следующих формах: рисковый капитал, размещение займов, кредитные
карточки, синдицированные (объединённые) займы, слияние и поглощение,
закладные операции, сберегательные счета.
2. Оперативные услуги, позволяющие клиентам банка оптимальным образом
добиться целей, поставленных в годовом плане, предоставляются в виде:
потребительского кредита, необеспеченного кредита, т.е. овердрафт
(овердрафт – это форма краткосрочного кредита, предоставление которого
осуществляется списанием средств по счёту клиента банка), операций на
денежном рынке, депозитных счетов, бюджетных счетов, чекового клиринга,
валютных операций.
3. Услуги в области решения проблем клиентов банка, которые позволяют
клиенту банка подготовиться и быстро решить возникающие незапланированные
проблемы. Эти услуги предоставляются в виде: депонирования ценностей,
обеспечения кредита, кредитных карточек, страхования жизни. Страхования
кредитов, факторинга, лизинга (долгосрочная аренда).
4. Услуги банка в условиях кризиса, позволяющие клиенту банка получить
профессиональную помощь в непредвиденных кризисных ситуациях. Эти услуги
представлены в виде рефинансирования, вторичных закладных, объёма страховой
ответственности, продажи компаний.
Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов,
охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания
конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго
определенных видов услуг.
Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка,
экономической основой которого является наличие временно свободных средств
у юридического и физического лица, а также государства и использование их
на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
Казахстанские экономисты предлагают следующую группировку банковских
операций:
• депозитные операции — аккумулирование временно свободных
денежных средств, сбережений и накоплений;
• активные операции — кредитование экономики и населения;
• операции по осуществлению безналичных расчетов;
• инвестиционные операции;
• прочие финансовые услуги клиентам.
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:
- привлечение депозитов на платной основе;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в
порядке, предусмотренном законом;
- покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг
и другие операции с ними;
- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих
требований (факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
- осуществление лизинговых операций.
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать
выполняемые ими основные функции:
1. Аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
2. Кредитование экономики и населения (активные операции);
3. Организация и проведение безналичных расчетов;
4. Инвестиционная деятельность;
5. Прочие финансовые услуги клиентам.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный и
резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства
составляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов
привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов
банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: вклады до
востребования и срочные вклады. Вклады до востребования - это средства на
текущих счетах клиентов, они могут быть востребованы в любой момент, по ним
выплачивается низкий процент и они предназначены для текущих расчетов.
Вторую форму депозитов составляют срочные вклады. Эти вклады в отличие
от текущих вносятся на более длительный срок. Вкладчику выплачивается более
высокий процент, банк располагает этими средствами, увеличив доходы от
процента за счет выданных ссуд под эти вклады. Привлечение сбережений
населения сейчас стало одним из важнейших видов операций в банковской
системе. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для
финансирования отраслей народного хозяйства.
К пассивным операциям относятся кредиты, полученные от других банков,
- привлеченные средства. Этот вид операций является обычной кредитной
сделкой, при которой инициатива исходит от банка.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. По
срокам, на которые предоставляется кредит, он подразделяется на
краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В зависимости от
обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.
Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его
залог), под товарные под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды
делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Кредит
классифицируется также по методу взимания процента, который может
удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита.
В зависимости от размера кредит подразделяется на мелкий, средний и
крупный.
В последние годы стали распространенными такие банковские операции,
как лизинг и факторинг
Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования.
Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на
короткий срок (3-5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время;
лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд
преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств,
предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от
эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от
налогообложения.
В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор
(клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой
платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у
первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.
Следующим видом операции банков является банковские услуги. Для банков
они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг:
управление имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по
выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими;
платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация
векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками
за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных
платежей.
В современных условиях получила распространение банковская операция
андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа
или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное
вознаграждение.
Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие
их валовую прибыль. Валовая прибыль включает:
• доходы от учетно-ссудных операций (процент);
• проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги;
• комиссионные по расчетным, переводным и другим операциям;
• прибыли от учредительства, биржевых сделок;
• доходы по доверительным операциям;
• доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных
кредитов).
После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций,
выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других расходов
образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги,
дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой
прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской
прибыли.
Одной из центральных задач управления коммерческими банками является
поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его
прибыльностью, доходностью его операций.
Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности,
чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.
Понятие ликвидности тесно связано с инвестициями в ценные бумаги.
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве:
➢ эмитентов ценных бумаг;
➢ посредников при операциях с ценными бумагами;
➢ в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.
Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить на
две основные группы:
- акции и облигации;
- сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
Коммерческие банки, выпуская собственные акции, выступают
преимущественно в качестве акционерного обществе, а не финансово-кредитного
общества.
Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные
сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших
акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение
дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.
На комиссионные же началах коммерческие банки по договоренности с
организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять
на себя их продажу, перепродажу или получение дохода по ним.
Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по
выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период
действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между
ссудозаемщиком и банком.
На основании различных инвестиций формируется инвестиционный портфель
банка. Инвестиционный портфель банка – это совокупность ценных бумаг,
приобретенных банком в ходе активных операций.
Крупные банки, как правило, акцентируют внимание на бумагах местных
органов власти, частных лиц, иностранных бумагах.
Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.
Доходы от инвестиционного портфеля включает:
- поступления в форме процентных платежей;
- доход от повышения капитальной стоимости бумаг, находящихся в
портфеле бумаг;
- комиссия за оказание инвестиционных услуг;
- спрэд – разница между курсами покупок и продаж при дилерских
операциях.
Для получения максимального эффекта от операций с ценными бумагами
необходимо разработать стратегию банковских инвестиций. Выделяют пассивную
и агрессивную стратегию.
В процессе своей деятельности каждое предприятие находится в
непрерывной связи с другими хозяйствующими субъектами, государством,
банками, рабочими и служащими, другими партнерами. Такие отношения
предприятий осуществляются при помощи денег, а их совокупность в масштабах
страны представляет собой денежный оборот.
Денежный оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения
наличных денег и в форме безналичных расчетов.
Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со
счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем
зачета встречных обязательств.
Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная
экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты,
обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация
денежного обращения. Безналичные расчеты в системе национальных платежей
республики, определяют общие подходы к организации расчетов и единому
документообороту в банках; предусматривают формы безналичных расчетов и
расчетные документы, применяемые юридическими лицами всех организационно-
правовых форм и физическими лицами.
Основные формы безналичных расчетов:
▪ платежное поручение;
▪ акцептованное платежное поручение;
▪ платежное требование-поручение;
▪ аккредитив;
▪ чек;
▪ инкассовое поручение.
Платежное поручение – поручение, данное плательщиком обслуживающему
банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.
Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное
самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы
денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных
средств.
Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику
оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов
о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по
договору.
Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате
определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные
услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или
оказание услуг в установленный период.
Чек – расчетный документ, посредством которого чекодатель дает
распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при
предъявлении чекодержателем чека.
Инкассовое поручение – поручение бенефициара на бесспорное списание
определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия
на основании исполнительных документов или других законодательных актов,
предусматривающих право бесспорного списания.
Клиринг. По согласованию между предприятиями могут производиться зачеты
взаимной задолженности, минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк
представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение
платежа” делается ссылка на акт сверки.
Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки
также консультируют клиентов в вопросах управления капиталом. Клиент, его
запросы и пожелания, их удовлетворение – важный аспект работы банка. Банк,
его работники, заинтересованные в клиентуре, призваны выступать не только в
качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве
консультантов клиента, кровно заинтересованных в его благополучии, в
упрочении его финансового положения. Ведь клиент – равноправный партнер
банка важно “не упустить”. Для этого нужно подробно разъяснить ему
возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.
Так, например, при предоставлении кредита банк сам анализирует и предлагает
наиболее оптимальный размер кредита и сроки его погашения. Аналогично с
депозитами – при открытии счета, банк узнает, на какие цели открывается
счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета. Банк занимается
консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги и т.д. На каждом
этапе общения с клиентом, в том числе в рамках разработки и выполнения
договора, следует разъяснять клиенту его возможности, подсказывать наиболее
эффективные пути реализации намеченного, все время, памятуя, что
благосостояние клиента – это благосостояние и его банка.
Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, другими
активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые операции
являются наиболее важными, поскольку банк выступает полномочным
представителем-посредником между рынком и клиентом и получает целый ряд
очевидных выгод от их совершения.
Банковские трастовые операции делятся на следующие виды:
- трастовые услуги частным лицам;
- трастовые услуги коммерческим предприятиям;
- трастовые услуги некоммерческим организациям.
Трастовые услуги частным лицам бывают завещательные и прижизненные.
Завещательные трасты вступают в силу только после смерти собственника;
прижизненные действуют при жизни его владельца. Завещательные трасты обычно
создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы
бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи
права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или
принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным с управлением
имуществом.
Трастовые услуги коммерческим предприятиям делятся на агентские и
попечительские. Трастовые подразделения банков часто действуют как агенты
деловых фирм. Эта деятельность обычно включает работу по выпуску ценных
бумаг в интересах коммерческих клиентов, выплату дивидендов и их
реинвестирование по требованию акционеров и погашение ценных бумаг по
истечении срока.
Попечительские операции связаны с функционированием рынка коммерческих
бумаг, на котором продаются необеспеченные закладные крупных компаний.
Трастовые отделы банков ведут учет закупок коммерческих бумаг, следят за
поставками всех реализуемых ценных бумаг инвесторам и производят выплату
владельцам тех ценных бумаг, срок погашения которых истек.
Поручительство – соглашение, в котором поручитель принимает на себя
обязательство перед кредитором заемщика отвечать за исполнение последним
его обязательства полностью или в части. Указанное соглашение оформляется
договором в письменной форме. Поручительство может обеспечивать как уже
существующие требования, так и требования, которые могут возникнуть в
будущем.
Каждый банк, осуществляя деятельность в конкретных условиях места и
времени, формирует собственную структуру создаваемых на рынке продуктов и
услуг. При этом они исходят из сложившихся условий товарно-сырьевого,
фондового, валютного и других рынков. Другими словами развитие рынка
банковских услуг во многом определяется совокупностью факторов рыночной
экономики, взаимно связанных с финансово-промышленным капиталом данного
региона, с объёмом и структурой поступающих в отрасли экономики инвестиций
и состоянием использования имеющихся здесь производственных и трудовых
ресурсов.
Важным этапом создания и реализации банковской услуги является
обеспечение эффективности. Банковская услуга должна быть построена таким
образом, чтобы в процессе восприятия, общения и исполнения клиент получил
экономический и моральный эффект. Банковские услуги, эта часть банковского
продукта, формирование, создание которой происходит на основе поэтапных
маркетинговых исследований рынка, потребностей клиентов. Она состоит из
комплекса банковских операций, необходимых для выполнения требований
клиентов по реализации данной услуги на рынке удовлетворения взаимных
интересов, направленных на получение прибыли.
Рынок банковских услуг представляет собой совокупность отношений,
возникающих по поводу удовлетворения потребностей клиентов банков в
соответствующих видах услуг на определенной территории. На рынке банковских
услуг интересы потребителей приоритетны над интересами создателей услуг,
продавцов. Поэтому обеспечение нормальной конкурентной среды является
необходимой составляющей рынка и служит условием соблюдения интересов
потребителей, повышения количества и качества предоставляемых услуг.
3. Становление развития рынка банковских услуг
Банки являются важным элементом банковской системы. Древние века не
оставили своим потомкам достоверных данных о первых банках и операциях,
проводимых ими.
По утверждению некоторых учёных, первые банки появились XIV-XV вв. в
период капиталистической мануфактуры в некоторых городах Италии (Венеция,
Генуя). В их трудах говорится, что банк как особый институт товарного
хозяйства появился на ранних стадиях товарного хозяйства независимо от
развития товарно-денежных отношений для регулирования денежного обращения.
В XVI-XVII вв. в Венеции, Генуе, Милане, Амстердаме, Гамбурге,
Нюрнберге формируются жиробанки для осуществления безналичных расчётов
между продавцами и клиентами. Жиробанки проводили расчёты между своими
клиентами с помощью денег в виде ценных металлов с определённым весом.
Свои свободные денежные средства жиробанки давали в ссуды государству,
городам и привилегированным компаниям. А некоторые экономисты относят
появление банков к периоду феодализма. Появление банков в период
феодального хозяйства было вызвано необходимостью посреднической функции в
платежах.
Исходя из этого, можно утверждать, что появление банков имеет историю
двух тысячелетий.
Слово банк в переводе означает стол менялы, который находился на
площадях, где шла торговля товарами. Торговля велась с помощью разных видов
денег. В то время не было целостной системы монет, поэтому в ходе торговли
встречались монеты различных форм. Перед тем, как появились банки,
представители денежно-торгового капитала принимали денежные вклады
торговцев, тем самым, специализируясь на обмен их на деньги различных
стран. Со временем менялы, выдавая эти вклады и вкладывая свои собственные
денежные средства в ссуду, стали использовать их для получения процентов.
Таким образом, менялы превратились в банкиров.
Понятие банка характеризуется наличием менял и их деятельностью.
Причина появления первых банков в Италии объясняется тем, что в те времена
эта страна являлась мировым торговым центром, поэтому деньги и товары
разных стран стекались именно сюда и непосредственно участвовали в
торговых операциях банкиров.
С точки зрения историков первые банковские операции осуществляли
церковные учреждения. Церкви являлись самым надёжным местом хранения
ценностей. Известные греческие церкви в те времена (Дельфы, Дело, Само,
Эфсе) занимались хранением денег.[2]
Церковь Артемиды в Эфсе хранила вклады стран на берегах малой Азии, а
церковь Аполлона в Дельфах – свободные денежные средства европейской
Греции. Первые банкиры понимали, что огромные денежные богатства не
принесут никакой прибыли, если будут лежать без движения.
Древние банки помимо проведения кредитных операций, оказывали
расчётные услуги своим клиентам. Расчёты осуществлялись посредством
перевода денежных средств с одного счёта владельца вклада на другой.
Удобство пользования банковскими услугами не оставило без внимания
деловых людей. Ряды банковских клиентов постепенно расширялись. Банки, в
свою очередь, оказывали доверительные операции при осуществлении
посреднических функций при купле-продаже. Для облегчения расчётов выпускали
банковские билеты. Эти билеты обращались наряду с полноценными деньгами. В
Англии первый акционерный банк – Английский банк – был основан в 1694 г. и
получил от государства право на выпуск банкнот.
Таким образом, зародился финансовый институт, который выполнял свои
основные функции и задачи, которые со временем развивались и
модернизировались.
Рассмотрим зарождение банковской системы в Казахстане. Экономика нашей
страны на каждом этапе своего развития выступала в качестве составной части
экономики России. В конце XIX - начале XX основные казахстанские банки –
это государственные банки. Они осуществляли следующие операции:
- учёт ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
