Депозитная политика коммерческих банков РК: проблемы и перспективы развития ( на примере ДБ АО Сбербанк )

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 69 страниц
В избранное:

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Казахский национальный университет имени аль-Фараби

Высшая школа экономики и бизнеса

Кафедра «Финансы»

«Допущена к защите»

Протокол № «» 2014г.

Заведующая кафедрой

к. э. н., доцентАрзаева М. Ж.

Дипломная работа

Депозитная политика коммерческих банков РК: проблемы и перспективы развития ( на примере ДБ АО «Сбербанк»)

05B050900-«Финансы»

Выполнила:

студентка 4 курса гр. Ф10Р2Залел Айгерим

^{(подпись)}

Научный руководитель: Ли В. Д.

д. э. н., профессор ^{(подпись)}

Нормоконтролер: Садыханова Д. А.

ст. преподаватель ^{(подпись)}

Алматы, 2014г.

ГРАФИК

подготовки дипломной работы

№

п/п

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов

Срок предоставления научному руководителю

Примечание

№п/п:

11.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Подбор литературы, ее изучение и обработка. Составление библиографии по основным источникам.

Срок предоставления научному руководителю:

26. 12. 2013 -

12. 01. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

22.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Составление плана дипломной работы и согласование его с руководителем.

Срок предоставления научному руководителю: 13. 01. 2014- 19. 01. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

33.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Разработка и представление на проверку первой главы.

Срок предоставления научному руководителю: 20. 01. 2014 - 23. 02. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

44.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Накопление, систематизация и анализ практических материалов и. т. д.

Срок предоставления научному руководителю: 24. 02. 2014 - 23. 03. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

55.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Согласование с руководителем выводов и предложений.

Срок предоставления научному руководителю: 24. 03. 2014 - 01. 04. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

66.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Переработка (доработка) дипломной работы в соответствии с замечаниями. Представление на кафедру в окончательном виде.

Срок предоставления научному руководителю: 01. 04. 2014 - 30. 04. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

77.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Ознакомление с отзывом и рецензией.

Срок предоставления научному руководителю: 30. 04. 2014 - 04. 05. 2014

Примечание: Выполнено

№п/п:

88.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Завершение подготовки к защите с учетом отзыва и рецензии.

Срок предоставления научному руководителю: 05. 05. 2014 - 31. 05. 2014

Примечание: Выполнено

Дата выдачи задания 26 декабря 2013г.

Заведующий кафедрой Арзаева М. Ж.

к. э. н., доцент (подпись)

Руководитель работы Ли В. Д.

д. э. н., профессор (подпись)

Задание принял

к исполнению студент Залел А.

(подпись)

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ

Высшая школа Экономики и бизнеса

Специальность 5B050900 «Финансы»

Кафедра «Финансы»

ЗАДАНИЕ

на выполнение дипломной работы

Студенту (ке) 4 курса Залел Айгерим

Тема работы: Депозитная политика коммерческих банков РК: проблемы и перспективы развития (на примере ДБ АО «Сбербанк»)

Утверждено приказом № 4-3432 от « 30 » ноября 2013г.

Срок сдачи законченной работы « 20 » апреля 2014г.

Исходные данные к работе: Послание Президента РК, Стратегия «Казахстан -2050», Гражданский кодекс РК, Закон « О банках и банковской деятельности в РК, Депозитная политика ДБ АО «Сбербанк», Статистические и аналитические данные с сайта ДБ АО «Сбербанк» и др., а также материалы периодической печати.

Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание работы:

а) Рассмотреть понятие и сущность депозитной политики, выявить способы привлечения денежных средств во вклады;

б) Рассмотреть виды депозитных операций ДБ АО «Сбербанк», провести анализ состояния депозитной политики коммерческих банков;

в) Рассмотреть пути совершенствования депозитной политики коммерческих банков.

Реферат

Актуальность темы. На отечественном рынке банковских услуг наблюдается большая конкуренция. Объем депозитов, привлеченных банками второго уровня во многом зависит от депозитной политики банка. Конечно, в процессе привлечения не последнее место отводится и бренду финансового учреждения и его репутации, однако в свете последних событий, когда у очередного банка была отозвана лицензия, очевидным становится одно - вопрос о качестве депозитного портфеля остается открытым и весьма своевременным.

В настоящее время исследование депозитных операций коммерческих

банков продиктовано необходимостью привлечения сбережений населения, как основного источника внутренних инвестиций в экономику Казахстана. В республике по привлечению сбережений населения продолжают доминировать банки. Наше государство, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью использует внутренние инвестиционные возможности. Поэтому особенно важным представляется укрепление стабильности банковской и финансовой системы страны в целом

Цель данной дипломной работы это раскрыть роль и значение депозитной политики коммерческих банков в Республике Казахстан.

Цель исследования определила необходимость постановки и решения следующих задач:

Раскрыть понятие и сущность депозитной политики.
Выявить способы привлечения денежных средств во вклады.
Проанализировать виды депозитных операций ДБ АО «Сбербанк».
Провести анализ состояния депозитной политики коммерческих банков.
Определить пути совершенствования депозитной политики коммерческих банков.

Объектом исследования данной работы является деятельность коммерческих банков Казахстана на депозитном рынке и ДБ АО "Сбербанк".

Предметом исследования служат депозитная политика коммерческого банка Республики Казахстан.

Структура работы включает введение, основную часть из трех глав и семи параграфов, заключение, список использованной литературы.

В первой главе раскрываются: сущность и понятие депозитной политики, этапы развития депозитного рынка в РК, а также политика банков второго уровня по привлечению депозитов. Во второй главе показана характеристика и структура ДБ АО «Сбербанк», проведен анализ развития депозитного портфеля ДБ АО «Сбербанк». В третьей главе освещаются направления развития депозитной политики в условиях инновационного развития экономики РК, и совершенствование системы депозитной политики с учетом мирового опыта.

Содержание

Введение.

Введение.: 1

6: Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков .

Введение.: 1. 1

6: Сущность и экономическое содержание депозитной политики коммерческого банка. .

Введение.: 1. 2

6: Этапы развития депозитного рынка в Республике Казахстан.

Введение.: 1. 3

6: Политика банков второго уровня по привлечению депозитов.

Введение.: 2

6: Анализ деятельности ДБ АО «Сбербанк»

Введение.: 2. 1

6: Характеристика и структура ДБ АО «Сбербанк» . . . . .

Введение.: 2. 2

6: Анализ структуры депозитного портфеля ДБ АО «Сбербанк»………. .

Введение.: 3

6: Перспективы развития депозитной политики в Республике Казахстан

Введение.: 3. 1

6: Направления развития депозитной политики в условиях инновационного развития экономики Республики Казахстан.

Введение.: 3. 2

6: Совершенствование системы депозитной политики с учетом мирового опыта. .

Введение.: Заключение

6: 62

Введение.: Список литературы

6: 64

Введение.: Приложения.

6: 66

Введение

Казахстан ХХI века - страна, созданная с «нуля» всего за два десятилетия талантливым, трудолюбивым, толерантным народом. Мы приняли Стратегию-2050, чтобы казахстанцы крепко держали в своих руках штурвал будущего страны. Сегодня по долгосрочным планам работают многие успешные страны - Китай, Малайзия, Турция. Стратегическое планирование в ХХI веке является правилом номер один. Ибо никакой ветер не будет попутным, если страна не знает маршрута и гавани прибытия. Стратегия-2050, как путеводный маяк, позволяет нам решать вопросы ежедневной жизни людей, не теряя из виду нашей главной цели. Стратегия - это программа конкретных практических дел, которые день за днем, из года в год будут делать лучше страну и жизнь казахстанцев. Но каждый должен понимать и знать, что в рыночных условиях не надо ждать манны небесной, а эффективно трудиться. Задача государства - создавать для этого все условия [1] .

В рыночных условиях основной задачей является укрепление банковской системы, которая является основой всей финансовой системы Республики Казахстан[2] .

Специфика банка как одного из видов коммерческого учреждения состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

К примеру, переход к двухуровневой банковской системе, создание экономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципы самофинансирования обозначили проблему формирования пассивов как одну из наиболее актуальных моментов в работе банков.

Во все периоды деятельности банков второго уровня, вклады - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов банка, а в дальнейшем и его прибыли.

Благодаря использованию менее дешевых заемных средств, в том числе вкладов, относительно небольшая прибыль от банковских операций, в конечном счете, достигает размеров, обеспечивающих акционерам достаточный доход. А основной источник привлеченных средств - депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков[3] .

Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками является усовершенствование механизма привлечения денежных средств клиентов. Что возможно повышением привлекательности вкладов за счет увеличения процентных ставок по ним. Также необходимо завоевывать доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности. Поэтому привлечение дешевых депозитов с целью их последующего размещения в активы и получения доходов. Все вышеназванное определило актуальность дипломной работы.

Основная цель данной работы - раскрыть роль и значение депозитной политики коммерческих банков в Республике Казахстан.

Согласно поставленной цели, перед нами стоит ряд задач:

раскрыть понятие и сущность депозитной политики;
выявить способы привлечения денежных средств во вклады;
проанализировать виды депозитных операций ДБ АО «Сбербанк»;
провести анализ состояния депозитной политики коммерческих банков;
определить пути совершенствования депозитной политики коммерческих банков.

Предметом исследования служат депозитная политика коммерческого банка Республики Казахстан.

При написании дипломной работы были изучены труды отечественных и зарубежных ученых, статистические материалы Агентства по статистике Республики Казахстан, отчеты Национального банка Республики Казахстан, инструкции и отчеты ДБ АО «Сбербанк», законодательные акты Республики Казахстан, периодические издания.

В дипломной работе на тему «Депозитная политика коммерческих банков РК: проблемы и перспективы развития на примере ДБ АО «Сбербанк» рассмотрено развитие депозитного рынка в Республике Казахстан. Данная работа состоит из трех глав: «Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков», «Анализ деятельности ДБ АО «Сбербанк», «Перспективы развития депозитной политики в Казахстане».

1 Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков

1. 1 Сущность и экономическое содержание депозитной политики коммерческого банка

Банковский депозит - сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Словом, депозит в банке - это с одной стороны деньги "под рукой", с другой - полезный психологический барьер, позволяющий эти самые деньги копить. Банальный, но не теряющий актуальности совет - "не класть все яйца в одну корзину". Это обычно означает, что самая оптимальная стратегия - делать вклады в разных валютах, так как прогнозы по поводу курса валют, как и всякие прогнозы, имеют обыкновение не всегда сбываться. А разбивка накоплений на самые популярные валюты позволяет снизить риски.

Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируется основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки страны. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

К определению сущности депозитной политики банка нельзя подойти однозначно, так как она изменяется в зависимости от её субъекта, является единой для всех его филиалов, структурных подразделений и представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.

Депозитная политика - это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе.
В рамках депозитной политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки и хранения, основные правила совершения операций и другие условия. Основными элементами депозитной политики являются:·определение целей задач банка в данной области·разработка правил совершения операций по вкладам·определение оптимального сочетания различных видов вклада и предельных сроков их хранения·разработка правил открытия и закрытия счетов по вкладам·определение режима пользования счетом.

Наиболее важным элементом депозитной политики является определение оптимального сочетания различных видов вклада, предельных сроков и хранения и режима пользования счетом. Каждый коммерческий банк определяет, какие виды вкладов наиболее выгодны для него. Установление предельных сроков хранения увязывается со сроками кредитования. При разработке режима пользования счетом определяют, предполагает ли он дополнительные взносы.

Привлечение денежных ресурсов, увеличение клиентской базы, поддержание ликвидности, соблюдение интересов вкладчиков для обеспечения привлекательности и конкурентоспособности вкладов - все определяет цель депозитной политики коммерческого банка.

Сокращение расходов банка при оформлении вкладов, обеспечение диверсификации и сочетания разных видов вкладов и проведение гибкой процентной ставки, все это является задачей депозитной политики.

Помимо поставленных целей и задач, депозитная политика основана на следующих основных принципах:

принцип платности - привлечение денег клиентов для размещения во вклад с выплатой вознаграждения по установленной по данному виду вклада ставке вознаграждения в случае, если это предусмотрено договором банковского вклада, либо иным документом, предусмотренным внутренними нормативными документами банка и законодательством РК;
принцип срочности и возвратности - обеспечение возврата денег в соответствии с условиями договора банковского вклада;
принцип управления структурой привлеченных ресурсов;
принцип обеспечения оптимального уровня издержек;
принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности банка.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию политики.

Политика строится в зависимости от субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц) ; также от банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов; от сроков привлечения ресурсов (краткосрочные и долгосрочные) ; от целей привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности) ; а такж от активности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики, и степени риска проводимых операций.

Депозитная политика отвечает следующим требованиям:

- экономическая целесообразность;

- конкурентоспособность;

- внутренняя непротиворечивость.

При проведении своей политики учитываются соблюдение нормативов, установленных уполномоченными органами РК, соблюдение налогового законодательства, текущее состояние и тенденции финансового рынка как в части привлечения, так и размещения ресурсов, изменение ставки рефинансирования Национального банка РК и лимиты, устанавливаемые банком на проводимые операции.

Разработкой и реализацией депозитной политики занимается целый ряд структурных подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами.

Рисунок 1 Типовая структура коммерческого банка

Источник: с сайта банка www. sberbank. kz

Так, правление банка определяет и утверждает порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общий контроль за реализацией депозитной политики.

Непосредственно привлечением депозитов в различных формах занимаются специальные отделы банка: отдел вкладов граждан, отдел ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных сертификатов), кредитный отдел и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка[4] .

Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают положения по депозитным операциям ( отдельно по депозитам физических лиц и юридических лиц), в которых оговариваются:

- правила и условия приема вкладов;

- правовой статус субъектов договорных отношений;

- порядок заключения договора банковского вклада;

- его содержание;

- способы приема и выдачи вклада (депозита) ;

- перечень документации, необходимой для открытия и пользования депозитом, и требования, предъявляемые к ним;

- права вкладчиков и обязанность банка;

- способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам) .

К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам коммерческие банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов.

Коммерческие банки часто называются финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Ведь они осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах всей экономики страны. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя) .

В результате клиенты коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона. Очевидно, данное направление универсализации коммерческих банков будет развиваться и в ближайшие годы.

В банковской системе Казахстана существуют три вида вкладов:

до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока) ;
срочные (обязательства, имеющие определенный срок) ;
условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий) [5] .

До востребования - депозит, в котором не указан срок действия, и средства могут быть возвращены в любой момент, без начисления каких либо пений. Данная гибкость компенсируется относительно низкими ставками по депозитам до востребования, что соответственно означает низкий доход. Такой вид депозита предназначен для текущих расчетов. Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным но поскольку по этим счетам банки выплачивают невысокие проценты, эти ресурсы для коммерческого банка относительно дешевые, но в то же время это наименее стабильная часть ресурсов. Поэтому банкам необходимо иметь по ним более высокий резерв для поддержания ликвидности.

Особенности депозитов до востребования заключаются в следующем:

взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без каких либо ограничений;
деньги могут сниматься со счета, как в наличной форме, так и в безналичной форме;
владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом;
по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Национальном банке РК в большей пропорции, чем по срочным депозитам.

К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открытые в Национальном банке РК или у банков корреспондентов для осуществления расчетов и платежей по поручению друг другу. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого, называется «ностро» счетом, а счет открытый данным банком для другого, счетом «лоро». Открытие данных счетов производится на основании заключенных договоров между банками. В договорах определяются условия функционирования счетов и перечень осуществляемых операций. Также в данном депозите существует банковский счет, т. е. текущий.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.