ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
В своем послании народу Казахстана от 6 марта 2009 года Президент
Республики Казахстан Н.А. Назарбаев, говорит о том какую огромную роль
играет создание страховых фондов в развитии страны. В связи с мировым
экономическим кризисом, нужны новые средства, в этих целях считаю
правильным доходы от сырьевого сектора, которые традиционно зачислялись в
Национальный фонд, в 2009-2010 годах направить на осуществление нового
плана. В целом это составит порядка 600 миллиардов тенге в дополнению к уже
утвержденным трансфертам из Национального фонда. [1]
Едва ли не с первобытным времен, как только человек стал обладать
имуществом, он начал испытывать опасение за его сохранности в случае
похищение, и уничтожение огнем, наводнением, другими стихийными бедами.
Жизненный опыт свидетельствовал, что даже при самом разрушительном
стихийном бедствии в относительно обширном регионе далеко не все хозяйства
терпели убытки, и само стихийное бедствие – достаточно редкое явление.
Таким образом, в сообществах людей на почве потребности солидарной
замкнутой раскладки ущерба возникали категории общественных отношении,
именуемая страхованием, изначально связанное в смысловом значении со словом
“Страх” (перед неизвестностью). Денежное форма страхования оказалось более
прогрессивной, удобной и гибкой, с успехом применялось вначале для
взаимного страховании, когда его участники (собственники имущества) на
солидарных основах возмещали друг другу убытки уже деньгами.
В начале XVII века с развитием рыночных отношении в передовых
странах, совершенствованием и укреплением финансов и кредитно – банковской
систем взаимное страхование переросло (при его сохранении в ограниченных
случаях, на пример, в потребительной кооперации) в собственно страхование,
как самостоятельный вид бизнеса, в связи чем появились специализированные
страховые предприятие. Перед современной казахстанской страховой наукой
стоят задачи по изучению проблем становления и развития отечественного
рынка страхования, особенно в переходный период к рыночной экономике. В
странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из
стратегических секторов экономики. При крупных природных или техногенных
катастрофах на огромных территориях, нарушающих производства многих
субъектов хозяйствования, угрожающих жизни людей, возмещение
соответствующего ущерба через систему страхования позитивно сказывается на
макроэкономической ситуации.
В наши дни уже написаны сотни трудов о страхование, но прогресс
не стоит на месте и с каждым днем все больше и больше людей стараются
проникнутся и разобраться все глубже в механизме страховой деятельности. В
Казахстане большую роль в изучение страхования внес К. К.Жуйриков, И. М.
Назарчук, Р. К. Жуйриков Страхование: теория, практика, зарубежный опыт.
Учебник для студента ВУЗов и колледжей под редакцией К.К.Жуйриков Алматы
2006 “Бис”; К. К. Жуйриков, Страхование: одна из платформ Казахстанского
“Барса”; К. К. Жуйриков, И. М. Назарчук Страхование: без прошлого и
настоящего – нет будущего. Алматы 2001 “Біз – Мы”; Оскар Лер. Страхование
транзитной экономики; Страховой рынок Казахстана; С.Т. Лаврентьев. Технико
– экономическое обоснование введения специализированного страхования на
территории Республики Казахстан; Мельников В.Д. Ильясов К.К. Финансы
Алматы. Эти люди являются источниками знаний для нашей страны и
разработчиками все новых идей для страховой деятельности в Республики
Казахстан.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости
производственной и непроизводственной сфер воздействию и стихии техногенных
катастроф, стало быть, потенциальная роль страхования особенно велика.
Возникновение страхования обусловлено идеей перераспределения потерь,
падающих на одно лицо в результате какого-то несчастного случая, на целую
группу лиц, подверженных той же опасности. Реализация этой идеи на практике
привела к необходимости создания сначала материальных, а затем и денежных
резервов, образуемых из взносов владельцев материальных ценностей, для
покрытия убытков собственников, лишившихся по какой-либо причине всего
имущества или его части. Специфика страхования заключается в том, что
чрезвычайные ущербы наступают случайно и не наносят вреда всем сразу.
Поэтому выгоднее создать на солидарной основе корпоративной резервный фонд,
чем каждому собственнику индивидуальный. С развитием производства
увеличивается степень связанных с ним опасностей или рисков: пожаров, краж,
техногенных катастроф, травматизма, потери дохода и др. соответственно,
страхование становится необходимым элементом общественного воспроизводства
в качестве способа возмещения ущерба, или средства материальной защиты от
негативных явлений различного рода. Понятие общественного воспроизводства
объединяет воспроизводства материальных благ и воспроизводства рабочей
силы, следовательно, страхование должно обеспечить защиту всех видов
деятельности, а также доходов населения с помощью создания страховых
фондов.
Страхование как экономическая категория отражает процесс
формирования целевых фондов денежных средств и их использование на
возмещение ущерба при возникновении непредвиденных неблагоприятных явлений
различного рода, а также на оказание материальной помощи гражданам при
наступлении определенных событий в их жизни.
На промышленных предприятиях Казахстана создаются резервы сырья,
запасных частей, топлива и т.п. функционирование системы страхования
обусловлено существованием государства прежде всего в тех отраслях
страхования, которые носят обязательный характер, например, пенсионном
страховании, страховании от несчастных случаев военнослужащих, пассажиров и
др. в добровольных видах страхования нет такой жесткой зависимости. Но
поскольку профессиональные страховые организации осуществляют одну из
важнейших функции государства – материальную защиту граждан и юридических
лиц, а также самого государства от неожиданных негативных событий, то оно
жестко регламентирует и всесторонне контролирует деятельность страховщиков
через систему государственного страхового надзора.
Казахстан – практически неосвоенный рынок для страховой деятельности.
И успех страховых организаций будет зависеть от того, как скоро в
Республике будет преодолена преграда недоверия к страховым структурам.
Целью дипломной работы является анализ функционирования страховой
деятельности на рынке Казахстана. Основными задачами дипломной работы
является:
-рассмотрение теоретических аспектов страхование;
- исследование классификации страхования;
- изучение принципов организации страхового дела;
- изучение методики исчисления страховых тарифов;
- методики определения ущерба и страхового возмещения;
- рассмотрение политических, экономических и социальных предпосылок
функционирования страхования в Казахстане;.
- анализ развития страхового дела в Казахстан;
- анализ деятельности страховых компаний на рынке;
- рассмотрение перспектив развития обязательного страхования
. Объект исследования: экономические отношения в области страхования .
Предмет исследования: теория и практика страховых отношений
Методологическая основа исследования. Исследование опиралось на
монографические и научные публикации, а также на общенаучные методы
познания, концепции взаимодействия общества и природы, применялись методы
логико-юридического, структурно-функционального и сравнительно-правового
анализа на основе комплексного подхода к предмету исследования.
Структура дипломной работы состоит из введения, 3-хглав,
заключения и списка использованной литературы.
1. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВ КАК ИНСТРУМЕНТА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ПОЛИТИКИ
1. Экономическая сущность страхования, его задачи и роль в рыночной
экономике
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных
интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных
событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из
уплачиваемых ими страховых взносов. В ИнГосстрахе и зарубежных страховых
компаниях термин страховой взнос заменен на термин страховая премия.
Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только
распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми
страхователями (рисинок 1).
Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит
страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В
случае возникновения страхового случая у какого-либо страхователя его
убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.
Страхование является экономической и финансовой категорией. Его
сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками
страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных
бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия
имущественных интересов людей, вступающих в производственные отношения.[9]
1 – страховые взносы,
2 – страховые возмещение.
Рисунок 1 Схема процесса страхования
Таким образом, страхование является одним из элементов
производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь,
что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса
воспроизводства. Возмещение потерь осуществляется в денежной форме,
поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования,
проявляются через оборот денег, т. е. через денежные отношения. Поэтому
страхование относится к системе финансов. Как и финансы, страхование
является категорией распределения. Однако это не исключает возможности
использования его на всех стадиях общественного воспроизводства:
производство, распределение, обмен, потребление.
Страхователь (в практике международного страхования - полисодержатель)
— это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и
вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователями
признаются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или
являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщик — это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления
страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и
расходованием страхового фонда.
Страховщиками признаются хозяйствующие субъекты любой организационно-
правовой формы, создание для проведения страховой деятельности (страховые
организации и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на ее
осуществление. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может
быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные
производственные отношения, возникающие в связи с формированием и
использованием страхового фонда.
Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных
средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в
оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком
экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный
фонд (государственный централизованный страховой фонд), фонд страховщика,
резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой фонд),
который образуется в процессе самострахования.
Государственный резервный фонд создается в централизованном порядке за
счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в
денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от
стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.
Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его
участников, которые выступают в качестве страхователей. Формирование фонда
происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы
уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную
форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми
участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности
страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховой
фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства. Его
создание обусловлено страховыми интересами.
Страховой интерес — это мера материальной заинтересованности в
страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования,
право на него или обязательство по отношению к нему, т. е. все то, что
может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в
связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим
лицом.
Страховой интерес бывает полным и частичным.
Полный интерес — это 100% интерес страхователя в страхуемом объекте.
Частичный интерес — это интерес к какой-либо части общего интереса по
имуществу, находящемуся на риске.
Различают два интереса: страхователя и страховщика.
К интересам страхователя относятся:
• интерес владельца имущества;
• интерес подразумеваемый.
Интерес владельца имущества может заключаться не только в самом
имуществе, но и в ответственности за убытки, которые могут возникнуть в
связи с владением имуществом, т. е. потерей прибыли. Стандартные условия
договора страхования обычно предусматривают покрытие страхованием только
самого имущества. В объем ответственности по страхованию может быть
включено страхование других интересов, связанных с имуществом. В любом
случае интерес страхователя не должен превышать страховую сумму по
договору, что не дает права на двойное страхование.
Подразумеваемый интерес представляет собой условие страхования, согласно
которому страхователь не обязательно должен иметь страховой интерес в
страхуемом имуществе. Для предъявления претензий по договору ему необходимо
иметь интерес в застрахованном имуществе во время наступления страхового
случая. Страхователь также должен доказать, что во время страхования
имущества имел такой интерес или имел в виду наступление интереса.
Страховой интерес наступает для страхователя с того момента, как только он
поставлен в такое положение, что может понести ущерб в результате
несчастного случая по имуществу, находящемуся на риске.[11]
Интерес страховщика — это ответственность страховщика, оговоренная
в условиях страхования. В этой ответственности страховщик имеет страховой
интерес, который может перестраховать, но не может произвести
перестрахование на более широких условиях по сравнению с оригинальными.
Между страхователем и страховщиком возникают отношения, которые
можно разделить на две группы: уплата взносов в страховой фонд и выплата
страхового возмещения (страховой суммы). Обе страховые операции выражают
экономические отношения между всеми участниками страхового фонда, а не
только отношения между страхователем и страховщиком.
Взносы одних страхователей через некоторое время при помощи страхового
механизма перейдут к другим в виде страхового возмещения, т. е. произойдут
перемещение средств и смена собственника.
Страхование распределяет созданный общественный продукт, закрывая
возникающие из-за стихийных бедствий и других причин перерывы в
производстве, распределении, обмене и потреблении.
Таким образом, страхование через присущую ему распределительную функцию
содействует бесперебойности общественного воспроизводства на всех его
стадиях.
Страхование является методом формирования (приход) и использования
(расход) страхового фонда.
Страхование представляет строго замкнутый круг распределительных
отношений, возникающих между участниками страхового фонда, а также между
страхователем и страховщиком.
Долевое участие владельцев имущества в создании страхового фонда и
предельно возможные суммы страхового возмещения рассчитываются заранее с
учетом стоимости имущества и степени риска.
Для страхования характерна примерная эквивалентность между страховыми
платежами и суммой выплат. Эта эквивалентность соблюдается только по общему
количеству страховых операций, а не в отношении каждого страхователя
отдельно. Страхование выполняет четыре функции:
• рисковую;
• предупредительную;
• сберегательную;
• контрольную.
Рисковая функция страхования выражается в возмещении риска. В рамках
действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости
между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых
событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой
риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением
страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.[12]
Назначением предупредительной функции страхования является
финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению
страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей
мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам
страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.
Сберегательная функция страхования заключается в том, что при помощи
страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано
потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
Контрольная функция страхования выражается в наблюдении за строго целевым
формированием и использованием средств страхового фонда.
Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не
противоречащие законодательству Республики Казахстан. К имущественным
интересам относятся интересы, которые связаны:
• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением
страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное
страхование);
• с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу
гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту
(страхование ответственности).
Объекты страхования служат основным признаком классификации
страхования.
Классификация страхования представляет собой систему деления
страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых
отношений (таблицы 1). В основе такого деления лежат различия в объектах
страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и
форме проведения страхования.
Отрасль страхования — это звено классификации страхования,
характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья
человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими
лицами.
Исходя из характера объектов, различают три отрасли страхования:
• личное;
• имущественное;
• ответственности.
Вид личного страхования представляет собой часть отрасли страхования,
которая характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.
В экономической литературе иногда вид личного страхования неправильно
называют подотраслью. Вид личного страхования выражает конкретные интересы
страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов.
Так, личное страхование бывает следующих видов:
• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.
Видами имущественного страхования являются:
• страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование других видов имущества;
• страхование финансовых рисков.
К страхованию ответственности относятся: страхование ответственности
заемщиков за непогашение кредитов, страхование ответственности владельцев
автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности. Виды
страхования включают себя отдельные разновидности.
Разновидность страхования — это страхование однородных объектов в
определенном объеме страховой ответственности.[10]
Таблица 1 Классификация страхования
Отрасль Вид страхования Разновидность Форма Система страховых
страхован страхования страхования отношений
ия
Личное страхование жизнистрахование обязательнаястрахование
страхованстрахование от детей добровольнаясострахование
ие несчастных страхование к страховой пул
случаев и бракосочетанию двойное
болезней смешанное страхование
медицинское страхование перестрахование
страхование жизни и др. самострахование
взаимное
страхование
Имущест-встрахование страхование
енное средств наземногостроений
страховантранспорта страхование
ие страхование основных и
средств оборотных фондов
воздушного страхование
транспорта животных
страхование страхование
средств водного домашних
транспорта имущества
страхование страхование
грузов урожая
страхование сельскохозяйстве
других видов нных культур
имущества
страхование
финансовых рисков
Страхованстрахование страхование на
ие ответственности случай
ответствевладельцев причинения вреда
н-ности автотранспортных в процессе
средств хозяйственной и
страхование профессиональной
гражданской деятельности
ответственности страхование от
перевозчика убытков
страхование вследствие
гражданской перерывов в
ответственности производстве и
предприятий – др.
источников
повышенной
опасности
страхование
профессиональной
ответственности
страхование
ответственности
за неисполнение
обязательств
страхование иных
видов
ответственности
Источник: Журиков К.К. Страхование: теория и практика Алматы 2006
Разновидностями личного страхования являются: страхование детей;
страхование к бракосочетанию (свадебное); смешанное страхование жизни;
страхование дополнительной пенсии; страхование на случай смерти и потери
здоровья и др.
К разновидностям имущественного страхования относятся: страхование
строений; основных и оборотных фондов; животных; домашнего имущества;
средств транспорта; урожая сельскохозяйственных культур и др.
Существуют следующие разновидности страхования ответственности:
страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и
профессиональной деятельности; страхование от убытков вследствие перерывов
в производстве и др.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.
Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу
закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования
определяются соответствующими законодательными актами Республики Казахстан.
Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции.
Тарифы взносов в эти фонды установлены в процентах от начисленной суммы
фонда оплаты труда для работодателей и от доходов для индивидуальных
предпринимателей и фермерских хозяйств.
В 2000 г. действовали следующие ставки тарифных взносов: в Пенсионный
фонд для работодателей и для граждан, использующих труд наемных работников,
— 28%, для сельскохозяйственных производств (колхозы, совхозы) — 20,8%, для
фермерских хозяйств, индивидуальных предпринимателей — 5%, для всех
работающих граждан — 1%. В Фонд социального страхования отчислялось 5,4%, в
Государственный фонд занятости — 1,5%, в Фонд обязательного медицинского
страхования — 3,6%.
Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в
том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов,
в то время как при добровольном страховании обязательства страховой
компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме
того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить
страхование, а при добровольном страховании оно прекращается, когда
прекращается уплата взносов.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между
страхователем и страховщиком.
Договор страхования — это двустороннее соглашение между страхователем и
страховщиком.
При страховании кредита может быть заключен как трехсторонний договор
(банк — заемщик — страховое общество), так и двусторонний (заемщик —
страховое общество).
В первом случае среди прочих условий оговариваются действия банка и
страхового общества в отношении друг друга и совместные по отношению к
заемщику. Во втором случае страховое общество самостоятельно принимает на
себя всю ответственность за поведение заемщика. В каждом из этих вариантов
есть свои положительные и отрицательные моменты. В принципе, экономически
целесообразно и страховщику, и банку подписывать трехсторонний договор.
Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю, а тот обязуется выплачивать
страховые выплаты в установленные сроки. В договоре страхования могут
содержаться и другие условия, определяемые по соглашению сторон. Они должны
отвечать общим условиям сделки, предусмотренным гражданским
законодательством Республикой Казахстан.
Для заключения договора страхователь представляет страховщику заявление
о своем намерении заключить договор страхования.
Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем
первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено
иное.[9]
Факт заключения договора страхования удостоверяется переданным
страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом)
с приложением правил страхования.
Страховое свидетельство должно содержать:
• наименование документа;
• наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;
• фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;
• указание объекта страхования;
• размер страховой суммы;
• указание страхового риска;
• размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;
• срок действия договора;
• порядок изменения и прекращения договора; и другие условия по
соглашению сторон. Страховщик обязан:
1) ознакомить страхователя с правилами страхования;
2) в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск
наступления страхового случая и размер возможного ущерба
застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной
стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с
учетом этих обстоятельств;
3) при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в
установленные договором или законные сроки. Если страховые выплаты не
произведены в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю
штраф в размере 1% от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;
4) возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае,
для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу,
если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования.
Данные расходы возмещаются только в пределах суммы ущерба.
Однако сумма расходов, превышающая размер причиненного ущерба, не
возмещается;
5) не разглашать сведений о страхователе и его имущественном положении, за
исключением случаев, предусмотренных законодательством.
Страховщик может отказаться от выплаты страховой суммы.
При страховании имущества не подлежит возмещению ущерб:
• нанесенный вследствие грубой неосторожности или противоправных
действий страхователя, что установлено и подтверждается
соответствующими органами, пожарным надзором, милицией, судом;
• от коррозии, гниения или естественного износа имущества;
• понесенный в результате военных действий или гражданских волнений;
• образовавшийся в связи с конфискацией, арестом или уничтожением
имущества по требованию властей;
• если страховщик отказался от возмещения ущерба или снизил размер
выплаты, так как страхователь имел возможность, но не принял никаких
мер по спасению имущества во время и после произошедшего события
(страхового случая), не обеспечил его сохранность и не предотвратил
дальнейшее повреждение;
• полностью возмещенный страхователю третьим лицом;
• в случае, если страховщик отказался от выплаты возмещения полностью
или частично, так как страхователь сообщил неверные сведения об
обстоятельствах, которые имеют определяющее значение для суждения о
страховом риске, и не сообщил о возникших существенных измененных в
степени риска или каким-либо образом преднамеренно содействовал
необоснованному получению возмещения.
Например, страхователь вступил в сговор со страховщиком. Они вместе
составили опись несуществующего имущества и его оценили. После наступления
инсценированного страхового случая они рассчитывали на выплату возмещения.
Следует знать, что страховщик не пойдет на выплаты, пока не проверит
все обстоятельства, при которых был нанесен ущерб.
За границей все крупные страховые компании в своем штате имеют
страховых детективов. Например, в романе Сидни Шелдон Если наступит
завтра за ворами охотится страховой детектив Даниель Купер. В нескольких
романах Дж. X. Чейза действует Мэддакс — заведующий отделом претензий
страховой компании Nachil Fidelini, который буквально за милю чувствовал
подлог со страховкой.
При страховании финансовых рисков (например, вкладов) страховщик может
отказаться от выплат, если страхователь заявил о наступлении страхового
случая позже срока, определенного в договоре, не приложил к заявлению
документы, подтверждающие факт наступления такого случая и размер
убытков.[18]
При страховании риска непогашения кредита предусмотрены определенные
санкции. Так, страховщик имеет право отказать в выплате возмещения, если
страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, которые
имеют существенное значение для суждения о степени риска, или если
страхователь не выполнил обязанности, которые были возложены на него
условиями договора. Например, причиной отказа выплаты страховой суммы может
быть то, что заемщик использовал полученный кредит не по целевому
назначению.
Страхователь обязан:
1) своевременно вносить страховые взносы;
2) при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех
известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки
страхового риска, а также о всех заключенных или заключаемых
договорах страхования в отношении данного объекта страхования;
3) принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения
ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить
страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные
договором страхования.
Страхователь может:
• заключить со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в их
пользу, т. е. застрахованных лиц;
• при заключении договора страхования назначить физических и юридических
лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам
страхования.
В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования
имущества, права и обязанности переходят к лицу, принявшему это имущество в
порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и
обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если
договором или законом не установлено иное.
В случае смерти страхователя, заключившего договор личного страхования
в пользу третьего лица, права и обязанности, определенные этим договором,
переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим
лицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могут
перейти к лицам, осуществляющим в соответствии с законодательством РК
обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица. Если
в период действия договора страхования страхователь признан судом
недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого
страхователя осуществляет его опекун или попечитель. При этом страхование
ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения
дееспособности страхователя.
При реорганизации хозяйствующего субъекта-страхователя его права и
обязанности по договору страхования на период действия договора переходят с
согласия страховщика к соответствующему правопреемнику.[11]
Системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, кроме
страхования как такового включают:
• сострахование;
• страховой пул;
• двойное страхование;
• перестрахование;
• самострахование;
• взаимное страхование.
Страхование, при котором объект страхования может быть застрахован по
одному договору совместно с несколькими страховщиками, называется
сострахованием.
Сострахование представляет собой вид страхования, при котором двое и
более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и
того же риска, выдавая совместный или раздельный договоры на страховую
сумму в своей доле.
При состраховании в договоре должны содержаться условия, определяющие
права и обязанности каждого страховщика.
В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в
состраховании в меньшей доле, следует за условиями страхования, одобренными
страховщиком, имеющим большую долю. Однако он не обязан автоматически
оплачивать свою долю в убытке на том основании, что другие страховщики
оплатили свои. Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму,
то он рассматривается как один из страховщиков и несет ответственность по
недострахованной доле.
Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют, чтобы
страхователь являлся со страхователем, т. е. держал на своей
ответственности определенную долю риска.
На принципе сострахования строится деятельность страхового пула.
Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. рооl — общий
котел).
Страховой пул — это объединение страховщиков для совместного
страхования определенных рисков, прежде всего для страхования опасных,
крупных и малоизвестных рисков. Деятельность страхового пула
регламентируется Положением о страховом пуле, утвержденным приказом
Департаментом страхового надзора РК от 18 мая 1995 г. № 02-0213.
Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся
юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях
обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях
солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по
договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.
Солидарная ответственность участников страхового пула по исполнению
обязательств по договору страхования установлена в соответствии с ГК РК
(ст. 322, 323, 325).
Целью создания страхового пула является обеспечение финансовой
устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых выплат, более
полное страховое обеспечение рисков, удовлетворение потребностей
страхователей в страховых услугах.
Страховой пул создается на определенный срок или без ограничения срока
деятельности и действует на основании Соглашения.
Страховой пул не отвечает по обязательствам участников пула,
возникающим вне рамок его деятельности, участники пула не несут
ответственности по обязательствам других участников вне рамок деятельности
настоящего пула. Страховщики — участники страхового пула, несут солидарную
ответственность по исполнению обязательств по договорам страхования,
заключенным на основе Соглашения о страховом пуле.
Участники пула могут являться участниками другого страхового пула, а
также перестраховывать часть риска по договорам страхования, заключенным на
основе Соглашения о страховом пуле.
Расчеты по страховым обязательствам могут производиться как в тенге,
так и в иностранной валюте с учетом требований законодательства РК о
валютном регулирований и валютном контроле.
Участие страховщиков в Соглашении о страховом пуле не ограничивает их
права на отношения с третьими лицами. Количество страховщиков — участников
пула не ограничивается.
Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:
1) создание на основе единых правил и тарифов страховщиков — участников
пула наиболее благоприятных условий страхования для клиентов;
2) заключение договоров страхования от имени участников страхового пула
по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах
установленного Соглашением максимального размера обязательств по
договору страхования (отдельному риску);
3) учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам
страхования, по отдельным субсчетам либо средствам аналитического
учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками
пула, установленным Соглашением;
4) перераспределение страховых взносов, полученных по договорам
страхования, заключенным от имени участников страхового пула между
страховщиками, соответственно их долг в принятом на страхование
риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и
собственных средств каждого из его участников и установленной
Соглашением о страховом пуле;
5) солидарная ответственность участников пула по исполнению
обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени
участников страхового пула.
Виды страхования, которые являются предметом деятельности пула,
определяются в заключаемом Соглашении о страховом пуле.
Максимальный объем обязательств по договору страхования, заключенному
от имени участников страхового пула, устанавливается в Соглашении о
страховом пуле и не может превышать совокупного объема ответственности всех
участников пула.
В случае, если размер обязательств (страховая сумма) по договору
страхования превышает максимальный размер ответственности, установленный
Соглашением о страховом пуле, договор страхования не может быть заключен
либо риск по такому договору должен быть передан в перестрахование другим
страховщикам, не являющимся участниками данного пула, в порядке,
предусмотренном Соглашением о страховом пуле.
Получаемые страховые взносы по заключаемым договорам страхования
подлежат перераспределению между участниками пула соответственно их долям
в принятом на страхование риске. Определение доли каждого из участников в
принимаемом на страхование риске устанавливается Соглашением о создании
пула и является неизменным в отношении всех заключаемых договоров
страхования до тех пор, пока размер долей участников не будет пересмотрен
в порядке, установленном Соглашением о страховом пуле.
Взаиморасчеты по перераспределению страхового взноса соответственно
доле в максимальной ответственности пула производятся между его
участниками ежемесячно, если иное не предусмотрено Соглашением.
При наступлении страхового случая страховщик — участник пула обязан
после поступления заявления от страхователя (застрахованного) немедленно
сообщить об этом другим участникам пула, а также представить копии
договора страхования (полиса) и страхового акта каждому, если иной порядок
не установлен Соглашением. Участники пула, получившие указанные документы,
обязаны в сроки, предусмотренные Соглашением, перечислить свою долю
страхового возмещения (обеспечения), соответствующую доле полученного ими
на день выдачи полиса страхового взноса, на расчетный счет участника пула,
на которого Соглашением возложено исполнение обязанностей перед
страхователем (застрахованным), если иной порядок страховых выплат не
предусмотрен Соглашением.
В основе создания страхового пула лежит Соглашение между страховщиками
по проведению страховой деятельности, устанавливающее предмет деятельности
страхового пула, виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом
на страхование, условия и порядок заключения и исполнения договоров
страхования, заключаемых от имени участников страхового пула, определяющее
взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними,
внесения изменений и дополнений в Соглашение, управления страховым пулом,
решения споров и разногласий, начало и прекращение действия Соглашения и
другие вопросы.
Соглашение устанавливает максимальный размер обязательств (страховая
сумма) страхового пула по договору страхования и распределение долей в
принятом обязательстве между его участниками.[15]
Договор страхования, заключаемый от имени участников страхового пула,
представляет собой сделку между страхователем и страховщиками, заключившими
соглашение о страховом пуле.
Договор страхования заключается и исполняется в порядке,
предусмотренном действующим законодательством, с учетом условий страхования
и страховых тарифов, а также иных договоренностей, достигнутых участниками
в Соглашении, имеющих существенное значение для установления обязательств
сторон в договоре страхования. В договоре страхования указывается перечень
страховщиков — участников пула и доля каждого из них в принятом на
страхование риске, если иное не предусмотрено договором страхования.
Страховая выплата при наступлении страхового случая выплачивается
страхователю (застрахованному лицу или выгодоприобретатель) в порядке и на
условиях, определенных договором страхования.
Договор страхования устанавливает страховщика, к которому страхователь
(застрахованное лицо или выгодоприобретатель) имеет право предъявить
требования по исполнению договора страхования, если условия договора
страхования не предусматривают иного порядка исполнения обязательств.
При этом страхователь имеет право требовать исполнения обязательств по
договору страхования как от всех страховщиков — участников пула совместно,
так и от любого из них. Страховщики — участники пула остаются обязанными до
тех пор, пока обязательство страховой выплаты не исполнено полностью.
Взаиморасчеты между страховщиками — участниками пула по исполненному
обязательству по страховой выплате производятся в порядке, предусмотренном
Соглашением о страховом пуле. Если иное не установлено Соглашением, то
участник пула, исполнивший солидарную обязанность пула по страховой
выплате, имеет право регрессного требования к остальным участникам в
соответствующих долях, установленных Соглашением.
Двойное страхование — это страхование у нескольких страховщиков одного
и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая
сумма превышает страховую стоимость.
В случае, если объект застрахован у нескольких страховщиков на суммы,
которые в итоге превышают его страховую стоимость (двойное страхование),
все страховщики отвечают только в размере страховой стоимости. При этом
каждый из них отвечает только в размере, пропорциональном отношению
страховой суммы согласно заключенному им договору морского страхования к
общей страховой сумме, по всем договорам морского страхования, заключенным
в отношении данного объекта.
В случае, если одна и та же ответственность судовладельца застрахована
у нескольких страховщиков (двойное страхование), каждый из страховщиков
отвечает в размере, равном его ответственности согласно заключенному
договору морского страхования.
Если при наступлении страхового случая размер ответственности
судовладельца меньше размера ответственности всех страховщиков, каждый из
них отвечает в размере, пропорциональном отношению размера его
ответственности к размеру ответственности всех страховщиков.
Двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в
законодательствах ряда стран ему уделяется большое внимание. Например,
Законом о морском страховании в Великобритании предусматривается принцип
солидарной ответственности страховщиков при двойном страховании, что в
целом соответствует положению, содержащемуся в Кодексе торгового
мореплавания. В США действует принцип, что ответственность несет
страховщик, заключивший страхование первым. Последующий страховщик может
нести ответственность только в том случае, когда страховая сумма по первому
страхованию была ниже действительной стоимости застрахованного риска, а
ответственность второго страховщика ограничивается разницей между суммой
страхового возмещения, выплаченной первым страховщиком, и страховой
стоимостью указанного риска. Страховщик может осуществлять перестрахование
имущества, под которым понимается передача отдельных объектов или части
риска на страхование от одного страховщика к другому.
Страховщик, который свои обязательства по страхованию не покрывает за
счет собственных средств и резервов, обязан обеспечить покрытие этих
обязательств путем перестрахования.
Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком
(перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения
всех или части обязательств перед страхователем у другого страховщика
(перестраховщика).
При наступлении страхового события страховая организация-перестраховщик
несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по
страхованию.
Самострахование — это создание страхового резервного фонда
непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное
общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном
(товарищество и др.) порядке.
Страхование обществом взаимного страхования имущества и имущественных
интересов своих членов осуществляется на основании членства, если
учредительными документами не предусмотрено заключение в этих случаях
договоров страхования. Общество взаимного страхования может в качестве
страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами
общества, если такая страховая деятельность предусмотрена его
учредительными документами. Такое общество образуется в форме коммерческой
организации, имеет разрешение (лицензию) неосуществление страхования
соответствующего вида и отвечает ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
В своем послании народу Казахстана от 6 марта 2009 года Президент
Республики Казахстан Н.А. Назарбаев, говорит о том какую огромную роль
играет создание страховых фондов в развитии страны. В связи с мировым
экономическим кризисом, нужны новые средства, в этих целях считаю
правильным доходы от сырьевого сектора, которые традиционно зачислялись в
Национальный фонд, в 2009-2010 годах направить на осуществление нового
плана. В целом это составит порядка 600 миллиардов тенге в дополнению к уже
утвержденным трансфертам из Национального фонда. [1]
Едва ли не с первобытным времен, как только человек стал обладать
имуществом, он начал испытывать опасение за его сохранности в случае
похищение, и уничтожение огнем, наводнением, другими стихийными бедами.
Жизненный опыт свидетельствовал, что даже при самом разрушительном
стихийном бедствии в относительно обширном регионе далеко не все хозяйства
терпели убытки, и само стихийное бедствие – достаточно редкое явление.
Таким образом, в сообществах людей на почве потребности солидарной
замкнутой раскладки ущерба возникали категории общественных отношении,
именуемая страхованием, изначально связанное в смысловом значении со словом
“Страх” (перед неизвестностью). Денежное форма страхования оказалось более
прогрессивной, удобной и гибкой, с успехом применялось вначале для
взаимного страховании, когда его участники (собственники имущества) на
солидарных основах возмещали друг другу убытки уже деньгами.
В начале XVII века с развитием рыночных отношении в передовых
странах, совершенствованием и укреплением финансов и кредитно – банковской
систем взаимное страхование переросло (при его сохранении в ограниченных
случаях, на пример, в потребительной кооперации) в собственно страхование,
как самостоятельный вид бизнеса, в связи чем появились специализированные
страховые предприятие. Перед современной казахстанской страховой наукой
стоят задачи по изучению проблем становления и развития отечественного
рынка страхования, особенно в переходный период к рыночной экономике. В
странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из
стратегических секторов экономики. При крупных природных или техногенных
катастрофах на огромных территориях, нарушающих производства многих
субъектов хозяйствования, угрожающих жизни людей, возмещение
соответствующего ущерба через систему страхования позитивно сказывается на
макроэкономической ситуации.
В наши дни уже написаны сотни трудов о страхование, но прогресс
не стоит на месте и с каждым днем все больше и больше людей стараются
проникнутся и разобраться все глубже в механизме страховой деятельности. В
Казахстане большую роль в изучение страхования внес К. К.Жуйриков, И. М.
Назарчук, Р. К. Жуйриков Страхование: теория, практика, зарубежный опыт.
Учебник для студента ВУЗов и колледжей под редакцией К.К.Жуйриков Алматы
2006 “Бис”; К. К. Жуйриков, Страхование: одна из платформ Казахстанского
“Барса”; К. К. Жуйриков, И. М. Назарчук Страхование: без прошлого и
настоящего – нет будущего. Алматы 2001 “Біз – Мы”; Оскар Лер. Страхование
транзитной экономики; Страховой рынок Казахстана; С.Т. Лаврентьев. Технико
– экономическое обоснование введения специализированного страхования на
территории Республики Казахстан; Мельников В.Д. Ильясов К.К. Финансы
Алматы. Эти люди являются источниками знаний для нашей страны и
разработчиками все новых идей для страховой деятельности в Республики
Казахстан.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязвимости
производственной и непроизводственной сфер воздействию и стихии техногенных
катастроф, стало быть, потенциальная роль страхования особенно велика.
Возникновение страхования обусловлено идеей перераспределения потерь,
падающих на одно лицо в результате какого-то несчастного случая, на целую
группу лиц, подверженных той же опасности. Реализация этой идеи на практике
привела к необходимости создания сначала материальных, а затем и денежных
резервов, образуемых из взносов владельцев материальных ценностей, для
покрытия убытков собственников, лишившихся по какой-либо причине всего
имущества или его части. Специфика страхования заключается в том, что
чрезвычайные ущербы наступают случайно и не наносят вреда всем сразу.
Поэтому выгоднее создать на солидарной основе корпоративной резервный фонд,
чем каждому собственнику индивидуальный. С развитием производства
увеличивается степень связанных с ним опасностей или рисков: пожаров, краж,
техногенных катастроф, травматизма, потери дохода и др. соответственно,
страхование становится необходимым элементом общественного воспроизводства
в качестве способа возмещения ущерба, или средства материальной защиты от
негативных явлений различного рода. Понятие общественного воспроизводства
объединяет воспроизводства материальных благ и воспроизводства рабочей
силы, следовательно, страхование должно обеспечить защиту всех видов
деятельности, а также доходов населения с помощью создания страховых
фондов.
Страхование как экономическая категория отражает процесс
формирования целевых фондов денежных средств и их использование на
возмещение ущерба при возникновении непредвиденных неблагоприятных явлений
различного рода, а также на оказание материальной помощи гражданам при
наступлении определенных событий в их жизни.
На промышленных предприятиях Казахстана создаются резервы сырья,
запасных частей, топлива и т.п. функционирование системы страхования
обусловлено существованием государства прежде всего в тех отраслях
страхования, которые носят обязательный характер, например, пенсионном
страховании, страховании от несчастных случаев военнослужащих, пассажиров и
др. в добровольных видах страхования нет такой жесткой зависимости. Но
поскольку профессиональные страховые организации осуществляют одну из
важнейших функции государства – материальную защиту граждан и юридических
лиц, а также самого государства от неожиданных негативных событий, то оно
жестко регламентирует и всесторонне контролирует деятельность страховщиков
через систему государственного страхового надзора.
Казахстан – практически неосвоенный рынок для страховой деятельности.
И успех страховых организаций будет зависеть от того, как скоро в
Республике будет преодолена преграда недоверия к страховым структурам.
Целью дипломной работы является анализ функционирования страховой
деятельности на рынке Казахстана. Основными задачами дипломной работы
является:
-рассмотрение теоретических аспектов страхование;
- исследование классификации страхования;
- изучение принципов организации страхового дела;
- изучение методики исчисления страховых тарифов;
- методики определения ущерба и страхового возмещения;
- рассмотрение политических, экономических и социальных предпосылок
функционирования страхования в Казахстане;.
- анализ развития страхового дела в Казахстан;
- анализ деятельности страховых компаний на рынке;
- рассмотрение перспектив развития обязательного страхования
. Объект исследования: экономические отношения в области страхования .
Предмет исследования: теория и практика страховых отношений
Методологическая основа исследования. Исследование опиралось на
монографические и научные публикации, а также на общенаучные методы
познания, концепции взаимодействия общества и природы, применялись методы
логико-юридического, структурно-функционального и сравнительно-правового
анализа на основе комплексного подхода к предмету исследования.
Структура дипломной работы состоит из введения, 3-хглав,
заключения и списка использованной литературы.
1. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВ КАК ИНСТРУМЕНТА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ПОЛИТИКИ
1. Экономическая сущность страхования, его задачи и роль в рыночной
экономике
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных
интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных
событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из
уплачиваемых ими страховых взносов. В ИнГосстрахе и зарубежных страховых
компаниях термин страховой взнос заменен на термин страховая премия.
Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только
распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми
страхователями (рисинок 1).
Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит
страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В
случае возникновения страхового случая у какого-либо страхователя его
убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.
Страхование является экономической и финансовой категорией. Его
сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками
страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных
бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия
имущественных интересов людей, вступающих в производственные отношения.[9]
1 – страховые взносы,
2 – страховые возмещение.
Рисунок 1 Схема процесса страхования
Таким образом, страхование является одним из элементов
производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь,
что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса
воспроизводства. Возмещение потерь осуществляется в денежной форме,
поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования,
проявляются через оборот денег, т. е. через денежные отношения. Поэтому
страхование относится к системе финансов. Как и финансы, страхование
является категорией распределения. Однако это не исключает возможности
использования его на всех стадиях общественного воспроизводства:
производство, распределение, обмен, потребление.
Страхователь (в практике международного страхования - полисодержатель)
— это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и
вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователями
признаются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или
являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщик — это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления
страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и
расходованием страхового фонда.
Страховщиками признаются хозяйствующие субъекты любой организационно-
правовой формы, создание для проведения страховой деятельности (страховые
организации и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на ее
осуществление. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может
быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные
производственные отношения, возникающие в связи с формированием и
использованием страхового фонда.
Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных
средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в
оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком
экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный
фонд (государственный централизованный страховой фонд), фонд страховщика,
резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой фонд),
который образуется в процессе самострахования.
Государственный резервный фонд создается в централизованном порядке за
счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в
денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от
стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.
Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его
участников, которые выступают в качестве страхователей. Формирование фонда
происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы
уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную
форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми
участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности
страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховой
фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства. Его
создание обусловлено страховыми интересами.
Страховой интерес — это мера материальной заинтересованности в
страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования,
право на него или обязательство по отношению к нему, т. е. все то, что
может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в
связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим
лицом.
Страховой интерес бывает полным и частичным.
Полный интерес — это 100% интерес страхователя в страхуемом объекте.
Частичный интерес — это интерес к какой-либо части общего интереса по
имуществу, находящемуся на риске.
Различают два интереса: страхователя и страховщика.
К интересам страхователя относятся:
• интерес владельца имущества;
• интерес подразумеваемый.
Интерес владельца имущества может заключаться не только в самом
имуществе, но и в ответственности за убытки, которые могут возникнуть в
связи с владением имуществом, т. е. потерей прибыли. Стандартные условия
договора страхования обычно предусматривают покрытие страхованием только
самого имущества. В объем ответственности по страхованию может быть
включено страхование других интересов, связанных с имуществом. В любом
случае интерес страхователя не должен превышать страховую сумму по
договору, что не дает права на двойное страхование.
Подразумеваемый интерес представляет собой условие страхования, согласно
которому страхователь не обязательно должен иметь страховой интерес в
страхуемом имуществе. Для предъявления претензий по договору ему необходимо
иметь интерес в застрахованном имуществе во время наступления страхового
случая. Страхователь также должен доказать, что во время страхования
имущества имел такой интерес или имел в виду наступление интереса.
Страховой интерес наступает для страхователя с того момента, как только он
поставлен в такое положение, что может понести ущерб в результате
несчастного случая по имуществу, находящемуся на риске.[11]
Интерес страховщика — это ответственность страховщика, оговоренная
в условиях страхования. В этой ответственности страховщик имеет страховой
интерес, который может перестраховать, но не может произвести
перестрахование на более широких условиях по сравнению с оригинальными.
Между страхователем и страховщиком возникают отношения, которые
можно разделить на две группы: уплата взносов в страховой фонд и выплата
страхового возмещения (страховой суммы). Обе страховые операции выражают
экономические отношения между всеми участниками страхового фонда, а не
только отношения между страхователем и страховщиком.
Взносы одних страхователей через некоторое время при помощи страхового
механизма перейдут к другим в виде страхового возмещения, т. е. произойдут
перемещение средств и смена собственника.
Страхование распределяет созданный общественный продукт, закрывая
возникающие из-за стихийных бедствий и других причин перерывы в
производстве, распределении, обмене и потреблении.
Таким образом, страхование через присущую ему распределительную функцию
содействует бесперебойности общественного воспроизводства на всех его
стадиях.
Страхование является методом формирования (приход) и использования
(расход) страхового фонда.
Страхование представляет строго замкнутый круг распределительных
отношений, возникающих между участниками страхового фонда, а также между
страхователем и страховщиком.
Долевое участие владельцев имущества в создании страхового фонда и
предельно возможные суммы страхового возмещения рассчитываются заранее с
учетом стоимости имущества и степени риска.
Для страхования характерна примерная эквивалентность между страховыми
платежами и суммой выплат. Эта эквивалентность соблюдается только по общему
количеству страховых операций, а не в отношении каждого страхователя
отдельно. Страхование выполняет четыре функции:
• рисковую;
• предупредительную;
• сберегательную;
• контрольную.
Рисковая функция страхования выражается в возмещении риска. В рамках
действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости
между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых
событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой
риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением
страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.[12]
Назначением предупредительной функции страхования является
финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению
страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей
мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам
страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.
Сберегательная функция страхования заключается в том, что при помощи
страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано
потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
Контрольная функция страхования выражается в наблюдении за строго целевым
формированием и использованием средств страхового фонда.
Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не
противоречащие законодательству Республики Казахстан. К имущественным
интересам относятся интересы, которые связаны:
• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением
страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное
страхование);
• с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу
гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту
(страхование ответственности).
Объекты страхования служат основным признаком классификации
страхования.
Классификация страхования представляет собой систему деления
страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых
отношений (таблицы 1). В основе такого деления лежат различия в объектах
страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и
форме проведения страхования.
Отрасль страхования — это звено классификации страхования,
характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья
человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими
лицами.
Исходя из характера объектов, различают три отрасли страхования:
• личное;
• имущественное;
• ответственности.
Вид личного страхования представляет собой часть отрасли страхования,
которая характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.
В экономической литературе иногда вид личного страхования неправильно
называют подотраслью. Вид личного страхования выражает конкретные интересы
страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов.
Так, личное страхование бывает следующих видов:
• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.
Видами имущественного страхования являются:
• страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование других видов имущества;
• страхование финансовых рисков.
К страхованию ответственности относятся: страхование ответственности
заемщиков за непогашение кредитов, страхование ответственности владельцев
автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности. Виды
страхования включают себя отдельные разновидности.
Разновидность страхования — это страхование однородных объектов в
определенном объеме страховой ответственности.[10]
Таблица 1 Классификация страхования
Отрасль Вид страхования Разновидность Форма Система страховых
страхован страхования страхования отношений
ия
Личное страхование жизнистрахование обязательнаястрахование
страхованстрахование от детей добровольнаясострахование
ие несчастных страхование к страховой пул
случаев и бракосочетанию двойное
болезней смешанное страхование
медицинское страхование перестрахование
страхование жизни и др. самострахование
взаимное
страхование
Имущест-встрахование страхование
енное средств наземногостроений
страховантранспорта страхование
ие страхование основных и
средств оборотных фондов
воздушного страхование
транспорта животных
страхование страхование
средств водного домашних
транспорта имущества
страхование страхование
грузов урожая
страхование сельскохозяйстве
других видов нных культур
имущества
страхование
финансовых рисков
Страхованстрахование страхование на
ие ответственности случай
ответствевладельцев причинения вреда
н-ности автотранспортных в процессе
средств хозяйственной и
страхование профессиональной
гражданской деятельности
ответственности страхование от
перевозчика убытков
страхование вследствие
гражданской перерывов в
ответственности производстве и
предприятий – др.
источников
повышенной
опасности
страхование
профессиональной
ответственности
страхование
ответственности
за неисполнение
обязательств
страхование иных
видов
ответственности
Источник: Журиков К.К. Страхование: теория и практика Алматы 2006
Разновидностями личного страхования являются: страхование детей;
страхование к бракосочетанию (свадебное); смешанное страхование жизни;
страхование дополнительной пенсии; страхование на случай смерти и потери
здоровья и др.
К разновидностям имущественного страхования относятся: страхование
строений; основных и оборотных фондов; животных; домашнего имущества;
средств транспорта; урожая сельскохозяйственных культур и др.
Существуют следующие разновидности страхования ответственности:
страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и
профессиональной деятельности; страхование от убытков вследствие перерывов
в производстве и др.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.
Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу
закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования
определяются соответствующими законодательными актами Республики Казахстан.
Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции.
Тарифы взносов в эти фонды установлены в процентах от начисленной суммы
фонда оплаты труда для работодателей и от доходов для индивидуальных
предпринимателей и фермерских хозяйств.
В 2000 г. действовали следующие ставки тарифных взносов: в Пенсионный
фонд для работодателей и для граждан, использующих труд наемных работников,
— 28%, для сельскохозяйственных производств (колхозы, совхозы) — 20,8%, для
фермерских хозяйств, индивидуальных предпринимателей — 5%, для всех
работающих граждан — 1%. В Фонд социального страхования отчислялось 5,4%, в
Государственный фонд занятости — 1,5%, в Фонд обязательного медицинского
страхования — 3,6%.
Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в
том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов,
в то время как при добровольном страховании обязательства страховой
компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме
того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить
страхование, а при добровольном страховании оно прекращается, когда
прекращается уплата взносов.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между
страхователем и страховщиком.
Договор страхования — это двустороннее соглашение между страхователем и
страховщиком.
При страховании кредита может быть заключен как трехсторонний договор
(банк — заемщик — страховое общество), так и двусторонний (заемщик —
страховое общество).
В первом случае среди прочих условий оговариваются действия банка и
страхового общества в отношении друг друга и совместные по отношению к
заемщику. Во втором случае страховое общество самостоятельно принимает на
себя всю ответственность за поведение заемщика. В каждом из этих вариантов
есть свои положительные и отрицательные моменты. В принципе, экономически
целесообразно и страховщику, и банку подписывать трехсторонний договор.
Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю, а тот обязуется выплачивать
страховые выплаты в установленные сроки. В договоре страхования могут
содержаться и другие условия, определяемые по соглашению сторон. Они должны
отвечать общим условиям сделки, предусмотренным гражданским
законодательством Республикой Казахстан.
Для заключения договора страхователь представляет страховщику заявление
о своем намерении заключить договор страхования.
Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем
первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено
иное.[9]
Факт заключения договора страхования удостоверяется переданным
страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом)
с приложением правил страхования.
Страховое свидетельство должно содержать:
• наименование документа;
• наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;
• фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;
• указание объекта страхования;
• размер страховой суммы;
• указание страхового риска;
• размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;
• срок действия договора;
• порядок изменения и прекращения договора; и другие условия по
соглашению сторон. Страховщик обязан:
1) ознакомить страхователя с правилами страхования;
2) в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск
наступления страхового случая и размер возможного ущерба
застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной
стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с
учетом этих обстоятельств;
3) при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в
установленные договором или законные сроки. Если страховые выплаты не
произведены в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю
штраф в размере 1% от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;
4) возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае,
для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу,
если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования.
Данные расходы возмещаются только в пределах суммы ущерба.
Однако сумма расходов, превышающая размер причиненного ущерба, не
возмещается;
5) не разглашать сведений о страхователе и его имущественном положении, за
исключением случаев, предусмотренных законодательством.
Страховщик может отказаться от выплаты страховой суммы.
При страховании имущества не подлежит возмещению ущерб:
• нанесенный вследствие грубой неосторожности или противоправных
действий страхователя, что установлено и подтверждается
соответствующими органами, пожарным надзором, милицией, судом;
• от коррозии, гниения или естественного износа имущества;
• понесенный в результате военных действий или гражданских волнений;
• образовавшийся в связи с конфискацией, арестом или уничтожением
имущества по требованию властей;
• если страховщик отказался от возмещения ущерба или снизил размер
выплаты, так как страхователь имел возможность, но не принял никаких
мер по спасению имущества во время и после произошедшего события
(страхового случая), не обеспечил его сохранность и не предотвратил
дальнейшее повреждение;
• полностью возмещенный страхователю третьим лицом;
• в случае, если страховщик отказался от выплаты возмещения полностью
или частично, так как страхователь сообщил неверные сведения об
обстоятельствах, которые имеют определяющее значение для суждения о
страховом риске, и не сообщил о возникших существенных измененных в
степени риска или каким-либо образом преднамеренно содействовал
необоснованному получению возмещения.
Например, страхователь вступил в сговор со страховщиком. Они вместе
составили опись несуществующего имущества и его оценили. После наступления
инсценированного страхового случая они рассчитывали на выплату возмещения.
Следует знать, что страховщик не пойдет на выплаты, пока не проверит
все обстоятельства, при которых был нанесен ущерб.
За границей все крупные страховые компании в своем штате имеют
страховых детективов. Например, в романе Сидни Шелдон Если наступит
завтра за ворами охотится страховой детектив Даниель Купер. В нескольких
романах Дж. X. Чейза действует Мэддакс — заведующий отделом претензий
страховой компании Nachil Fidelini, который буквально за милю чувствовал
подлог со страховкой.
При страховании финансовых рисков (например, вкладов) страховщик может
отказаться от выплат, если страхователь заявил о наступлении страхового
случая позже срока, определенного в договоре, не приложил к заявлению
документы, подтверждающие факт наступления такого случая и размер
убытков.[18]
При страховании риска непогашения кредита предусмотрены определенные
санкции. Так, страховщик имеет право отказать в выплате возмещения, если
страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, которые
имеют существенное значение для суждения о степени риска, или если
страхователь не выполнил обязанности, которые были возложены на него
условиями договора. Например, причиной отказа выплаты страховой суммы может
быть то, что заемщик использовал полученный кредит не по целевому
назначению.
Страхователь обязан:
1) своевременно вносить страховые взносы;
2) при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех
известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки
страхового риска, а также о всех заключенных или заключаемых
договорах страхования в отношении данного объекта страхования;
3) принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения
ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить
страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные
договором страхования.
Страхователь может:
• заключить со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в их
пользу, т. е. застрахованных лиц;
• при заключении договора страхования назначить физических и юридических
лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам
страхования.
В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования
имущества, права и обязанности переходят к лицу, принявшему это имущество в
порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и
обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если
договором или законом не установлено иное.
В случае смерти страхователя, заключившего договор личного страхования
в пользу третьего лица, права и обязанности, определенные этим договором,
переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим
лицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могут
перейти к лицам, осуществляющим в соответствии с законодательством РК
обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица. Если
в период действия договора страхования страхователь признан судом
недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого
страхователя осуществляет его опекун или попечитель. При этом страхование
ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения
дееспособности страхователя.
При реорганизации хозяйствующего субъекта-страхователя его права и
обязанности по договору страхования на период действия договора переходят с
согласия страховщика к соответствующему правопреемнику.[11]
Системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, кроме
страхования как такового включают:
• сострахование;
• страховой пул;
• двойное страхование;
• перестрахование;
• самострахование;
• взаимное страхование.
Страхование, при котором объект страхования может быть застрахован по
одному договору совместно с несколькими страховщиками, называется
сострахованием.
Сострахование представляет собой вид страхования, при котором двое и
более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и
того же риска, выдавая совместный или раздельный договоры на страховую
сумму в своей доле.
При состраховании в договоре должны содержаться условия, определяющие
права и обязанности каждого страховщика.
В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в
состраховании в меньшей доле, следует за условиями страхования, одобренными
страховщиком, имеющим большую долю. Однако он не обязан автоматически
оплачивать свою долю в убытке на том основании, что другие страховщики
оплатили свои. Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму,
то он рассматривается как один из страховщиков и несет ответственность по
недострахованной доле.
Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют, чтобы
страхователь являлся со страхователем, т. е. держал на своей
ответственности определенную долю риска.
На принципе сострахования строится деятельность страхового пула.
Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. рооl — общий
котел).
Страховой пул — это объединение страховщиков для совместного
страхования определенных рисков, прежде всего для страхования опасных,
крупных и малоизвестных рисков. Деятельность страхового пула
регламентируется Положением о страховом пуле, утвержденным приказом
Департаментом страхового надзора РК от 18 мая 1995 г. № 02-0213.
Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся
юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях
обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях
солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по
договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.
Солидарная ответственность участников страхового пула по исполнению
обязательств по договору страхования установлена в соответствии с ГК РК
(ст. 322, 323, 325).
Целью создания страхового пула является обеспечение финансовой
устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых выплат, более
полное страховое обеспечение рисков, удовлетворение потребностей
страхователей в страховых услугах.
Страховой пул создается на определенный срок или без ограничения срока
деятельности и действует на основании Соглашения.
Страховой пул не отвечает по обязательствам участников пула,
возникающим вне рамок его деятельности, участники пула не несут
ответственности по обязательствам других участников вне рамок деятельности
настоящего пула. Страховщики — участники страхового пула, несут солидарную
ответственность по исполнению обязательств по договорам страхования,
заключенным на основе Соглашения о страховом пуле.
Участники пула могут являться участниками другого страхового пула, а
также перестраховывать часть риска по договорам страхования, заключенным на
основе Соглашения о страховом пуле.
Расчеты по страховым обязательствам могут производиться как в тенге,
так и в иностранной валюте с учетом требований законодательства РК о
валютном регулирований и валютном контроле.
Участие страховщиков в Соглашении о страховом пуле не ограничивает их
права на отношения с третьими лицами. Количество страховщиков — участников
пула не ограничивается.
Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:
1) создание на основе единых правил и тарифов страховщиков — участников
пула наиболее благоприятных условий страхования для клиентов;
2) заключение договоров страхования от имени участников страхового пула
по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах
установленного Соглашением максимального размера обязательств по
договору страхования (отдельному риску);
3) учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам
страхования, по отдельным субсчетам либо средствам аналитического
учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками
пула, установленным Соглашением;
4) перераспределение страховых взносов, полученных по договорам
страхования, заключенным от имени участников страхового пула между
страховщиками, соответственно их долг в принятом на страхование
риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и
собственных средств каждого из его участников и установленной
Соглашением о страховом пуле;
5) солидарная ответственность участников пула по исполнению
обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени
участников страхового пула.
Виды страхования, которые являются предметом деятельности пула,
определяются в заключаемом Соглашении о страховом пуле.
Максимальный объем обязательств по договору страхования, заключенному
от имени участников страхового пула, устанавливается в Соглашении о
страховом пуле и не может превышать совокупного объема ответственности всех
участников пула.
В случае, если размер обязательств (страховая сумма) по договору
страхования превышает максимальный размер ответственности, установленный
Соглашением о страховом пуле, договор страхования не может быть заключен
либо риск по такому договору должен быть передан в перестрахование другим
страховщикам, не являющимся участниками данного пула, в порядке,
предусмотренном Соглашением о страховом пуле.
Получаемые страховые взносы по заключаемым договорам страхования
подлежат перераспределению между участниками пула соответственно их долям
в принятом на страхование риске. Определение доли каждого из участников в
принимаемом на страхование риске устанавливается Соглашением о создании
пула и является неизменным в отношении всех заключаемых договоров
страхования до тех пор, пока размер долей участников не будет пересмотрен
в порядке, установленном Соглашением о страховом пуле.
Взаиморасчеты по перераспределению страхового взноса соответственно
доле в максимальной ответственности пула производятся между его
участниками ежемесячно, если иное не предусмотрено Соглашением.
При наступлении страхового случая страховщик — участник пула обязан
после поступления заявления от страхователя (застрахованного) немедленно
сообщить об этом другим участникам пула, а также представить копии
договора страхования (полиса) и страхового акта каждому, если иной порядок
не установлен Соглашением. Участники пула, получившие указанные документы,
обязаны в сроки, предусмотренные Соглашением, перечислить свою долю
страхового возмещения (обеспечения), соответствующую доле полученного ими
на день выдачи полиса страхового взноса, на расчетный счет участника пула,
на которого Соглашением возложено исполнение обязанностей перед
страхователем (застрахованным), если иной порядок страховых выплат не
предусмотрен Соглашением.
В основе создания страхового пула лежит Соглашение между страховщиками
по проведению страховой деятельности, устанавливающее предмет деятельности
страхового пула, виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом
на страхование, условия и порядок заключения и исполнения договоров
страхования, заключаемых от имени участников страхового пула, определяющее
взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними,
внесения изменений и дополнений в Соглашение, управления страховым пулом,
решения споров и разногласий, начало и прекращение действия Соглашения и
другие вопросы.
Соглашение устанавливает максимальный размер обязательств (страховая
сумма) страхового пула по договору страхования и распределение долей в
принятом обязательстве между его участниками.[15]
Договор страхования, заключаемый от имени участников страхового пула,
представляет собой сделку между страхователем и страховщиками, заключившими
соглашение о страховом пуле.
Договор страхования заключается и исполняется в порядке,
предусмотренном действующим законодательством, с учетом условий страхования
и страховых тарифов, а также иных договоренностей, достигнутых участниками
в Соглашении, имеющих существенное значение для установления обязательств
сторон в договоре страхования. В договоре страхования указывается перечень
страховщиков — участников пула и доля каждого из них в принятом на
страхование риске, если иное не предусмотрено договором страхования.
Страховая выплата при наступлении страхового случая выплачивается
страхователю (застрахованному лицу или выгодоприобретатель) в порядке и на
условиях, определенных договором страхования.
Договор страхования устанавливает страховщика, к которому страхователь
(застрахованное лицо или выгодоприобретатель) имеет право предъявить
требования по исполнению договора страхования, если условия договора
страхования не предусматривают иного порядка исполнения обязательств.
При этом страхователь имеет право требовать исполнения обязательств по
договору страхования как от всех страховщиков — участников пула совместно,
так и от любого из них. Страховщики — участники пула остаются обязанными до
тех пор, пока обязательство страховой выплаты не исполнено полностью.
Взаиморасчеты между страховщиками — участниками пула по исполненному
обязательству по страховой выплате производятся в порядке, предусмотренном
Соглашением о страховом пуле. Если иное не установлено Соглашением, то
участник пула, исполнивший солидарную обязанность пула по страховой
выплате, имеет право регрессного требования к остальным участникам в
соответствующих долях, установленных Соглашением.
Двойное страхование — это страхование у нескольких страховщиков одного
и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая
сумма превышает страховую стоимость.
В случае, если объект застрахован у нескольких страховщиков на суммы,
которые в итоге превышают его страховую стоимость (двойное страхование),
все страховщики отвечают только в размере страховой стоимости. При этом
каждый из них отвечает только в размере, пропорциональном отношению
страховой суммы согласно заключенному им договору морского страхования к
общей страховой сумме, по всем договорам морского страхования, заключенным
в отношении данного объекта.
В случае, если одна и та же ответственность судовладельца застрахована
у нескольких страховщиков (двойное страхование), каждый из страховщиков
отвечает в размере, равном его ответственности согласно заключенному
договору морского страхования.
Если при наступлении страхового случая размер ответственности
судовладельца меньше размера ответственности всех страховщиков, каждый из
них отвечает в размере, пропорциональном отношению размера его
ответственности к размеру ответственности всех страховщиков.
Двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в
законодательствах ряда стран ему уделяется большое внимание. Например,
Законом о морском страховании в Великобритании предусматривается принцип
солидарной ответственности страховщиков при двойном страховании, что в
целом соответствует положению, содержащемуся в Кодексе торгового
мореплавания. В США действует принцип, что ответственность несет
страховщик, заключивший страхование первым. Последующий страховщик может
нести ответственность только в том случае, когда страховая сумма по первому
страхованию была ниже действительной стоимости застрахованного риска, а
ответственность второго страховщика ограничивается разницей между суммой
страхового возмещения, выплаченной первым страховщиком, и страховой
стоимостью указанного риска. Страховщик может осуществлять перестрахование
имущества, под которым понимается передача отдельных объектов или части
риска на страхование от одного страховщика к другому.
Страховщик, который свои обязательства по страхованию не покрывает за
счет собственных средств и резервов, обязан обеспечить покрытие этих
обязательств путем перестрахования.
Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком
(перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения
всех или части обязательств перед страхователем у другого страховщика
(перестраховщика).
При наступлении страхового события страховая организация-перестраховщик
несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по
страхованию.
Самострахование — это создание страхового резервного фонда
непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное
общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном
(товарищество и др.) порядке.
Страхование обществом взаимного страхования имущества и имущественных
интересов своих членов осуществляется на основании членства, если
учредительными документами не предусмотрено заключение в этих случаях
договоров страхования. Общество взаимного страхования может в качестве
страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами
общества, если такая страховая деятельность предусмотрена его
учредительными документами. Такое общество образуется в форме коммерческой
организации, имеет разрешение (лицензию) неосуществление страхования
соответствующего вида и отвечает ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
