ДЕНЬГИ И ФИНАНСЫ В СОВРЕМЕННОЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
КАФЕДРА ФИНАНСЫ
КАЛИЕВА РИММА
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ:
ДЕНЬГИ И ФИНАНСЫ В СОВРЕМЕННОЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
Рецензент:
ст. преподаватель
кафедры Финансы
КазЭУ
им. Т.
Рыскулова, Берстембаева Р. К.
Научный руководитель:
Д. э. н., профессор
кафедры
Финансы, Мельников
В.Д.
Допущена к защите:
Зав. кафедрой, к. э. н., доцент
Ермекбаева Б. Ж.
Протокол №
От 2007 г.
Алматы, 2007
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ...3
1. РОЛЬ ДЕНЕГ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ ... 5
1.1. Экономическая сущность, роль и значение денег в рыночной
экономике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 5
1.2. Особенности участия финансов в воспроизводственном процессе ... ... 16
1.3. Специфические признаки и функции категории финансы ... ... ... ... 23
1.4. Взаимодействие и взаимосвязь стоимостных экономических категорий.28
2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ И ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ НА СОЦИАЛЬНО-
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 34
2.1. Взаимодействие фискальной и монетарной политики ... ... ... ... ... ... 34
2.2. Меры и результаты денежно-кредитной политики в 2006 году ... ... ... .38
2.3. Анализ экономического и социального развития Казахстана ... ... ... ...43
3. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ФИНАНСЫ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ ... ... ... ... ... ... 47
3.1. Экономическая сущность и роль государственного бюджета
Доходы и расходы бюджета ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
3.2. Бюджетная система как составляющая финансовой системы
Межбюджетные отношения и их регулирование ... ... ... ... ... ... ... ... 58
3.3. Государственные внебюджетные фонды ... ... ... ... ... ... ... ... ... 64
4. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ И
ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ...71
4.1. Денежно-кредитная политика Национального Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ...71
4.2. Основные направления среднесрочной фискальной политики, обеспечиваю
щие социально-экономические потребности ... ... ... ... ... ... ... ... ... .79
4.3. Политика доходов, затрат и межбюджетных отношений ... ... ... ... ... .81
4.4. Управление государственным и гарантированным государством
заимствованием и долгом ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 98
Список литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1 01
ВВЕДЕНИЕ
Система есть целостное образование, обладающее новыми качественными
характеристиками по сравнению с образующими ее компонентами. Исходя из
этого условия, необходимо отыскать системообразующие признаки в сферах,
обеспечивающих ее надежное функционирование. Это, в первую очередь,
касаеися такой специфической системы – как социально-экономическая.
Система обладает рядом характерных свойств, таких, как целостность
(эмерджентность), то есть наличие таих свойств, которое не присущи ее
отдельным элементам, целенаправленность, включающая в себя необходимость
онганизации локальных сетей системы для достижения общей цели
(согласованность), наличие жесткой структуры системы, определяемой
устойчивыми связями и упорядоченностью объектов и элементов. Структура
характеризуется горизонтальным и вертикальным строением (горизонтальное,
например, региональная организация, вертикальное – по иерархическим
уровням). Другие важные свойства - декомпозиция (делимость на части); части
способны работать самостоятельно; способность к самовоспроизводству
элементов, компонентов; система должна достраивать недостающие части;
делимость – целостный объект должен рассматриваться в качестве, состоящем
из элементов; изолированность – комплекс объектов должен рассматриваться
изолированно; разнообразие (множественность). Каждый элемент системы
обдадает собственным поведением и состоянием, отличающимися от поведения и
состояния других элементов и системы в целом.
Чем более развита система, тем более устойчивые образуются
синергетические связи, обеспечивающие синергетический эффект – превышение
системного эффекта по сравнению с результатами независимого
функционирования отдельных элементов. В ходе дальнейшего развития указанная
совокупность сфер приобретает свойства целостности, новые качества,
синергетические связи.
Деньги и финансы являются обеспечивающей подсистеилй функционирования
социально-экономической системы. От их правильной организации во многом
зависит слаженность всей социально-экономической системы.
Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как
функционирует денежная система, во многом зависит стабильность
экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег,
процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного
обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для
последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.
Финансовые отношения, как неотъемлемая часть производственных
отношений, выделяются спецификой, заключающейся в их характере,
направленном на воспроизводство общественного продукта путем формированием
целевых денежных фондов.
Вышеизложенные обстоятельства предопределили выбор темы курсовой
работы, ее цель и задачи.
Целью настоящей дипломной работы явилось рассмотрение специфических
экономических отношений, отражаемых в категлриях денег и финансов и их
механизмов, существенно влияющих на масштабы и структуру общественного
воспроизводства, социально-экономическую систему с учетом возможности
использования всех факторов их развития.
Задачи работы состоят в следующем:
- теоретический обзор экономической сущности денег, выявление
специфических признаков и функций категорий деньги и финансы, роли и
значение денег в рыночной экономике, особенностей участия финансов в
воспроизводственном процессе, взаимодействия и взаимосвязи стоимостных
экономических категорий
- анализ взаимодействий фискальной и монетарной политики, мер и
результатов денежно-кредитной политики, анализ экономического и социального
развития Казахстана, анализ количественной роли финансов в развитии
экономики Казахстана;
- определение роли государственных финансов, государственного
бюджета, его доходов и расходов, места бюджетной системы как составляющая
финансовой системы, специфики межбюджетных отношений и их регулирование,
особеннос-тей формирования и использования государственных внебюджетных
фондов
- определение основных направлений денежно-кредитнай политика
Национального Банка Республики Казахстан, направлений среднесрочной
фискальной политики, политики формирования и использования Национального
фонда РК,
политики доходов, затрат и межбюджетных отношений, управления государс-
твенным и гарантированным государством заимствованием и долгом
Объектом исследованя является социально-экономическая система и про-
цессы ее развития в условиях углубления рыночных реформ.
Предметом исследованя явились экономические отношения, связанные с
использованием денег и финансов и их механизмов для для целей совершенство-
вания и развития социально-экономической системы Респубоики Казахстан
1. РОЛЬ ДЕНЕГ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
1.1. Экономическая сущность, роль и значение денег в рыночной
экономике
Сущность денег характеризуется тем, что:
1) деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. Изготовление
товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием
предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая
совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь
созданной живым трудом стоимости. Величина стоимости товара, изготовленного
отдельными товаропроизводителями, выраженная ценой, зависит от цены на эти
товары на рынке. таким образом товаровладелец может претендовать на
получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров.
Этому способствует соблюдение требований эквивалентности, выполняемое с
помощью денег.
2) деньги служат средством всеобщей обмениваемости на товары,
недвижимость, произведения искусства, драгоценности и тд. Эта способность
денег становиться заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров
(бартером). Отдельные товары также способны обмениваться на другие на
условиях бартера. Но подобные возможности обмена ограниченны рамками
взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких
операций. Только деньгам присуще свойство непосредственной обмениваемости
на товары и другие ценности.
3) деньги улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении
стоимости в деньгах, а не в товаре уменьшаются издержки хранения и
предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в
деньгах. При инфляции подобное преимущество в определенной мере
утрачивается и возникает необходимости учитывать обесценивание денег.
При характеристики денег нередко обращается внимание на их товарное
происхождение и, соответственно, товарную природу. Однако постепенно, том
числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию
денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также с развитием
безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность,
как наличие у них стоимости и потребительной стоимости.
В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не
обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в
качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все
больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую
категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство товаров.
Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие
четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления
(тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую
функцию денег — функцию мировых денег, проявляющуюся в обслуживании
международного товарообмена
Деньги являются неотъемлемым составным элементом товарного
производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история
являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или
рыночной экономики.
Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их
виды. В след за чеками и кредитными карточками, появись, дебетные карточки
и так называемые “электронные деньги”, которые, посредством компьютерных
операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. А во
времена экономического кризиса, при рационировании, появляются талоны,
обращающиеся наряду с денежными купюрами. ( пример: СССР конец 80-х годов).
Западные экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги -
банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские
трансакции. Деньги останутся, но станут “невидимыми”.
Хотя сегодня в обращении ходят бумажные деньги, которые не могут быть
разменяны на золото, среди части экономистов до сих пор сохраняется
мистическое представление о всемогуществе денег, которые могут быть
разменяны на золото.
Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег
в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и
услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их
постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.
Денежное обращение отражает направленные потоки денег между
центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями);
между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями,
организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между
коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими
лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного
назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с
рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных и безналичных
денег.
Денежная масса – это сумма платежных средств в экономике страны,
совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная
масса характеризует покупательные, платежные и накопительные средства,
обслуживающие экономические связи страны и принадлежащие физическим и
юридическим лицам, а также всему государству в целом.
Регулирование денежной массы в стране является задачей центральных
банков. Оно осуществляется путем денежной эмиссии, проведения операций на
открытом рынке (купля и продажа государственных ценных бумаг),
регулирование нормы обязательных резервов коммерческих банков и определения
размера ставки рефинансирования.
Для оценки и анализа изменений объема денежной массы используются
различные показатели, или денежные агрегаты. Агрегаты ранжируются по мере
уменьшения ликвидности включенных в них разновидностей денежных средств.
Степень ликвидности определяется тем, насколько быстро данное денежное
средство можно использовать для покупки товаров и услуг. Наибольшей
ликвидностью обладают наличные деньги, находящиеся у покупателя, или
депозиты до востребования. Деньги, лежащие в банке на срочном вкладе, уже
имеют в этом отношении ряд ограничений: во-первых, надо дождаться
оговоренного срока снятия денег со счета, а во-вторых, коммерческий банк
должен быть надежным. Присоединяя постепенно к наиболее ликвидным средствам
менее ликвидные, мы получаем набор основных денежный агрегатов М0, М1,...,
Мn. Для определения денежной массы каждой конкретной страны используется
различное количество агрегатов: во Франции – 2, в США – 4, в Казахстане –
3, а также денежная база.
Для оценки динамики денежной массы в стране используют различные
экономические показатели. Изменение объема денежной массы может быть
связано как с абсолютным ее увеличением вследствие эмиссии, так и с
ускорением денежного оборота. Скорость обращения денег – показатель
эффективности движения денег как средства обращения и платежа. В связи с
тем, что количественно скорость обращения оценить трудно, для оценок
используются косвенные данные.
Обычно используются следующие показатели скорости обращения денег:
1) показатель скорости обращения денег в кругообороте доходов. Этот
показатель рассчитывается как отношение ВНП или национального дохода к
агрегатам М1 или М2. Динамика расчетной величины показывает взаимосвязь
между денежным обращением и процессами экономического развития;
2) показатель оборачиваемости денег в платежном обороте определяется
как отношение суммы денег на банковских счетах к среднегодовой величине
денежной массы в обращении. Этот показатель определяет скорость безналичных
расчетов.
В качестве рассматриваемого агрегата будем иметь в виду агрегат М,
то есть все наличные и безналичные деньги на текущих счетах в банках,
деньги не только предприятий, но и простых граждан. Чтобы определить,
сколько должно быть в обращении денег, надо использовать закон обращения
денег. В этом законе говорится, что количество денег в обращении должно
быть таким, чтобы соблюдался баланс между деньгами и производимыми и
реализуемыми товарами и услугами с учетом их цен.
Допустим, что у нас в стране обращается ряд товаров, и в течение года
продается Q количество этого i-того товара по цене P за одну единицу.
Значит общий объем продаж равен PQ. А общий объем годовых продаж
будет равен
,
где P – средняя цена, Q –совокупное количество проданного товара, а n –
число реализуемых товаров. Получается, что величина PQ – это стоимость
продукта, тогда отвечая на вопрос о том, сколько необходимо денег, можно
сказать, что общее количество денег M равно PQ. Если размышлять логически,
то можно сделать вывод, что именно ровно M нам необходимо для годового
денежного товарооборота, но это не так. Ведь каждая денежная единица может
несколько раз использоваться в год, значит, необходимое количество денег
может быть меньше, чем величина M.
Например, каждая единица за год проделывает V оборотов в процессе купли-
продажи, то есть, если взять один рубль и использовать его десять раз, то
он будет эквивалентен десяти рублям. Отсюда совокупный годовой объем денег,
которые с одной стороны потратили покупатели, а с другой стороны получили
продавцы, равен количеству денег, умноженному на количество оборотов V:
MV = PQ
Величина V получила название скорости денежного обращения, M – масса
денег, находящихся в обращении, PQ – реализованный валовой национальный
продукт. А формула, приведенная выше, называется уравнением обмена. Из
формулы можно вывести много полезных выводов. Например, отсюда следует, что
чем больше созданный в стране национальный продукт, тем больше денег должно
находиться в обращении, потому что в идеале деньги должны отражать
стоимость товара. С увеличением объема товарной массы поневоле надо
наращивать денежную массу. В условиях инфляции происходит тоже интересная
ситуация. Все давно заметили, что если подниматься на демонстрации,
митинговать и тому подобное, то, возможно, зарплату и увеличат, но купить
на нее больше товаров будет нельзя, потому что с увеличением заработной
платы увеличатся цены на товары и услуги. Все это заметили, а почему это
происходит, не знают. А все это можно вывести всего лишь из одной формулы.
Проанализируем: если увеличится M с одной стороны, то для соблюдения
равновесия должно увеличиться либо Q, либо P, либо V. Но реально уменьшить
скорость денежного обращения или увеличить количество товара в стране
сложно, поэтому приходится повышать цену, чтобы не привести к сбою в
функционировании товарноденежной системы, нехватке денежных средств в
обращении. Для полной точности надо сказать, что мы рассматриваем как
наличные, так и безналичные деньги, поэтому ввод в обращение денег может
происходить не только путем эмиссии денег, но и посредством увеличения или
уменьшения денег на счетах в банках.
Банк может выдать предприятию разрешение на трату средств, которых у
предприятия просто нет, увеличить количество денег на их счетах не из-за
того, что вырос доход, выручка, а с помощью предоставления кредитов,
субсидий в безналичной форме. Это будет эквивалентно непосредственному
увеличению денежной массы в обращении.
Из основного уравнения обмена выведем количество денег M: M=.
Таким образом, легко заметить, что при увеличении скорости обращения
денег, требуется меньшее их количество. Этот показатель принято считать
двумя способами:
как отношение валового национального продукта к средней величине
денежной
массы за определенный период;
как отношение суммы переведенных средств по банковским счетам к средней
величине денежной массы. Этот показатель отражает объем спекулятивных
сделок, не входящих в ВНП.
Увеличить скорость обращения денег сложно, но возможно. Это можно
сделать разными способами. Один из них – это сокращение продолжительности
банковских операций по перечислению денег. То есть должна уменьшиться
длительность перечисления денег на счета. Можно также чаще выдавать
необходимую сумму гражданам, вследствие этого ускорится процесс
расходования этих денег, а значит, увеличится скорость обращения.
Отсюда следует, что когда мы упоминаем скорость обращения денег, мы
говорим о скорости обращения доходов. Тогда можно подумать, что увеличение
скорости расходования денег ведет к приумножению собственного богатства, но
это ошибочное мнение, так как надо еще учитывать рост массы обращающихся
денег. Для такого заманчивого результата надо увеличивать скорость
зарабатывания денег, быстрее производить ценности. В целом скорость
обращения денежной массы зависит от факторов конъюнктуры рынка: размеров и
числа оборотов, темпов экономического роста, напряженности
воспроизводственного процесса. Нетрудно догадаться, что при экономическом
спаде и кризисе скорость обращения уменьшается, при подъеме – наоборот. Как
уже упоминалось, увеличение скорости денег подобно увеличению количества
используемых денег, если при этом процесс не сопровождается увеличением
количества товаров, то рост скорости обращения денег способен стать
фактором инфляции
Выпуск денег является одной из привилегий государства. Государство
обладает суверенным правом на выпуск собственных денежных знаков в виде
бумажных банкнот, казначейских билетов, монет, такой выпуск принято
называть эмиссией.
Часто словосочетанию выпуск денег приписывают отрицательный оттенок, но
это не правильно. Выпуск денег может преследовать разные цели. Любой хозяин
периодически меняет старые вещи на новые, также поступает и государство.
Оно обновляет старые, изношенные деньги, изымая их из государства, выпуская
новые. Такое печатание бумажных денег или чеканку монет нельзя называть
эмиссией, так как общая масса денег при этом остается неизменной. Кроме
этого, выпуск денег может быть обусловлен недостаточным количеством денег в
обращении, необходимостью перехода к более крупным купюрам. Это можно
объяснить с помощью замечательного уравнения обмена. Например, нужно
увеличить денежную массу M, когда увеличивается цена P, количество товаров
Q, уменьшается скорость обращения денег V. Денежная эмиссия может
проводиться при погашении внутреннего государственного долга, покрытии
бюджетного дефицита,осуществлении социальных выплат, финансировании
государством программ, которые не укладываются в имеющиеся средства.
Наконец, встречается ситуация, когда осуществляется выпуск денег в связи с
полной или частичной заменой денежных знаков из-за проведения денежных
реформ. Таким образом, денежная эмиссия происходит из-за различий в
количестве уже имеющихся денежных средств в обращении и необходимостью
денежных средств.
Предложение денег зависит от денежной политики государства и
центрального банка. Они действуют в зависимости от существующей потребности
экономики, торговли в деньгах, но стремятся удержать денежную массу в
определенных пределах, чтобы избежать инфляции. Основными факторами,
определяющими спрос на деньги, являются уровень цен на товары и услуги,
процентные ставки, реальные доходы населения. При увеличении реальных
доходов увеличивается спрос на деньги, но одновременно при увеличении цен,
спрос уменьшается.
Денежный спрос слагается из нескольких видов:
Транзакционный спрос [D] – спрос на деньги, обусловленный
потребностью в деньгах в качестве средства обращения и платежа.
D=.
Предъявителями такого спроса являются предприятия, которые нуждаются в
деньгах в качестве средства оплаты труда работников, закупки материалов и
оборудования, оплаты услуг. Домашним хозяйствам деньги необходимы как
оплата товаров и услуг;
Спекулятивный спрос [D] – спрос на деньги, обусловленный
потребностью в деньгах в качестве средства сбережения. D=D(i), i
– процентная ставка. Между . D и i – обратная зависимость. Этот спрос
предъявляют те, кто хочет купить акции, облигации, словом, ценные бумаги.
Как видно из формулы, величина спекулятивного спроса зависит в первую
очередь от процентной ставки, но также от степени риска, ожидания инфляции.
Например, если велика опасность инфляции, то спрос на наличные деньги в
качестве средства сбережений уменьшится.
Из-за того, что на спрос влияют самые разнообразные факторы,
установить реальный спрос на деньги трудно.
Вернемся к проблеме эмиссии денег. Различают два основных вида
денежной эмиссии: налично-денежную и депозитную. Налично-денежная эмиссия
заключается в том, что государство выпускает дополнительные бумажные
деньги, чеканит монеты. А депозитная эмиссия – это открытие дополнительных
источников безналичных денег, ссуд, например. Тогда как узнать, сколько
денег нужно выпустить? Размер налично-денежной эмиссии определяется в
соответствии с кассовыми планами банков, финансовыми пропорциями
государственного плана, а размер депозитной эмиссии – кредитными планами. В
странах с рыночной экономикой право на эмиссию имеет только государственный
центральный банк. Он выпускает деньги исходя из денежной политики
государства, планов стабилизации денежного обращения.
Однако в некоторых странах наряду с центральным банком действует
государственное казначейство. Госказначейство обладает определенными
правами на контроль над эмиссией денег, возможность печатания денег. Итак,
реально на эмиссию денег влияют центральный банк, казначейство,
правительство в лице исполнительных органов.
Центральный банк регулирует выпуск в обращение безналичных денег и
прямыми, и косвенными методами. Он может просто спускать директивы, приказы
или воздействует с помощью финансовых рычагов на коммерческие банки,
посредниками в области платежного оборота.
Выпуск денег характеризует кредитно-денежную политику
государства. Как уже говорилось, если в стране наблюдается инфляция, то
эмиссия денег оправдана ростом цен. Если же страна не нуждается в таких
количествах денежных средств, какие предлагает центральный банк, то
экономика перегревается, возбуждается инфляция, но одновременно может
стимулировать повышение экономической активности. Соответственно, при
нехватке денежных средств экономика чересчур охлаждается и происходит
снижение деловой активности.
Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное
хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое
может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только
эмитента, но и других фирм, которое не требует обязательного использования
банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный
инструмент на предъявителя. Электронные деньги - это деньги, которые
записаны в виде чисел на счетах в банковских компьютерах. Они перемещаются
по электрическим и электронным сетям. Это деньги, которые невозможно
увидеть, деньги записаны в виде чисел в компьютере. Электронные деньги -
это всего лишь невещественные числа и потому вечны: как может "износиться"
число? С появлением электронных денег люди поняли, что деньги – это
экономические отношения. Причем понятно, что цифры не могут быть русскими,
американскими, японскими, вот почему электронные деньги - это единые
деньги, без национальности, универсальные деньги. Электронные деньги как
единая, универсальная валюта необходимы потому, что мировая экономика в них
нуждается, то есть торгово-денежные отношения достигли такого уровня, что
начинают перемещаться из страны в страну огромные суммы денег, а пересчет
курса занимает много времени и сил, значит, деньги теряют свою ликвидность.
Необходимо то, что давало бы возможность быстро и с минимальными затратами
перемещать деньги, то есть нужны электронные деньги, числа. Единая валюта -
это требование самой мировой экономики.
Деньги – это числа, значит, возникает проблема верификации денег
(установления достоверности). Раньше все было довольно просто, но
механически. Государство придумывало новейшие технологии по защите денег,
устанавливало строгие наказания в случае нарушения соответствующих законов,
а теперь, по логике, любому хорошему хакеру ничего не стоит переписать
некую сумму чисел себе на счет. Это большой минус электронных денег.
Если они будут всеобщими, мировыми деньгами, то придется придумывать
иерархическую систему банков с мировым банком на вершине, национальными и
региональными банками в каждой стране. А мировой банк тоже будет находиться
на территории какой-то одной страны, не ставить ведь его в Антарктиде,
значит, возникнут распри, ведь мы не достигли такого уровня
цивилизованности, чтобы пойти на компромисс. Таким образом, установление
электронных денег как мировых влечет за собой большие затраты.
Однако сегодняшнее положение электронных денег как виртуальной валюты
какого-то конкретного банка кажется очень удобным. Как уже говорилось,
при полной электронизации денег не нужны будут ни паспорта, ни прописка в
том виде, в котором мы привыкли их представлять. Номер в банке станет
идентификационным номером личности человека. Через много-много лет возможно
будет узнать о человеке все: когда он купил мешок картошки, за сколько и
сколько, когда он вложил огромную сумму денег под проценты на счет в банк и
откуда у него эти деньги. Счет в банке расскажет о жизни любого.
С появлением электронных денег центральные банки стран стали опасаться
потери своих первоначальных функций. Это связано с тем, что постепенно
уменьшается транзакционный спрос на деньги; банковские депозиты перестают
быть основой ссуд, которые выдает банк; развиваются новые
усовершенствованные системы оплаты через виртуальные системы, то есть
формируются совершенствованные механизмы частного клиринга.
Значит, в будущем для получения услуг люди не будут приходить в банк
вообще - они смогут пользоваться банковскими услугами, связанными с
открытием счета, переводом средств, оплатой товаров и услуг непосредственно
из дома, офиса или магазина, используя для этого компьютер, а наличность
получать в банкомате.
Когда мы хотим приобрести какую-нибудь информацию или услугу в
Интернете, нам легче воспользоваться электронными деньгами. Если
пользоваться кредитными карточками, то нужно раскрывать свои имя, фамилию,
PIN-код карты и это небезопасно. Использование электронных денег в
Интернете еще и выгодно, так как минимизируется налог на прибыль (налог
платится тогда, когда доход получается в реальных деньгах), и меньше надо
затрачивать усилий на бухгалтерский учет (информация поступает в
электронном виде).
Разберемся с эмиссией электронных денег. В США Бюджетное Управление
Конгресса сказало, что выпуск электронных денег частными компаниями может
негативно повлиять на способность Федеральной Резервной Системы
контролировать денежный запас и управлять им. Электронные деньги являются
дополнением к реальным деньгам, они, наоборот, стимулируют усиление
реальных денег, как доллар усилил рубль за последнее время. Из-за своего
свойства транснациональности электронные деньги сокращают издержки по
проведении международных платежей, но дает возможность ухода от
налогообложения. Электронные деньги намного увеличивают скорость обращения
денег, поэтому возможна инфляция, но отдача от роста эффективности расчетов
и оптимизации хозяйственного оборота будет выше риска инфляции. Еще одна
проблема – это стоимость электронных денег, выраженная в реальных деньгах.
Так же, как и с ценными бумагами, над выпуском электронных денег необходимо
регулирование, контроль со стороны ЦБ.
Одна из положительных сторон электронных денег – это то, что с их
помощью можно будет беспрепятственно проводить международные денежные
операции в Интернет. Оценки текущих объемов продаж в Internet и их
динамики, приводимые Forrester Research, Gartner Group и IDC, показали, что
эти объемы только в Европе возросли с 1 миллиарда в 1997 до 3 миллиардов в
2002. С появлением электронных денег банкоматы стали использоваться немного
по-другому. Раньше аферисты ставили фальшивые банкоматы, чтобы узнать PIN-
код (а уровень раскрываемости этого преступления колеблется в пределах
13%), теперь им это не удастся, так как теперь владелец электронных денег
просто подключается к Интернет и переводит необходимую сумму в наличность.
Также можно перевести часть денег и физическому лицу (через Интернет).
Современный капитализм обусловил модификацию функции денег. В
сегодняшнем обществе все товары, услуги, природные ресурсы, а также
способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая
роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) Заключается в
том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую
стоимость.
Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала
между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного
капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями
производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков
являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица.
Причем оборот сто-имости общественного продукта начинается и заканчивается
у владельца капитала.
Результаты применения и воздействие денег на различные стороны
деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностороннее
использование денег и их влияние на развитие страны основывается во многом
на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а
для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами,
производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов
производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в
установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина
складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от
стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и
конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут
допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив,
производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться
снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких
товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение
эффективности производства, на снижение уровня издержек.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они
выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате
приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень
цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и
повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение
эффективности производства.
Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатному
оказанию некоторых видов услуг, например бесплатный проезд на городском
пассажирском транспорте, применяемый в некоторых регионах. Здесь происходит
ослабление заинтересованности транспортных предприятий в увеличении
перевозок и улучшении обслуживания пассажиров, поскольку утрачивается
зависимость доходов от объема и качества оказанных услуг (финансирование
местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит
от объема выполняемых ими перевозок).
Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития экономики.
При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера
применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая
недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а
также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо
располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует
немалых усилий.
Повышается роль денег в усилении заинтересованности в улучшении работы
предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения
дивидендов. Такое повышение в нынешних условиях связано в России в
некоторой мере с ограничениями государственного регулирования цен.
Напротив, инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и
некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить
расширение бартерных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также
отметить ограничения возможности использования денег для ссудных операций,
особенно для капиталовложений в связи с опасностью обесценения денег.
Кроме того, обесценение денег приводит к снижению заинтересованности в
накоплении рублей, что вызывает увеличение вложений в свободно
конвертируемую валюту, главным образом долларов США. Сумма накапливающейся
у населения инвалюты косвенно свидетельствует о вывозе из страны на
соответствующую сумму товарно-материальных ценностей, взамен которых на
руках у населения остается наличная инвалюта. Вместе с тем накопленная
населением наличная инвалюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся
эмитентом такой валюты, получает на соответствующую сумму бесплатный
эмиссионный ресурс, который может быть использован для кредитных операций.
При существовании платежного кризиса сравнительно широко
распространяется практика предварительной оплаты (предоплаты) предприятиями
приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослаблением роли денег в
контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в
функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в
развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании
ресурсов.
С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек
(материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство
каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты
производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема,
величину полученной прибыли.
Без использования денег, лишь по различным натуральным показателям
определить совокупный объем затрат на изготовление отдельных видов
продукции и совокупного ее объема не представляется возможным. Применение
денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее
видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства
каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления
заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов
продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение
эффективности производства.
Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим
зависимость возможности осуществления расходов от денежных поступлений
усиливают заинтересованность в увеличении производства и снижении издержек.
Так, для проведения требуемых затрат на изготовление продукции
(приобретение материалов, выдачу зарплаты и др.), а также для других
расходов и для расширения производства предприятия должны располагать
соответствующими денежными средствами. Для их получения нужно увеличивать
выпуск и реализацию продукции, снижать издержки.
Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от величины
денежных поступлений побуждает к образованию запасов материалов лишь в
минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по ускорению
поступления выручки за реализуемую продукцию. При недостаточности
собственных средств для образования повышенных запасов производитель мог бы
привлечь для этого кредит, но это сопряжено с дополнительными издержками
(%), что нежелательно, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из
денежных доходов.
Успешная деятельность государственных органов по удовлетворению
социальных и других нужд предполагает получение для этого доходов (за счет
налогов и других источников) и целесообразное их расходование.
Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению
сбалансированности величины денежных доходов и расходов.
Государственные органы могут также способствовать расширению
производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финансирования
капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъятии у предприятий части
их доходов для государственных нужд возможно стимулирование развития
отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот.
В то же время при расходовании государственных средств имеется возможность
применять денежные нормы расходов, что обусловливает необходимость
экономного использования средств.
В условиях инфляции, когда покупательная способность денежной единицы
подвержена изменениям, намного снижается надежность бюджетных планов.
Напротив, применение устойчивой денежной единицы со стабильной
покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых
и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления
инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.
Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы
предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах
производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при
таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что
соответственно может способствовать повышению уровня их благосостояния.
В отличие от натурального распределения продукции между участниками ее
производства, денежная оплата позволяет дифференцировать состав и
ассортимент продукции, используемой для потребления каждым гражданином
благодаря приобретению нужных товаров. При этом владелец денег может не
только выбрать нужный ему товар, но также подвергнуть контролю цены и
качество приобретаемых товаров.
Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими
странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций
по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по таким
операциям.
Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи
с кредитными и другими нетоварными операциями. Для характеристики роли
денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране
периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются
выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате
сопоставления объема экспорта и импорта за определенный период подводятся
итоги таких операций в виде активного (превышение экспорта над импортом)
либо пассивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.
Данные торгового баланса используются не только для оценки сложившегося
соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разработки и проведения
мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта. Так, при пассивном
торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению
экспорта, без чего оказывается необходимым вывоз валюты на сумму пассивного
торгового баланса.
Аналогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в
который включаются платежи по товарным операциям (экспорту, импорту),
расчеты по кредитным взаимоотношениям и некоторым другим обязательствам.
Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к
оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта, а также других
нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарубежными контрагентами происходят в
свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты
данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает
немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных
операций.
1.2. Особенности участия финансов в воспроизводственном
процессе
Денежный характер финансов подчеркивает форму их осуществления и их
принадлежность к стоимостным экономичеcким категориям.
Для того, чтобы выделить финансы из ряда экономических категорий
необходимо перейти от рассмотрения явления финансов к исследованию их
сущности – внутреннего содержания предмета, выражающегося в единстве всех
многообразных форм его бытия. Тем самым возможно представить образ предмета
исследования, во взамосвязи его внешних и внутренних свойств.
В иерархии (соподчинении) общественных отношений денеж-ные отношения
относятся к экономическим, которые, в свою очередь, включаются в
производственные отношения – определяющую часть системы общественных
отношений (см. рисунок 1). Отсюда следует, что финансовые отношения – это
часть производ-ственных отношений, то есть они являются базисными.
Рисунок 1. Последовательность (соподчиненность) отношений в общественной
системе
О б щ е с т в е н н ы е о т н о ш е н и
я в ц е л о м
П р о и з в о д с т в е н н ы е
о т н о ш е н и я
Э к о н о м и ч е с к и е о т
н о ш е н и я
Д е н е ж н ы е о т н о
ш е н и я
Ф и н а н с о в ы е о т н о ш
е н и я
НалБюдГосудВнуМежДомВне
огожетарствтрихозашншне
выеныеенно-хозяйсих эко
кредияйствехозном
тные твенныяйсиче
нные тв ски
е е
Процесс воспроизводства осуществляется как взаимосвязанное и
взаимозависимое сочетание непрерывно продолжающихся стадий: производства,
распределения, обмена и потребления. Данные четыре стадии ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
КАФЕДРА ФИНАНСЫ
КАЛИЕВА РИММА
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ:
ДЕНЬГИ И ФИНАНСЫ В СОВРЕМЕННОЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
Рецензент:
ст. преподаватель
кафедры Финансы
КазЭУ
им. Т.
Рыскулова, Берстембаева Р. К.
Научный руководитель:
Д. э. н., профессор
кафедры
Финансы, Мельников
В.Д.
Допущена к защите:
Зав. кафедрой, к. э. н., доцент
Ермекбаева Б. Ж.
Протокол №
От 2007 г.
Алматы, 2007
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ...3
1. РОЛЬ ДЕНЕГ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ ... 5
1.1. Экономическая сущность, роль и значение денег в рыночной
экономике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 5
1.2. Особенности участия финансов в воспроизводственном процессе ... ... 16
1.3. Специфические признаки и функции категории финансы ... ... ... ... 23
1.4. Взаимодействие и взаимосвязь стоимостных экономических категорий.28
2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ И ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ НА СОЦИАЛЬНО-
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 34
2.1. Взаимодействие фискальной и монетарной политики ... ... ... ... ... ... 34
2.2. Меры и результаты денежно-кредитной политики в 2006 году ... ... ... .38
2.3. Анализ экономического и социального развития Казахстана ... ... ... ...43
3. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ФИНАНСЫ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ ... ... ... ... ... ... 47
3.1. Экономическая сущность и роль государственного бюджета
Доходы и расходы бюджета ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
3.2. Бюджетная система как составляющая финансовой системы
Межбюджетные отношения и их регулирование ... ... ... ... ... ... ... ... 58
3.3. Государственные внебюджетные фонды ... ... ... ... ... ... ... ... ... 64
4. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ И
ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ...71
4.1. Денежно-кредитная политика Национального Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ...71
4.2. Основные направления среднесрочной фискальной политики, обеспечиваю
щие социально-экономические потребности ... ... ... ... ... ... ... ... ... .79
4.3. Политика доходов, затрат и межбюджетных отношений ... ... ... ... ... .81
4.4. Управление государственным и гарантированным государством
заимствованием и долгом ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 98
Список литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1 01
ВВЕДЕНИЕ
Система есть целостное образование, обладающее новыми качественными
характеристиками по сравнению с образующими ее компонентами. Исходя из
этого условия, необходимо отыскать системообразующие признаки в сферах,
обеспечивающих ее надежное функционирование. Это, в первую очередь,
касаеися такой специфической системы – как социально-экономическая.
Система обладает рядом характерных свойств, таких, как целостность
(эмерджентность), то есть наличие таих свойств, которое не присущи ее
отдельным элементам, целенаправленность, включающая в себя необходимость
онганизации локальных сетей системы для достижения общей цели
(согласованность), наличие жесткой структуры системы, определяемой
устойчивыми связями и упорядоченностью объектов и элементов. Структура
характеризуется горизонтальным и вертикальным строением (горизонтальное,
например, региональная организация, вертикальное – по иерархическим
уровням). Другие важные свойства - декомпозиция (делимость на части); части
способны работать самостоятельно; способность к самовоспроизводству
элементов, компонентов; система должна достраивать недостающие части;
делимость – целостный объект должен рассматриваться в качестве, состоящем
из элементов; изолированность – комплекс объектов должен рассматриваться
изолированно; разнообразие (множественность). Каждый элемент системы
обдадает собственным поведением и состоянием, отличающимися от поведения и
состояния других элементов и системы в целом.
Чем более развита система, тем более устойчивые образуются
синергетические связи, обеспечивающие синергетический эффект – превышение
системного эффекта по сравнению с результатами независимого
функционирования отдельных элементов. В ходе дальнейшего развития указанная
совокупность сфер приобретает свойства целостности, новые качества,
синергетические связи.
Деньги и финансы являются обеспечивающей подсистеилй функционирования
социально-экономической системы. От их правильной организации во многом
зависит слаженность всей социально-экономической системы.
Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как
функционирует денежная система, во многом зависит стабильность
экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег,
процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного
обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для
последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.
Финансовые отношения, как неотъемлемая часть производственных
отношений, выделяются спецификой, заключающейся в их характере,
направленном на воспроизводство общественного продукта путем формированием
целевых денежных фондов.
Вышеизложенные обстоятельства предопределили выбор темы курсовой
работы, ее цель и задачи.
Целью настоящей дипломной работы явилось рассмотрение специфических
экономических отношений, отражаемых в категлриях денег и финансов и их
механизмов, существенно влияющих на масштабы и структуру общественного
воспроизводства, социально-экономическую систему с учетом возможности
использования всех факторов их развития.
Задачи работы состоят в следующем:
- теоретический обзор экономической сущности денег, выявление
специфических признаков и функций категорий деньги и финансы, роли и
значение денег в рыночной экономике, особенностей участия финансов в
воспроизводственном процессе, взаимодействия и взаимосвязи стоимостных
экономических категорий
- анализ взаимодействий фискальной и монетарной политики, мер и
результатов денежно-кредитной политики, анализ экономического и социального
развития Казахстана, анализ количественной роли финансов в развитии
экономики Казахстана;
- определение роли государственных финансов, государственного
бюджета, его доходов и расходов, места бюджетной системы как составляющая
финансовой системы, специфики межбюджетных отношений и их регулирование,
особеннос-тей формирования и использования государственных внебюджетных
фондов
- определение основных направлений денежно-кредитнай политика
Национального Банка Республики Казахстан, направлений среднесрочной
фискальной политики, политики формирования и использования Национального
фонда РК,
политики доходов, затрат и межбюджетных отношений, управления государс-
твенным и гарантированным государством заимствованием и долгом
Объектом исследованя является социально-экономическая система и про-
цессы ее развития в условиях углубления рыночных реформ.
Предметом исследованя явились экономические отношения, связанные с
использованием денег и финансов и их механизмов для для целей совершенство-
вания и развития социально-экономической системы Респубоики Казахстан
1. РОЛЬ ДЕНЕГ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
1.1. Экономическая сущность, роль и значение денег в рыночной
экономике
Сущность денег характеризуется тем, что:
1) деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. Изготовление
товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием
предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая
совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь
созданной живым трудом стоимости. Величина стоимости товара, изготовленного
отдельными товаропроизводителями, выраженная ценой, зависит от цены на эти
товары на рынке. таким образом товаровладелец может претендовать на
получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров.
Этому способствует соблюдение требований эквивалентности, выполняемое с
помощью денег.
2) деньги служат средством всеобщей обмениваемости на товары,
недвижимость, произведения искусства, драгоценности и тд. Эта способность
денег становиться заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров
(бартером). Отдельные товары также способны обмениваться на другие на
условиях бартера. Но подобные возможности обмена ограниченны рамками
взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких
операций. Только деньгам присуще свойство непосредственной обмениваемости
на товары и другие ценности.
3) деньги улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении
стоимости в деньгах, а не в товаре уменьшаются издержки хранения и
предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в
деньгах. При инфляции подобное преимущество в определенной мере
утрачивается и возникает необходимости учитывать обесценивание денег.
При характеристики денег нередко обращается внимание на их товарное
происхождение и, соответственно, товарную природу. Однако постепенно, том
числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию
денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также с развитием
безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность,
как наличие у них стоимости и потребительной стоимости.
В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не
обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в
качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все
больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую
категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство товаров.
Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие
четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления
(тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую
функцию денег — функцию мировых денег, проявляющуюся в обслуживании
международного товарообмена
Деньги являются неотъемлемым составным элементом товарного
производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история
являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или
рыночной экономики.
Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их
виды. В след за чеками и кредитными карточками, появись, дебетные карточки
и так называемые “электронные деньги”, которые, посредством компьютерных
операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. А во
времена экономического кризиса, при рационировании, появляются талоны,
обращающиеся наряду с денежными купюрами. ( пример: СССР конец 80-х годов).
Западные экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги -
банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские
трансакции. Деньги останутся, но станут “невидимыми”.
Хотя сегодня в обращении ходят бумажные деньги, которые не могут быть
разменяны на золото, среди части экономистов до сих пор сохраняется
мистическое представление о всемогуществе денег, которые могут быть
разменяны на золото.
Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег
в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и
услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их
постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.
Денежное обращение отражает направленные потоки денег между
центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями);
между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями,
организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между
коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими
лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного
назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с
рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных и безналичных
денег.
Денежная масса – это сумма платежных средств в экономике страны,
совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная
масса характеризует покупательные, платежные и накопительные средства,
обслуживающие экономические связи страны и принадлежащие физическим и
юридическим лицам, а также всему государству в целом.
Регулирование денежной массы в стране является задачей центральных
банков. Оно осуществляется путем денежной эмиссии, проведения операций на
открытом рынке (купля и продажа государственных ценных бумаг),
регулирование нормы обязательных резервов коммерческих банков и определения
размера ставки рефинансирования.
Для оценки и анализа изменений объема денежной массы используются
различные показатели, или денежные агрегаты. Агрегаты ранжируются по мере
уменьшения ликвидности включенных в них разновидностей денежных средств.
Степень ликвидности определяется тем, насколько быстро данное денежное
средство можно использовать для покупки товаров и услуг. Наибольшей
ликвидностью обладают наличные деньги, находящиеся у покупателя, или
депозиты до востребования. Деньги, лежащие в банке на срочном вкладе, уже
имеют в этом отношении ряд ограничений: во-первых, надо дождаться
оговоренного срока снятия денег со счета, а во-вторых, коммерческий банк
должен быть надежным. Присоединяя постепенно к наиболее ликвидным средствам
менее ликвидные, мы получаем набор основных денежный агрегатов М0, М1,...,
Мn. Для определения денежной массы каждой конкретной страны используется
различное количество агрегатов: во Франции – 2, в США – 4, в Казахстане –
3, а также денежная база.
Для оценки динамики денежной массы в стране используют различные
экономические показатели. Изменение объема денежной массы может быть
связано как с абсолютным ее увеличением вследствие эмиссии, так и с
ускорением денежного оборота. Скорость обращения денег – показатель
эффективности движения денег как средства обращения и платежа. В связи с
тем, что количественно скорость обращения оценить трудно, для оценок
используются косвенные данные.
Обычно используются следующие показатели скорости обращения денег:
1) показатель скорости обращения денег в кругообороте доходов. Этот
показатель рассчитывается как отношение ВНП или национального дохода к
агрегатам М1 или М2. Динамика расчетной величины показывает взаимосвязь
между денежным обращением и процессами экономического развития;
2) показатель оборачиваемости денег в платежном обороте определяется
как отношение суммы денег на банковских счетах к среднегодовой величине
денежной массы в обращении. Этот показатель определяет скорость безналичных
расчетов.
В качестве рассматриваемого агрегата будем иметь в виду агрегат М,
то есть все наличные и безналичные деньги на текущих счетах в банках,
деньги не только предприятий, но и простых граждан. Чтобы определить,
сколько должно быть в обращении денег, надо использовать закон обращения
денег. В этом законе говорится, что количество денег в обращении должно
быть таким, чтобы соблюдался баланс между деньгами и производимыми и
реализуемыми товарами и услугами с учетом их цен.
Допустим, что у нас в стране обращается ряд товаров, и в течение года
продается Q количество этого i-того товара по цене P за одну единицу.
Значит общий объем продаж равен PQ. А общий объем годовых продаж
будет равен
,
где P – средняя цена, Q –совокупное количество проданного товара, а n –
число реализуемых товаров. Получается, что величина PQ – это стоимость
продукта, тогда отвечая на вопрос о том, сколько необходимо денег, можно
сказать, что общее количество денег M равно PQ. Если размышлять логически,
то можно сделать вывод, что именно ровно M нам необходимо для годового
денежного товарооборота, но это не так. Ведь каждая денежная единица может
несколько раз использоваться в год, значит, необходимое количество денег
может быть меньше, чем величина M.
Например, каждая единица за год проделывает V оборотов в процессе купли-
продажи, то есть, если взять один рубль и использовать его десять раз, то
он будет эквивалентен десяти рублям. Отсюда совокупный годовой объем денег,
которые с одной стороны потратили покупатели, а с другой стороны получили
продавцы, равен количеству денег, умноженному на количество оборотов V:
MV = PQ
Величина V получила название скорости денежного обращения, M – масса
денег, находящихся в обращении, PQ – реализованный валовой национальный
продукт. А формула, приведенная выше, называется уравнением обмена. Из
формулы можно вывести много полезных выводов. Например, отсюда следует, что
чем больше созданный в стране национальный продукт, тем больше денег должно
находиться в обращении, потому что в идеале деньги должны отражать
стоимость товара. С увеличением объема товарной массы поневоле надо
наращивать денежную массу. В условиях инфляции происходит тоже интересная
ситуация. Все давно заметили, что если подниматься на демонстрации,
митинговать и тому подобное, то, возможно, зарплату и увеличат, но купить
на нее больше товаров будет нельзя, потому что с увеличением заработной
платы увеличатся цены на товары и услуги. Все это заметили, а почему это
происходит, не знают. А все это можно вывести всего лишь из одной формулы.
Проанализируем: если увеличится M с одной стороны, то для соблюдения
равновесия должно увеличиться либо Q, либо P, либо V. Но реально уменьшить
скорость денежного обращения или увеличить количество товара в стране
сложно, поэтому приходится повышать цену, чтобы не привести к сбою в
функционировании товарноденежной системы, нехватке денежных средств в
обращении. Для полной точности надо сказать, что мы рассматриваем как
наличные, так и безналичные деньги, поэтому ввод в обращение денег может
происходить не только путем эмиссии денег, но и посредством увеличения или
уменьшения денег на счетах в банках.
Банк может выдать предприятию разрешение на трату средств, которых у
предприятия просто нет, увеличить количество денег на их счетах не из-за
того, что вырос доход, выручка, а с помощью предоставления кредитов,
субсидий в безналичной форме. Это будет эквивалентно непосредственному
увеличению денежной массы в обращении.
Из основного уравнения обмена выведем количество денег M: M=.
Таким образом, легко заметить, что при увеличении скорости обращения
денег, требуется меньшее их количество. Этот показатель принято считать
двумя способами:
как отношение валового национального продукта к средней величине
денежной
массы за определенный период;
как отношение суммы переведенных средств по банковским счетам к средней
величине денежной массы. Этот показатель отражает объем спекулятивных
сделок, не входящих в ВНП.
Увеличить скорость обращения денег сложно, но возможно. Это можно
сделать разными способами. Один из них – это сокращение продолжительности
банковских операций по перечислению денег. То есть должна уменьшиться
длительность перечисления денег на счета. Можно также чаще выдавать
необходимую сумму гражданам, вследствие этого ускорится процесс
расходования этих денег, а значит, увеличится скорость обращения.
Отсюда следует, что когда мы упоминаем скорость обращения денег, мы
говорим о скорости обращения доходов. Тогда можно подумать, что увеличение
скорости расходования денег ведет к приумножению собственного богатства, но
это ошибочное мнение, так как надо еще учитывать рост массы обращающихся
денег. Для такого заманчивого результата надо увеличивать скорость
зарабатывания денег, быстрее производить ценности. В целом скорость
обращения денежной массы зависит от факторов конъюнктуры рынка: размеров и
числа оборотов, темпов экономического роста, напряженности
воспроизводственного процесса. Нетрудно догадаться, что при экономическом
спаде и кризисе скорость обращения уменьшается, при подъеме – наоборот. Как
уже упоминалось, увеличение скорости денег подобно увеличению количества
используемых денег, если при этом процесс не сопровождается увеличением
количества товаров, то рост скорости обращения денег способен стать
фактором инфляции
Выпуск денег является одной из привилегий государства. Государство
обладает суверенным правом на выпуск собственных денежных знаков в виде
бумажных банкнот, казначейских билетов, монет, такой выпуск принято
называть эмиссией.
Часто словосочетанию выпуск денег приписывают отрицательный оттенок, но
это не правильно. Выпуск денег может преследовать разные цели. Любой хозяин
периодически меняет старые вещи на новые, также поступает и государство.
Оно обновляет старые, изношенные деньги, изымая их из государства, выпуская
новые. Такое печатание бумажных денег или чеканку монет нельзя называть
эмиссией, так как общая масса денег при этом остается неизменной. Кроме
этого, выпуск денег может быть обусловлен недостаточным количеством денег в
обращении, необходимостью перехода к более крупным купюрам. Это можно
объяснить с помощью замечательного уравнения обмена. Например, нужно
увеличить денежную массу M, когда увеличивается цена P, количество товаров
Q, уменьшается скорость обращения денег V. Денежная эмиссия может
проводиться при погашении внутреннего государственного долга, покрытии
бюджетного дефицита,осуществлении социальных выплат, финансировании
государством программ, которые не укладываются в имеющиеся средства.
Наконец, встречается ситуация, когда осуществляется выпуск денег в связи с
полной или частичной заменой денежных знаков из-за проведения денежных
реформ. Таким образом, денежная эмиссия происходит из-за различий в
количестве уже имеющихся денежных средств в обращении и необходимостью
денежных средств.
Предложение денег зависит от денежной политики государства и
центрального банка. Они действуют в зависимости от существующей потребности
экономики, торговли в деньгах, но стремятся удержать денежную массу в
определенных пределах, чтобы избежать инфляции. Основными факторами,
определяющими спрос на деньги, являются уровень цен на товары и услуги,
процентные ставки, реальные доходы населения. При увеличении реальных
доходов увеличивается спрос на деньги, но одновременно при увеличении цен,
спрос уменьшается.
Денежный спрос слагается из нескольких видов:
Транзакционный спрос [D] – спрос на деньги, обусловленный
потребностью в деньгах в качестве средства обращения и платежа.
D=.
Предъявителями такого спроса являются предприятия, которые нуждаются в
деньгах в качестве средства оплаты труда работников, закупки материалов и
оборудования, оплаты услуг. Домашним хозяйствам деньги необходимы как
оплата товаров и услуг;
Спекулятивный спрос [D] – спрос на деньги, обусловленный
потребностью в деньгах в качестве средства сбережения. D=D(i), i
– процентная ставка. Между . D и i – обратная зависимость. Этот спрос
предъявляют те, кто хочет купить акции, облигации, словом, ценные бумаги.
Как видно из формулы, величина спекулятивного спроса зависит в первую
очередь от процентной ставки, но также от степени риска, ожидания инфляции.
Например, если велика опасность инфляции, то спрос на наличные деньги в
качестве средства сбережений уменьшится.
Из-за того, что на спрос влияют самые разнообразные факторы,
установить реальный спрос на деньги трудно.
Вернемся к проблеме эмиссии денег. Различают два основных вида
денежной эмиссии: налично-денежную и депозитную. Налично-денежная эмиссия
заключается в том, что государство выпускает дополнительные бумажные
деньги, чеканит монеты. А депозитная эмиссия – это открытие дополнительных
источников безналичных денег, ссуд, например. Тогда как узнать, сколько
денег нужно выпустить? Размер налично-денежной эмиссии определяется в
соответствии с кассовыми планами банков, финансовыми пропорциями
государственного плана, а размер депозитной эмиссии – кредитными планами. В
странах с рыночной экономикой право на эмиссию имеет только государственный
центральный банк. Он выпускает деньги исходя из денежной политики
государства, планов стабилизации денежного обращения.
Однако в некоторых странах наряду с центральным банком действует
государственное казначейство. Госказначейство обладает определенными
правами на контроль над эмиссией денег, возможность печатания денег. Итак,
реально на эмиссию денег влияют центральный банк, казначейство,
правительство в лице исполнительных органов.
Центральный банк регулирует выпуск в обращение безналичных денег и
прямыми, и косвенными методами. Он может просто спускать директивы, приказы
или воздействует с помощью финансовых рычагов на коммерческие банки,
посредниками в области платежного оборота.
Выпуск денег характеризует кредитно-денежную политику
государства. Как уже говорилось, если в стране наблюдается инфляция, то
эмиссия денег оправдана ростом цен. Если же страна не нуждается в таких
количествах денежных средств, какие предлагает центральный банк, то
экономика перегревается, возбуждается инфляция, но одновременно может
стимулировать повышение экономической активности. Соответственно, при
нехватке денежных средств экономика чересчур охлаждается и происходит
снижение деловой активности.
Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное
хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое
может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только
эмитента, но и других фирм, которое не требует обязательного использования
банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный
инструмент на предъявителя. Электронные деньги - это деньги, которые
записаны в виде чисел на счетах в банковских компьютерах. Они перемещаются
по электрическим и электронным сетям. Это деньги, которые невозможно
увидеть, деньги записаны в виде чисел в компьютере. Электронные деньги -
это всего лишь невещественные числа и потому вечны: как может "износиться"
число? С появлением электронных денег люди поняли, что деньги – это
экономические отношения. Причем понятно, что цифры не могут быть русскими,
американскими, японскими, вот почему электронные деньги - это единые
деньги, без национальности, универсальные деньги. Электронные деньги как
единая, универсальная валюта необходимы потому, что мировая экономика в них
нуждается, то есть торгово-денежные отношения достигли такого уровня, что
начинают перемещаться из страны в страну огромные суммы денег, а пересчет
курса занимает много времени и сил, значит, деньги теряют свою ликвидность.
Необходимо то, что давало бы возможность быстро и с минимальными затратами
перемещать деньги, то есть нужны электронные деньги, числа. Единая валюта -
это требование самой мировой экономики.
Деньги – это числа, значит, возникает проблема верификации денег
(установления достоверности). Раньше все было довольно просто, но
механически. Государство придумывало новейшие технологии по защите денег,
устанавливало строгие наказания в случае нарушения соответствующих законов,
а теперь, по логике, любому хорошему хакеру ничего не стоит переписать
некую сумму чисел себе на счет. Это большой минус электронных денег.
Если они будут всеобщими, мировыми деньгами, то придется придумывать
иерархическую систему банков с мировым банком на вершине, национальными и
региональными банками в каждой стране. А мировой банк тоже будет находиться
на территории какой-то одной страны, не ставить ведь его в Антарктиде,
значит, возникнут распри, ведь мы не достигли такого уровня
цивилизованности, чтобы пойти на компромисс. Таким образом, установление
электронных денег как мировых влечет за собой большие затраты.
Однако сегодняшнее положение электронных денег как виртуальной валюты
какого-то конкретного банка кажется очень удобным. Как уже говорилось,
при полной электронизации денег не нужны будут ни паспорта, ни прописка в
том виде, в котором мы привыкли их представлять. Номер в банке станет
идентификационным номером личности человека. Через много-много лет возможно
будет узнать о человеке все: когда он купил мешок картошки, за сколько и
сколько, когда он вложил огромную сумму денег под проценты на счет в банк и
откуда у него эти деньги. Счет в банке расскажет о жизни любого.
С появлением электронных денег центральные банки стран стали опасаться
потери своих первоначальных функций. Это связано с тем, что постепенно
уменьшается транзакционный спрос на деньги; банковские депозиты перестают
быть основой ссуд, которые выдает банк; развиваются новые
усовершенствованные системы оплаты через виртуальные системы, то есть
формируются совершенствованные механизмы частного клиринга.
Значит, в будущем для получения услуг люди не будут приходить в банк
вообще - они смогут пользоваться банковскими услугами, связанными с
открытием счета, переводом средств, оплатой товаров и услуг непосредственно
из дома, офиса или магазина, используя для этого компьютер, а наличность
получать в банкомате.
Когда мы хотим приобрести какую-нибудь информацию или услугу в
Интернете, нам легче воспользоваться электронными деньгами. Если
пользоваться кредитными карточками, то нужно раскрывать свои имя, фамилию,
PIN-код карты и это небезопасно. Использование электронных денег в
Интернете еще и выгодно, так как минимизируется налог на прибыль (налог
платится тогда, когда доход получается в реальных деньгах), и меньше надо
затрачивать усилий на бухгалтерский учет (информация поступает в
электронном виде).
Разберемся с эмиссией электронных денег. В США Бюджетное Управление
Конгресса сказало, что выпуск электронных денег частными компаниями может
негативно повлиять на способность Федеральной Резервной Системы
контролировать денежный запас и управлять им. Электронные деньги являются
дополнением к реальным деньгам, они, наоборот, стимулируют усиление
реальных денег, как доллар усилил рубль за последнее время. Из-за своего
свойства транснациональности электронные деньги сокращают издержки по
проведении международных платежей, но дает возможность ухода от
налогообложения. Электронные деньги намного увеличивают скорость обращения
денег, поэтому возможна инфляция, но отдача от роста эффективности расчетов
и оптимизации хозяйственного оборота будет выше риска инфляции. Еще одна
проблема – это стоимость электронных денег, выраженная в реальных деньгах.
Так же, как и с ценными бумагами, над выпуском электронных денег необходимо
регулирование, контроль со стороны ЦБ.
Одна из положительных сторон электронных денег – это то, что с их
помощью можно будет беспрепятственно проводить международные денежные
операции в Интернет. Оценки текущих объемов продаж в Internet и их
динамики, приводимые Forrester Research, Gartner Group и IDC, показали, что
эти объемы только в Европе возросли с 1 миллиарда в 1997 до 3 миллиардов в
2002. С появлением электронных денег банкоматы стали использоваться немного
по-другому. Раньше аферисты ставили фальшивые банкоматы, чтобы узнать PIN-
код (а уровень раскрываемости этого преступления колеблется в пределах
13%), теперь им это не удастся, так как теперь владелец электронных денег
просто подключается к Интернет и переводит необходимую сумму в наличность.
Также можно перевести часть денег и физическому лицу (через Интернет).
Современный капитализм обусловил модификацию функции денег. В
сегодняшнем обществе все товары, услуги, природные ресурсы, а также
способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая
роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) Заключается в
том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую
стоимость.
Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала
между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного
капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями
производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков
являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица.
Причем оборот сто-имости общественного продукта начинается и заканчивается
у владельца капитала.
Результаты применения и воздействие денег на различные стороны
деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностороннее
использование денег и их влияние на развитие страны основывается во многом
на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а
для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами,
производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов
производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в
установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина
складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от
стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и
конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут
допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив,
производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться
снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких
товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение
эффективности производства, на снижение уровня издержек.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они
выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате
приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень
цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и
повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение
эффективности производства.
Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатному
оказанию некоторых видов услуг, например бесплатный проезд на городском
пассажирском транспорте, применяемый в некоторых регионах. Здесь происходит
ослабление заинтересованности транспортных предприятий в увеличении
перевозок и улучшении обслуживания пассажиров, поскольку утрачивается
зависимость доходов от объема и качества оказанных услуг (финансирование
местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит
от объема выполняемых ими перевозок).
Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития экономики.
При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера
применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая
недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а
также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо
располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует
немалых усилий.
Повышается роль денег в усилении заинтересованности в улучшении работы
предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения
дивидендов. Такое повышение в нынешних условиях связано в России в
некоторой мере с ограничениями государственного регулирования цен.
Напротив, инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и
некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить
расширение бартерных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также
отметить ограничения возможности использования денег для ссудных операций,
особенно для капиталовложений в связи с опасностью обесценения денег.
Кроме того, обесценение денег приводит к снижению заинтересованности в
накоплении рублей, что вызывает увеличение вложений в свободно
конвертируемую валюту, главным образом долларов США. Сумма накапливающейся
у населения инвалюты косвенно свидетельствует о вывозе из страны на
соответствующую сумму товарно-материальных ценностей, взамен которых на
руках у населения остается наличная инвалюта. Вместе с тем накопленная
населением наличная инвалюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся
эмитентом такой валюты, получает на соответствующую сумму бесплатный
эмиссионный ресурс, который может быть использован для кредитных операций.
При существовании платежного кризиса сравнительно широко
распространяется практика предварительной оплаты (предоплаты) предприятиями
приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослаблением роли денег в
контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.
Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в
функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в
развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании
ресурсов.
С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек
(материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство
каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты
производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема,
величину полученной прибыли.
Без использования денег, лишь по различным натуральным показателям
определить совокупный объем затрат на изготовление отдельных видов
продукции и совокупного ее объема не представляется возможным. Применение
денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее
видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства
каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления
заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов
продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение
эффективности производства.
Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим
зависимость возможности осуществления расходов от денежных поступлений
усиливают заинтересованность в увеличении производства и снижении издержек.
Так, для проведения требуемых затрат на изготовление продукции
(приобретение материалов, выдачу зарплаты и др.), а также для других
расходов и для расширения производства предприятия должны располагать
соответствующими денежными средствами. Для их получения нужно увеличивать
выпуск и реализацию продукции, снижать издержки.
Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от величины
денежных поступлений побуждает к образованию запасов материалов лишь в
минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по ускорению
поступления выручки за реализуемую продукцию. При недостаточности
собственных средств для образования повышенных запасов производитель мог бы
привлечь для этого кредит, но это сопряжено с дополнительными издержками
(%), что нежелательно, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из
денежных доходов.
Успешная деятельность государственных органов по удовлетворению
социальных и других нужд предполагает получение для этого доходов (за счет
налогов и других источников) и целесообразное их расходование.
Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению
сбалансированности величины денежных доходов и расходов.
Государственные органы могут также способствовать расширению
производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финансирования
капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъятии у предприятий части
их доходов для государственных нужд возможно стимулирование развития
отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот.
В то же время при расходовании государственных средств имеется возможность
применять денежные нормы расходов, что обусловливает необходимость
экономного использования средств.
В условиях инфляции, когда покупательная способность денежной единицы
подвержена изменениям, намного снижается надежность бюджетных планов.
Напротив, применение устойчивой денежной единицы со стабильной
покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых
и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления
инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.
Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы
предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах
производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при
таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что
соответственно может способствовать повышению уровня их благосостояния.
В отличие от натурального распределения продукции между участниками ее
производства, денежная оплата позволяет дифференцировать состав и
ассортимент продукции, используемой для потребления каждым гражданином
благодаря приобретению нужных товаров. При этом владелец денег может не
только выбрать нужный ему товар, но также подвергнуть контролю цены и
качество приобретаемых товаров.
Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими
странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций
по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по таким
операциям.
Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи
с кредитными и другими нетоварными операциями. Для характеристики роли
денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране
периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются
выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате
сопоставления объема экспорта и импорта за определенный период подводятся
итоги таких операций в виде активного (превышение экспорта над импортом)
либо пассивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.
Данные торгового баланса используются не только для оценки сложившегося
соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разработки и проведения
мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта. Так, при пассивном
торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению
экспорта, без чего оказывается необходимым вывоз валюты на сумму пассивного
торгового баланса.
Аналогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в
который включаются платежи по товарным операциям (экспорту, импорту),
расчеты по кредитным взаимоотношениям и некоторым другим обязательствам.
Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к
оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта, а также других
нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарубежными контрагентами происходят в
свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты
данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает
немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных
операций.
1.2. Особенности участия финансов в воспроизводственном
процессе
Денежный характер финансов подчеркивает форму их осуществления и их
принадлежность к стоимостным экономичеcким категориям.
Для того, чтобы выделить финансы из ряда экономических категорий
необходимо перейти от рассмотрения явления финансов к исследованию их
сущности – внутреннего содержания предмета, выражающегося в единстве всех
многообразных форм его бытия. Тем самым возможно представить образ предмета
исследования, во взамосвязи его внешних и внутренних свойств.
В иерархии (соподчинении) общественных отношений денеж-ные отношения
относятся к экономическим, которые, в свою очередь, включаются в
производственные отношения – определяющую часть системы общественных
отношений (см. рисунок 1). Отсюда следует, что финансовые отношения – это
часть производ-ственных отношений, то есть они являются базисными.
Рисунок 1. Последовательность (соподчиненность) отношений в общественной
системе
О б щ е с т в е н н ы е о т н о ш е н и
я в ц е л о м
П р о и з в о д с т в е н н ы е
о т н о ш е н и я
Э к о н о м и ч е с к и е о т
н о ш е н и я
Д е н е ж н ы е о т н о
ш е н и я
Ф и н а н с о в ы е о т н о ш
е н и я
НалБюдГосудВнуМежДомВне
огожетарствтрихозашншне
выеныеенно-хозяйсих эко
кредияйствехозном
тные твенныяйсиче
нные тв ски
е е
Процесс воспроизводства осуществляется как взаимосвязанное и
взаимозависимое сочетание непрерывно продолжающихся стадий: производства,
распределения, обмена и потребления. Данные четыре стадии ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
