Структура современной кредитной системы Республики Казахстан: государственное регулирование банковских правоотношений и роль Национального банка

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 30 страниц
В избранное:

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

I ГЛАВА

История регулирования банковских правоотношений

государством

1. 1. История развития банковской системы в Казахстане

II ГЛАВА

1. 2. Национальный Банк РК - как особый субъект банковских правоотношений

III ГЛАВА

Главные задачи

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Кредитование в Казахстане осуществляется и реализуется Законами «О Национальном банке РК», «О банках в РК», а также Правилами краткосрочного кредитования экономики ЗК, утверждёнными Нацбанком от 11 февраля 1994 года, которые обязательны к применению банками всех форм собственности и видов.

Кредит в условиях перехода РК к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передаётся за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс обычно осуществляется в форме денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивая нормы прибыли.

Кредит - разрешение противоречий между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплённостью производственного капитала в определённой натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно с условиях становления рыночных отношений.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учётом рыночных ориентиров в сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики Казахстана.

Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных отношений процессов и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода нашей страны к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчётов, внедрения их новых способов. Всё это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно - технического прогресса.

ЦЕЛЬ:

СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Организация финансово - кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно - финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменения её оргструктуры, организационно-правовых форм осуществление кредитных операций, форм и методов кредитно-расчётных отношений. Поэтому Нацбанк предъявляет к банкам особые требования по выполнению функций кредитно-расчётного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах, что вклучает в себя все виды кредитных, расчётных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Банковская система в Республике Казахстан представляет собой собирание, распределение, организацию использования государственных денежных фондов, связана с деятельностью Национального банка о государственных органов второго уровня. Статья 30 Указа Президента Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 13. 12. 95 г. определяет банковскую деятельность, как осуществление банковских операций:

методами осуществления банковской деятельности являются финансирование (отпуск финансовых средств банка)
кредитование (выделение средств на возвратной основе при распределении денежных средств)
метод валютных операций (для осуществления валютных операций)
метод обязательных платежей (страхование) - за счёт обязательных отчислений банков создаётся страховой фонд Нац. Банка Ст. 34 Указа «О банках» определяет основу предоставления кредитов

I ГЛАВА

История регулирования банковских правоотношений

государством

1. 1. История развития банковской системы в Казахстане

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики.

Банки в процессе своей деятельности создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые требования заемщику.

Прием денежных вкладов, выдача денежных ссуд осуществлялись еще в древности, например в Древней Греции. Слово „банк" происходит от итальянского „banco" - скамья, лавка, менялы. Банк, с одной стороны, представляет централизацию денежного капитала кредиторов, с другой -централизацию заемщиков. Его прибыль, в основном, состоит в том, что он берет взаймы под более низкие проценты, чем отдает взаймы. В средние века банки осуществляли уже безналичные расчеты, суть которых заключалась в перенесении банкиром сумм с одного счета на другой в своих книгах в присутствии обоих клиентов. В обмен на принятое золото или деньги банкиры выдавали расписки. Эти расписки вошли в оборот как средство платежа. Оказалось, что этих расписок - векселей на банкира, а впоследствии банкнот, можно выпустить в обращение больше, чем реальных денежных запасов в банке, поскольку маловероятно, чтобы все обладатели данных векселей одновременно предъявили бы их к оплате. И хотя выпуск банкнот со временем перешла к центральным банкам, принцип действия коммерческих банков остался прежним - банки выдают ссуды в сумме, превышающей собственные средства.

Однако поле свободы в привлечении средств и выдаче кредитов сильно сужено, так как правительство регулирует деятельность банков, учитывая их важную роль в экономике, посредством различных нормативов, а иногда просто устанавливая размер прибыли по различным видам операции.

Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы, так как на территории республики функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной России.

Государственный банк России являлся центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. Акционерные коммерческие банки занимали доминирующее положение на рынке ссудных капиталов и в свою очередь достигли высокой степени концентрации. Для обслуживания средней и мелкой буржуазии функционировали мелкие кредитные учреждения: общества взаимного кредита, городские общественные банки. Среди прочих кредитных учреждений наибольшее распространение получила кредитная кооперация, обслуживающая зажиточные слои деревни. Она состояла из ссудо-сберегательных касс и кредитных товариществ. После октябрьской революции 1917 года был осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан Государственный банк, а затем, в результате национализации частных коммерческих и других банков, отраслевые и территориальные банки, принадлежащие также государству. Одним из звеньев банковской системы становятся государственные трудовые сберегательные кассы. Одновременно с государственными банками в первые годы советской власти создаются негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и частные, государственно-капиталистические, в том числе с участием иностранного капитала.

В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 гг. организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений: Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства; Банк финансирования социалистического земледелия; Банк финансирования капитального строительства кооперации; Банк финансирования коммунального и жилищного строительства. Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли. А в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы еще больше возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке СССР.

Во всех союзных республиках, в том числе и в Казахстане, организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил. Был также осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в одном банке, т. е. каждое предприятие, организация или учреждение могло иметь расчетный или текущий счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 гг. В результате Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны. Структура специализированных банков была построена по административно-территориальному принципу. Организованы республиканские банки в союзных республиках и управления банков в краях и областях. На уровне района или города банки имели свои учреждения.

В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, еще более громоздкой и характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев. Значительно ослабилась роль Государственного банка СССР - он не оказывал действительного влияния на работу специализированных банков.

В этих условиях единственно целесообразным было провести банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к ее двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.

Перестройка банковской структуры должна была ликвидировать монополию Госбанка на банковское дело. До 1988 года Госбанк СССР был практически универсальным кредитным учреждением, выполнявшим функции Центрального, коммерческого и инвестиционного банков.

В течение 70 лет в банковской системе СССР, в т. ч. Казахстана, доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия, а также мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений.

После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон „О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что было по существу началом банковской реформы в стране. Республиканский Государственный банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями.

Необходимость проведения реформы банковской системы в Республике Казахстан, по мнению специалистов Мирового банка, объясняется существованием двух категорий краткосрочных проблем, которые могут воспрепятствовать проведению реформы макроэкономики ¹ . К первой категории относится проблема неправильного размещения финансовых ресурсов, обусловленная практикой старой системы государственного распределения целевых кредитов и банковской практикой, оставшейся в наследство от централизованной экономики. Вторая категория проблем состоит в том, что банки унаследовали просроченные ссуды и убыточные государственные предприятия. Эти проблемы мешают доступу жизнеспособных или

кредитоспособных существующих государственных, а также возникающих частных предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские финансовые ресурсы в пользу нежизнеспособных или убыточных предприятий. Кроме того, бывшая банковская система не смогла нормально проводить платежи и расчеты между предприятиями и организациями.

В связи с ведением национальной валюты на Национальный банк легла полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков. Это был конец 1993 года. С момента введения национальной валюты вплоть до 1995 года Национальный банк, не имевший традиций и опыта в части выполнения функции Центрального банка, разработка и принятия нормативных документов, регламентирующих деятельность системы, нарабатывал опыт проведения самостоятельной денежно-кредитной политики. Этот период был также периодом адаптации национальной валюты к действию инструментов денежной кредитной политики и факторов, обусловленных политикой либерализации цен. Одновременно разрабатывалась первая Программа реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 г., которая была утверждена постановлением Президента Республики Казахстан 15 февраля 1995 года.

Предусмотренные Программой меры по правовому обеспечению реформы и функционированию банковской системы были практически полностью выполнены. Так, вышли Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу Законов "О Национальном банке Республики Казахстан,, и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан,, . Сегодня они являются Законами Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан,, и ''О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан,, соответственно.

Согласно Закону Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155, Национальный банк был наделен широкими полномочиями. Национальный банк Казахстана являлся единственным органом регулирования и надзора за деятельностью банков. Так было в течение почти десяти лет. Но с принятием Закона „О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" от 4 июля 2003 года № 474-11, учреждается по своей сути новый уполномоченный орган. На основании Указа Президента Республики Казахстан „О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан" от 31 декабря 2003 года № 1270, из Национального банка путем реорганизации выделяется „Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций"(Далее - Агентство) . Агентство осуществляет свою деятельность на основании Положения об Агентстве, утвержденной Президентом РК 31 декабря 2003 года. Согласно Положению Агентство в соответствии с возложенными на него задачами выполняет основные функции по государственному регулированию и надзору, в том числе на консолидированной основе в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных пенсионных фондов, инвестиционных фондов, а также за рынком ценных бумаг.

II ГЛАВА

1. 2. Национальный Банк РК - как особый субъект банковских правоотношений

Национальный Банк Республики Казахстан является приемником Госбанка СССР. Госбанк СССР являлся единым эмиссионным банком, банком кредитования и расчетным центром Союза ССР. Госбанку, как органу государственной власти, были даны широкие полномочия.

Государственный банк СССР был образован на основе декрета ВЦИК, утвержденного четвертой сессией ВЦИК 7 октября 1921 года, и начал кредитные, расчетные и кассовые операции 16 ноября 1921 года. В Положении о Государственном банке указывалось, что Госбанк организовывался с целью способствовать кредитом и прочими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения. Госбанку разрешалось открывать кредиты различным отраслям хозяйства при условии их обеспеченности и экономической целесообразности.

Госбанк был создан как хозрасчетная организация, средства его состояли из основного и запасного капиталов.

С 1922 года Госбанк стал эмиссионным центром и органом регулирования денежного обращения.

6 июля 1923 года Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.

В связи с необходимостью более полного охвата банковскими операциями всех отраслей народного хозяйства вскоре начали возникать и другие кредитные учреждения: кредитные кооперативы и ссудо-сберегательные товарищества, а позднее - кооперативные банки, отраслевые акционерные банки. Координировать их деятельность было поручено Комитету по делам банков, созданному при Правлении Госбанка СССР.

15 июня 1927 года было издано постановление ЦИК и СНК СССР „О принципах построения кредитной системы", которое предусматривало усиление централизованного руководства и доминирующей роли Государственного банка по отношению ко всем кредитным учреждениям.

На Государственный банк было возложено непосредственное руководство всей кредитной системой и наблюдение за деятельностью других кредитных учреждений.

Законодательно правовое положение Государственного банка, его функции и объем капиталов были закреплены в первом Уставе Госбанка СССР, утвержденном ЦИК и СНК СССР в июне 1929 года. Уставом на Государственный банк возлагались функции регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования.

Изменения, произошедшие в тот период в экономике СССР, организационных формах построения хозяйственного, планового и

финансово-кредитного аппарата, повышение роли денег и кредита в развитии производства и обращения, укрепление хозрасчета усилили значение Государственного банка в системе органов экономического управления страной, что было отражено в утвержденном 30 декабря 1949 года Уставе Госбанка.

Экономические задачи, стоявшие перед страной в 60-70 годы, заключались в том, чтобы обеспечить рост промышленности, высокие устойчивые темпы развития сельского хозяйства. Проведенные тогда хозяйственные реформы потребовали перестройки кредитно-денежной системы. В соответствии с Указом Президиума Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 года была проведена реорганизация кредитной системы. Эти изменения, обусловившие дальнейшее развитие функции Госбанка и повышение его роли в системе органов экономического управления, были отражены в новом Уставе Госбанка, утвержденным Советом Министров СССР 29 октября 1960 года.

Согласно принятому Уставу „Госбанк СССР является единым эмиссионным банком, банком кредитования и расчетным центром Союза ССР". Госбанк СССР являлся юридическим лицом и действовал на началах хозяйственного расчета. Уставом были даны широкие полномочия Госбанку как органу государственной власти: издавать инструкции, обязательные для его клиентуры; осуществлять контроль за деятельностью предприятий, организаций и учреждений в области финансов; производить проверку денежных и расчетных документов; получать от министерств, ведомств, предприятий, организаций и учреждений плановые и отчетные материалы, необходимые для составления кредитных и кассовых планов.

Уставом было закреплено особое положение Госбанка, когда он стал одновременно выступать в двух качествах: и как властвующий государственный орган, и как рядовой хозяйствующий субъект, который вроде бы должен выступать в качестве равноправного по отношению к своим клиентам партнера.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.