СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 30 страниц
В избранное:

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
I ГЛАВА
История регулирования банковских правоотношений
государством
1.1. История развития банковской системы в Казахстане

II ГЛАВА
1.2. Национальный Банк РК - как особый субъект банковских правоотношений
III ГЛАВА
Главные задачи
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией
потенциала кредитных отношений. Кредитование в Казахстане осуществляется и
реализуется Законами О Национальном банке РК, О банках в РК, а также
Правилами краткосрочного кредитования экономики ЗК, утверждёнными Нацбанком
от 11 февраля 1994 года, которые обязательны к применению банками всех
форм собственности и видов.
Кредит в условиях перехода РК к рынку представляет собой форму движения
ссудного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает
трансформацию денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения
между кредиторами и заёмщиками. При его помощи свободные денежные капиталы
и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются,
превращаясь в ссудный капитал, который передаётся за плату во временное
пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из
одних отраслей в другие. Этот процесс обычно осуществляется в форме
денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим , прежде
всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие
и уравнивая нормы прибыли.
Кредит – разрешение противоречий между необходимостью свободного перехода
капитала из одних отраслей производства в другие и закреплённостью
производственного капитала в определённой натуральной форме. Он позволяет
также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.
В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота
фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации
производственных товаров, что особенно важно с условиях становления
рыночных отношений.
Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учётом
рыночных ориентиров в сферы, которые обеспечивают получение более высокой
прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии с
общенациональными программами развития экономики Казахстана.
Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит
общественный характер и активно используется государством в регулировании
производственных отношений процессов и управлении совокупным денежным
капиталом.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру
денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к
жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период
перехода нашей страны к рынку создание базы для ускоренного развития
безналичных расчётов, внедрения их новых способов. Всё это будет
способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности
общественного воспроизводства в целом.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование
источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений
научно - технического прогресса.
ЦЕЛЬ:
СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Организация финансово – кредитного обслуживания предприятий, организаций
и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную
роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности
функционирования кредитно – финансового механизма зависят не только
своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и
темпы экономического развития страны в целом. Механизм функционирования
кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменения её
оргструктуры, организационно-правовых форм осуществление кредитных
операций, форм и методов кредитно-расчётных отношений. Поэтому Нацбанк
предъявляет к банкам особые требования по выполнению функций кредитно-
расчётного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах, что вклучает в
себя все виды кредитных, расчётных и финансовых операций, связанных с
обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Банковская система в Республике Казахстан представляет собой собирание,
распределение, организацию использования государственных денежных фондов,
связана с деятельностью Национального банка о государственных органов
второго уровня. Статья 30 Указа Президента Республики Казахстан О банках и
банковской деятельности от 13.12. 95 г. определяет банковскую
деятельность, как осуществление банковских операций:
• методами осуществления банковской деятельности являются
финансирование (отпуск финансовых средств банка)
• кредитование (выделение средств на возвратной основе при
распределении денежных средств)
• метод валютных операций (для осуществления валютных операций)
• метод обязательных платежей (страхование) – за счёт обязательных
отчислений банков создаётся страховой фонд Нац. Банка Ст.34
Указа О банках определяет основу предоставления кредитов

I ГЛАВА
История регулирования банковских правоотношений
государством
1.1. История развития банковской системы в Казахстане

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно
связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления.
Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников
воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники
привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения и другие свободные
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,
и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и
оказывают другие многочисленные услуги для экономики.
Банки в процессе своей деятельности создают новые требования и
обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Принимая
вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая
ссуду - новые требования заемщику.
Прием денежных вкладов, выдача денежных ссуд осуществлялись еще
в древности, например в Древней Греции. Слово „банк" происходит от
итальянского „banco" - скамья, лавка, менялы. Банк, с одной стороны,
представляет централизацию денежного капитала кредиторов, с другой
-централизацию заемщиков. Его прибыль, в основном, состоит в том, что он
берет взаймы под более низкие проценты, чем отдает взаймы. В средние века
банки осуществляли уже безналичные расчеты, суть которых заключалась в
перенесении банкиром сумм с одного счета на другой в своих книгах в
присутствии обоих клиентов. В обмен на принятое золото или деньги банкиры
выдавали расписки. Эти расписки вошли в оборот как средство платежа.
Оказалось, что этих расписок - векселей на банкира, а впоследствии банкнот,
можно выпустить в обращение больше, чем реальных денежных запасов в банке,
поскольку маловероятно, чтобы все обладатели данных векселей одновременно
предъявили бы их к оплате. И хотя выпуск банкнот со временем перешла к
центральным банкам, принцип действия коммерческих банков остался прежним -
банки выдают ссуды в сумме, превышающей собственные средства.
Однако поле свободы в привлечении средств и выдаче кредитов сильно
сужено, так как правительство регулирует деятельность банков, учитывая их
важную роль в экономике, посредством различных нормативов, а иногда просто
устанавливая размер прибыли по различным видам операции.
Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской
системы, так как на территории республики функционировали филиалы и
отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим
история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и
дореволюционной России.
Государственный банк России являлся центральным банком всей
кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных
денег в обращение. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран
Государственный банк России кредитовал не только банки, но и
промышленность, торговлю, заготовки. Акционерные коммерческие банки
занимали доминирующее положение на рынке ссудных капиталов и в свою очередь
достигли высокой степени концентрации. Для обслуживания средней и мелкой
буржуазии функционировали мелкие кредитные учреждения: общества взаимного
кредита, городские общественные банки. Среди прочих кредитных учреждений
наибольшее распространение получила кредитная кооперация, обслуживающая
зажиточные слои деревни. Она состояла из ссудо-сберегательных касс и
кредитных товариществ. После октябрьской революции 1917 года был
осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела.
В стране был создан Государственный банк, а затем, в результате
национализации частных коммерческих и других банков, отраслевые и
территориальные банки, принадлежащие также государству. Одним из звеньев
банковской системы становятся государственные трудовые сберегательные
кассы. Одновременно с государственными банками в первые годы советской
власти создаются негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и
частные, государственно-капиталистические, в том числе с участием
иностранного капитала.
В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 гг.
организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных
банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений: Банк
финансирования капитального строительства промышленности и
электрохозяйства; Банк финансирования социалистического земледелия; Банк
финансирования капитального строительства кооперации; Банк финансирования
коммунального и жилищного строительства. Все эти отраслевые банки
занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли. А в
Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех
отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР как центрального и
ведущего звена всей кредитной системы еще больше возросла. Расчетные и
текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке
СССР.
Во всех союзных республиках, в том числе и в Казахстане,
организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом
соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских
учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-
либо местных правил. Был также осуществлен на практике принцип концентрации
денежного оборота в одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или
учреждение могло иметь расчетный или текущий счет только в одном банке. В
этом банке они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги,
через него проводили все безналичные расчеты.
Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 гг. В
результате Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное
обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным
банком страны. Структура специализированных банков была построена по
административно-территориальному принципу. Организованы республиканские
банки в союзных республиках и управления банков в краях и областях. На
уровне района или города банки имели свои учреждения.
В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу
банковской системы, она не освободилась от монополизации, не внесла
коренного изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, еще более
громоздкой и характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный
характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении
первичных звеньев. Значительно ослабилась роль Государственного банка СССР
- он не оказывал действительного влияния на работу специализированных
банков.
В этих условиях единственно целесообразным было провести
банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к ее
двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.
Перестройка банковской структуры должна была ликвидировать
монополию Госбанка на банковское дело. До 1988 года Госбанк СССР был
практически универсальным кредитным учреждением, выполнявшим функции
Центрального, коммерческого и инвестиционного банков.
В течение 70 лет в банковской системе СССР, в т.ч. Казахстана,
доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и
мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия, а также
мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся
практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям
нарождающихся рыночных отношений.
После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан
сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей
требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон „О
банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что было по существу
началом банковской реформы в стране. Республиканский Государственный банк
был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными
управлениями и отделениями.
Необходимость проведения реформы банковской системы в Республике
Казахстан, по мнению специалистов Мирового банка, объясняется
существованием двух категорий краткосрочных проблем, которые могут
воспрепятствовать проведению реформы макроэкономики1. К первой категории
относится проблема неправильного размещения финансовых ресурсов,
обусловленная практикой старой системы государственного
распределения целевых кредитов и банковской практикой, оставшейся в
наследство от централизованной экономики. Вторая категория проблем состоит
в том, что банки унаследовали просроченные ссуды и убыточные
государственные предприятия. Эти проблемы мешают доступу жизнеспособных или

кредитоспособных существующих государственных, а также возникающих частных
предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские финансовые ресурсы
в пользу нежизнеспособных или убыточных предприятий. Кроме того, бывшая
банковская система не смогла нормально проводить платежи и расчеты между
предприятиями и организациями.
В связи с ведением национальной валюты на Национальный банк легла
полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы,
введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками,
укрепление системы регулирования деятельности банков. Это был конец 1993
года. С момента введения национальной валюты вплоть до 1995 года
Национальный банк, не имевший традиций и опыта в части выполнения функции
Центрального банка, разработка и принятия нормативных документов,
регламентирующих деятельность системы, нарабатывал опыт проведения
самостоятельной денежно-кредитной политики. Этот период был также периодом
адаптации национальной валюты к действию инструментов денежной кредитной
политики и факторов, обусловленных политикой либерализации цен.
Одновременно разрабатывалась первая Программа реформирования банковской
системы в Казахстане на 1995 г., которая была утверждена постановлением
Президента Республики Казахстан 15 февраля 1995 года.
Предусмотренные Программой меры по правовому обеспечению реформы и
функционированию банковской системы были практически полностью выполнены.
Так, вышли Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу Законов "О
Национальном банке Республики Казахстан,, и "О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан,,. Сегодня они являются Законами
Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан,, и ''О
банках и банковской деятельности в Республике Казахстан,, соответственно.

Согласно Закону Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155,
Национальный банк был наделен широкими полномочиями. Национальный банк
Казахстана являлся единственным органом регулирования и надзора за
деятельностью банков. Так было в течение почти десяти лет. Но с принятием
Закона „О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и
финансовых организаций" от 4 июля 2003 года № 474-11, учреждается по своей
сути новый уполномоченный орган. На основании Указа Президента Республики
Казахстан „О дальнейшем совершенствовании системы государственного
управления Республики Казахстан" от 31 декабря 2003 года № 1270, из
Национального банка путем реорганизации выделяется „Агентство Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций"(Далее - Агентство). Агентство осуществляет свою деятельность
на основании Положения об Агентстве, утвержденной Президентом РК 31 декабря
2003 года. Согласно Положению Агентство в соответствии с возложенными на
него задачами выполняет основные функции по государственному регулированию
и надзору, в том числе на консолидированной основе в случаях,
предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за
банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных пенсионных
фондов, инвестиционных фондов, а также за рынком ценных бумаг.

II ГЛАВА

1.2. Национальный Банк РК - как особый субъект банковских правоотношений

Национальный Банк Республики Казахстан является приемником Госбанка
СССР. Госбанк СССР являлся единым эмиссионным банком, банком кредитования и
расчетным центром Союза ССР. Госбанку, как органу государственной власти,
были даны широкие полномочия.
Государственный банк СССР был образован на основе декрета ВЦИК,
утвержденного четвертой сессией ВЦИК 7 октября 1921 года, и начал
кредитные, расчетные и кассовые операции 16 ноября 1921 года. В Положении о
Государственном банке указывалось, что Госбанк организовывался с целью
способствовать кредитом и прочими банковскими операциями развитию
промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью
концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к
установлению правильного денежного обращения. Госбанку разрешалось
открывать кредиты различным отраслям хозяйства при условии их
обеспеченности и экономической целесообразности.
Госбанк был создан как хозрасчетная организация, средства его
состояли из основного и запасного капиталов.
С 1922 года Госбанк стал эмиссионным центром и органом
регулирования денежного обращения.
6 июля 1923 года Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный
банк СССР.
В связи с необходимостью более полного охвата банковскими
операциями всех отраслей народного хозяйства вскоре начали возникать и
другие кредитные учреждения: кредитные кооперативы и ссудо-сберегательные
товарищества, а позднее - кооперативные банки, отраслевые акционерные
банки. Координировать их деятельность было поручено Комитету по делам
банков, созданному при Правлении Госбанка СССР.
15 июня 1927 года было издано постановление ЦИК и СНК СССР „О
принципах построения кредитной системы", которое предусматривало усиление
централизованного руководства и доминирующей роли Государственного банка по
отношению ко всем кредитным учреждениям.
На Государственный банк было возложено непосредственное руководство всей
кредитной системой и наблюдение за деятельностью других кредитных
учреждений.
Законодательно правовое положение Государственного банка, его
функции и объем капиталов были закреплены в первом Уставе Госбанка СССР,
утвержденном ЦИК и СНК СССР в июне 1929 года. Уставом на Государственный
банк возлагались функции регулирования денежного обращения и краткосрочного
кредитования.
Изменения, произошедшие в тот период в экономике СССР,
организационных формах построения хозяйственного, планового
и
финансово-кредитного аппарата, повышение роли денег и кредита в развитии
производства и обращения, укрепление хозрасчета усилили значение
Государственного банка в системе органов экономического управления страной,
что было отражено в утвержденном 30 декабря 1949 года Уставе Госбанка.
Экономические задачи, стоявшие перед страной в 60-70 годы,
заключались в том, чтобы обеспечить рост промышленности, высокие устойчивые
темпы развития сельского хозяйства. Проведенные тогда хозяйственные реформы
потребовали перестройки кредитно-денежной системы. В соответствии с Указом
Президиума Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 года была проведена
реорганизация кредитной системы. Эти изменения, обусловившие дальнейшее
развитие функции Госбанка и повышение его роли в системе органов
экономического управления, были отражены в новом Уставе Госбанка,
утвержденным Советом Министров СССР 29 октября 1960 года.
Согласно принятому Уставу „Госбанк СССР является единым
эмиссионным банком, банком кредитования и расчетным центром Союза ССР".
Госбанк СССР являлся юридическим лицом и действовал на началах
хозяйственного расчета. Уставом были даны широкие полномочия Госбанку как
органу государственной власти: издавать инструкции, обязательные для его
клиентуры; осуществлять контроль за деятельностью предприятий, организаций
и учреждений в области финансов; производить проверку денежных и расчетных
документов; получать от министерств, ведомств, предприятий, организаций и
учреждений плановые и отчетные материалы, необходимые для составления
кредитных и кассовых планов.
Уставом было закреплено особое положение Госбанка, когда он
стал одновременно выступать в двух качествах: и как властвующий
государственный орган, и как рядовой хозяйствующий субъект, который вроде
бы должен выступать в качестве равноправного по отношению к своим клиентам
партнера.
Это особое положение центрального банка государства - банка
банков, наделенного особыми функциями, осталось неизменным и после принятия
в Казахстане Закона „О банках и банковской деятельности в Казахской ССР".
7 декабря 1990 года Верховный Совет Казахской ССР Законом
Казахской Советской Социалистической Республики „О банках и банковской
деятельности в Казахской ССР" на базе Казахской республиканской конторы
Госбанка СССР учредил в республике Государственный банк Казахской ССР.

Согласно статье 1 Закона Казахской ССР от 7 декабря 1990 года
„О банках и банковской деятельности в Казахской ССР" „Государственный банк
Казахской ССР находится в собственности республики и является ее
центральным банком ". в законе особо отмечалось, что взаимоотношения
Госбанка Казахской ССР с Госбанком СССР по вопросам использования на
территории республики единой денежной единицы и проведения единой денежной
политики определяются Союзным договором. Государственному банку Казахской
ССР было предоставлено право на осуществление денежно-кредитного
регулирования в Казахской ССР; организацию кассового исполнения
государственного бюджета, системы коллективного страхования вкладов и
управление внутренним и внешним долгом Казахской ССР; организацию
межбанковских расчетов на территории республики; осуществление операций по
покупке и продаже золота, драгоценных металлов, а также по покупке и
продаже ценных бумаг; выдачу разрешения на создание коммерческих банков на
территории республики; издание обязательных для всех банков в республике
нормативных актов по вопросам, входящим в его компетенцию.
Утвержденный Постановлением Верховного Совета Казахской ССР 20
июня 1991 года Устав Национального государственного банка Казахской
Советской Социалистической Республики определил основные задачи и функции
Национального государственного банка Казахской ССР, существенно их
расширив. Уставом было предусмотрено создание уставного, резервного и
валютного фондов, а также фондов основных средств, производственного и
социального развития, оплаты труда.
Устав установил подотчетность Национального государственного
банка Казахской ССР Верховному Совету республики. Дальнейшее развитие
рыночных отношений, необходимость проведения единой кредитной политики
требовали совершенствования законодательства, в том числе и банковского.
13 апреля 1993 года на десятой сессии Верховного Совета
Республики Казахстан двенадцатого созыва был принят Закон Республики
Казахстан „О Национальном банке Республики Казахстан", который определил
задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального
банка Республики Казахстан, его роль и место в банковской системе,
взаимоотношения с органами государственной власти. Закон предусматривал
гарантии в обеспечении потребности Республики Казахстан в денежных и
заемных средствах, защиты интересов вкладчиков и реализации государственной
кредитной политики. Законом были определены основные задачи Национального
банка: участие в разработке и проведение государственной политики в области
денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных
отношений; защита интересов кредиторов и вкладчиков банков, кредитных,
расчетных учреждений, а также клиентов учреждений, осуществляющих операции
по купле, продаже и обмену валюты, на основе разработки правил
регулирования деятельности банковских и иных кредитных учреждений и
контроля за их соблюдением; защита интересов Республики Казахстан в области
осуществления денежно-кредитной политики.
Эффективная деятельность центральных банков обеспечивается
законодательно закрепленной и во многом отражающей национальные традиции
системой их организации и управления. Закон Республики Казахстан „О
Национальном Банке Республики Казахстан", от 30 марта 1995 года №2155 с
изменениями и дополнениями, определяет задачи, принципы деятельности,
правовой статус и полномочия Национального Банка
Республики Казахстан, его роль и место в банковской системе государства на
сегодняшний день.
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и
двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет
центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае
говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент
цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый,
верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень,
или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения2. При этом центральные
банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех
стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в
финансовой системе современного государства определяются уровнем и
характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков
одного из них на роль центрального означает начало формирования
двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается
центральный банк.
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена
противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они
требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми
средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими
банками. С другой стороны этим отношениям необходимы определенное
регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого
института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией
регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно' обуздать
стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные
функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты
банка и государственного ведомства.
Центральный банк страны является главным звеном банковской системы
любого государства. Центральный банк - это прежде всего посредник между
государством экономикой. В различных государствах эти банки называются по-
разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные (Федеральная
резервная система (СЩА) Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.).
Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом
эмиссии банкнот.

В конце XIX - начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех
банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал
называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В
самом названии отражается роль банка в кредитной системе
любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы.
Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами
концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным
денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной
экономике -защищать покупательную способность денег и помогать нормальному
функционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства.
Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный
интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или
иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах
государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей
получение прибыли3.
Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:
осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; банкиром
правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский
надзор. За центральным банком как представителем государства законодательно
закреплен эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных
кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах
банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция
эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля
наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.
Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями
и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки,
выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным
банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков,
т.е. их кассовые резервы исторически помещались коммерческими банками в
центральный банк качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.
Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков,
центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков
он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний
случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой,
чем рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку
только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.
Центральный банк тесно связан с государством. В качестве
банкира правительства банк выступает его кассиром и кредитором, в нем
открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк,
как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.
Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на
беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном
банке, с которого покрываются правительственные расходы. В условиях
и хронического дефицита государственных бюджетов многих
стран усиливается функция кредитования государства и управления
государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются
операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации
выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные
методы управления государственным долгом: покупает или продает
государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность,
изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность
государственных обязательств для частных инвесторов.
При этом центральный банк использует различные методы управления
государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства
с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи,
различными способами повышает привлекательность государственных
Центральный банк от имени правительства регулирует резервы
иностранной валюты и залога, является традиционным хранителем
государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование
международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового
рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну
в международных валютно-кредитных организациях.
Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального
банка
взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем
самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение
правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного
процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные
предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной
системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-
кредитного регулирования и банковского надзора является на современном
этапе важнейшей функцией центрального банка.
В последние пятнадцать лет во всем мире имеет место переход к
использованию рыночных методов в экономике в целом и в финансовом секторе в
частности. Промышленно развитые страны с рыночной экономикой провели
либерализацию своих финансовых систем, а их Центральные Банки отказались от
использования имеющихся административных и непосредственных методов денежно-
кредитного регулирования. Многие развивающиеся страны, побуждаемые этими
изменениями, все в большей степени осуществляют либерализацию своих
финансовых систем и принимают на вооружение рыночные методы денежно-
кредитной политики. Страны, входящие в группу с переходной экономикой, в
том числе бывшие социалистические страны, отказались от централизованного
планирования и приняли принципы рыночной экономики. Вследствие этого
реформа финансового сектора и вопросы, связанные с внедрением и развитием
косвенных инструментов денежно-кредитной политики занимают важное место в
целом в мировой экономике, что частично вызывается глобализацией рынков.
Вот уже более десяти лет как были начаты сложные преобразования во всех
сферах общественной жизни на территории бывшего Союза СССР. Произошедший
распад СССР, а затем последовавший неподготовленный и резкий переход в
большинстве стран бывшего СССР к либерализации цен и квази-рыночным
отношениям обострили болезненность и противоречивость проводимых реформ.
Но, как бы то ни было, указанные события дали импульс новым подходам в
формировании и проведении денежно-кредитной политики, организации
Центрального Банка, определении его задач, цели, места и функций. Это
привело в большинстве стран, возникших в постсоветском пространстве, к
пониманию того, что Центральный Банк является не только эмитентом банкнот и
монет, контролером за различными кредитными институтами, но и выступает
субъектом макроэкономического регулирования, от профессионализма,
компетентности и грамотности решений которого зависят многие немаловажные
процессы в экономике.
Первые Центральные Банки возникли более 300 лет назад. Но
повсеместное их распространение началось в XIX веке, что было связано с
монополизацией банкнотной эмиссии, а приобретение современного значения
произошло в последние десятилетия.
Хотелось бы остановится на вопросах правового статуса
центральных банков отдельных экономически развитых государств. В практике
зарубежных государств встречаются различные варианты закрепления правового
статуса центральных банков. Во многом это связано с экономическим
развитием, государственно-правовым устройством, культурной традицией,
историческим опытом и общественным сознанием людей.
В Австрии центральный банк выполняет те же функции, что и любой
центральный банк Он независим от государства. Имеет семь филиалов. На
федеральном уровне Австрийский национальный банк (АНБ) взаимодействует с
правительством4. По своей организационно-правовой форме АИ Б является
акционерным обществом, акции которого распределены следующим образом: 50
процентов принадлежит Австрийской Республике, а остальные принадлежат
коммерческим банкам, страховым компаниям и другим организациям.
Представители акционеров формируют Генеральный совет банка. АНБ возглавляют
президент и два вице-президента. Им подчиняется генеральный директор,
занимающийся вопросами общей политики, планирования и управления АНБ. Он
играет важную роль в формировании и проведении экономической политики
Австрии. Основная часть его прибыли поступает в распоряжение правительства
Банк Англии - старейший банк в мире, основам в 1894 году. В 1946 году он
был национализирован, в настоящее время выполняет функции центрального
банка Великобритании.
Совет директоров Банка Англии формируется по представлению
министерства финансов. Банк Англии управляет счетами казначейства, выдает
кассовые кредиты и занимается размещением ценных государственных бумаг.
Государственное казначейство формально имеет право отдачи распоряжений
Банку Англии, однако фактически никогда его не использует. В этом смысле
можно говорить о значительной независимости Банка Англии.
Банк Англии разделен на два департамента - эмиссионный и
банковский. Эмиссионный департамент выпускает банкноты под ценные
государственные бумаги, находящиеся в его портфеле. Банковский департамент
выдает ссуды коммерческим банкам. Ссуды выдаются по учетной ставке за счет
хранящихся у него на счетах банковских депозитов5.
Центральный Банк Канады был создан в 1934 году в соответствии с
парламентским Актом о Банке Канады. Принятый парламентом закон
устанавливал, что целью деятельности Банка Канады (БК) являются
"регулирование кредитно-денежной политики в высших интересах экономической
жизни нации, установление и защита ценности национальной денежной
парламентским Актом о Банке Канады. Принятый парламентом закон
устанавливал, что целью деятельности Банка Канады (БК) являются
"регулирование кредитно-денежной политики в высших интересах экономической
жизни нации, установление и защита ценности национальной денежной единицы
на международной арене и с ее помощью смягчение колебаний в уровне
производства, торговли, цен и безработицы настолько, насколько это возможно
в рамках финансовых действий, а также способствование в общем плане
экономическому и финансовому благосостоянию Канады. Правительство Канады на
протяжении 1935 -,1938 годов выкупило у частных владельцев принадлежащие им
акции.
Деятельность Банка Канады определяет правительство, которое
назначает Совет директоров. В его состав входит заместитель министра
финансов. Совет директоров состоит из управляющего, старшего заместителя
управляющего и 12 директоров. В рамках Совета директоров создан и действует
на постоянной основе исполнительный комитет. Он состоит из управляющего,
старшего заместителя управляющего и двух - четырех директоров, избираемых
Советом директоров.
Центральный Банк Канады был создан в 1934 году в соответствии с
парламентским Актом о Банке Канады. Принятый парламентом закон
устанавливал, что целью деятельности Банка Канады (БК) являются
"регулирование кредитно-денежной политики в высших интересах экономической
жизни нации, установление и защита ценности национальной денежной единицы
на международной арене и с ее помощью смягчение колебаний в уровне
производства, торговли, цен и безработицы настолько, насколько это возможно
в рамках финансовых действий, а также способствование в общем плане
экономическому и финансовому благосостоянию Канады. Правительство Канады на
протяжении 1935 -,1938 годов выкупило у частных владельцев принадлежащие им
акции.
Центральный Банк Канады был создан в 1934 году в соответствии с
парламентским Актом о Банке Канады. Принятый парламентом закон
устанавливал, что целью деятельности Банка Канады (БК) являются
"регулирование кредитно-денежной политики в высших интересах экономической
жизни нации, установление и защита ценности национальной денежной единицы
на международной арене и ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.