ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В КАЗАХСТАНЕ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 21 страниц
В избранное:

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В
КАЗАХСТАНЕ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

3.1.Негативные стороны пруденциального регулирования банков второго уровня
в Казахстане

Агентством по регулированию и надзору за финансовым рынком и
финансовыми организациями устанавливается пруденциальный норматив –
минимальный размер уставного капитала БВУ.
Данный норматив устанавливает размер уставного капитала банка для вновь
создаваемых, действующих, а также региональных банков, размер также может
зависеть и от количества филиалов банка.
Впервые, установление норматива минимального размера уставного фонда
эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на
проведение валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие
филиалов; утверждение Правлением Нацбанка РК было с 15 апреля 1995 г.
Динамика данного норматива показана на рис. 29

Динамика минимального размера уставного капитала для БВУ

Рисунок 29

Как видно из рисунка отмечается рост размера УК за весь анализируемый
период.
В частности, наибольший рост произошел именно в 2009 году.
В Казахстане вступили в силу новые требования о минимальном размере
собственного капитала для банков второго уровня.
Напомним, что АФН перенесло дату вступления в силу требований о
минимальном размере собственного капитала для банков второго уровня
Казахстана с 1 июля на 1 октября 2009 года.
Таким образом, с 1 октября 2009 года минимальный размер собственного
капитала для банков, работающих в Астане и Алматы (в том числе для вновь
создаваемых), составит 5 млрд тенге; для жилищно-строительных
сберегательных банков - 3 млрд тенге; для работающих в регионах - 2 млрд
тенге.
По информации агентства, эта мера позволит расширить присутствие
банковского сектора в регионах. Банки, находящиеся в Алматы и Астане, у
которых не будет возможности увеличить капитал, должны будут
передислоцироваться и оказывать услуги населению в регионах.
Но не только эта причина повышения минимального размера капитала.
Причина кроется и в том, что в период мирового финансового кризиса
необходимо было, чтобы с рынка ушли нежизнеспособные банки. Тем самым
оздоровить и укрепить банковскую систему Казахстана.
Ведь увеличенный минимальный размер уже не каждый банк и не каждый
учредитель будет способен добиться.
А еще недавно, практически любой желающий мог открыть банк.
Но, с таким подходом, нельзя было строить устойчивую банковскую
систему, потому, что банковская деятельность является одной из самых
рисковых видов деятельностей, ведь она оперирует привлеченными деньгами.
Прогноз на 2011 год об еще большем увеличении данного норматива
ужесточит деятельность. Тем самым, это является одним из методов
страхования и уклонения от риска.
Еще один показатель, который, так или иначе, влияет на деятельность
банков, но не входящий в состав пруденциальных нормативов, но, тем не
менее, являющийся немаловажным – это норматив минимальных резервных
требований.
Минимальные резервные требования - это обязательная доля от суммы
обязательств банка, которую банк поддерживает в виде наличных тенге в своей
кассе и денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке в
национальной и свободно-конвертируемой валютах (резервные активы).
29 мая 2006 года Национальный банк распространил пресс релиз Об
утверждении Правил о минимальных резервных требованиях и установлении
нормативов минимальных резервных требований.
В условиях роста инфляционного давления с целью ужесточения денежно-
кредитной политики постановлением Правления Национального Банка Республики
Казахстан №38 от 27.05.2006г. утверждены Правила о минимальных резервных
требованиях. [32]
Новые Правила предусматривают внесение изменений в части структуры
обязательств, по которым банк второго уровня должен выполнять нормативы
минимальных резервных требований (далее МРТ), резервных активов, механизма
выполнения банком нормативов МРТ, и порядка представления отчетности.
По новым Правилам в структуру обязательств банка, которые подпадают
под нормативы МРТ, включаются сумма внутренних обязательств банка вне
зависимости от сроков их погашения и сумма иных обязательств банка.
Для определения минимальных резервных требований для каждого
банка используются нормативы минимальных резервных требований. Нормативы
минимальных резервных требований – это доля в процентах от суммы
обязательств, перечень которых установлен настоящими Правилами.
Структуру обязательств банка, принимаемых для расчета минимальных
резервных требований, составляют внутренние и иные обязательства
банка.
Внутренние обязательства банка – это обязательства банка перед
резидентами по балансовым счетам, перечень которых установлен.
Иные обязательства банка включают:
1) обязательства банка перед нерезидентами по балансовым счетам,
перечень которых определен в Правилах;
2) обязательства банка по балансовым счетам, перечень которых
определен в Правилах.
Нормативы минимальных резервных требований устанавливаются
постановлением Правления Национального Банка отдельно по внутренним
и иным обязательствам.
Минимальные резервные требования на определенную дату
рассчитываются банком, как сумма резервных требований по внутренним
обязательствам, которые рассчитываются путем умножения значения
норматива резервных требований по внутренним обязательствам на величину
внутренних обязательств на определенную дату, и резервных требований по
иным обязательствам, которые рассчитываются путем умножения значения
норматива резервных требований по иным обязательствам на величину
иных обязательств банка на определенную дату.
При расчете банком резервных обязательств учитывается сумма
обязательств по основному долгу, вознаграждению и просроченной
задолженности по ним.
Банк размещает деньги в резервных активах таким образом, чтобы средняя
величина резервных активов за период формирования резервных активов была не
менее среднего размера минимальных резервных требований за период
определения минимальных резервных требований. активов составляет
четырнадцать
Период формирования резервных календарных дней и начинается с
первого четверга недели, в которой начинается период определения
минимальных резервных требований, и заканчивается в среду недели, в
которой заканчивается период определения минимальных резервных требований.
Период определения минимальных резервных требований составляет
четырнадцать календарных дней и начинается с первого вторника недели и
заканчивается последним понедельником четырнадцатидневного периода
определения минимальных резервных требований.[33]

Таблица 20
Нормативы минимальных резервных требований для БВУ

Показатель 1999
Часть 2. Первый компонент – Минимальные требования к
капиталу (The First Pillar – Minimum Capital
Requirements).
Часть 3. Второй компонент – Процесс банковского
надзора (The Second Pillar – Supervisory
Review Process).
Часть 4. Третий компонент – Рыночная дисциплина (The
Third Pillar – Market Discipline).

Ключевая роль в рассматриваемом документе принадлежит первому
компоненту, содержащему принципиальные нововведения применительно к
методике расчета достаточности капитала[iv]. Первое нововведение
заключается в возможности использования одной из трех преложенных в
документе методик расчета кредитного риска:
1) методики, основанной на стандартизированном подходе (standardised
approach);
2) методики, основанной на базовом внутреннерейтинговом подходе
(foundation internal rating-based approach);
3) методики, основанной на усовершенствованном внутреннерейтинговом
подходе (advanced internal rating-based approach).
Cтандартизированный подход предполагает измерение кредитного риска,
присущего различным категориям активов, с помощью применения внешних
рейтингов[v]. Виды активов банка, несущие кредитный риск, попадают в
различные категории в зависимости от степени кредитного риска, определяемой
на основе внешнего рейтинга, присвоенного рейтинговым агентством. Например,
коэффициенты риска, присущие суверенным требованиям, требованиям к банка и
корпоративным клиентам, будут выглядеть следующим образом.

Таблица 22
Виды рейтингов

кредитный (ААА)– (А+)– (ВВВ+)- (ВВ+)– (В+)– ниже без
рейтинг (АА-) (А-) (ВВВ-) (ВВ-) (В-) В- рейтинга
виды требований
суверенные 0% 20% 50% 100% 100% 150% 100%
требования
требования 20% 50% 100% 100% 100% 150% 100%
к банкам
требования к 20% 50% 100% 100% 150% 150% 100%
корпоративным
клиентам

*
Документ предусматривает следующие группы требований, различающиеся
подходами к оценке кредитного риска:
• суверенные требования (sovereign claims);
• требования к предприятиям, находящимся в государственной
муниципальной и других формах собственности, за исключением
федеральной (claims on non-central government public sector
entities – PSEs);
• требования к международным банкам развития (claims on
multilateral development banks – MBDs);
• требования к банкам (claims on banks);
• требования к компаниям, специализирующимся на операциях с
ценными бумагами (claims on securities firms);
• требования к корпоративным клиентам (claims on corporates);
• ритейловые требования (claims included in the regulatory
retail portfolios);
• требования, обеспеченные залогом жилой недвижимости (claims
secured by residential property);
• требования, обеспеченные залогом коммерческой недвижимости
(claims secured by commercial real estate);
• просроченная задолженность (past due loans);
• требования с повышенным риском (higher-risk categories);
• иные активы (other assets);
• внебалансовые требования (off-balance sheet items)[vi].
Документ описывает допустимые способы снижения кредитных рисков, включающие
использование залога, банковских гарантий и кредитных деривативов;
определяет критерии, которым должны соответствовать рейтинговые агентства
при использовании системы присваиваемых ими внешних рейтингов для расчета
кредитного риска; допускает применение упрощенного стандартизированного
подхода (simplified standardised approach), содержащегося в Приложении № 9
к документу. Последний представляет собой методику расчета достаточности
капитала, сформулированную в Базельском соглашении по капиталу 1988 г.
Применение подхода, основанного на внутреннем рейтинговании,
предполагает использование четырех компонентов риска:
• вероятности невозвратадефолта (probability of default) – PD;
• ожидаемой величины потерь при невозвратедефолте (loss given
default) – LGD;
• величины требований, подверженных риску в момент
невозвратадефолта (exposure at default) – EAD
• величины срока, остающегося до погашения требований, в течение
которого сохраняется их подверженность риску (effective
maturity) – M
При стандартизированном подходе предусмотрена оценка операционного
риска на основании разделения бизнеса банка на восемь направлений (business
lines) и присвоении каждому из них коэффициента риска, варьируемого от 12%
до 18%, что выглядит следующим образом:

Таблица 23
Риски бизнеса

Направление бизнеса Коэффициенты риска
Корпоративное финансирование (corporate finance) 18%
Операции на финансовых рынках (trading and sales)18%
Розничные банковские услуги (retail banking) 12%
Обслуживание юридических лиц (commercial banking)15%
Платежи и расчеты (payment and settlement) 18%
Агентские услуги (agency services) 15%
Управление активами (asset management) 12%
Брокерские услуги (retail brokerage) 12%

Следует отметить, что в рамках стандартизированного подхода возможен и
так называемый альтернативный стандартизированный подход (alternative
standardised approach) – ASA. Его отличие от стандартизированного подхода
заключается в том, что для двух направлений банковского бизнеса – оказания
розничных банковских услуг и обслуживания юридических лиц – величина
валового дохода заменяется суммой выданных кредитов, умножаемой на
фиксированный коэффициент риска, равный 0,035. В отношении иных направлений
банковского бизнеса коэффициенты риска остаются неизменными. Применение
данного подхода возможно лишь с разрешения надзорных органов (регулятора).
Совершенно очевидно, что создание банком собственной методики оценки
операционного риска потребует значительных усилий и финансовых затрат.
Таким образом, общая формула для расчета пруденциального стандарта
достаточности капитала претерпела следующее изменение:

Таблица 24
Формула для расчета достаточности капитала

СА = СRWA х 100%; СА = 8%
Базельское соглашение по Базельское соглашение по капиталу 2004 г.
капиталу 1988 г.
RWA = CRWA + MR RWA = CRWA + MR + OR
Элемент формулы Значение элемента формулы
СА достаточность капитала (capital adequacy);
C капитал (capital);
RWA активы, взвешенные с учетом степени риска
(risk–weighted assets):
CRWA активы, взвешенные с учетом степени
кредитного риска (credit risk–weighted
assets);
MR рыночный риск (market risk);
OR операционный риск (operational risk).

Из всего вышеизложенного мы можем сделать следующие выводы:
Во-первых, предложенные пруденциальные нормативы в достаточной степени
минимизируют риск банковской деятельности;
Во-вторых, с помощью пруденциальных нормативов АФН ежемесячно
осуществляет надзор за БВУ, и в случае нарушений, тут же предпринимает
действия;
В-третьих, увеличение минимального размера уставного капитала является
необходимым этапом, для повышения устойчивости банковской системы, и
повышения присутствия банков в периферии;
В-четвертых, норматив минимальных резервных требований является одним
из инструментов воздействия на банки, с помощью его Национальный банк через
БВУ так или иначе ограничивает кредитную деятельность банков; и тем самым
страхует депозиты вкладчиков;
В-пятых, существуют определенные недочеты в пруденциальных нормативах,
в частности, с введением коэффициента капитализации мы опоздали, так как
это необходимо было сделать до наступления кризиса, предугадать;
В-шестых, для улучшения надзора за банковской деятельностью необходимо
организовать международный надзор, и использовать зарубежные методики;
В-седьмых, разработать такую методику, чтобы с одной стороны был
эффективный надзор, но в то же время, не мешал бы банкам вести свою
деятельность.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, изучив данную тему, мы с уверенностью можем говорить,
что не зря в Казахстане были разработаны вышеперечисленные нормативы. Мы
понимаем теперь их необходимость для банковского надзора со стороны
Агентства по регулированию и надзору за финансовым рынком и финансовыми
организациями.
Выяснили, что большое влияние на пруденциальные нормативы и надзор
вообще, оказал мировой финансовый кризис.
Так, была разработана новая концепция уже развития финансового сектора
Казахстана на посткризисный период.
Основными целями данной Концепции являются повышение устойчивости
финансового сектора, стимулирование инвестиционной активности в
посткризисный период как инструмента реализации макроэкономических решений,
укрепление доверия к финансовому сектору республики.
В данной концепции предусмотрен раздел направленный на повышение
конкуренции в финансовом секторе. Это предусматривает в качестве прямой
меры необходимость постепенного увеличения минимального размера капитала, в
первую очередь банков. Укрупнение и консолидация либо их реорганизация в
другие виды финансовых институтов будет способствовать росту рыночной доли
средних банков, способных по массовым продуктам оказать должную конкуренцию
крупным банкам. Более того, наиболее успешным условием развития банков и
банковских продуктов является их конкурентоспособность. Это также важно с
позиции расширения охвата и доступа населения к максимально широкому
перечню банковских услуг, в особенности, в регионах.
Во втором разделе данной концепции Укрепление системы надзора и
регулирования предусмотрены следующие меры:
✓ Целостность охвата сферы финансового регулирования и эффективность
регулирования
✓ Повышение конкуренции в финансовом секторе;
✓ Внедрение принципа контрцикличности в регулировании. 8 финансовых
организаций
✓ Регулирование сложных финансовых инструментов;
✓ Совершенствование процедур регулирования и надзора финансового рынка
и финансовых организаций
В соответствии с этой Концепцией будут предприняты следующие меры:
Во-первых, буду приняты меры в части дестимулирования роста
внебалансовых обязательств;
Во-вторых, (как отмечалось выше) внедрение контрцикличного подхода,
который подразумевает повышение требований к формированию резервов под
возможные потери в период экономического роста и снижение их, в период
спада;
В-третьих, будет внедрено формирование резервов на случай наступления
стрессовых ситуаций или шоков;
... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.