Вексель в международной торговле

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 77 страниц
В избранное:

Введение

Актуальность темы . В условиях экономических преобразований, проводимых в РК, в процессе становления рыночных отношений, идет активное формирование рынка ценных бумаг, расширение видов обязательств.

В этих условиях значительно повышается интерес к векселю как к универсальному финансовому инструменту, к средству безналичных расчетов, способному в какой-то степени решить актуальную проблему неплатежей.

В настоящее время вексель активно внедряется в сферу расчетов и платежей всех бывших стран СНГ.

Совершенно естественно, что в этих условиях исследование правового режима векселей, а также отношений, возникающих в процессе вексельного обращения, является необходимым и, бесспорно, актуальным. Тем более что правовое регулирование отношений, связанных с функционированием векселей в международной торговле, не подвергнуто в цивилистической литературе РК тщательному и необходимому исследованию, вексель остается слабо изученным финансовым инструментом.

Имеется множество вопросов как теоретического, так и прикладного характера, нерешенность которых отрицательно отражается на расчетно-кредитных отношениях и не способствует цивилизованному и эффективному развитию вексельных отношений.

Все это и предопределило выбор темы, характер и направление настоящей дипломной (выпускной) работы.

Целью настоящей работы является комплексное исследование правового регулирования векселей, выявление степени необходимости функционирования векселей в международной торговле, анализ правового статуса векселя как ценной бумаги.

В связи с указанной целью автор ставил перед собой следующие задачи:

определение правового статуса векселя как ценной бумаги, анализ определения понятия ценной и выявление его достоинств и недостатков;
выявление системы классификации векселей;
анализ операций с векселями; а также:
изучение коллизионных вопросов регулирования вексельных отношений в международной торговле.

Предметом исследования настоящей работы являются проблемы правового регулирования применения векселя в качестве универсального финансового инструмента в международных расчетах.

А объектом исследования является специфика вексельных отношений, возникающих в процессе вексельного оборота, которые охватывают собой три основные стадии:

момент возникновения вексельного обязательства выражающийся в выдаче векселя;
процесс циркуляции векселя, как орудие обращения обязательства, осуществляемый с помощью индоссирования;
реализация вексельного обязательства, которое осуществляется, как правило, путем проведения операций с векселями.

Методы исследования . Сознавая, что исследование проблемы и решение поставленных задач невозможно, ограничиваясь лишь использованием исключительно правовых категорий и методов, нами широко использовались логический и исторический методы, а также метод сравнительного анализа.

Помимо этого при разработке темы исследования использовались материалы и достижения других смежных правовых наук, таких как банковское право, гражданское право, а также научные труды в области экономики.

В работе широко используется как литература и законодательство Республики Казахстан, так и зарубежных стран (в основном англосаксонских стран и стран континентальной Европы), а также международно-правовые акты.

На защиту выносятся следующие положения -

необоснованное исключение векселя из состава ценных бумаг;

Отнесение векселя к категории ценных бумаг означало бы распространение на него весьма специфического законодательства, что естественно благоприятно сказалось бы на развитии вексельного обращения в РК.

неоправданность внедрения бездокументарных (“электронных”) векселей;

Введение в оборот бездокументарных (“электронных”) векселей фактически будет означать “бесконтрольную эмиссию” со стороны какого-либо монополиста в этой сфере, а также это потребует принятия нового законодательства, что займет не мало времени. И это не весь перечень возможных затруднений к которым может привести внедрение данного вида векселя, подробный его анализ будет проделан в первой главе

Структура и объем работы. Дипломная работа объемом 80 страниц состоит из введения, трех основных разделов, заключения и списка использованных источников.

В первой главе раскрывается понятие векселя, как универсального расчетно-кредитного инструмента и анализируются основные функции векселя, при этом определяется приоритетность кредитной функции. А также проводится сравнительный анализ векселей и ценных бумаг, подробно исследованы основные признаки ценных бумаг применительно к векселю. Обосновывается закономерность и целесообразность отнесения векселя к разряду ценных бумаг, на основе сопоставления основных признаков ценных бумаг с признаками векселя. Кроме того, проанализированы основные функции выполняемые данным универсальным финансовым инструментом, охарактеризованы особенности векселей и дана их классификация.

Вторая глава является наиболее сложной и объемной. В ней дается более подробное изучение основных институтов вексельного права. Определена правовая природа вексельных операций.

Третья глава посвящена вопросам коллизионного регулирования вексельных отношений. В этом разделе излагаются научные подходы по разрешению коллизионных вопросов, возникающих при применении вексельного права.

В заключении изложены основные выводы и предложения к которым пришел автор в ходе написания дипломной работы.

Правовая природа векселя.

Понятие, признаки и функции векселя.

Вексель - один из самых старых видов ценных бумаг. Он возник в Италии. Долгое время практика вексельного обращения в Европе, даже вне Италии, была в руках итальянских менял-банкиров. В дальнейшем широкое развитие вексель получил в Германии. До сих пор эталоном векселя считается его немецкий вариант. На Западе вексель - является одним из самых распространенных финансовых инструментов. В ряде стран до 90 процентов товарных сделок осуществляется с помощью векселя.

Вексель - это самостоятельно обращающаяся на товарном и фондовом рынках особая инвестиционная стоимость:

выражающая заемный характер отношений между лицом, выписавшим вексель (векселедателем), и векселедержателем;
обслуживающая движение товарно-материальных и денежных ценностей (оборотных средств) ;
являющаяся кредитными деньгами, расчетным средством и этим разрешающая противоречие между совершением коммерческой сделки и отсутствием денежного эквивалента для ее оплаты.

Вексель - это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу (векселедержателю) безусловное право требовать по наступлении определенного срока от лица, выдавшего или акцептовавшего обязательство уплаты оговоренной в нем денежной суммы. Обобщая вышесказанное можно сказать, что вексель - это ценная бумага (долговой документ), составленная в строго определенной форме, удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты согласованной денежной суммы при наступлении предусмотренного векселем срока платежа.

Однако все выше сказанное не дает исчерпывающего ответа на вопрос о правовой природе векселя, для более детального рассмотрения его основных функции и признаков. Обратимся к действующему национальному законодательству.

Согласно Закону «О вексельном обращении в РК» принятому 28 апреля 1997 года, вексель - это платежный документ строго установленной формы, содержащий одностороннее безусловное денежное обязательство. При этом авторами закона совершенно проигнорированы еще две основные функции векселя: обеспечительная , а главное кредитная ! Между тем, многие цивилисты, в частности, такой видный ученый как О. С. Иоффе, в качестве главной функции векселя называют его кредитную функцию, аргументируя это тем, что выдача векселя всегда опосредует возникновение кредитного отношения, даже в том случае, когда сторонами при выдачи векселя преследуются совершенно иные цели1. Это мнение разделяют и авторы Практической энциклопедии «Вексель и вексельное обращение в России»: основная экономическая функция векселя - быть средством оформления и обеспечения кредитов, как коммерческих, так и банковских»2.

В свое время А. И. Уменский отмечал: «Значение векселя во внутреннем обращении, как платежного средства, постепенно умаляется, и он вытесняется более удобными средствами платежа … Однако значение векселя как орудия кредита, везде и всюду развивается; как орудие кредита вексель … не имеет соперника и является единственным в своем роде»3.

Придерживаясь подобного же мнения, рассмотрим вексель в качестве орудия кредита. Действительно, вексель является орудием такого эффективного способа кредитования, как коммерческое, т. е. кредита, представляемого коммерческими организациями друг другу в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты.

Ведь в отсутствие коммерческого кредита предприятия были вынуждены работать на принципе предоплаты, что также способствовало усугублению проблемы неплатежей. К этому добавилась также отмена платежных и расчетных кредитов, что значительно увеличило потребность предприятий в оборотных средствах, но уже без предоставления каких-либо источников их финансирования. Всем выше сказанным не исчерпывается перечень причин неплатежей, экономические последствия которого огромны. Известно, что, во-первых, неплатежи порождают спад производства и как следствие, несбалансированность ценовой политики предприятий. Это объясняется тем, что в подобной ситуации хозяйствующие субъекты не в состоянии определить реальный платежеспособный спрос на свою продукцию, адекватно оценить собственное финансовое положение, поскольку значительную часть их активов составляют неплатежи. Во -вторых, неплатежи сдерживают финансовый и товарный оборот, что, в свою очередь, служит фактором дальнейшего развития неплатежей.

В настоящее время за рубежом широко практикуется реализация продукции с отсрочкой платежа, т. е. с использованием коммерческого кредита. Это можно было бы объяснить ограниченной платежеспособностью мелких и средних товаропроизводителей, кредитными ограничениями затрудняющими получение банковских ссуд. Однако коммерческий кредит используется также и крупными компаниями, не испытывающими затруднений и имеющих возможность получить неограниченный банковский кредит. Одним из факторов, способствующих развитию коммерческого кредита, является насыщенность товарного рынка, жесткая конкуренция и, в связи с этим, - необходимость компаний быстрее сбывать свою продукцию. На наш взгляд, это хорошее подтверждение тому, что коммерческое кредитование актуально и его широкое внедрение, несомненно, было бы полезно нашей экономике. Проблема заключается лишь в недостаточной развитости товарного рынка в нашей стране.

В настоящее время коммерческое кредитование в РК не нашло распространение. Может быть, в силу этого платежная функция векселя, в соответствие с определением векселя приводящимся в Законе РК «О вексельном обращении в РК от 28 апреля 1997 года и признается законодателями как основная.

В науке международного частного права существуют самые различные теории, определяющие правовую природу векселя. Так, например согласно теории поручения Ляденбурга, «вексель представляет собой письменное уполномочие на получение денег», по теории инкорпорированного акцепта Юста, «вексель как простой, так и переводный - это обязательство векселедателя об уплате денег», по теории временно неопределенного кредитора В. Белова, «вексель суть обязательство, которое возникает в момент наступления срока платежа перед последним векселедержателем»4. Вся теория о ценных бумагах континентальной и англосаксонской систем права, в частности, вексельное право строится на совершенно различных принципах. Если вексель составлен по нормам Единообразного закона о простом и переводном векселе 1930 г, то он «характеризуется такими чертами, как абстрактность, безусловная передаваемость, публичная достоверность, формализм, строгость и быстрота взыскания». Это положение не раскрывает всех особенностей векселя, в нем подчеркиваются лишь те его особенности, которые в наибольшей степени отличают вексель, от других денежных обязательств. Однако это не исчерпывающий перечень признаков которым обладает вексель. На самом деле вексель обладает широким рядом особенностей, делающих столь выгодным использование его в международных расчетах. Такими отличительными характеристиками векселя являются:

Абстрактность , выражающаяся в том, что в текст векселя не включаются причины его появления, т. е. его выдача юридически не привязывается к конкретному договору. В противоположность обоснованным обязательствам, в которых последнее обуславливается каким-либо ожиданием (например, платеж покупной суммы ввиду передачи проданного имущества, платеж суммы займа ввиду получения такового), вексельное обязательство отвлекается от всякого основания. Абстрактный характер вексельных обязательств выражается в том, что они сохраняют свою силу независимо от причин послуживших основанием для выдачи векселя. Это означает, что держатель векселя может предъявить иск к должнику по векселю, не ссылаясь на основание возникновения вексельного обязательства и не доказывая наличия этого основания. Принцип абстрактности вексельного обязательства континентальных стран, заключается в том, что «должник по векселю обязан уплатить только потому, что вексель предъявлен к оплате, и не вправе ссылаться на какие-либо обстоятельства, имевшие место в прошлом с целью неоплаты по векселю».

Например, вексель выписанный в Италии, акцентированный покупателем в Германии в связи с контрактом на покупку товара с рассрочкой платежа, будет служить основанием для требования по нему даже в том случае, если контракт был расторгнут по вине продавца.

Кроме того, по континентальному праву, денежное обязательство, содержащееся в векселе должно быть абсолютно безусловным, т. е. это означает, что обязательство произвести по векселю не может быть поставлено в зависимость от наступления либо ненаступления какого-либо условия (условий) .

Какое-либо указание на условие платежа, превращает вексель в простое долговое обязательство, где всякая оговорка, ставящая под сомнение безусловность вексельного обязательства, делает вексель недействительным. В связи с этим необходимо подходить весьма осторожно к вопросу о включение в вексель различных ссылок на основание выдачи векселя- контракт, инкассо, гарантию. Исключение составляют векселя, выставляемые по аккредитивам, имеющие указание о том, что векселя должны иметь ссылку на номер аккредитива.

Договорный характер . Рассматривая вексель как договорное обязательство, следует иметь ввиду не то договорное отношение, которое привело к появлению векселя, например куплю-продажу или займ, а отношение, которое создается самим векселем. Договорный момент обнаруживается в том, что векселедатель становится ответственным перед векселедержателем в силу передачи ему векселя - документа с намерением принять на себя обязательство перед ним.

Односторонность. Вексель содержит одностороннее обязательство, из него вытекает обязанность только одного определенного лица заплатить. Если и говорят об обязанностях векселедержателя, например, что он должен предъявит вексель к акцепту, опротестовать его в случае неакцепта или неплатежа и так далее, то это лишь неверное выражение, так как это не обязанности векселедержателя, а лишь условия, необходимые для осуществления принадлежащих ему прав.

Односторонность обязательства векселедателя в простом векселе имеет безусловный характер. Он обязывается непосредственно в самом векселе и с самого начала заплатить в указанное время, в указанное время от составления, в указанное время от предъявления или по предъявлении векселя к платежу определенную сумму денег.

В переводном векселе обязательство принимает более сложную форму. В данном случае векселедатель предполагает, «что платеж будет произведен третьим лицом - трассатом, выбранным заранее. Сам же векселедатель своей подписью обязуется платить лишь в том случае, если плательщик не погасит вексель или не акцептует его, т. е. в переводном векселе векселедатель принимает на себя обязательство заплатить вексельную сумму с момента выдачи им документа, но это его обязательство условно, так как он обязан платить, если не заплатит трассат. Однако до того момента, как лицо указанное в векселе в качестве предполагаемого плательщика, не акцептует его, оно не имеет к вексельному обязательству никакого отношения. Следовательно, до акцепта векселя трассатом этот документ представляет собой одностороннее обязательство векселедателя.

Самостоятельность вексельного обязательства . Каждое условное и безусловное обязательство по векселю, принятое на себя лицом, выступающим участником документа, носит абсолютно самостоятельный характер и совершенно не зависит от действительности прочих заключенных в векселе обязательств.

Так в ст. 7 Закона РК «О вексельном обращении в РК» установлено, что «если на … векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по векселю, подписи подложенные, или подписи вымышленных лиц, или подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы».

Формальность . Вексель представляет собой формальное обязательство. Вексельное отношение должно быть облечено в письменную форму. Если нет письменной формы - отсутствует и вексельное обязательство; требование письменной формы относится не только к моменту выдачи векселя, но и к другим моментам его существования и обращения: к акцепту, передаче, авалю.

Обращаемость, или передаваемость. Данное свойство векселя обеспечивается тем, что первый приобретатель имеет право передавать его в собственность другому лицу. Такое же право имеет каждый из последующих приобретателей векселя. Причем очевидно, что их право обеспечивается реализацией данного права первым приобретателем. Передача векселя производится посредством совершения на нем передаточной надписи, носящей название индоссамента.

Передавая вексель другому лицу, векселедержатель может преследовать одну из следующих целей:

перенести на другое лицо принадлежащие ему по векселю права, т. е. передать вексель в собственность другого лица;
поручить другому лицу осуществление прав по векселю в своих интересах;
обеспечить передаваемым векселем свое обязательство перед другим лицом; например, передать вексель в обеспечение ссуды.

Именно первый вид передачи - передача в собственность - и лежит в основе передаваемости как одного из основных свойств векселя.

Денежность. Вексель - обязательство денежное. Оно всегда содержит в себе платеж денежной суммы. Вексельное обязательство не может быть выражено ни в каком ином имуществе, кроме как в деньгах.

Классификация векселей.

Существующие векселя можно подразделить по различным основаниям:

По органу, являющемуся эмитентом векселей:

финансовые (банковские) ;

коммерческие (товарные) ;

В зависимости от способа обозначения управомочного лица:

ордерные;

именные;

предъявительские;

В зависимости от обозначения обязанного по векселю лица:

простые;

переводные;

Рассмотрим данную классификацию более подробно. Самая крупная градация векселей - это деление их на простые и переводные.

Обычным простым векселем считается выписанный в установленной форме документ, который выражает ничем не обусловленное обязательство одной стороны - векселедателя, уплатить в указанный срок определенную денежную сумму другой стороне - векселедержателю5.

Простой вексель (соло-вексель) составляется и подписывается должником и содержит его безусловное обязательство уплатить кредитору определенную сумму в обусловленный срок и в определенном месте. По простому векселю векселедатель сам принимает на себя безусловное обязательство платежа, т. е. является одновременно и плательщиком. Простая форма денежного обязательства при расчетах на условиях коммерческого кредита встречается значительно реже. Как правило, она тоже, как и переводный вексель, обусловлена продажей товара с рассрочкой платежа. Простой вексель выставляется не кредитором, а должником, именуемым векселедателем, который берет безусловное обязательство уплатить кредитору определенную денежную сумму в обусловленный срок в определенном месте. Выдача простых векселей имеет целью урегулировать долговые отношения, возникающие в ходе реализации внешнеторговых контрактов6. В простом векселе первоначальными участниками выступают два лица: