Применение платежныж карточек на казахстанском рынке на примере АО Альянс банк

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Развитие платежных карточек является одним из приоритетных направлений деятельности всех коммерческих банков в области платежной системы. Механизм расчетов с использованием платежных карт выделяет двусторонние и многосторонние платежные системы. Двусторонние системы возникают на основе двусторонних соглашений между участниками расчетов, по которым владельцы платежных карт могут использовать их только для покупки товаров или услуг в замкнутых корпоративных сетях, контролируемых эмитентом карт. Многосторонние системы, возглавляемые ассоциациями банков-эмитентов карт, а также компаниями, выпускающими карты для целей туризма и развлечений, предоставляют владельцам платежных карт совершать операции с различными торговыми организациями, принимающими эти карты. Многосторонние системы охватывают также банкоматы для выдачи наличных и POS-терминалы в торговых точках.

В целях развития безналичных форм расчетов в Казахстане принято постановление Правительства № 1328 от 15 декабря 2004 года «Об утверждении категорий торговых организаций, обязанных принимать платежи с использованием платежных карточек при осуществлении торговых операций (оказании услуг) на территории РК». [1]

На нынешнем этапе основным направлением в развитии рынка платежных карточек является внедрение Национальной системы, в рамках которой могут быть созданы условия и инфраструктура для повсеместного их использования в сфере розничной торговли. Карточки разрабатываются с целью минимизации затрат на обслуживание массовых платежей и снижения зависимости торговых точек от качества телекоммуникаций.

Развитие рыночных отношений в экономике потребовало изменения основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации.

Первый принцип безналичных расчетов в рыночных условиях УСЛОВИЯХ хозяйствования состоит в их осуществлении по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств.

Названный принцип отличается от первого принципа безналичных расчетов плановой системы хозяйствования, суть которого заключалась в проведении всех расчетов предприятий и организаций через учреждения банка. Последнее вытекало из требования обязательности хранения денег на счетах в банке всеми предприятиями и организациями, что соответствовало административно-командным методам управления экономикой.

В рыночных условиях хозяйствования проведение расчетов через банк должно обусловливаться экономической целесообразностью, сочетаться с экономической самостоятельностью субъектов рынка и их материальной ответственностью за свои действия. [2]

Важно подчеркнуть, что первый принцип безналичных расчетов в условиях рынка имеет отношение как к юридическим, так и физическим лицам, в то время как раньше касался исключительно юридических лиц, поскольку существовало четко законодательное разграничение сферы наличного и безналичного денежного оборота.

Второй принцип безналичных расчетов заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке, установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете. Однако в связи с ухудшением платежной дисциплины в хозяйстве в условиях спада производства, инфляционных процессов вновь была установлена календарная очередность платежей с расчетных счетов клиентов (за исключением выплат денежных средств на неотложные нужды, платежей в бюджеты всех уровней, а также в пенсионные фонды, которые должны осуществляться в первоочередном порядке) . Эта административная мера является временной и в основном продиктована заботами Правительства о полноте и своевременности формирования в данный период развития экономики доходной базы бюджета и обеспечения необходимых расходов в интересах поддержания приоритетных и жизнеобеспечивающих отраслей хозяйства.

В этом принципе закреплено право субъектов рынка самим определять очередность платежей с их счетов. Это представляет собой значительный шаг на пути к утверждению подлинной экономической самостоятельности хозяйственников. Далее в формулировке данного принципа обращает на себя внимание отсутствие указания на источник платежа, что тоже важно для утверждения экономической самостоятельности владельца счета в распоряжении имеющимися у него в обороте средствами и ответственности обеспечения платежа. Главное требование, предъявляемое в данном случае банком к субъекту рынка участнику расчетов, - это осуществление последним платежей в пределах имеющегося остатка средств на счете.

Третий принцип - принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

Этот принцип также нацелен на утверждение экономической самостоятельности всех субъектов рынка (независимо от формы собственности) в организации договорных и расчетных отношений и на повышение их материальной ответственности за результативность этих отношений. Банку отводится роль посредника в платежах.

В Положении о безналичных расчетах видна тенденция к превращению плательщика в главный субъект платежной операции, так как во всех формах безналичных расчетов инициатива платежа принадлежит плательщику. Данное обстоятельство соответствует рыночным отношениям в экономике страны.

Все три названных принципа безналичных расчетов хотя и не четко, но прослеживаются в Положении о безналичных расчетах. Однако, па наш взгляд, к ним следует добавить еще два принципа организации безналичных расчетов: срочность платежа и обеспеченность платежа.

Жизнь не стоит на месте, а стремительное развитие высоких технологий поворачивает ее в новые технологии. То, что вчера казалось несбыточной мечтой, фантастикой, сегодня становится обыденностью. Ну кто еще в конце прошлого столетия мог предположить, что в обозримом будущем люди практически перестанут пользоваться наличными деньгами? Между тем в развитых странах традиционные купюры и монеты успешно заменены пластиковыми карточками. В цивилизованном мире работники госструктур и частных организаций давно получают зарплату на карту. Почему?

Это связано с тем, что карточная система предоставляет много практичных преимуществ как компаниям, запустившим зарплатный проект, так и сотрудникам. Это происходит таким образом, что организация дает Банку поручение открыть текущие счета и выпустить карты для своих работников. Банк распределяет заработную плату, перечисленную компанией одной суммой, по личным счетам сотрудников на основании предоставленной ведомости.

Плюсы для компании:

а) экономия средств - нет расходов на инкассацию;

б) безопасность хранения (деньги находятся в Банке) ;

в) повышение эффективности труда - не будет потери рабочего времени в очередях в кассу;

г) конфиденциальность размеров заработных плат - сотрудник будет уверен, что его информация о его доходах - конфиденциальна;

д) оптимизация рабочего времени - чтобы выплатить заработную плату сотрудникам, достаточно лишь сделать один Банковский перевод.

Совершенно очевидна польза карточной системы и для сотрудников. Они могут снимать деньги в любое удобное время в ближайшем Банкомате. Их средства в безопасности, карманников можно не бояться. Нет необходимости носить при себе крупные суммы для совершения покупок - все «нули» умещаются в одной карточке. Можно оплачивать товары и услуги, не волнуясь, что может не хватить наличных. При пользовании услугами Банка, обслуживающего карту, держатель получает соответствующие льготы и привилегии. К примеру, при получении кредита может быть снижена процентная ставка и т. д. Более того, это очень удобная система накопления денежных средств, в отличие от традиционного чулка, матраца или стеклянной Банки. Тем более что всегда есть возможность регулярного автоматического отчисления части средств на ваш депозитный счет.

В Казахстане сегодня очень много людей получает зарплату на карточку. То, что вчера было доступно лишь клиентам категории VIP, сегодня облегчает жизнь представителям широких слоев населения.

Возьмем, к примеру, Альянс Банк. Зарплатный проект этого финансового учреждения предполагает выгодные, практичные преимущества (самые основные упомянуты выше) . [3]

Для организаций Банк устанавливает льготные тарифы по оплате за годовое обслуживание карточки. Сокращаются расходы на выплату заработной платы (кассовые операции бухгалтерии) . А сам процесс выплаты зарплаты будет автоматизирован - Банк предоставляет бухгалтерии организации бесплатную программу. При этом комиссии за выпуск карточек, первый год обслуживания и снятие наличных в сети Альянс Банка не взимается. [4]

По отношению к клиентам, получающим зарплату через Альянс-Банк, применяются льготы по стоимости карточек, транзакционных вознаграждений, а также при получении экспресс-кредитов. С недавних пор каждый из клиентов может получить бесплатный каталог VISA с указанием 120 заведений в Алматы, где в случае проведения карточной операции по платежной карточке Альянс Банка можно получить скидку (размер скидки по каждому заведению указан в каталоге) . При оплате наличными скидку не предоставят.

Так же в данном банке имеется услуга SMS-бухгалтер.

Услуга «SMS-оповещение» информирует с помощью коротких сообщений на мобильный телефон о текущем балансе по карт-счету, обо всех изменениях баланса и операциях по карточному счету, о новых услугах или акциях Банка, предупреждает об окончании срока действия карточки. Абонентская плата за эту услугу составляет всего 100 тенге в месяц, которые будут списываться с карт-счета клиента.

Держатели карточек Альянс Банка также могут совершенно бесплатно через Банкоматы оплачивать услуги своих сотовых операторов и кабельного телевидения.

И даже когда деньги на карточном счете будут исчерпаны, клиент все еще может . . . делать покупки и получать наличные средства в Банкоматах. То есть держателю предоставляется кредитный лимит на льготных условиях для совершения операций дополнительно сверх остатка собственных денег. Размер кредитного лимита может достигать четырех окладов на возобновляемой основе.

Очевидно одно: карточная система делает жизнь легче, свободнее, комфортнее. Такой, какой она должна быть в 21 веке.

Данная дипломная работа посвящена раскрытию платежных карточек и развития их в РК.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения так же списка использованной литературы и приложений.

В первой главе рассматривается появление платежных карточек и зарождение их на международном рынке. Здесь же описываются формы и виды данных карточек.

Вторая глава рассматривает казахстанский рынок платежных карточек. В этой главе также дается анализ платежных карточек используемых банками РК и, в частности, платежные карточки АО «Альянс банка».

Третья глава исследует проблемы, возникающие на данном рынке и перспективы развития платежных карточек в нашей стране.

В заключении подводятся итоги исследованной работы.

В работе также использовались труды, как казахстанских ученых, так и российских и зарубежных авторов по данной проблеме. Также следует отметить, что, в работе были использованы статистические данные Статистического Агентства РК, отчеты Национального Банка и отчетные материалы акционерного общества «Альянс банк».

І глава. Экономическая сущность становления платежных карточек

1. 1. Пластиковые карточки как форма безналичного расчета

Денежный оборот осуществляется в двух формах - в форме безналичных денежных расчетов и в форме обращения наличных денег. Сферы применения наличного денежного оборота и безналичных расчетов строго разграничены законодательством.

Основной частью денежного оборота является безналичный платежный оборот, в котором движение денег происходит в виде перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Он опосредствует такие сферы хозяйственных отношений, как:

- реализация продукции, услуг, работ;

- распределение и перераспределение национального дохода;

- получение и возврат банковских кредитов;

- выплата и использование денежных доходов населения.

Участниками этих отношений являются объединения, предприятия, организации, кооперативы, банковские и финансовые органы, население.

Безналичные расчеты сокращают потребность денежного оборота в наличных денежных знаках. Расходы при осуществлении безналичных расчетов намного меньше издержек обращения, связанных с печатанием, хранением, перевозкой, приемом и подсчетом денежных знаков.

Безналичные расчеты, концентрируя все временно свободные денежные средства в банке, создают возможность использовать их как ресурсы для краткосрочного кредитования. [5]

Обе сферы денежного оборота как части единого целого тесно связаны между собой. Денежные средства, поступающие предприятию в виде безналичных перечислений за отгруженную продукцию, могут использоваться в безналичном обороте при расчетах за товарно-материальные ценности и в наличном денежном обороте - при выплате заработной платы.

Аналогично используются и денежные средства, поступающие предприятию в виде суммы наличных денег.

Безналичный платежный оборот полностью проходит через банковские учреждения, в которых ведутся счета предприятий и организаций.

Безналичные расчеты по внешнеэкономической деятельности осуществляются через Внешэкономбанк и другие банки, получившие соответствующую лицензию.

Основная часть безналичного оборота денежных доходов населения проходит через банки второго уровня.

Безналичный оборот могут совершать и средства, находящиеся в личной собственности граждан. Безналичные перечисления делаются со счетов предприятий и организаций, выплачивающих денежные доходы гражданам, на счета в банках, где хранятся сбережения, или непосредственно в оплату расходов.

Оплата расходов населения безналичным путем может производиться и со счетов по вкладам в банках. Замещение в этих случаях денежных знаков безналичными перечислениями экономят весь денежный оборот в целом, так как сокращается количество наличных денег в обращении.

Национальный банк издает обязательные для всех банков и их клиентов нормативные акты, определяющие правила расчетов. Каждому предприятию (организации, учреждению) открываются счета для учета хранящихся на них средств и осуществления расчетов. Расчетные счета открываются предприятиям, объединениям и организациям, состоящим на хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствами и имеющими самостоятельный баланс. По ходатайству владельца расчетного счета могут открываться расчетные субсчета. [1]

Текущие счета открываются организациям и учреждениям, не имеющим оснований для открытия расчетного счета.

Бюджетные счета открываются для учета доходов, расходов и средств бюджетов, а также предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства из республиканского бюджета или местного бюджета для целевого использования.

Все безналичные расчеты по экономическому содержанию делятся на расчеты по товарным и нетоварным операциям.

Расчеты по товарным операциям совершаются между хозяйственными организациями и обусловлены оборотом материальных ценностей.

Расчеты по нетоварным операциям включают отношения между предприятиями по финансовым обязательствам - это расчеты по использованию фактически полученной прибыли.

В зависимости от места нахождения счетов поставщиков и покупателей безналичные расчеты могут быть иногородними и одногородними.

Иногородние расчеты - это расчеты между предприятиями, находящимися в разных населенных пунктах и потому обслуживаемыми учреждениями банка, расположенными в разных населенных пунктах.

Одногородние расчеты - расчеты между предприятиями, организациями, учреждениями, которые обслуживаются одним и тем же или разными одногородними учреждениями банка.

Принципы организации безналичных расчетов.

Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов.

Определены следующие принципы осуществления безналичных расчетов, которые заключаются в следующем:

а) все предприятия и организации хранят деньги на счетах в банке, и все расчеты проводят через учреждения банка;

б) платежи совершаются после отгрузки продукции, оказания, выполнения работ;

в) платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или права у него на кредит. При отсутствии собственных ресурсов и права на кредит расчетные документы помещаются в специальную картотеку и оплачиваются по мере поступления средств на счет.

г) платежи производятся с согласия плательщика. Согласие дается плательщиком путем выписки платежных документов или акцепта документов, выписанных получателями средств.

Требования к безналичным расчетам

Организация безналичных расчетов должна отвечать определенным требованиям, прежде всего, способствовать нормальному кругообороту средств, обеспечению бесперебойного хода реализации продукции.

Одним из требований, предъявляемых к безналичным расчетам, является их своевременность. Предприятие-покупатель обязано своевременно оплатить поставленную ему в соответствии с договором продукцию (работы, услуги) . Важным средством обеспечения своевременности расчетов является банковский кредит; он позволяет предприятиям преодолевать временные финансовые затруднения. Своевременность расчетов предотвращает отвлечение средств предприятий в просроченную дебиторскую задолженность. Безналичные расчеты должны быть организованы таким образом, чтобы существовал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой.

Плательщики несут ответственность за осуществление платежей в установленные сроки; за задержку расчетов они уплачивают штраф в размере 0, 04% за каждый день просрочки платежа. [2]

Важным требованием, предъявляемым к безналичным расчетам, является возможность осуществлять с их помощью контроль за соблюдением условий обязательств.

Значение банковского контроля определяется, прежде всего, тем, что он носит предварительный характер и осуществляется в интересах сторон, участвующих в расчетах.

Характеристика основных форм безналичных расчетов

Расчеты в народном хозяйстве осуществляются в формах, устанавливаемых Национальным Банком Казахстана.

Правила предусматривают в процессе организации расчетов строгое соблюдение законов Республики Казахстан, содействие укреплению принципов хозяйственного расчета и самофинансирования, ускорению платежей и оборачиваемости оборотных средств, укреплению расчетной и договорной дисциплины.

Положение о безналичных расчетах существенно изменяют и дополняют раннее действующее на территории страны Правило о безналичных расчетах в народном хозяйстве. В частности отменена календарная очередность платежей и предоставлено право предприятиям, организациям и учреждениям по своему усмотрению определять очередность платежей. С банков снята ответственность за начисление и взыскание пени. [6]

Положение предусматривает отмену расчетов платежными требованиями. Вместе с тем, учитывая традиционно сложившиеся отношения поставщиков и покупателей, банки, в соответствии с заключенными договорами, вправе принимать платежные требования, в том числе и с помещением их в картотеку, однако без учета по внебалансовому счету.

Положение предлагает банкам принимать платежные поручения плательщиков на перечисление средств только при наличии денег на их счетах и вносит изменения в порядок расчетов платежными требованиями-поручениями.

На территории Казахстана при безналичных расчетах используются следующие расчетно-денежные документы:

- платежные поручения;

- чеки;

- аккредитивы;

- платежные требования-поручения.

При этом конкретная форма указывается в договоре между поставщиком и покупателем и определяется способом и местом платежа, характером документооборота и видом документов.

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда