Кредитная политика банков РК

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 32 страниц
В избранное:

Оглавление

Введение

I. Место и роль кредитной политики в деятельности банка.

1. 1 Кредит, его сущность и роль в экономике

1. 2 Организация кредитного процесса

II. Кредитная политика банков РК.

2. 1 Работа с кредитным портфелем

2. 2 Основные составляющие процесса кредитования.

2. 3 Принципы и приоритеты кредитной политики банка

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В настоящее время пристальное внимание привлекает практическая проблема управления ссудными операциями коммерческого банка. Кризисы, происходящие на мировом рынке ценных бумаг в последнее время, ещё раз доказывают, что банки - участники фондового рынка не должны ослаблять внимание к процессу формирования своих кредитных портфелей, поскольку ссудные операции, наряду с приёмом денег во вклады, являются для банка той группой операций, которые констатируют сущность банка в отличие от спекулятивных операций с ценными бумагами.

Значимость ссудных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника. Банк - финансовая организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение укапанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности (активные операции), открытие и ведение банковских счётов физических и юридических лиц. Коммерческие банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в хозяйственном процессе, и предоставляют их во временное пользование контрагентам, нуждающимся в дополнительном капитале для осуществления своего хозяйственного процесса.

Кредитные операции - это один из видов активных операций, сущность которых состоит в предоставлении банком клиенту денежных средств на перечисленных выше условиях и, возможно на условиях обеспеченности.

Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объёма производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Основой всего процесса управления кредитами является кредитная политика. Разработка кредитной политики является краеугольным камнем разумного управления кредита. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий Совета директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляют возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, чётко проводится сверху и хорошо понимается на Բсех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарту в области кредиقов¬ избегать излишнего риска к верно оценивать возможности развития дела. Лица, осущԵствляющие контроль за работой банка, считают, что разумная кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. В развивающихся странах, находящихся в переходном периоде, где кредитная политика часто исходит от финансовых властей, банки не придерживаются чётких критериев и не стремятся разрабатывать их сами. По мере того, как государство уходит с финансовых рынков, банкам необходимо самим активно разрабатывать внутреннюю политику развития.

В Казахстане развита система рыночных отношений и банк становится если не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше банковское дело в Казахстане находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.

Понятие «система» широко используется современной наукой. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. Х. Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Ценральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

В Казахстане собственная банковская система появилась после получения суверенитета, в декабре 1990 г. Уже в январе 1991г. был принят Закон " О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что было по существу началом банковской реформы в стране. Республиканский Государственный банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. В 1993 г. акционерно-комерческие банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстам.

После, Республика Казахстан согласно стацье 3 Указа Президента РИ “О банках и банковской деятельности” имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный банк является центральны숼 банком государства и представляет собой в5ӹхний уровень банغовской системы. Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального банка определяются Указом Президента РК, имеющем силу закона, “О Национальном банке Республики Казахстан”. Все иные банки представляют собой нижний уровень банковской системы.

Курсовая работа освещает кредитную политику коммерческих банков как наиболее важную часть банковской политики, её теоретическую и практическую стороны.

Первая глава рассматривает теоретические аспекты кредита, его сущность и роль в экономике; кредитную политику, её элементы.

Во второй главе в качестве примера приведена кредитная политика банка, её основные разделы.

В третьей главе рассматриваются общие тенденции развития банковских услуг в мире и в Казахстане, на примере кредитной политики Франции и крупнейшего банка в мире "ТокԸо-Мицубиси Банк" показан мировой опыт развития кредитных инструментов.

ГЛАВА I. Место и роль кредитной политики в деятельности банка.

1. 1 Кредит, его сущность и роль в экономике

Особая роль коммерческих банков сильно увеличивает ливераж в структуре капитала. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах эти кредиты будут предоставляться. Кроме банков, мало других отраслей бизнеса, в которых можно с такой лёгкостью и быстротой оказаться в тяжёлой ситуации. Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целью политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и другими обязательстввми и собственным капиталом. Здравая кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Цели кредитной политики должны охватывать определённые элементы правового регулировапия, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.

Таким образом, в связи с экономической значимостью ссудных операций управление ими всегда остаётся для банка актуальной практической проблемой.

Оценка общего уровня управления ссудными операциями включает в себя вопрос о наличии и содержании кредитной политики. В международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не имеет кредитной политики; если банк имеет кредитную политику, но не довёл её до сведения всех исполнителей и если банк имеет противоречивую кредитную политику.

Кредитная политика определяет цели и правила проведения конкретного банка на рынке, она обуславливает инструментарий, используемый специалистами данного банка при организации кредитных сделок. В содержание кредитной политике включаются: стратегия банка в кредитной сфере (цель, приоритеты, принципы) ; инструктивные материалы по кредитованию, метомические разработки по анализу кредитоспособности, состоянию кредитного портфеля, организации контроля за исполнениеԼ договоров пк различным видам ссуд.

Кредитная политика является основой всего процесса управления кредитами и его отправным моментам. Формирование политики означает сокращение возможных альтернативных действий, упрощение и ускорение процесса принятия решения. Главное назначение кредитной политики - обеспечение последовательности действий в практике банка, надёжности и чёткости его деятельности. Кредитная политика как бы создаёт единый кредитный язык, единое информационное поле и в целом составляет основу развития общей кредитной культуры банка.

Работа состоит из ведения, 3 глав, заключения и 5 приложений. В работе дан анализ кредитной политики Банков РК.

В работе использованы Законодательные Акты РК в области банковской деятельности, зарубежные источники, статистические должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовыми организациями, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталах, вложениях.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике:

1. Исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в стране денежного золота.

2. Кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

3. Кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

4. Кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм.

В процессе исторического развития кредит приобрёл многообразные формы, основные из которых - коммерческий и банковский кредит.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями любым хозяйственным субъектам в виде денежных ссуд. Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и зреимущественную форму кредитных отношений.

Кредит - сумма денежных средств, выраженная в некоторой валюте, предоставленная на срок кредитором заёмщику.

Обеспечение - совокупность обязательств заёмщика или третьего лица (гаранта, залогодателя) перед кредитором, служащих для того, чтобы понизить вероятность невозврата денежных сумм, предоставленных в кредит заёмщику. Эти обязательства имеют денежную оценку, срок предоставления и начинают реализовываться с момента невозврата заёмщиком суммы кредита. Чем большую часть задолжности по основному долгу, процентам, комиссиям, штрафным санкциям и издержкам может покрыть реализация обеспечения, и чем меньше срок, необходимый для реализации прав на обеспечение, тем более качественным является это обеспечение.

Резерв - денежные средства, резервируемые кредитором для компенсации возможных потерь, вызванных вероятным непогашением кредита. Резерв формируется в сумме, определяемой умножением суммы задолженности по данному кредиту на вероятностный коэффициент риска, соответствующий группе риска, к которой отнесён данный кредит.

Обеспечение кредита и резерв имеют различные источники формирования: обеспечение формируется заёмщиком или третьим лицом, а резерв формируется банком. При этом обеспечение и резерв имеют одно и то же предназначение - дать возможность банку функционировать устойчиво в случае непогашения или несвоевременного погашения взятых в долг денежных средств. Размеры обеспечения и резерва непосредственно зависят от суммы кредита, поэтому эти категории средств могут быть названы соответственно обеспечивающим (гарантийным, залоговым) покрытием и резервным покрытием кредита.

Проценты - сумма денежных средств, которые заёмщик обязуется уплатить кредитору за пользование кредитом. Эта сумма, как правило, определяется в соответствии с суммой кредита и сроком пользования этим кредитом.

Комиссии - плата, которую вносит клиент за выполнением банком каких-либо операций. Комиссионные платежи могут также выплачиваться банком посреднику.

Штрафные санкции - плата, которую вносит клиент за нарушение им каких-либо обязательств.

Премии - суммы денежных средств, которые банк может выплачивать заёмщику в некоторых случаях за надлежащее исполнение условий договора или другие действия, выгодные банку. По используемым методикам вычисления премии аналогичны комиссиям или штрафным санкциям.

Проценты, комиссии и штрафные санкции предоставляют собой виды дохода банка. При этом проценты и комиссии - это категории доходов соответствующие содержанию операции, то есть получаемые при нормальном исполнении условий договора. Штрафные санкции - это категории доходов, появление которых обусловлено нарушением обязательств заёмщиком, то есть получение этого дохода не пка=ируется при нормальном исполнении условий договора. Взыскание штрафных санкций имеет целью в первую очередь компенсацию нанесённого ущерба, а не получение прибыли.

Кредитный договор может предусматривать различные режимы выдачи и погашения сумм кредита. В рамках одного кредитного договора кредитор может предоставить заёмщику один или несколько кредитов, в отношении каждого из которых могут быть особо оговорены сумма, срок, процентная ставка, обеспечение и прочие атрибуты кредита. Кредитный договор может содержать обязательство кредитора предоставить заёмщику кредит (кредиты) в течении определённого интервала времени в пределах установленной договором предельной суммы. Такое обязательство называется кредитной линией. Она позволяет брать средства в долг по мере потребности в них и платить проценты только за фактически используемые средства. Кредитная линия имеет следующие существенные свойства:

- кредитная линия может устанавливать пределы максимальной и минимальной сумм средств, предоставляемых в кредит, при этом может быть предусмотрено изменение пределов сумм во времени;

- кредиты в рамках кредитной линии могут выдаваться в одной или нескольких валютах; в последнем случае линия называется мультивалютной, и соблюдение предельной суммы контролируется в момент выдачи очередного кредита сравнением предельной суммы и приведённых к валюте ограничений сумм уже выданных и вновь выдаваемого кредита;

- в зависимости от того, прибавляются ли погашения к предельной сумме, различают возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии;

- кредитная линия может предусматривать предоставление средств по заранее определённому расписанию или запроса заёмщика;

- соглашением о кредитной линии может предусматриваться такое начисление процентов на неиспользованную часть предельной суммы как платы за потенциальную возможность получения кредита.

Классификация банковских кредитов в Республике Казахстан (утверждена Национальным Банком РК 27. 04. 1995 г. ) :

I. По кредиторам: централизованные; бюджетные; банковские; небанковских финансовых учреждений; коммерческие; внешние.

II. По заёмщикам: кредиты финансовым институтам; кредиты нефинансовым агентам (по отраслям экономики всех форм собственности) ; кредиты на потребительские цели (населению) .

III. В зависимости от срока использования: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

IV. По назначению и характеру использования: кредиты в основные фонды; кредиты в оборотный капитал.

V. По наличию и видам обеспечения: обеспеченные (неустойкой; гарантией; поручительством; залогом) ; застрахованные; необеспеченные (бланковые) .

VI. По степени возвратности:

1. Срочные: а) стандартные;

2. Просроченные: а) нестандартные;

б) неудовлетворительные;

в) сомнительные;

г) убыточные.

VII. По валюте предоставления: а) в валюте; бЩ в тенге.

VIII. По условиям предоставления:

- авальный; - валютный - ломбардный;

- акцептный; - ипотечный; - льготный;

- акцептно- консорциальный; - онкольный;

рамбурсный; - овердрафт; - потребительский;

- аукционный; - лизинговый; - револьверный.

- сезонный; - форфейтинг;

- факторинг; - резервный;

IX. По объектам кредитования:

- на пополнение недостатка собственных оборотных средств;

- под совокупность материальных запасов и производственных затрат;

- экспортные и импортные поставки товаров и затраты по внешнеэкономической деятельности;

- сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемые гражданами, занимающимися индивидуально трудовой деятельностью;

- залогово-ссудные операции ломбардов;

- сезонный разрыв между доходами и расходами театров, парков, аттракционов;

- на финансирование капитальных вложений;

- на выплату заработной платً; Ѝ кредиты на быстро окупаемые и высокоэффективные мероприятия.

1. 2 Организация кредитного процесса

Кредитный процесс - это серьезная работа банка по созданию качественного и высокодоходного кредитного портфеля. Четко организованный кредитный процесс ведет к минимизации кредитного риска, неизбежного в банковской деятельности.

Типы банковского риска и их характеристика [3, с. 41] :

Кредитный риск: Кредитный риск

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .

Кредитный риск: Риск ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности)

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Возможная угроза прибыли и акционерному капиталу банка в результате затруднения в получении средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считается наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика. Соответственно различают ликвидность активов и ликвидности пассивов.

Кредитный риск: Процентный риск

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Вероятная потеря дохода банка в результате непогашения процентных платежей заемщиком.

Кредитный риск: Риск текущих расходов

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Возможное снижение прибыли банка из-за непредвиденных расходов на содержание аппарата сотрудников и прочих расходов, обеспечивающих нормальный ритм работы учреждения.

Кредитный риск: Валютный риск

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.

Кредитный риск:

Риск

неплатежеспособности банка

Возможное падение прибыли банка и даже потери части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты) .: Использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников (платежи по возвращаемым кредитам, привлечение новых займов, реализация активов) . Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала.

Перечисленные типы рисков взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск ведет к возникновению всей цепочки банковских рисков, поэтому от организации кредитного процесса зависит «здоровье» банка.

Кредитный процесс состоит из двух этапов. На первом этапе осуществляется тщательный анализ кредитных заявок. После предоставления кредита начинается второй этап кредитного процесса - мониторинг кредитного портфеля, смысл которого заключается в контроле за текущей деятельностью заемщика и выявлении на ранней стадии problem loans, т. е. кредитов, которым грозит несвоевременное погашение.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.