Банковская реформа в Казахстане с 1991 г. Необходимость проведения реформы банковской системы

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 16 страниц
В избранное:

План:
Введение
I История развития банковской системы в Казахстане
II Банковская реформа в Казахстане с 1991 г. Необходимость проведения
реформы банковской системы
III Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 г.
IV Дальнейшее реформирование банковской системы:
1. Углубление денежно кредитного регулирования
2. Совершенствование валютного регулирования, у управления
золотовалютными резервами
3. Кардинальное улучшение системы банковского надзора и принципов
регулирования банковской деятельности.
4. Завершение реформирования бухгалтерского учета, и статистики
банковской системы
5. Задачи областных (территориального) управлений Нацбанка
6. Преобразование и дальнейшее развитие системы банков второго уровня
7. Участие Нацбанка в развитии финансовых ринков страны.
8. Совершенствование платежной сметами
Заключение
Использованная литература

Введение
Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в
основном государственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров
по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие
банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих
вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях
сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему (это
единственный банк сохранность вклада в который гарантируется государством),
а также доступностью его учреждений. Сберегательный банк - практически
единственный банк занимающийся кредитование физических лиц. Новые
коммерческие банки, как правило, не интересуются мелким клиентами и не
всегда сами желают работать с населением. Доля вклада населения в пассиве
коммерческих банков устойчиво не поднимается выше 0,5%. В последнее время
однако и они в поисках свободных средств начинают применять новые формы
работы, привлекающие частных вкладчиков, - срочные вклады, депозитные и
сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по
кредитам на расширение и модернизацию производство ниже, чем по кредитам на
торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных форм
собственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды:
страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам
операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую
валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не
получили широко распространения новые виды банковских операций: вложение в
ценные бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг. Помимо
кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств
коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в
Нацбанке и в кассе (15-16%). Из источников средств банков можно выделить
прежде всего средства на текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты
других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства банков.
Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по депозитам
соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На рост
процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К
настоящему времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в
Казахстане действуют как универсальные банки, без относительной
специализации.

История развития банковской системы в Казахстане
Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы, так
как на территории республики функционировали филиалы и отделения
центральной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской
системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной России. В
банковскую систему царской России входили: Государственный банк,
акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки
ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.
В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 гг.
организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных
банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:
Банк финансирования капитального строительства промышленности и
электрохозяйства (Промбанк), преобразованный из банка долгосрочного
кредитования промышленности и электрохозяйства. Он был в 1959 г.
реорганизован в Стройбанк СССР;
Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР),
организованный вместо многочисленных кредитных товариществ и
республиканских сельскохозяйственных банков (в 1959 г, был упразднен, его
функции распределены между Госбанком и Стройбанком СССР);
Банк финансирования капитального строительства кооперация (Всекобанк),
созданный на базе Всероссийского кооперативного банка (в 1936 г. Всекобанк
был ликвидирован, а его активы и пассивы переданы организованному Торгбанку
СССР, упразднен ному в 1959г.);
Банк финансирования коммунального и жилищного строительства
(Цекомбанк); был упразднен в 1959 г., а его функции распределены меду
Стройбанком и Госбанком СССР.
Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным
кредитованием отрасли. А в Госбанке СССР было сконцентрировано
краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка
СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы еще больше
возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций
сосредоточились в Госбанке СССР.
Был осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в
одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или учреждение могло
иметь расчетный или текущий счет только в одном банке. В этом банке они
хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него
проводили все безналичные расчеты.
Банковская реформа в СССР била проведана в 1987 - 1988гг. В результате
на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы:
Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных
касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на
основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал
осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и
организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.
На Промстройбанк СССР было возложено проведение кредитной политики,
повышение эффективности системы кредитования основной деятельности,
финансирование и кредитование капитальных вложений, а также расчеты в
промышленности, строительстве, на транспорте и в связи, в системе Госснаба
СССР. Банк ввел расчетные, ссудные и другие счета предприятий и объединений
этих отраслей хозяйства. Такое же комплексное кредитно-расчетное
обслуживание предприятий агропромышленного комплекса осуществляет
Агропромбанк СССР; предприятий и организаций социальной сферы и торговли -
Жилсоцбанк СССР; обслуживания населения - Сбербанк СССР. Внешэкономбанк
СССР обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспортно-импортным
операциям.
Структура специализированных банков была построена по административно-
территориальному принципу. Организованы республиканские банки в союзных
республиках и управления банков в краях и областях. На уровне района или
города банки имели свои учреждения. Они создавались первоначально, по
принципу: в районе, как правило, одно учреждение одного из
специализированных банков, клиентура которого преобладает в данном районе.
Исключение составляли Сбербанк СССР, учреждения которого были представлены
в каждом районе, колхозе и совхозе. Низовое звено спец банков (кроме
Сбербанка), несмотря на специализацию, обслуживало всю клиентуру данного
района. По существу специализация банков выражалась только на уровне
управления, а низовые учреждения превратились в универсальные кредитные
учреждения. Они обслуживали клиентуру всего района, т.е. предприятия, всех
отраслей.
Коммерческие банки, отделенные от Госбанка, обычно функционировали как
специализированные, каждый банк имел монополию в определенной отрасли
(промышленность, строительство, сельское хозяйство, внешняя торговля). Они
финансировали и кредитовали свои предприятия, как им предписывалось,
зачастую под крайне низкие проценты, не принимая в расчет обоснованность,
жизнеспособность и прибыльность этих предприятий. В активах этих банков
преобладали некачественные просроченные ссуды убыточных государственных
предприятий.
В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской
системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного
изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, еще более громоздкой и
характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос
бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев.
Значительно ослабилась роль Государственного банка СССР — он не оказывал
действительного влияния на работу специализированных банков.
В этих условиях единственно целесообразным было провести банковскую
реформу, осуществить переход банковской системы к ее двухуровневой
организации, аналогичной западным образцам.
Перестройка банковской структуры должна была ликвидировать монополию
Госбанка на банковское дело. До 1988 г. Госбанк СССР был практически
универсальным кредитным учреждением, выполнявшим функции Центрального,
коммерческого и инвестиционного банков. Казахская республиканская контора
Стройбанка СССР осуществляла обслуживание инвестиций в городе - в
промышленности, на транспорте и в других отраслях хозяйства. Внешторгбанк
СССР, функционировавший на акционерных началах, обслуживал операции в
валюте и с валютой.
После получения суверенитета, в декабре 1990 г., Казахстан сразу же
приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям
рыночной экономики. Уже в январе 1991г. был принят Закон " О банках и
банковской деятельности в Казахской СССР", что было, по существу, началом
банковской реформы в стране. Республиканский Государственный банк был
преобразован в Национальный банк, Республики Казахстан с областными
управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк. — в акционерно-
коммерческий банк Туранбанк, Агропромбанк в акционерно-коммерческий банк -
Агропромбанк Республики Казахстан, Внешторгбанк — в акционерно-коммерческий
банк Алембанк, Республиканский Сбербанк — в акционерно-коммерческий —
Сбербанк Республики Казахстан. В 1993 г. эти банки были преобразованы в
акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики
Казахстан.

Банковская реформа в Казахстане с 1991 г. Необходимость проведения
реформы банковской системы
В период перехода экономики Республики Казахстан на рыночные отношения
необходимы принципиально иные переходы к системе управления кредитом и
построению механизма банковского обслуживания хозяйственной деятельности,
использованию экономических методов руководства деятельностью предприятия и
банков; перестройка системы взаимоотношений как между банками и их
клиентами, так и в рамках самой банковской системы - между ее отдельными
звеньями, т.е. необходимо реформирование банковской системы с учетом новых
явлений и процессов.
Необходимость проведения реформы банковской системы в Республике
Казахстан, по мнению специалистов Мирового банка, объясняется
существованием двух категорий краткосрочных проблем, которые могут
воспрепятствовать проведению реформы макроэкономики. К первой категории
относится проблема неправильного размещения финансовых ресурсов,
обусловленная практикой старой системы государственного распределения
целевых кредитов и банковской практикой, оставшейся в наследство от
централизованной экономики. Вторая категории проблем состоит в том, что
банки унаследовали "некачественные" (просроченные) ссуды и убыточные
государственные предприятия. Эти проблемы мешают доступу жизнеспособных
(или кредитоспособных) существующих государственных, а также возникающих
частных предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские финансовые
ресурсы в пользу нежизнеспособных (или убыточных) предприятий.
Прямое кредитование специализированными банками своих предприятий без
разбора их ликвидности привело к увеличению просроченных ссуд, в то же
время вновь рождающееся, ориентированные на рынок предприятия не имели
доступа к кредитам банков.
Политика низких процентных ставок не позволяла банкам мобилизовать
сбережения в полной мере. Предприятия и население предпочитают размещать
свои сбережения в реальных активах. Предприятия наращивают товарные запасы,
а граждане покупают недвижимость и товары длительного пользования. Реальные
активы - гораздо лучшая защита от инфляции, от обесценения денежных
накоплений. Проценты, выплачиваемые банками за вклады, далеко не
компенсировали потери от инфляции. Нехватка кредитных ресурсов из-за
недостаточной мобилизации сбережений предприятий и населения не дает банкам
кредитовать эффективные предприятия.
Отрицательное влияние на характер распределения кредитных ресурсов
оказывала практика предоставления государственным предприятиям
субсидированных и льготных кредитов. Субсидированными кредитами назывались
кредиты, предназначенные для компенсации предприятиям их специфических
затрат, например, затрат на социальную защиту населения, а также издержки,
обусловленные традиционной неэффективностью работы предприятий. Они
предоставлялись по процентным ставкам ниже, чем ставки кредита,
рефинансируемого Нацбанком (в IV квартале 1992 г. ниже 65%). Политика
субсидированных кредитов фактически стерла разницу между обычным кредитом и
государственной дотацией. Эти ссуды практически не погашались
предприятиями.
Широко практиковалась выдача льготных кредитов сельскохозяйственным
предприятиям на проведение взаимных зачетов в расчетах. В 1992 г. доля
льготных кредитов Национального банка составила около 70% всех
рефинансируемых кредитов, или 42% от всех кредитных вложений. Основная
часть льготных кредитов на сельское хозяйство и заготовительные
организации.
Централизованные кредиты на целевые правительственные программы
предоставлялись в 1993 г. также, в основном, по льготным процентным ставкам
(3%, 25% и 65%). Из общей суммы выданных банками кредитов в сумме 7,5 млрд.
тенге 76% приходилось на их долю, так как после отмены в 1992 г.
ограничений на процентные ставки, устанавливаемые коммерческими банками,
маржа в размере 3% сохранилась по кредитам, предоставляемым; банками за
счет централизованных кредитных ресурсов Национального банка. В результате
средняя процентная ставка по предоставляемым централизованным кредитам в
целом по республике за 1993 г. составила 48,2%. Индекс потребительных цен в
тот год был определен, на уровне 2269,8%.
При проведении массового клиринга долгов предприятий Нацбанк также
предоставлял субсидированные льготные кредиты предприятиям-должникам. В
1992 г. на долю кредитов, выданных на эти цели, падает около 30% всех
льготных кредитов. Основная часть кредитов оставалась непогашенной.
Хотя вышеназванные кредиты предоставлялись на улучшение финансового
состояния предприятий, они превратились в инструмент финансирования их
убытков. К тому же большое различие между номинальной процентной ставков по
субсидированным и льготным кредитам и уровнем инфляции способствовало
финансовым спекуляциям.
В связи с введением в ноябре 1993 г. национальной валюты на
Национальный банк легла полная ответственность за функционирование денежно-
кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с
бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.
С момента введения национальной валюты вплоть до 1995 г. Национальный
банк, не имевший традиций и опыта в части выполнения функций Центрального
банка, разработки и принятия нормативных документов, регламентирующих
деятельность системы, нарабатывал опыт проведения самостоятельной денежно-
кредитной политики. Этот период был также периодом адаптации национальной
валюты к действию инструментов денежной кредитной политики и факторов,
обусловленных политикой либерализации цен. Одновременно разрабатывалась
первая Программа реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 г.,
которая была утверждена постановлением Президента Республики Казахстан 15
февраля 1995 г.

Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 г.
В первой половине 1995 г. основная масса кредитов Национального банка
банкам второю уровня предоставлялась через аукционы ресурсов сроком до 3
мес., а во второй половине года центр тяжести операций стал переходить на
вторичный рынок государственных ценных бумаг. Получил развитие рынок
межбанковских кредитов. С сентября внедрена система ломбардного
кредитования. В целях ограничения роста базовых денег в отдельных периоды
года Нацбанком проводилась стерилизация приростов денежной массы путем
выпуска в обращение ценных бумаг (нот) Нацбанка.
В 1995 г. Национальным банком ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.