Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 г

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 19 страниц
В избранное:

План.
1. Необходимость проведения реформы банковской системы
2. Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 г.
3. Углубление денежно кредитного регулирования.
4. Совершенствование валютного регулирования, управления золотовалютными
резервами.
5. Кардинальное улучшение принципов регулирования банковской деятельности

6. Завершение реформирования бухгалтерского учета, и статистики
банковской системы
7. Задачи областных (территориальных) управлений Нацбанка
8. Преобразование и дальнейшее развитие системы банков второго уровня.
9. Участие Нацбанка в развитии финансовых ринков страны
10. Заключение

1. Необходимость проведения реформы банковской системы
В период перехода экономики Республики Казахстан на рыночные отношения
необходимы принципиально иные переходы к системе управления кредитом и
построению механизма банковского обслуживания хозяйственной деятельности,
использованию экономических методов руководства деятельностью предприятия и
банков; перестройка системы взаимоотношений как между банками и их
клиентами, так и в рамках самой банковской системы - между ее отдельными
звеньями, т.е. необходимо реформирование банковской системы с учетом новых
явлений и процессов.
Необходимость проведения реформы банковской системы в Республике
Казахстан, по мнению специалистов Мирового банка, объясняется
существованием двух категорий краткосрочных проблем, которые могут
воспрепятствовать проведению реформы макроэкономики. К первой категории
относится проблема неправильного размещения финансовых ресурсов,
обусловленная практикой старой системы государственного распределения
целевых кредитов и банковской практикой, оставшейся в наследство от
централизованной экономики. Вторая категории проблем состоит в том, что
банки унаследовали "некачественные" (просроченные) ссуды и убыточные
государственные предприятия. Эти проблемы мешают доступу жизнеспособных
(или кредитоспособных) существующих государственных, а также возникающих
частных предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские финансовые
ресурсы в пользу нежизнеспособных (или убыточных) предприятий.
Кроме того, бывшая банковская система не смогла нормально проводить платежи
и расчеты между предприятиями и организациями.
В течение 1992 г. произошло увеличение кредитных вложений в экономику
Казахстана. Если сумма кредита к валовому национальному продукту составила
в I квартале 1992 г. 11,3%, то в IV квартале - 29,8%. Это произошло в
основном за счет рефинансирования, кредита Национального банка, которое, в
свою очередь, финансировалось контокоррентным кредитом Центрального банка
России. Об этом свидетельствуют следующие данные: в I квартале 1992 г.
сумма кредита Нацбанка коммерческим банкам к валовому Национальному
продукту составил 6,7%, а в IV квартале - 17,8%. Такое централизованное
административное распределение кредитных ресурсов через специализированные
банки открывало доступ к кредитам нежизнеспособным убыточным
государственным предприятиями вело к образованию плохих, недействующих
кредитов, т.е. образованию у банков плохого кредитного портфеля. В 1993 г.
Нацбанком централизованно выдано кредитов на сумму 7,5 млрд. тенге, из них
5,6 млрд. тенге - правительственных, т.е. на их долю приходилось 75%, общая
сумма возврата по ним равнялась 138,5 млн. тенге, или 3,9%, остальная часть
пролонгирована.
Вообще недостаток практики рефинансирования кредита Нацбанком заключается в
том, что, получая открытый доступ к рефинансовым кредитам, банки теряют
стимул самостоятельно мобилизовать депозитные ресурсы. Кроме того, при
размещении этих кредитов на субъективной основе часто не учитывается
эффективность работы банков, из-за чего кредитные ресурсы не всегда
распределяются рационально.
Еще один фактор, мешавший эффективному размещению кредитов, - это политика
низких процентных ставок. Низкие процентные ставки способствовали
увеличению потребности на ссуды и ослаблению финансовой дисциплины
государственных предприятий, которые прямо кредитовались централизованно по
кредитным заявкам.
Получая эти дешевые кредиты, госпредприятия использовали их в основном для
выплаты зарплаты и накопления материальных ценностей, а не для инвестиций.
Достаточно сравнить уровень инфляции и номинальную процентную ставку
кредитов Нацбанка: последняя в марте 1992 г. составила 25% в год при
годовой инфляции розничных цен более чем 500%. В ноябре 1992 г. номинальная
процентная ставка увеличилась до 65%, а инфляция составила 1000%. В то же
время предприятия, получающие дешевые кредиты, не торопились с улучшением
своего финансового состояния и перестройкой работы.
Таким образом, соединение политики прямого кредитования поддерживаемых
государственных предприятий с политикой низких процентных ставок привело к
неправильному размещению кредитных ресурсов.
Прямое кредитование специализированными банками своих предприятий без
разбора их ликвидности привело к увеличению просроченных ссуд, в то же
время вновь рождающееся, ориентированные на рынок предприятия не имели
доступа к кредитам банков.
Отрицательное влияние на характер распределения кредитных ресурсов
оказывала практика предоставления государственным предприятиям
субсидированных и льготных кредитов. Субсидированными кредитами назывались
кредиты, предназначенные для компенсации предприятиям их специфических
затрат, например, затрат на социальную защиту населения, а также издержки,
обусловленные традиционной неэффективностью работы предприятий. Они
предоставлялись по процентным ставкам ниже, чем ставки кредита,
рефинансируемого Нацбанком (в IV квартале 1992 г. ниже 65%). Политика
субсидированных кредитов фактически стерла разницу между обычным кредитом и
государственной дотацией. Эти ссуды практически не погашались
предприятиями.
Централизованные кредиты на целевые правительственные программы
предоставлялись в 1993 г. также, в основном, по льготным процентным ставкам
(3%, 25% и 65%). Из общей суммы выданных банками кредитов в сумме 7,5 млрд.
тенге 76% приходилось на их долю, так как после отмены в 1992 г.
ограничений на процентные ставки, устанавливаемые коммерческими банками,
маржа в размере 3% сохранилась по кредитам, предоставляемым; банками за
счет централизованных кредитных ресурсов Национального банка. В результате
средняя процентная ставка по предоставляемым централизованным кредитам в
целом по республике за 1993 г. составила 48,2%. Индекс потребительных цен в
тот год был определен, на уровне 2269,8%.
В результате структура кредитных вложений значительно ухудшилась, возросла
доля недействующих (просроченных) кредитов. Потери Национального банка из-
за низкой процентной ставки и потери капитала исчислялись колоссальной
суммой.
Начавшийся в 1992 г. в республике кризис неплатежей оказывал пагубное
влияние на финансовое положение предприятий и на экономику в целом. Многие
предприятия вынуждены были резко снизить производство продукции, некоторые
вообще остановить производство. Применялись в расчетах бартер,
предварительная оплата за товары и услуги.
На 1 января 1991 г, неоплаченные в срок расчетные документы составили
5 млн. тенге, а на 1 января 1992 г. - 11,2 млн. тенге, а на июнь 1992 г. -
384 млн. тенге, или 12,3% валового национального продукта (ВНП), или 84,1%
общей суммы полученных банковских кредитов. За 1993 г. просроченные платежи
возросли с 91,5 млн. тенге до 5,5 млрд. тенге, или в 60 раз. Просроченная
задолженность по ссудам банкой возросла с 12,6 млн. тенге до 1,7 млрд.
тенге, или в 135 раз.
Такое явление объясняется рядом причин и в первую очередь неэффективностью
системы платежей, а также проблемами кредитного рынка.

Проблемы кредитного рынка обнаружились, когда была ликвидирована прежняя
система безналичных расчетов и кредитование под расчетные документы.
Предприятия отгружали свою продукцию согласно плану и договорам поставок
покупателю, не проверяя его платежеспособности. Если у покупателя не было
средств на счете, ему автоматически банк предоставлял кредит, риск
неплатежа был ранен нулю. После отметил этой системы, (банк не стал
выдавать кредиты предприятиям, если они некредитоспособные) разразился
кризис неплатежей; задержки с оплатой или неспособность ряда предприятий
произвести оплату за товары и услуги вызвали цепную реакцию неплатежей.
К тому же задержки платежей были связаны с устаревшим инструментарием и
отсталой технической оснащенностью банков (устаревшие сети ЭВМ и их
программное обеспечение).
Чтобы преодолеть кризис неплатежей между предприятиями, правительство
осуществило три мероприятия. Во-первых, рефинансировало задолженность
эффективных или жизнеспособных предприятий другим предприятиям с целью
снизить объем задолженности жизнеспособных предприятий. Национальный банк
предоставил через бывшие специализированные банки кредиты на
рефинансирование на сумму 245,6 млн. тенге. Во-вторых, правительство ввело
новые платежные инструменты. Государственным предприятиям было поручено
использовать платежные инструменты, требующие предварительной оплаты по
платежным поручениям или чекам. В-третьих, бывшие союзные республики пришли
к соглашению учредить межреспубликанский расчетный банк. В конце 1992 г.
Казахстан и Россия подписали двухстороннее соглашение о взаимном зачете
задолженности предприятий двух стран, которая составляла 80 млн. тенге на
конец 1992 г.
Эти меры не смогли преодолеть кризиса неплатежей, так как ряд важных
вопросов остался нерешенным. Не покончено с неэффективностью платежной
системы и кредитного рынка, что вызвало взаимную задолженность предприятий,
например, задержки с оплатой и отсутствие у предприятий финансовой
дисциплины. Кризис неплатежей повторился в конце 1992 г., тогда
правительство вынуждено было выделить еще 600 млн. тенге на погашение
задолженности, 800 млн. тенге на пополнение оборотного капитала
государственных предприятий в 1 квартале 1993 г. по льготной процентной
ставке (25% годовых).
В связи с введением в ноябре 1993 г. национальной валюты на
Национальный банк легла полная ответственность за функционирование денежно-
кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с
бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.
С момента введения национальной валюты вплоть до 1995 г. Национальный банк,
не имевший традиций и опыта в части выполнения функций Центрального банка,
разработки и принятия нормативных документов, регламентирующих деятельность
системы, нарабатывал опыт проведения самостоятельной денежно- кредитной
политики. Этот период был также периодом адаптации национальной валюты к
действию инструментов денежной кредитной политики и факторов, обусловленных
политикой либерализации цен. Одновременно разрабатывалась первая Программа
реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 г., которая была
утверждена постановлением Президента Республики Казахстан 15 февраля 1995
г.
2. Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 г.
Предполагалось, что при условии успешной реализации Программы до конца
1995 г. удалось бы:
Нацбанку в основном завершить внедрение и использовать весь набор
инструментов денежно-кредитного и валютного регулирования, характерный для
классических центральных бантов, что позволит проводить эффективную денежно-
кредитную политику и более полно выполнять основные задачи, определенные
для Нацбанка действующим законодательством; за счет правильного применения
экономических стимулов и совершенствования нормативного регулирования и
усиления контроля со стороны
Нацбанка осуществить качественное улучшение деятельности всех коммерческих
банков с повышением уровня их капитализации и формированием группы (порядка
10-15) банкой, приближающихся к международным стандартам; путем развития и
углубления межбанковского денежного, кредитного и валютного рынков достичь
состояния, когда формирующиеся на них процентные ставки и обменные курсы
станут определяющими, а Нацбанк будет на них влиять только с помощью своих
инструментов прямого и косвенного регулирования; отказаться от прямого
кредитования Нацбанком дефицита республиканского бюджета, перейдя к
неинфляцнонным способам его финансирования на внутреннем и внешнем
финансовых рынках; достичь качественно нового уровня функционирования так
называемой промежуточной платежной системы в части безопасности,
своевременности и эффективности осуществления платежей между хозяйствующими
субъектами и развернуть создание долгосрочной национальной платежной
системы; заложить основы системы неинфляционного кредитования средне- и
долгосрочных инвестиционных проектов.
Несмотря на амбициозность Программы, с учетом фактического состояния дел ее
удалось в основном реализовать.
В первой половине 1995 г. основная масса кредитов Национального банка
банкам второю уровня предоставлялась через аукционы ресурсов сроком до 3
мес., а во второй половине года центр тяжести операций стал переходить на
вторичный рынок государственных ценных бумаг. Получил развитие рынок
межбанковских кредитов. С сентября внедрена система ломбардного
кредитования. В целях ограничения роста базовых денег в отдельных периоды
года Нацбанком проводилась стерилизация приростов денежной массы путем
выпуска в обращение ценных бумаг (нот) Нацбанка.
В 1995 г. Национальным банком поддерживалось позитивное реальное значение
ставки рефинансирования. По мере снижения темпов инфляции она понижалась,
и, наоборот, рост инфляции вынуждал пересматривать ее в сторону увеличения.
Учитывая, что темпы инфляции снизились с 8,9% в январе 1995 г. до 2,4% в
сентябре, ставка рефинансирования постепенно снижалась: с 210 до 45%. Рост
инфляции в последующих месяцах (до 4,4% в месяц) вынудил Нацбанк повысить
ставку рефинансирования с 20 ноября, до 52,5%. Соответствующим образом эти
изменения отразились и на процент ной политике банков второго уровня.
Исходя из необходимости поддержания объема денежной массы в оптимальных
размерах, регулирования ликвидности банков уровень обязательных резервов с
марта 1995 г. составил 20% от депозитных обязательств в тенге и иностранной
валюте. Нацбанк сохранил принцип платности за резервы банков, перешедших на
альтернативный порядок резервирования, размер платы поддерживался на уровне
25% от ставки рефинансирования.
В 1995 г. Национальный банк обеспечил широкое развитие рынка
государственных ценных бумаг, начаты операции на открытом рынке.
Учитывая позитивные тенденций в создании ликвидного рынка, Нацбанк во
второй половине 1995 г. счел возможным снизить требование обязательной
продажи предприятиями выручки от экспорта в инвалюте на внутреннем валютном
рынке до 30%, а затем вообще отменить ее. К концу года получил развитие
внебиржевой валютный рынок и объем операций на нем превысил биржевой.
В 1995 г. осуществлена значительная работа по управлению золотовалютными
резервами. В апреле 1995 г. правлением Нацбанка утверждена Концепция
управления золотовалютными резервами.
В результате проведения такой денежно-кредитной политики параметры,
заложенные в монетарной программе на 1995 г., в основном были выполнены.
Это позволило снизить среднемесячные темпы инфляции с 24,1% в 1994 г. до
4,8% в 1995 г. и стабилизировать курс тенге по отношению к иностранным
валютам. Проводимая Нацбанком денежно-кредитная политика создала
благоприятные условия для стабилизации всей экономики. Темпы падения
валового внутреннего продукта снизились до 9% (в 1994 г. - 23,7%). В ряде
отраслей экономики по сравнению с 1994 г. достигнут рост производства.
Определились тенденции к улучшению сальдо торгового баланса.
В 1995 г. продолжало укрепляться взаимодействие Нацбанка и Минфина в деле
макроэкономической стабилизации и координации денежно-кредитной и налогово-
бюджетной политики в целях оздоровления экономики страны. В итоге улучшена
практика взаимоотношений с Минфином, упорядочены финансовые отношения,
успешно выполняются функции агента Минфина по проведению аукционов
государственных казначейских обязательств, проведена подготовительная
работа по передаче кассового обслуживания бюджетов из
Нацбанка в казначейство Министерства финансов.
Проделана серьезная работа по реформе системы бухгалтерского учета
банковской системы, представляющая собой комплекс мероприятий, позволяющих
внедрить в практическую деятельность общепринятые международные принципы и
стандарты, отвечающие требованиям экономики.
Нацбанком внедрены в практику новый план счетов, консолидированный баланс и
нормативные документы по главной и вспомогательной бухгалтерии, а также
необходимая бухгалтерская и статистическая отчетность в системе
Центрального банка. Завершена разработка программного обеспечения для
автоматизированной обработки указанных видов работ.
В 1995 г. проводилась работа по подготовке документов, обеспечивающих
развитие методологической базы банковского надзора: по формированию
специальных резервов на покрытие безнадежных и сомнительных долгов, по
консервации банков, новому порядку открытия банков, лицензированию
банковских операций, изменению действующего порядка ликвидации банков и
ведения банками открытой валютной позиции.
В 1995 г. произошли существенные изменения в системе банков второго уровня.
Продолжался процесс ликвидации или слияния банков. Этому способствовало
усиление требований со стороны Нацбанка к капитализации и ликвидности
банков второго уровня. В результате количество банков за год сократилось с
191 до 130. Существенно изменилась и их структура. Был создан
межгосударственный банк, увеличилось число иностранных (с 4 до 6) и
совместных (с 6 до 7) банков.
Значительные изменения произошли в формировании уставных фондов банков.
Если на начало года уставные фонды менее 5млн. тенге имели 60% банков, то
на начало 1996 г. их оставалось менее 35%. При этом удельный вес банков,
имеющих уставные фонды от 80 млн. тенге и выше, увеличился с 11 до 30%.
Нацбанком совместно с Правительством проведена, серьезная работа по
преобразованию и дальнейшему развитию бывших отраслевых специализированных
банков. Завершена санация Агропромбанка.
В 1995 г. продолжалось формирование функционально специализированных
государственных банков. Был создан и начал работу Реабилитационный банк.
Особенностью развития кредитного рынка страны в 1995 г. является дальнейшее
совершенствование кредитных аукционов. Как и следовало ожидать, роль
кредитных аукционов значительно снизилась. Повысилась роль межбанковского
денежного рынка.
В 1995 г. положено начало развитию рынка драгоценных металлов. Указом
Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О государственном
регулировании отношений, связанных с драгоценными металлами и драгоценными
камнями" от 20 июля 1995 г. N 9372 было разрешено перейти от системы
обязательной продажи всех производимых в стране драгметаллов к свободной их
продаже. Казахстан первым из всех республик бывшего СССР предпринял шаги по
либерализации рынка драгоценных металлов. Семь банков получили временные
лицензии на проведение операций с драгметаллами. В декабре 1995 г. прошли
первые торги.
В целях проведения единой политики при построении эффективной платежной
системы, отвечающей международным стандартам, основывающейся на адекватном
законодательстве и современной технической базе, в 1995 г. заключено
Соглашение "О сотрудничестве в области построения Национальной платежной
системы Республики Казахстан и создании Национального Платежного
Совета (НПС)". Основными направлениями деятельности HПC являются участие в
разработке проекта Национальной платежной системы, отвечающей
многосторонним интересам ее участников, разработка методических
рекомендаций, направленных на стабилизацию работы банков второго уровня и
улучшение качества обслуживания клиентов, переход на единые
межгосударственные стандарты с выходом на международные банковские системы,
решение различных проблем, связанных с безопасностью системы, техническим и
программным обеспечением, услугами и обучением специалистов банков-
участников Национальной платежной системы.
Для эффективного использования средств банков второго уровня, а также
повышения их ликвидности при Национальном банке Республики Казахстан были
созданы Алматинская клиринговая палата, а также клиринговые палаты при
Павлодарском, Кокшетауском, Восточно-Казахстанском облуправлениях Нацбанка.
Для повышения эффективности использования в Республике Казахстан платежных
инструментов в 1995 г. были подготовлены и утверждены правлением
Национального банка следующие нормативные документы: "Временное положение о
вексельной системе расчетов в Республике Казахстан", "Временное положение о
банковских сервисных бюро", "Временный порядок расчетов в иностранной
валюте с использованием дебетных и кредитных карточек на территории
Республики Казахстан". Также проводилась работа по внедрению ранее
утвержденных нормативных актов: "Положение ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.