Страховое дело и страховое право РК: предмет, система, источники и общая характеристика
Страховое дело и страховое право РК: предмет, система, источники и общая
характеристика
Введение ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ..
Страховая деятельность и общая характеристика страховой
деятельности ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..
Понятие, предмет и источники страхового 5
дела ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ...
Экономическая природа 10
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
Понятие страхового
фонда ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ...
Понятие и виды страховых 17
отношений ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ...
Виды страховых 17
отношений ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ...
Принципы организации страхового 20
дела ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... .
Развитие страхового рынка в 29
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
3. Пути совершенствования и развития страхования в Казахстане ... ... 34
3.1 Совершенствование системы страхования в РК и перспективы его
развития ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .
3.2 Совершенствование страхового дела и страхового права 38
... ... ... ... ... ... ..
3.3 Зарубежная практика организации 51
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...55
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ..
Список использованной 60
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ..
Реферат
Актуальность темы исследования заключается в том, что в современных
условиях мировая экономика в значительной мере подвержена рискам,
наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери.
Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения
экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и
катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.
Цель исследования: выработка теоретических подходов, научно-практических
предложений и рекомендаций по устойчивому развитию и совершенствованию
управления страховым рынком.
Задачи исследования:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование
и страховой рынок, страховое право, страховое дело;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
Объектом исследования является является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования является совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
В исследовании данной темы были использованы такие ключевые термины:
страхование, обязательное страхование, добровольное страхование,
перестрахование, страховые выплаты, страховые премии,
Структура работы. Работа состоит из введения,3-ёх глав, заключения,
глоссария, списка использованной литературы. В работе использовалось 9
таблиц и 4 рисунка.
Глоссарий
Агент страховой - Физическое или юридическое лицо, осуществляющее
посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и
по поручению страховой компании в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Актуарий - Физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с
осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по
договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого
уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой
(перестраховочной) компании.
Аннуитетное страхование - Совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Договор страхования, страховой полис - Документы, подтверждающие
возникновение правоотношений между страхователем и страховой компанией и
определяющие условия страхования. По договору страхования одна сторона
(страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона
(страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы
(страховой суммы).
Объект страхования - Объектом страхования может быть любой интерес
юридического лица или гражданина.
Объект страхования по обязательным видам страхования определяется
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Не подлежат
страхованию противоправные интересы страхователя.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Пруденциальные нормативы - Нормативы, устанавливаемые уполномоченным
органом и обязательные для соблюдения страховыми (перестраховочными)
организациями.
Введение
Актуальность и степень изученности проблемы. Современная мировая
экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых
неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено
использовать страхование для решения проблем снижения экономических
последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф,
обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.Уникальность механизма страхования
состоит в том, что он способен не только выполнять функцию защиты
имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие
макроэкономические задачи государства. Страховая деятельность отличается
своеобразием, обусловленным характером услуг, предлагаемых страховыми
организациями. Современные социально-экономические условия требуют создания
целостной страховой системы, обеспечивающей дальнейшее развитие страхового
рынка с учетом прогрессивных тенденций и требований международных
стандартов. Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов,
решение которых связано со стабильным развитием республики.
Недостаточная устойчивость развития рынка страховых услуг является
следствием низкого уровня капитализации страховых организаций, что вызвано
сложившимися условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для
достижения необходимых масштабов страхования, в том числе страхования
жизни, низким доверием населения к отечественным финансовым институтам,
особенно когда речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости
страхового рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане
является государственной проблемой, при решении которой рынок страховых
услуг может выступать в качестве важного стабилизирующего фактора
экономического роста. Роль страховых организаций состоит и в организации
движения (перелива) средств на рынке капитала путем объединения
незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по
договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды
капиталов.
Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию,
их платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства,
поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора
страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в
уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору
страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется
капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью
последствий его проявления.
Теоретические аспекты страхования, системный подход к организации
процесса управления рисками посредством страхования являются сферой научных
интересов многих ученых и практиков.
В этом отношении заслуживают внимания работы российских ученых И.Т.
Балабанова, К.Г. Воблого, А.Г. Гранберга, А.А. Гвозденко, Е. Коломина, Л.А.
Орланюк-Малицкой, Л.И. Рейтмана, К.Е. Турбиной, Э.А. Уткина, Т.А.
Федорова, В.В. Шахова и других.
Большой вклад в изучение и исследование вопросов страхования внесли
казахстанские ученые С.С. Арыстанбаева, А.А. Арыстанов, О.Б. Баймуратов,
К.К. Жуйриков, Ж.О. Ихданов, К.К. Ильясов, Н.К. Кучукова, Н.К. Мамыров,
В.Д. Мельников, И.М. Назарчук, А.К. Сембеков, Э. Рузиева и другие.
Основные причины, сдерживающие рост отечественной страховой системы,
заключаются в нехватке опыта в предложении страховых услуг, недостаточно
высоком уровне жизни населения и малом количестве платежеспособных
предприятий. Эти причины вызваны также отсутствием исследований,
определяющих перспективы развития и направления совершенствования
страхового рынка.
В работах отечественных авторов не получили должного внимания
финансовые проблемы организации страхования, методологические основы
инвестиционной деятельности страховщика, перестраховщика и вопросы
формирования их оптимального инвестиционного портфеля. Назрела острая
необходимость в проведении анализа потребностей, возможностей и реальной
емкости страхового рынка. Особую актуальность в сфере развития страховых
отношений приобретают вопросы организации страховой защиты, формирования
страховых фондов и страховых резервов, обеспечения финансовой устойчивости
и платежеспособности страховщиков и их оценка, формирования оптимального
инвестиционного портфеля страховщиков и другие.
1.Страховая деятельность
1. Понятие, предмет и источники страхового дела
Страхование - одна из древнейших категорий общеста Зародившись в
период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало
непременным спутником общественного производства Первоначальный смысл
рассматриваемого понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества,
вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его
сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными
бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями
экономической жизни. Рискованный характер общественного производства -
главная причина беспокойства каждого собственника имущества и
товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве
закономерно возникла идея воз^щения материального ущерба путем солидарной
его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый
отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он
был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по
величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно. Между
тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать
вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и
неравномерности нанесения ущерба. Было замечено заинтересованных хозяйств,
часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких
условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами
заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.
При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба,
тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло
страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка
ущерба.[2,14]
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко
делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов,
оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским
хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками
однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов,
поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место
страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме создавала
широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма
ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого
страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное
страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в
самостоятельную отрасль страхового дела.
Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный
с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная
Страхование представляет любой отношения по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц при наступлению определенных событий
(страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых
или страховых взносов (страховых премий). Это позволяет сделать следующие
выводы.
1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Одна сторона (субъект)
- это страховая организация (государственная, акционерная или частная),
которую ее называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия
страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при
страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам
(предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным
частным гражданам). Если клиентов устраивают эти условия, то они
подписывают договор страхования установленной формы и однократно или
регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховым
(платежи, взносы) в соответствии с договором. Другая сторона (субъект)
страхового экономического отношения - это юридические или физические
(отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица,
заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийного
бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю
нанесен ущерб (экономический или его здоровью).[1,75]
Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение
страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить
страхователю при наступлении страхового события определенную условиями
договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение). Договор
страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу
которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую
выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор
страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в
установленные сроки.
Экономическая категория страхования является составной частью категории
финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и
перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только
сферу перераспредилительных отношений. Страхование становится наиболее
эффективным методом возмещения ущерба, когда в нём участвуют миллионы
страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым
обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде,
называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать такое
определение:
Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных
отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных
взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения
возможного ущерба, нанесённого субъектами хозяйствования, или выравнивания
потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых
случаев.
Экономическая категория страхования проявляется в практике
хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования
страхового фонда.[5,14]
Экономическая необходимость использования именно категории страхования
для формирования и использования срахового фонда появляется тогда, когда
государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми
ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ)и тем
более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность хозяйств и
семей граждан создаёт объективные условия для страховой защиты
соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.
В тот период развития экономики нашей страны, когда государственные
предприятия не имели достаточной хозрасчётной самостоятельности и
государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было и
острой необходимости использовать страхование в качестве методов страховой
защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход на основы
рыночного хозяйствования делает для них страхование необходимым.
В условиях перехода экономики на рыночные отношения существенно
возрастает роль страхования в решении проблем страховой защиты
общественного производства и жизненного уровня населения. Заканчивается
период недооценки страхования как метода страховой защиты, поскольку
страхование становится объективно необходимым элементом рыночных отношени.
Происходит демонополизация страхового дела в стране и становление
страхового рынка.
Страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом
купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита,
формируются предложение и спрос на неё.
На страховом рынке происходит формирование и распределение страхового
фонда для обеспечения страховой защиты общества.
Атрибутами рынка, в том числе и страхового, является продавец,
покупатель, товар (или услуга) и реальная свобода покупателя в выборе
товара (услуги).[3,74]
Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых
организаций, конкурирующих между собой: акционерных, взаимных. Широкое
развитие должно получить перестрахование как инструмент обеспечения
финансовой устойчивости совокупного страхового фонда всех страховых
организаций, участвующих в перестраховании. На основе перестрахования
перспективным является и создание страховых объединений и ассоциаций.
Полноправными участниками страхового рынка должны быть и государственные
страховые организации, которые имеются в большинстве стран. Особенностью
казахстанского страхового рынка является широкое участие банков как
учредителей или гарантов страховых организаций. Посредниками в проведении
страхования являются брокеры (брокерские фирмы) и страховые агенты.
Покупателями страховой услугии могут быть любые юридические или
физические лица, если это не противоречит правилам или условиям данного
вида страхования.
Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является
страховая услуга, которая, как и любой другой товар, имеет потребительную и
меновую стоимость. Потребительной стоимостью страховой услуги является
обеспечение страховой защиты, которая применительно к одному конкретному
страхованию приобретает форму страхового покрытия. Меновая стоимость – это
цена страховой услуги, получающая своё выражение в страховом тарифе, а
затем – взносе или платеже.
Перечень видов страхования , которым может воспользоваться
страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. [2,44]
Рынок как форма организации общественного хозяйства требует
обеспечения возможности для страхователя свободного выбора страховой
услуги, что реально только в условиях конкуренции между страховщиками.
Страхование – одна из древнейших категорий общественно-производственных
отношений. Страхование возникло и развивалось, имея своим основным
назначением страховую защиту людей от различных непредвиденных негативных
случайностей. В человеческом обществе объективно (независимо от нашего
желания) существуют и действуют условия для наступления событий и
непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые
принято называть страховыми случаями. Зачастую эти страховые случаи
наносят обществу и отдельным гражданам чрезвычайные по своим масштабам
имущественный ущерб или убыток. Негативные проявления стихийного характера
сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом
приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их
периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный,
закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и
проблемами техногенного характера1.
Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, между
людьми в процессе общественного производства предпринимательства порождают
необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий,
стихийных и других бедствий, а также безусловного возмещения материальных
потерь. Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. В
основе зарождающихся, начальных форм страхования была коллективная
взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. Многолетний
жизненный опыт показывал, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия
носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше
числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная
раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества
существенно сглаживала последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем
больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем
меньшая доля средств приходится на каждого участника. Таким образом, общая
сущность страхования состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между
заинтересованными лицами.1
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное
страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в
денежной форме значительно расширила и упростила возможности страхования.
Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите
имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,
формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).
[3,58]
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных
противоречий от взаимодействия разрушительных сил общества и природы,
порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между
людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных
последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для
обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для
поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в
совокупности составляет экономическую категорию страховой защиты. Специфика
этой экономической категории определяется следующими признаками:
- случайный характер наступления стихийного бедствия;
- выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
- объективная потребность возмещения ущерба;
- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий
конкретного события.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит
страховой фонд.
2. Экономическая природа страхования
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная,
акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик
вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить
страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам -
юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим
лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики – юридические лица любой,
определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие
лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и
расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать
государственные страховые организации, акционерные и страховые общества,
общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор
страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении
согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи,
взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это
юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые
страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические
лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона.
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека
с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический
или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора
выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь
регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.
Договор страхования является соглашением между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу
которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить
страховые взносы в установленные сроки.[3.7]
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по
соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности
сделки, предусмотренным гражданским законодательством Республики Казахстан.
С обретением самостоятельности Республики Казахстан произошла
демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство,
появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр
страховых услуг, включая гражданско-правовую ответственность.
Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед
третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен
ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
В отличие от имущественного страхования, где страхованию подлежит
конкретная собственность граждан или собственность предприятий и
организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай
наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью
граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования
ответственности является страховая защита экономических интересов
потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом
случае находят свое конкретное денежное выражение.
Страхование ответственности предусматривает возможность причинения
вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или
по решению суда и производятся соответствующие выплаты, компенсирующие
причиненный вред. Характерным для этой отрасли страхования является то, что
наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений
могут выступать любые, не определенные заранее (третьи) лица, а при уплате
страхователем причитающегося с него страхового платежа не предусматривается
установление страховой суммы и застрахованного, т.е. физического или
юридического лица, которому должно выплачиваться возмещение. И то, и другое
выявляется конкретно только при наступлении страхового случая - при
причинении вреда третьим лицам.[32,14]
Необходимо проводить четкое различие между гражданской и уголовной
ответственностью. Цель гражданской ответственности - возмещение
причиненного ущерба, а уголовной - наказание лица, совершившего сознательно
преступление или правонарушение, попадающее под уголовную ответственность.
Уголовная ответственность не может быть объектом страхования. Страховать
можно только гражданскую ответственность.
Различают внедоговорную (деликтную) и договорную гражданскую
ответственность. Внедоговорная ответственность означает, что по договору
страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие
причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть
застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на
которое такая ответственность может быть возложена. Эта ответственность
наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с
договорными обязательствами. Договорная ответственность наступает
вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных
обязательств, страхование риска ответственности за нарушения договора
допускается в случаях, предусмотренных законом Республики Казахстан.
Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до
момента наступления ущерба вообще не существовало никаких договорных
отношений (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка).
Потерпевший — это также партнер по договорным отношениям, который вступил с
убытчиком в какие-либо договорные отношения и в их рамках понес
убыток.[15,74]
Но помимо прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие,
то есть лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб
третьему лицу (например, при дорожно-транспортном происшествии пострадал
оперный певец, отменено театральное представление; косвенные пострадавшие —
зрители). Как правило, косвенные потерпевшие не имеют права на выдвижение
претензий. Исключение составляют, к примеру, в немецком законодательстве,
притязание детей на получение алиментов в случае смерти родителей.
Страхование ответственности — это страхование ущерба, и оно преследует
цель предохранить страхователя от возможного убытка. Для страхователя как
юридического лица страхование ответственности можно обозначить как
страхование от возрастания пассивов. Если страхование от огня служит для
сохранения активов компании, то страхование ответственности служит против
увеличения пассивов в случае предъявления претензий третьими лицами.
Государство заинтересовано в страховании, как в механизме поддержания
надлежащего уровня общественного воспроизводства и возможности покрытия
непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных
граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать
как страхователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств
непосредственно или через соответствующие государственные структуры, может
быть учредителем или соучредителем страховых компаний, либо выступать
гарантом исполнении обязательств по тем видам страхования, где такая
поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным
соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде,
жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непосредственно и сам
стремится удовлетворить. Для того, чтобы возникла потребность в страховании
у граждан, предпринимателя, хозяйственника необходим комплекс
взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень
экономической самостоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширяется за счет
появления новых страховых интересов и потребностей, которые отражают
новые условия жизни и предпринимательства, необходимость защиты
коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных
граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от
требований о возмещении ущерба, который может быть причинен в ходе
хозяйственно-предпринимательской деятельности.[16,14]
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определенные
закономерности и требующие затрат по сохранению уровня доходов и гарантий
имущественных интересов. Вступая во взаимоотношения с природой, подвергаясь
воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также
вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с
другими индивидуумами, вступая в общественные, производственные, правовые
и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обязательств
каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения
сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия
другой стороны. Технологическое оснащение быта и производства, рост
энерговооружения и т.п., создает дополнительные риски для жизни, имущества
людей. Одновременно возрастают стоимостные оценки всех видов рисков,
усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и
хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению имущественных
интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и других государств, и
требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в
объективные предпосылки возрастания потребности в страховании, формирования
рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как
универсального способа удовлетворения общественных потребностей в
страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в
капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой
премии свыше 100 млн.долларов, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей
страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран
насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов,
т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем
аккумулированной страховой премии составил 786,7
млрд.долларов.[25,17]
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением
объема производства ВНП, ростом населения, инфляцией, так и интенсивными
факторами - повышением относительной потребности в страховой защите
процесса общественного производства. На относительное увеличение
потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса
страховой премии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР)
до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период
вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г.
составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом
это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда
по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую деятельность
осуществляют множество различных по масштабам и формам организации
страховых обществ. Современный рынок США представлен 2500 страховым
организациями, Великобритании - 840, Италии - 252, Австрии - 170, Франции
- 562. Деятельность всех страховых компаний регулируется законодательными
актами, за неисполнение которых они несут финансовую ответственность.
Таким образом, обязательным условием существования страхового рынка
является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие
страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура,
определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи
выступает страховая защита (покрытие), формируются предложение и спрос на
нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному
процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое
страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специфику создания
страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством
продажи страхового покрытия при заключении договора страхования,
неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя
его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в
себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отмечал: " Для
производителя этих услуг они - товар. Они имеют определенную
потребительную стоимость (воображаемую или действительную) и определенную
меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные
стоимости, в виде которых он потребляет свой доход". [21,17]
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство
продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования,
воплощенный в страховом полисе, означает сам факт и условия купли-продажи
страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем
страховщику выступает как цена специфического товара страховое покрытие.
Страховой рынок является сферой обращения данного специфического товара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уплату
соответствующей страховой премии, не сопровождается одновременным движением
материальной формы стоимости. Оно лишь означает право страхователя на
получение денежного возмещения в будущем при наступлении и за оговоренные
заранее последствия страховых случаев, а также обязательство страховщика
выплатить это соответствующее страховое возмещение.
С учетом этого более обоснованным видится точка зрения, что
страховой рынок это "сфера оказания услуг по страхованию, осуществляемых
страховыми компаниями, выражает определенную систему экономических
отношений между страховщиком - продавцом специфического товара страхового
покрытия и страхователем - покупателем этого товара".
При этом вопрос о существовании и функционировании страхового рынка
будет правомерен только при условии, что предложение представлено более чем
одним страховщиком (продавцом). Страховое покрытие как товар реализуется
вне рынка, поскольку предложение осуществляется лишь одним
товаропроизводителем.
Фактор множественности продавцов выделяется и в определениях
страхового рынка, приводимых в исследованиях зарубежных экономистов, где
под страховым рынком понимается сфера обращения страхового товара между
большим количеством страховщиков и страхователей, с присущим ей свободным
изменением ставок страховой премии и условий страхования.
Состояние страхового рынка определяется, прежде всего, спросом на
страховое покрытие в процессе расширенного воспроизводства, который
зависит как от чисто конъюнктурных факторов, связанных с цикличностью
общественного производства, так и долгосрочных факторов. Проблемы изучения
спроса на страховом рынке требуют детального анализа с точки зрения
интересов страхователей по каждому виду страхования. При существовании
многих обособленных страховщиков и наличии спроса, необходимое страховое
покрытие всегда будет предложено кем-либо из страховщиков за страховую
премию, базирующуюся на соответствующих математических расчетах и с учетом
спроса и предложения. Именно этим объясняется широкий ассортимент
различных видов предлагаемых страховых услуг.[19,22]
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком
предложения. В данном случае рынок выступает со измерителем общественно
необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и
рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном
механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят
спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо
прекратить страховые операции.
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную систему,
объединяющую различные структурные звенья. Первым таким участником
страхового рынка являются компании прямого страхования (страховое
общество, страховая компания), т.е. специализированная организация
проводящая страховые операции. Именно здесь осуществляется процесс
формирования особых, специфических фондов, предназначенных для возмещения
ущерба тем, кто участвует в создании этих фондов. Всего в 1989 году по
зарубежным источникам таких компаний в мире насчитывалось свыше 15
тыс., причем численность их за последние 20 лет существенно не изменилась.
Наряду с большим количеством мелких по объему страховой ответственности и
активам компаний на страховом рынке выделено около 100 крупных страховых
корпораций, чья деятельность носит ярко выраженный международный характер.
В Казахстанской и Российской экономической литературе, в частности,
Л.И. Ройтманом и Жуйриковым вся совокупность страховых отношений
подразделяется на следующие отрасли и под отрасли:
1. Страхование уровня жизни граждан:
а) социальное страхование рабочих, служащих и колхозников;
б) личное страхование граждан.
2. Имущественное страхование:
а) страхование имущества государственных предприятий;
б) страхование имущества общественных организаций;
в) страхование имущества граждан.
3. Страхование ответственности
а) страхование задолженности;
б) страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской
ответственности).
4. Страхование предпринимательских рисков:
а) страхование прямых потерь доходов;
б) страхование косвенных потерь доходов.
В целом, следует согласиться с предложенной классификацией и, в
частности, с выделением отраслей страхования ответственности и
предпринимательских рисков в самостоятельные. Необходимо принять во
внимание тот факт, что если даже операции по этим видам страхования
находятся в зачаточном состоянии или отсутствуют совсем, тем не менее,
теория страхового дела должна отражать всю совокупность возможных страховых
отношений.
Иным образом решен вопрос отраслевой классификации страхования в нашей
республике. В законодательство о страховании и страховой деятельности
основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из Гражданского
кодекса Республики Казахстан, Закона РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000 года и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан
предложена классификация, согласно которой страхование подразделяется по
объектам страхования только на две отрасли: личное и имущественное.[3,14]
Объединение в имущественное страхование трех самостоятельных отраслей
(страхование имущества, страхование предпринимательских рисков и гражданско-
правовой ответственности) и сведение их на уровень подотраслей считаем
неоправданным.
В основе деления на отрасли лежат принципиальные отличия в объектах
страхования: для личного страхования - это жизнь, здоровье и
трудоспособность граждан, для имущественного страхования - это материальные
ценности, по страхованию ответственности - это обязанность страхователей
погашать материальный или иной ущерб, нанесенный третьим лицам. При этом
может возмещаться как ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц, так и их
жизни и здоровью. Уже только это не позволяет отводить страхованию
ответственности место под отрасли - имущественного страхования. Более того,
страхование ответственности - это очень специфическая отрасль
страхования, которая имеет ряд особенностей, отличающих ее от других
отраслей.
Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально
возможные различные потери доходов страхователя от предпринимательской
деятельности, где опять же объектом страхования выступают не материальные
ценности как таковые, а риск неполучения довода (например, ущерб от
простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшемся или неудавшимся
сделкам и т.п.). Учитывая, что каждая из названных отраслей имеет свой
специфичный объект страхования, то считаем целесообразным выделение каждой
из ник в самостоятельную.
На основе обобщения опыта развитых зарубежных стран, взглядов
ученых-экономистов ближнего зарубежья и, исходя из реальной обстановки на
национальном страховом рынке, предлагаем за основу классификационную
схему, которая позволяет наиболее полно сгруппировать все виды
страхования по определенным звеньям.
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком
предложения. В данном случае рынок выступает соизмерителем общественно
необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и
рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном
механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят
спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо
прекратить страховые операции.
Таким образом, страхование, являясь объективной экономической
категорией, предполагает определенную систему ее функционирования,
целостность которой обеспечивается главным образом за счет единства
функциональных связей ее звеньев.
1.3 Понятие страхового фонда
Понятие страхового фонда.
Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает
страховой фонд. Он создается в форме резерва материальных и денежных
средств, который формируется для покрытия ущербов, причиняемых обществу и
определенным гражданам различными стихийными бедствиями, техногенными
факторами и различного рода случайностями.[11,51]
С помощью страхового фонда во многом разрешается объективно
существующее противоречие между человеком и природой, между природой и
обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного
воспроизводства. Разрешение указанного противоречия, однако, не устраняет
зависимости человека от стихийных сил природы.
Так, большую зависимость от природно-климатических условий испытывает
сельское хозяйство. В последнее время все большее влияние на возникновение
ущерба приобретает человеческий фактор.
В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов
общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их
жизнедеятельности. Страховой фонд способствует экономическому прогрессу
общества. Аккумулированные в страховом фонде значительные материальные и
финансовые ресурсы наряду с целевым страховым использованием на возмещение
ущерба служат источником инвестиций в экономику.
Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают
комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей
экономики и субъектов собственности, государственное регулирование этих
процессов. Общественная практика выработала три основные организационные
формы страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы
выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой
связи выделяют государственный централизованный фонд (резервный), фонд
риска товаропроизводителя (самострахование) и страховой фонд страховщика1.
Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет
общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной
форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров,
сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной форме – в виде финансовых
резервов (золота, драгоценности и др.) Назначение этого фонда состоит в
обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и
крупных аварий (землетрясения, аварии на АЭС).[17,22]
Под фондом риска товаропроизводителя понимается создание в
децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде
натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом. Вместе с тем, возможна
и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает
возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства. В
агропромышленном комплексе образуются семенной, фуражный и другие
натуральные фонды, призванные смягчить и устранить отрицательное
воздействие природно-климатического фактора на результаты деятельности
сельских хозяйств. В частнопредпринимательской деятельности – фонды
обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре,
задержки заказчикам платежей за поставленную продукцию, процентные выплаты
по банковским кредитам и ссудам. Формирование фонда риска осуществляется
путем ежегодных отчислений до достижения размера, указанного в
учредительных документах.
Порядок использования фонда риска оговаривается в Уставе страховщика. Так
же, как правило, требуется, чтобы средства фонда самострахования постоянно
находились в ликвидной форме: депозит в банках, акциях, ГКО и др.
Страховой фонд страховщика создается за счет страхователей:
предприятий, организаций, учреждений, обществ, фирм и т.п. (юридических
лиц), а также граждан (дееспособных лиц). Формирование фонда происходит
только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым
участником уплачиваются самостоятельно.
В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только
денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели
– на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с
установленными страховщиком правилами и условиями страхования. Объем
денежных ресурсов фонда определяется на основе статистики, эмпирических
прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем
более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых
ресурсов. В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая
эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как
бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит
значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к
большей маневренности и оборачиваемости.[20,12]
Социальная природа страхового фонда отражает его реальные
материальные накопления. В страховом фонде страховщика реализуются
коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между
социальными позициями участников экономической деятельности.
Через страховой фонд создаются условия для свободы хозяйственной
деятельности и предпринимательства, без которых не мыслима рыночная
экономика. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное
возрастание роли страхования в общественном производстве, значительно
расширяет сферу страховых услуг.
2. Понятие и предмет страхового права
1. Виды страховых отношений
Становление страхового права Суверенного Казахстана связано с
принятием Закона Республики Казахстан от 3 ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
характеристика
Введение ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ..
Страховая деятельность и общая характеристика страховой
деятельности ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..
Понятие, предмет и источники страхового 5
дела ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ...
Экономическая природа 10
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
Понятие страхового
фонда ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ...
Понятие и виды страховых 17
отношений ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ...
Виды страховых 17
отношений ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ...
Принципы организации страхового 20
дела ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... .
Развитие страхового рынка в 29
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
3. Пути совершенствования и развития страхования в Казахстане ... ... 34
3.1 Совершенствование системы страхования в РК и перспективы его
развития ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .
3.2 Совершенствование страхового дела и страхового права 38
... ... ... ... ... ... ..
3.3 Зарубежная практика организации 51
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...55
... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ..
Список использованной 60
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ..
Реферат
Актуальность темы исследования заключается в том, что в современных
условиях мировая экономика в значительной мере подвержена рискам,
наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери.
Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения
экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и
катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.
Цель исследования: выработка теоретических подходов, научно-практических
предложений и рекомендаций по устойчивому развитию и совершенствованию
управления страховым рынком.
Задачи исследования:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование
и страховой рынок, страховое право, страховое дело;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
Объектом исследования является является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования является совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
В исследовании данной темы были использованы такие ключевые термины:
страхование, обязательное страхование, добровольное страхование,
перестрахование, страховые выплаты, страховые премии,
Структура работы. Работа состоит из введения,3-ёх глав, заключения,
глоссария, списка использованной литературы. В работе использовалось 9
таблиц и 4 рисунка.
Глоссарий
Агент страховой - Физическое или юридическое лицо, осуществляющее
посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и
по поручению страховой компании в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Актуарий - Физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с
осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по
договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого
уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой
(перестраховочной) компании.
Аннуитетное страхование - Совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Договор страхования, страховой полис - Документы, подтверждающие
возникновение правоотношений между страхователем и страховой компанией и
определяющие условия страхования. По договору страхования одна сторона
(страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона
(страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы
(страховой суммы).
Объект страхования - Объектом страхования может быть любой интерес
юридического лица или гражданина.
Объект страхования по обязательным видам страхования определяется
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Не подлежат
страхованию противоправные интересы страхователя.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Пруденциальные нормативы - Нормативы, устанавливаемые уполномоченным
органом и обязательные для соблюдения страховыми (перестраховочными)
организациями.
Введение
Актуальность и степень изученности проблемы. Современная мировая
экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых
неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено
использовать страхование для решения проблем снижения экономических
последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф,
обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.Уникальность механизма страхования
состоит в том, что он способен не только выполнять функцию защиты
имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие
макроэкономические задачи государства. Страховая деятельность отличается
своеобразием, обусловленным характером услуг, предлагаемых страховыми
организациями. Современные социально-экономические условия требуют создания
целостной страховой системы, обеспечивающей дальнейшее развитие страхового
рынка с учетом прогрессивных тенденций и требований международных
стандартов. Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов,
решение которых связано со стабильным развитием республики.
Недостаточная устойчивость развития рынка страховых услуг является
следствием низкого уровня капитализации страховых организаций, что вызвано
сложившимися условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для
достижения необходимых масштабов страхования, в том числе страхования
жизни, низким доверием населения к отечественным финансовым институтам,
особенно когда речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости
страхового рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане
является государственной проблемой, при решении которой рынок страховых
услуг может выступать в качестве важного стабилизирующего фактора
экономического роста. Роль страховых организаций состоит и в организации
движения (перелива) средств на рынке капитала путем объединения
незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по
договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды
капиталов.
Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию,
их платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства,
поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора
страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в
уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору
страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется
капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью
последствий его проявления.
Теоретические аспекты страхования, системный подход к организации
процесса управления рисками посредством страхования являются сферой научных
интересов многих ученых и практиков.
В этом отношении заслуживают внимания работы российских ученых И.Т.
Балабанова, К.Г. Воблого, А.Г. Гранберга, А.А. Гвозденко, Е. Коломина, Л.А.
Орланюк-Малицкой, Л.И. Рейтмана, К.Е. Турбиной, Э.А. Уткина, Т.А.
Федорова, В.В. Шахова и других.
Большой вклад в изучение и исследование вопросов страхования внесли
казахстанские ученые С.С. Арыстанбаева, А.А. Арыстанов, О.Б. Баймуратов,
К.К. Жуйриков, Ж.О. Ихданов, К.К. Ильясов, Н.К. Кучукова, Н.К. Мамыров,
В.Д. Мельников, И.М. Назарчук, А.К. Сембеков, Э. Рузиева и другие.
Основные причины, сдерживающие рост отечественной страховой системы,
заключаются в нехватке опыта в предложении страховых услуг, недостаточно
высоком уровне жизни населения и малом количестве платежеспособных
предприятий. Эти причины вызваны также отсутствием исследований,
определяющих перспективы развития и направления совершенствования
страхового рынка.
В работах отечественных авторов не получили должного внимания
финансовые проблемы организации страхования, методологические основы
инвестиционной деятельности страховщика, перестраховщика и вопросы
формирования их оптимального инвестиционного портфеля. Назрела острая
необходимость в проведении анализа потребностей, возможностей и реальной
емкости страхового рынка. Особую актуальность в сфере развития страховых
отношений приобретают вопросы организации страховой защиты, формирования
страховых фондов и страховых резервов, обеспечения финансовой устойчивости
и платежеспособности страховщиков и их оценка, формирования оптимального
инвестиционного портфеля страховщиков и другие.
1.Страховая деятельность
1. Понятие, предмет и источники страхового дела
Страхование - одна из древнейших категорий общеста Зародившись в
период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало
непременным спутником общественного производства Первоначальный смысл
рассматриваемого понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества,
вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его
сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными
бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями
экономической жизни. Рискованный характер общественного производства -
главная причина беспокойства каждого собственника имущества и
товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве
закономерно возникла идея воз^щения материального ущерба путем солидарной
его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый
отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он
был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по
величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно. Между
тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать
вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и
неравномерности нанесения ущерба. Было замечено заинтересованных хозяйств,
часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких
условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами
заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.
При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба,
тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло
страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка
ущерба.[2,14]
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко
делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов,
оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским
хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками
однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов,
поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место
страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме создавала
широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма
ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого
страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное
страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в
самостоятельную отрасль страхового дела.
Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный
с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная
Страхование представляет любой отношения по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц при наступлению определенных событий
(страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых
или страховых взносов (страховых премий). Это позволяет сделать следующие
выводы.
1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Одна сторона (субъект)
- это страховая организация (государственная, акционерная или частная),
которую ее называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия
страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при
страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам
(предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным
частным гражданам). Если клиентов устраивают эти условия, то они
подписывают договор страхования установленной формы и однократно или
регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховым
(платежи, взносы) в соответствии с договором. Другая сторона (субъект)
страхового экономического отношения - это юридические или физические
(отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица,
заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийного
бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю
нанесен ущерб (экономический или его здоровью).[1,75]
Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение
страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить
страхователю при наступлении страхового события определенную условиями
договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение). Договор
страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу
которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую
выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор
страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в
установленные сроки.
Экономическая категория страхования является составной частью категории
финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и
перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только
сферу перераспредилительных отношений. Страхование становится наиболее
эффективным методом возмещения ущерба, когда в нём участвуют миллионы
страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым
обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде,
называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать такое
определение:
Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных
отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных
взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения
возможного ущерба, нанесённого субъектами хозяйствования, или выравнивания
потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых
случаев.
Экономическая категория страхования проявляется в практике
хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования
страхового фонда.[5,14]
Экономическая необходимость использования именно категории страхования
для формирования и использования срахового фонда появляется тогда, когда
государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми
ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ)и тем
более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность хозяйств и
семей граждан создаёт объективные условия для страховой защиты
соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.
В тот период развития экономики нашей страны, когда государственные
предприятия не имели достаточной хозрасчётной самостоятельности и
государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было и
острой необходимости использовать страхование в качестве методов страховой
защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход на основы
рыночного хозяйствования делает для них страхование необходимым.
В условиях перехода экономики на рыночные отношения существенно
возрастает роль страхования в решении проблем страховой защиты
общественного производства и жизненного уровня населения. Заканчивается
период недооценки страхования как метода страховой защиты, поскольку
страхование становится объективно необходимым элементом рыночных отношени.
Происходит демонополизация страхового дела в стране и становление
страхового рынка.
Страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом
купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита,
формируются предложение и спрос на неё.
На страховом рынке происходит формирование и распределение страхового
фонда для обеспечения страховой защиты общества.
Атрибутами рынка, в том числе и страхового, является продавец,
покупатель, товар (или услуга) и реальная свобода покупателя в выборе
товара (услуги).[3,74]
Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых
организаций, конкурирующих между собой: акционерных, взаимных. Широкое
развитие должно получить перестрахование как инструмент обеспечения
финансовой устойчивости совокупного страхового фонда всех страховых
организаций, участвующих в перестраховании. На основе перестрахования
перспективным является и создание страховых объединений и ассоциаций.
Полноправными участниками страхового рынка должны быть и государственные
страховые организации, которые имеются в большинстве стран. Особенностью
казахстанского страхового рынка является широкое участие банков как
учредителей или гарантов страховых организаций. Посредниками в проведении
страхования являются брокеры (брокерские фирмы) и страховые агенты.
Покупателями страховой услугии могут быть любые юридические или
физические лица, если это не противоречит правилам или условиям данного
вида страхования.
Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является
страховая услуга, которая, как и любой другой товар, имеет потребительную и
меновую стоимость. Потребительной стоимостью страховой услуги является
обеспечение страховой защиты, которая применительно к одному конкретному
страхованию приобретает форму страхового покрытия. Меновая стоимость – это
цена страховой услуги, получающая своё выражение в страховом тарифе, а
затем – взносе или платеже.
Перечень видов страхования , которым может воспользоваться
страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. [2,44]
Рынок как форма организации общественного хозяйства требует
обеспечения возможности для страхователя свободного выбора страховой
услуги, что реально только в условиях конкуренции между страховщиками.
Страхование – одна из древнейших категорий общественно-производственных
отношений. Страхование возникло и развивалось, имея своим основным
назначением страховую защиту людей от различных непредвиденных негативных
случайностей. В человеческом обществе объективно (независимо от нашего
желания) существуют и действуют условия для наступления событий и
непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые
принято называть страховыми случаями. Зачастую эти страховые случаи
наносят обществу и отдельным гражданам чрезвычайные по своим масштабам
имущественный ущерб или убыток. Негативные проявления стихийного характера
сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом
приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их
периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный,
закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и
проблемами техногенного характера1.
Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, между
людьми в процессе общественного производства предпринимательства порождают
необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий,
стихийных и других бедствий, а также безусловного возмещения материальных
потерь. Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. В
основе зарождающихся, начальных форм страхования была коллективная
взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. Многолетний
жизненный опыт показывал, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия
носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше
числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная
раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества
существенно сглаживала последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем
больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем
меньшая доля средств приходится на каждого участника. Таким образом, общая
сущность страхования состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между
заинтересованными лицами.1
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное
страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в
денежной форме значительно расширила и упростила возможности страхования.
Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите
имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,
формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).
[3,58]
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных
противоречий от взаимодействия разрушительных сил общества и природы,
порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между
людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных
последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для
обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для
поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в
совокупности составляет экономическую категорию страховой защиты. Специфика
этой экономической категории определяется следующими признаками:
- случайный характер наступления стихийного бедствия;
- выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
- объективная потребность возмещения ущерба;
- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий
конкретного события.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит
страховой фонд.
2. Экономическая природа страхования
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная,
акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик
вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить
страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам -
юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим
лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики – юридические лица любой,
определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие
лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и
расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать
государственные страховые организации, акционерные и страховые общества,
общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор
страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении
согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи,
взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это
юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые
страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические
лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона.
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека
с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический
или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора
выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь
регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.
Договор страхования является соглашением между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу
которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить
страховые взносы в установленные сроки.[3.7]
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по
соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности
сделки, предусмотренным гражданским законодательством Республики Казахстан.
С обретением самостоятельности Республики Казахстан произошла
демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство,
появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр
страховых услуг, включая гражданско-правовую ответственность.
Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед
третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен
ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
В отличие от имущественного страхования, где страхованию подлежит
конкретная собственность граждан или собственность предприятий и
организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай
наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью
граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования
ответственности является страховая защита экономических интересов
потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом
случае находят свое конкретное денежное выражение.
Страхование ответственности предусматривает возможность причинения
вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или
по решению суда и производятся соответствующие выплаты, компенсирующие
причиненный вред. Характерным для этой отрасли страхования является то, что
наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений
могут выступать любые, не определенные заранее (третьи) лица, а при уплате
страхователем причитающегося с него страхового платежа не предусматривается
установление страховой суммы и застрахованного, т.е. физического или
юридического лица, которому должно выплачиваться возмещение. И то, и другое
выявляется конкретно только при наступлении страхового случая - при
причинении вреда третьим лицам.[32,14]
Необходимо проводить четкое различие между гражданской и уголовной
ответственностью. Цель гражданской ответственности - возмещение
причиненного ущерба, а уголовной - наказание лица, совершившего сознательно
преступление или правонарушение, попадающее под уголовную ответственность.
Уголовная ответственность не может быть объектом страхования. Страховать
можно только гражданскую ответственность.
Различают внедоговорную (деликтную) и договорную гражданскую
ответственность. Внедоговорная ответственность означает, что по договору
страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие
причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть
застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на
которое такая ответственность может быть возложена. Эта ответственность
наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с
договорными обязательствами. Договорная ответственность наступает
вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных
обязательств, страхование риска ответственности за нарушения договора
допускается в случаях, предусмотренных законом Республики Казахстан.
Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до
момента наступления ущерба вообще не существовало никаких договорных
отношений (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка).
Потерпевший — это также партнер по договорным отношениям, который вступил с
убытчиком в какие-либо договорные отношения и в их рамках понес
убыток.[15,74]
Но помимо прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие,
то есть лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб
третьему лицу (например, при дорожно-транспортном происшествии пострадал
оперный певец, отменено театральное представление; косвенные пострадавшие —
зрители). Как правило, косвенные потерпевшие не имеют права на выдвижение
претензий. Исключение составляют, к примеру, в немецком законодательстве,
притязание детей на получение алиментов в случае смерти родителей.
Страхование ответственности — это страхование ущерба, и оно преследует
цель предохранить страхователя от возможного убытка. Для страхователя как
юридического лица страхование ответственности можно обозначить как
страхование от возрастания пассивов. Если страхование от огня служит для
сохранения активов компании, то страхование ответственности служит против
увеличения пассивов в случае предъявления претензий третьими лицами.
Государство заинтересовано в страховании, как в механизме поддержания
надлежащего уровня общественного воспроизводства и возможности покрытия
непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных
граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать
как страхователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств
непосредственно или через соответствующие государственные структуры, может
быть учредителем или соучредителем страховых компаний, либо выступать
гарантом исполнении обязательств по тем видам страхования, где такая
поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным
соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде,
жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непосредственно и сам
стремится удовлетворить. Для того, чтобы возникла потребность в страховании
у граждан, предпринимателя, хозяйственника необходим комплекс
взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень
экономической самостоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширяется за счет
появления новых страховых интересов и потребностей, которые отражают
новые условия жизни и предпринимательства, необходимость защиты
коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных
граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от
требований о возмещении ущерба, который может быть причинен в ходе
хозяйственно-предпринимательской деятельности.[16,14]
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определенные
закономерности и требующие затрат по сохранению уровня доходов и гарантий
имущественных интересов. Вступая во взаимоотношения с природой, подвергаясь
воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также
вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с
другими индивидуумами, вступая в общественные, производственные, правовые
и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обязательств
каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения
сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия
другой стороны. Технологическое оснащение быта и производства, рост
энерговооружения и т.п., создает дополнительные риски для жизни, имущества
людей. Одновременно возрастают стоимостные оценки всех видов рисков,
усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и
хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению имущественных
интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и других государств, и
требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в
объективные предпосылки возрастания потребности в страховании, формирования
рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как
универсального способа удовлетворения общественных потребностей в
страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в
капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой
премии свыше 100 млн.долларов, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей
страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран
насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов,
т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем
аккумулированной страховой премии составил 786,7
млрд.долларов.[25,17]
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением
объема производства ВНП, ростом населения, инфляцией, так и интенсивными
факторами - повышением относительной потребности в страховой защите
процесса общественного производства. На относительное увеличение
потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса
страховой премии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР)
до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период
вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г.
составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом
это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда
по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую деятельность
осуществляют множество различных по масштабам и формам организации
страховых обществ. Современный рынок США представлен 2500 страховым
организациями, Великобритании - 840, Италии - 252, Австрии - 170, Франции
- 562. Деятельность всех страховых компаний регулируется законодательными
актами, за неисполнение которых они несут финансовую ответственность.
Таким образом, обязательным условием существования страхового рынка
является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие
страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура,
определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи
выступает страховая защита (покрытие), формируются предложение и спрос на
нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному
процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое
страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специфику создания
страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством
продажи страхового покрытия при заключении договора страхования,
неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя
его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в
себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отмечал: " Для
производителя этих услуг они - товар. Они имеют определенную
потребительную стоимость (воображаемую или действительную) и определенную
меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные
стоимости, в виде которых он потребляет свой доход". [21,17]
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство
продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования,
воплощенный в страховом полисе, означает сам факт и условия купли-продажи
страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем
страховщику выступает как цена специфического товара страховое покрытие.
Страховой рынок является сферой обращения данного специфического товара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уплату
соответствующей страховой премии, не сопровождается одновременным движением
материальной формы стоимости. Оно лишь означает право страхователя на
получение денежного возмещения в будущем при наступлении и за оговоренные
заранее последствия страховых случаев, а также обязательство страховщика
выплатить это соответствующее страховое возмещение.
С учетом этого более обоснованным видится точка зрения, что
страховой рынок это "сфера оказания услуг по страхованию, осуществляемых
страховыми компаниями, выражает определенную систему экономических
отношений между страховщиком - продавцом специфического товара страхового
покрытия и страхователем - покупателем этого товара".
При этом вопрос о существовании и функционировании страхового рынка
будет правомерен только при условии, что предложение представлено более чем
одним страховщиком (продавцом). Страховое покрытие как товар реализуется
вне рынка, поскольку предложение осуществляется лишь одним
товаропроизводителем.
Фактор множественности продавцов выделяется и в определениях
страхового рынка, приводимых в исследованиях зарубежных экономистов, где
под страховым рынком понимается сфера обращения страхового товара между
большим количеством страховщиков и страхователей, с присущим ей свободным
изменением ставок страховой премии и условий страхования.
Состояние страхового рынка определяется, прежде всего, спросом на
страховое покрытие в процессе расширенного воспроизводства, который
зависит как от чисто конъюнктурных факторов, связанных с цикличностью
общественного производства, так и долгосрочных факторов. Проблемы изучения
спроса на страховом рынке требуют детального анализа с точки зрения
интересов страхователей по каждому виду страхования. При существовании
многих обособленных страховщиков и наличии спроса, необходимое страховое
покрытие всегда будет предложено кем-либо из страховщиков за страховую
премию, базирующуюся на соответствующих математических расчетах и с учетом
спроса и предложения. Именно этим объясняется широкий ассортимент
различных видов предлагаемых страховых услуг.[19,22]
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком
предложения. В данном случае рынок выступает со измерителем общественно
необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и
рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном
механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят
спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо
прекратить страховые операции.
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную систему,
объединяющую различные структурные звенья. Первым таким участником
страхового рынка являются компании прямого страхования (страховое
общество, страховая компания), т.е. специализированная организация
проводящая страховые операции. Именно здесь осуществляется процесс
формирования особых, специфических фондов, предназначенных для возмещения
ущерба тем, кто участвует в создании этих фондов. Всего в 1989 году по
зарубежным источникам таких компаний в мире насчитывалось свыше 15
тыс., причем численность их за последние 20 лет существенно не изменилась.
Наряду с большим количеством мелких по объему страховой ответственности и
активам компаний на страховом рынке выделено около 100 крупных страховых
корпораций, чья деятельность носит ярко выраженный международный характер.
В Казахстанской и Российской экономической литературе, в частности,
Л.И. Ройтманом и Жуйриковым вся совокупность страховых отношений
подразделяется на следующие отрасли и под отрасли:
1. Страхование уровня жизни граждан:
а) социальное страхование рабочих, служащих и колхозников;
б) личное страхование граждан.
2. Имущественное страхование:
а) страхование имущества государственных предприятий;
б) страхование имущества общественных организаций;
в) страхование имущества граждан.
3. Страхование ответственности
а) страхование задолженности;
б) страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской
ответственности).
4. Страхование предпринимательских рисков:
а) страхование прямых потерь доходов;
б) страхование косвенных потерь доходов.
В целом, следует согласиться с предложенной классификацией и, в
частности, с выделением отраслей страхования ответственности и
предпринимательских рисков в самостоятельные. Необходимо принять во
внимание тот факт, что если даже операции по этим видам страхования
находятся в зачаточном состоянии или отсутствуют совсем, тем не менее,
теория страхового дела должна отражать всю совокупность возможных страховых
отношений.
Иным образом решен вопрос отраслевой классификации страхования в нашей
республике. В законодательство о страховании и страховой деятельности
основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из Гражданского
кодекса Республики Казахстан, Закона РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000 года и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан
предложена классификация, согласно которой страхование подразделяется по
объектам страхования только на две отрасли: личное и имущественное.[3,14]
Объединение в имущественное страхование трех самостоятельных отраслей
(страхование имущества, страхование предпринимательских рисков и гражданско-
правовой ответственности) и сведение их на уровень подотраслей считаем
неоправданным.
В основе деления на отрасли лежат принципиальные отличия в объектах
страхования: для личного страхования - это жизнь, здоровье и
трудоспособность граждан, для имущественного страхования - это материальные
ценности, по страхованию ответственности - это обязанность страхователей
погашать материальный или иной ущерб, нанесенный третьим лицам. При этом
может возмещаться как ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц, так и их
жизни и здоровью. Уже только это не позволяет отводить страхованию
ответственности место под отрасли - имущественного страхования. Более того,
страхование ответственности - это очень специфическая отрасль
страхования, которая имеет ряд особенностей, отличающих ее от других
отраслей.
Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально
возможные различные потери доходов страхователя от предпринимательской
деятельности, где опять же объектом страхования выступают не материальные
ценности как таковые, а риск неполучения довода (например, ущерб от
простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшемся или неудавшимся
сделкам и т.п.). Учитывая, что каждая из названных отраслей имеет свой
специфичный объект страхования, то считаем целесообразным выделение каждой
из ник в самостоятельную.
На основе обобщения опыта развитых зарубежных стран, взглядов
ученых-экономистов ближнего зарубежья и, исходя из реальной обстановки на
национальном страховом рынке, предлагаем за основу классификационную
схему, которая позволяет наиболее полно сгруппировать все виды
страхования по определенным звеньям.
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком
предложения. В данном случае рынок выступает соизмерителем общественно
необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и
рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном
механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят
спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо
прекратить страховые операции.
Таким образом, страхование, являясь объективной экономической
категорией, предполагает определенную систему ее функционирования,
целостность которой обеспечивается главным образом за счет единства
функциональных связей ее звеньев.
1.3 Понятие страхового фонда
Понятие страхового фонда.
Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает
страховой фонд. Он создается в форме резерва материальных и денежных
средств, который формируется для покрытия ущербов, причиняемых обществу и
определенным гражданам различными стихийными бедствиями, техногенными
факторами и различного рода случайностями.[11,51]
С помощью страхового фонда во многом разрешается объективно
существующее противоречие между человеком и природой, между природой и
обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного
воспроизводства. Разрешение указанного противоречия, однако, не устраняет
зависимости человека от стихийных сил природы.
Так, большую зависимость от природно-климатических условий испытывает
сельское хозяйство. В последнее время все большее влияние на возникновение
ущерба приобретает человеческий фактор.
В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов
общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их
жизнедеятельности. Страховой фонд способствует экономическому прогрессу
общества. Аккумулированные в страховом фонде значительные материальные и
финансовые ресурсы наряду с целевым страховым использованием на возмещение
ущерба служат источником инвестиций в экономику.
Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают
комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей
экономики и субъектов собственности, государственное регулирование этих
процессов. Общественная практика выработала три основные организационные
формы страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы
выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой
связи выделяют государственный централизованный фонд (резервный), фонд
риска товаропроизводителя (самострахование) и страховой фонд страховщика1.
Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет
общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной
форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров,
сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной форме – в виде финансовых
резервов (золота, драгоценности и др.) Назначение этого фонда состоит в
обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и
крупных аварий (землетрясения, аварии на АЭС).[17,22]
Под фондом риска товаропроизводителя понимается создание в
децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде
натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом. Вместе с тем, возможна
и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает
возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства. В
агропромышленном комплексе образуются семенной, фуражный и другие
натуральные фонды, призванные смягчить и устранить отрицательное
воздействие природно-климатического фактора на результаты деятельности
сельских хозяйств. В частнопредпринимательской деятельности – фонды
обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре,
задержки заказчикам платежей за поставленную продукцию, процентные выплаты
по банковским кредитам и ссудам. Формирование фонда риска осуществляется
путем ежегодных отчислений до достижения размера, указанного в
учредительных документах.
Порядок использования фонда риска оговаривается в Уставе страховщика. Так
же, как правило, требуется, чтобы средства фонда самострахования постоянно
находились в ликвидной форме: депозит в банках, акциях, ГКО и др.
Страховой фонд страховщика создается за счет страхователей:
предприятий, организаций, учреждений, обществ, фирм и т.п. (юридических
лиц), а также граждан (дееспособных лиц). Формирование фонда происходит
только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым
участником уплачиваются самостоятельно.
В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только
денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели
– на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с
установленными страховщиком правилами и условиями страхования. Объем
денежных ресурсов фонда определяется на основе статистики, эмпирических
прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем
более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых
ресурсов. В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая
эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как
бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит
значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к
большей маневренности и оборачиваемости.[20,12]
Социальная природа страхового фонда отражает его реальные
материальные накопления. В страховом фонде страховщика реализуются
коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между
социальными позициями участников экономической деятельности.
Через страховой фонд создаются условия для свободы хозяйственной
деятельности и предпринимательства, без которых не мыслима рыночная
экономика. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное
возрастание роли страхования в общественном производстве, значительно
расширяет сферу страховых услуг.
2. Понятие и предмет страхового права
1. Виды страховых отношений
Становление страхового права Суверенного Казахстана связано с
принятием Закона Республики Казахстан от 3 ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
