Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане
Содержание
введение 3
1 Теоретические аспекты кредитных учреждений 6
1.1 Понятие, функции и элементы кредитной системы 6
1.2 Принципы построения кредитной системы 11
2 Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана 15
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане 15
2.3 Современное развитие пенсионной системы 19
22
3 Основные проблемы и перспективы развития кредитных учреждений в
Казахстане
3.1 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды 25
кредитных операций
3.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы 25
29
Заключение
Список использованных источникоВ 40
45
Введение
Актуальность работы. Современная кредитная система – это совокупность
самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке
ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов,
состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.
Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных
организаций, осуществляющих кредитные отношения. Кредитная система – 1)
совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования
(функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений,
аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду
(институциональная форма).
Созданию современной кредитной системы РК предшествовал длительный
период, который определялся социально-экономическим условиями развития
нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели,
функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.
Основной частью кредитной системы выступает банковская система.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении
функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные,
кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые
функции. Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая
посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают
общую эффективность производства, способствуют росту производительности
общественного труда. В условиях развитых товарных и финансовых рынков,
структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды
финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания
клиентов.
И как отметил президент Н.А.Назарбаев в своем послании "Казахстан-
2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия
заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь,
"означает последовательное проведение жесткой монетарной и кредитной
политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом
стратегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики
рекомендовано ужесточение кредитной политики, т.к. существенно повышается
уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных
видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся
между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и
внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу
их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны
и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального
функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо уделить
особое внимание управлению банковскими рисками и путем продуманной политики
научиться оценивать их.
Как отметил Президент Республики Казахстан в своем ежегодном послании
Новый Казахстан в новом мире, - Кредит в настоящее время имеет огромное
значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой.
Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на
одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на
других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся
капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает
нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс
денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений:
страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных
отношений[1].
Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью кредитных учреждений
в развитии и укреплении рыночной экономики в Республике Казахстан.
Как известно, состояние развития кредитных учреждений оказывает
значительное влияние на уровень экономического роста страны.
Кредитные учреждения и его профессиональные участники выполняют
функции перелива временно свободных денежных средств и капитала,
привлеченных средств внутренних и внешних инвесторов в приоритетные и
высокодоходные отрасли экономики, способствуют интеграции государства в
международные сообщества.
В нашей стране идет процесс формирования кредитных учреждений, для
развития которых которого имеются экономические, правовые и организационные
предпосылки. В целях их дальнейшего развития особое внимание должно
уделяться построению институциональной структуры, внедрению различных
финансовых инструментов, получивших развитие за рубежом и отвечающих
потребностям инвесторов, методологии анализа финансового рынка, выделению
тенденций развития и направлений государственной поддержки. Ведь
недостаточность внутренних ресурсов для осуществления инвестиций в
производственную сферу стала одной из наиболее крупных проблем экономики
Казахстана.
Важную роль в реформировании кредитных учреждений республики сыграло
проведение слаженных комплексных мероприятий по совершенствованию всех
секторов (включая реализацию соответствующих программных документов по
развитию рынка ценных бумаг, страхования, накопительной пенсионной
системы).
Как отметил Президент Республики Казахстан Н.Назарбаев в своем
недавнем послании народу: В целях практической реализации Второго
Приоритета поручаю Правительству в течение шести месяцев внести изменения в
законодательство, касающееся деятельности государственной холдинговой
компании Самрук и разработать программу выведения ценных бумаг
национальных компаний на фондовый рынок [2].
Курс на экономический рост, основанный, прежде всего на накоплениях
страны и привлечении иностранных инвестиций, с учетом того, что скорость
накопления капитала и эффективность инвестиций в Казахстане на сегодняшний
день явно недостаточны для быстрого и долговременного экономического роста,
обусловили факт, что Казахстан является страной, импортирующей капитал.
Таким образом, актуальность темы работы определяется тем возросшим
влиянием, которое оказывают в данный момент кредитные учреждения на
экономику страны.
Степень изученности проблемы. В современной экономической литературе в
достаточной мере исследованы вопросы по проблемам реформирования экономики
и кредитной системы. Широко известны работы российских и казахстанских
ученых Аймагамбетова Е.Б., Аубакирова Я.У., Белоглазовой Г.Н., Валенцевой
Н.И., Зейнельгабдина А.Б., Искаковой З.Д., Колесникова В.И., Красавиной
Л.Н., Калиевой Г.Т., Кошанова А.К., Кучуковой Н.К., Лаврушина О.И.,
Мамоновой И.Д., Мамырова Н.К., Мельникова В.Д., Пановой Г.С., Сабдена О.С.,
Сатовой Р.К., Сатубалдина С.С, Сейткасимова Г.С., Утебаева М.С., Усоскина
В.М., Хамитова Н.Н., Челекбая А.Д., Ширинского И.Б., и др.
Значительный вклад в разработку проблем развития кредитных учреждений
внесли ученые-экономисты: Л.И. Абалкин, Р.А. Алшанов, А.О. Блинов, А.В.
Бачурин, А.Е. Есентугелов, Е.Б. Жатканбаев, Б.К. Злобин, Р.С. Каренов, М.Б.
Кенжегузин, К.Е. Кубаева, А.Б. Крутик, М.Г. Лапуста, К.О. Окаев, А.Н.
Токсанова, А.А. Шулус и др.
Учеными и специалистами, работавшими над проблемой развития кредитных
учреждений, накоплен большой опыт и ценный исследовательский материал.
Однако многогранность проблемы, многообразие точек зрения по вопросам
отнесения тех или иных предприятий к категории кредитных, отсутствие
системного подхода к вопросам развития кредитных учреждений обусловили
необходимость более глубокого изучения.
Целью работы является разработка рекомендаций и предложений по
развитию кредитных учреждений Казахстана.
Для достижения этой цели ставились следующие задачи:
исследовать экономическую природу кредитных учреждений;
дать анализ становления и развития кредитных учреждений в Казахстане;
изучить основные направления и перспективы развития кредитных учреждений в
Казахстане.
Предмет исследования - совокупность экономических отношений, связанных
с формированием и развитием кредитных учреждений.
Объект исследования - деятельность казахстанских кредитных учреждений.
Теоретической и методологической основой исследования послужили
научные труды ученых-экономистов, диалектический и логический подходы к
исследованию экономических явлений, законодательные и нормативные акты
Республики Казахстан, статистические бюллетени Национального Банка РК,
материалы статистических ежегодников Агентства РК по статистике, годовые
отчеты кредитных учреждений.
Научная новизна работы заключается в комплексном анализе вопросов
теории и практики развития кредитных учреждений, определении путей их
оптимального развития.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и
списка использованной литературы.
1 Теоретические аспекты кредитных учреждений
1.1 Понятие, функции и элементы кредитной системы
Кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной
экономики. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей
предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно
действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и
доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых,
посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных
операций.
Будучи вторичной по отношению к производству, кредитная система
оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она многократно
расширяет масштабы денежного накоплений обеспечивает перелив денежных
средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту
эффективности производства [3 с.142].
Роль и значение кредитной системы характеризуются рядом показателей:
общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании
основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный
платежный оборот и др.
Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь
аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим
лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается
дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е.
для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток
платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические
отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними
и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.
Кредитная система регулирует денежное обращение в стране,
предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.
Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере
необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной
системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных
ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения — предоставление
кредита.
Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями
и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и
кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными
учреждениями разных государств.
Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в
денежной форме при функционировании экономической категории кредита.
Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она
синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Форма и содержание
кредитных отношений находятся в диалектическом единстве. Форма кредитных
отношений должна соответствовать их содержанию и стимулировать его
развитие. Изменение производственных отношений приводит к изменению
содержания кредитных отношений и форм кредита [4 с.41].
Кредит бываете двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит
представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную
форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит
поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает
кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные
листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для
получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь
являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее
содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму.
Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная
форма кредита, прежде всего банковского.
Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений
составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений,
организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение
и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью
банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и
подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы
организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских
институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы:
банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует
свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы,
отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании.
Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая
централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для
рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры
из банковских и небанковских учреждений [5 с. 74].
Всю финансовую систему государства можно условно разделить на две
большие подсистемы: на банковскую и небанковскую (парабанковскую). Несмотря
на то, что обе ветви финансовой системы является неотъемлемой и составной
частью системы финансов государства - у каждой из них своя роль в
функционировании экономики государства. Банковская система представлена на
принципе разделения банков - центрального и коммерческих, которые условно
разделены на два уровня в силу осуществляемых функций и выполняемых ими
задач (отсюда - двухуровневая банковская система). Субъекты же
парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу
определенных свойств. Главный признак института парабанковской системы -
несмотря на то, что услуги парабанковских институтов - по содержанию и сути
являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной
системы государства [6 с. 102].
К небанковским финансовым институтам относятся: страховые организации,
негосударственные пенсионные фонды, компании по управлению пенсионными
активами, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, инвестиционные
компании, факторинговые компании.
Рисунок 1 - Структура парабанковской системы
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Особенность парабанковских финансовых институтов заключается в
предоставлении экономике страны временно свободных финансовых ресурсов. В
отличие от краткосрочных ресурсов коммерческих банков (от 3 мес. до 3 лет)
- резервы и активы финансовых парабанковских организаций являются
долгосрочными (от 3-5 до 20-25 лет) - рынок "длинных" деньги. Как правило,
на рынке финансовых ресурсов более привлекательными являются денежные
ресурсы с более длительным периодом обращения (возврата). Поэтому в
Западных странах с развитой системой парабанковских учреждений, благодаря
свободным техническим резервам страховых компаний, пенсионным активам
негосударственных пенсионных фондов, эти учреждения в настоящее время
выступают главными институциональными, портфельными и стратегическими
инвесторами большинства крупных прибыльных предприятий. Кроме того,
институты парабанковской финансовой системы осуществляют ряд важных
экономических функций.
Так, например, роль страхования в обеспечении непрерывности,
бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется
в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения
страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и
своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно
свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых
организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и
других хозяйственных операций государственного бюджета страны [7 с.47].
Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру.
Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные
учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших
элемента современной кредитной системы Республики Казахстан:
- Национальный Банк Республики Казахстан;
- коммерческие банки;
- специализированные кредитные учреждения [8 с.74].
В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством
предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро
кредитной системы составляет банковская система, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный
Банк Республики Казахстан. Национальный Банк Республики Казахстан - главный
государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный
институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным,
народным или национальным банком. Центральный банк — это "банк банков". Он
не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура —
коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные
организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.
На кредитном рынке в качестве регулирующего органа также выступает и
Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций. Данный орган определяет основные нормативы поведения,
например, тех же банков-кастодианов, банков-брокеров и т.д.
Как известно, коммерческие банки могут быть универсальными и
специализированными. На сегодня в отечественной практике наблюдается
преимущественное преобладание универсальных банков. Тем не менее, в
последнее время стали выделяться и специализированные. Так, например, АО
Жилстройбанк, направление которого - ипотечное кредитование населения.
Таким образом, институциональную структуру кредитного рынка Казахстана
можно представить следующим образом (рис. 2).
Рисунок 2 - Институциональная структура кредитного рынка Казахстана
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Кредиты могут предоставляться не только коммерческими банками, но и
ломбардами, кредитными товариществами и др. Они предоставляют ссуды на
значительно короткие сроки и в небольших суммах под залог ювелирных
изделий, автотранспорта и товаров народного потребления.
Если до недавнего времени в Казахстане наблюдалась практика выдачи
лишь краткосрочных кредитов в основном крупным устойчивым заемщикам,
преимущественно юридическим лицам, то на сегодня в стране имеется тенденция
к возникновению разнообразия предоставляемых кредитов. Кроме того, к выдаче
подключились и специализированные учреждения, а заемщиками становится
широкий круг юридических и физических лиц [9 с. 74].
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют
большинство финансовых операций и услуг, известных в практике
предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль
стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.
Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая
вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные
и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим
фондам различного рода заемщикам.
Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно
нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений
услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и
населению, остались бы неполными.
Исходя из инструментов кредитного портфеля финансовых учреждений,
структуру кредитного рынка можно представить так (рис. 3) .
Рисунок 3 - Сегменты кредитного рынка Республики Казахстан
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух
видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на
обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг
специфической клиентуре,
Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны,
будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они
вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального
банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых,
страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие
действия соответствующих ведомств.
Наиболее развитым в Казахстане на сегодня можно назвать рынок
потребительских кредитов, получаемых населением для приобретения товаров
народного потребления, так как приобретение некоторой бытовой техники,
машин и других товаров с возможностью расплачиваться по частям, постепенно
является на сегодня наиболее удобным вариантом. Кроме того, сейчас банки
значительно снизили ставки процентов и упростили саму процедуру получения
таких кредитов, что и привело к усилению темпов развития данного рынка. Что
касается кредитов на строительство, то в связи с расширением самого
строительства в стране, повысилась и потребность в соответствующих
средствах для его осуществления. Снижение ссудных процентов в банках,
упрощение процедуры выдачи кредитов - все это привело соответственно к
расширению рынка кредитов [9 c. 89].
Рынок межбанковских кредитов - особая часть кредитного рынка. Если на
других рынках кредита заемщиками являются все, кроме самих банков, то здесь
и кредиторами и заемщиками выступают, наоборот, только банки.
Рынок ипотечных кредитов сейчас набирает большие темпы. Связано это с
потребностью населения в обеспечении жильем. Но большая часть населения не
имеет достаточных накоплений для приобретения соответствующего жилья,
поэтому для физических лиц наиболее приемлемо получение жилищного кредита
под обеспечение ипотекой (приобретаемого жилья).
1.2 Принципы построения кредитной системы
В основе организации и работы кредитной системы лежат определенные
принципы. В новых условиях экономики в период перехода ее к рыночным
отношениям их можно сформулировать следующим образом: государственная
монополия на организацию банковского дела в стране, создание двухуровневой
банковской системы в сочетании с другими небанковскими институтами,
единство денежно-кредитной политики в стране, максимальное развитие сети
кредитных учреждений, приближение их к местам обслуживания, государственная
валютная монополия, автономия Национального Банка Республики Казахстан.
Под государственной монополией на банковское дело понимается
исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию
банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских
операций. Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций выдает разрешение на создание
банков на территории Республики Казахстан и ведет книгу регистрации банков
и их филиалов. При выдаче разрешения Агентство Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
определяет крут выполняемых банковских операций.
Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования
разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями,
их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической
деятельности, законодательного разделения функций между Национальным банком
(первый уровень) и другими банками (второй уровень).
Национальный банк Республики Казахстан (в дальнейшем Нацбанк) является
центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний
уровень банковской системы Республики Казахстан.
Мировая практика банковского дела свидетельствует, что во всех странах
из кредитных институтов происходит выделение центральных банков, которые
играют главную роль в управлении всей кредитной системой страны.
Главенствующая их роль обусловлена широкими полномочиями, которые
предоставлены государством. В силу осуществления ими функций банка банков,
денежно-кредитной эмиссии центральные банки наделены правом
административного контроля и реального экономического воздействия на
деятельность коммерческих банков, т.е. банков второго уровня. Они обладают
правом нормотворчества в области кредитно-банковской деятельности,
обязательным для использования всеми кредитными учреждениями. Коммерческие
банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики и оказании
различных услуг своим клиентам [10 с.144].
В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов
кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного
привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся
рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически
дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и
чувствительной к изменениям в экономике.
Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую
денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступают
Национальный банк и Агентство Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций. Этот принцип необходим
для того, чтобы обеспечить внутреннюю и внешнюю устойчивость национальной
валюты путем регулирования объема денежной массы в обращении, защитить
интересы республики в области осуществления денежно-кредитной политики, в
целом экономической политики и ее интеграции в мировую экономику.
Важный принцип построения кредитной системы - максимальное развитие
сети кредитных учреждений и сосредоточение в них всех денежных операций.
Последнее предполагает хранение свободных денежных средств хозяйствующих
звеньев в банках, проведение расчетов безналичным путем.
Существенная степень автономности кредитной системы в нашей стране и
за рубежом исходит из ее задачи - поддержание денежно-кредитной и валютной
стабильности в целях обеспечения нормального развития экономики.
Основным моментом относительной независимости Национального Банка
Республики Казахстан от правительства является решение вопроса в отношении
бюджета. Принципиальное значение имеет законодательное разграничение
государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности
правительства пользоваться средствами Национального Банка.
Универсализация кредитных учреждений прослеживается по двум
направлениям. Первое — через расширение нетрадиционных банковских операций.
Коммерческие банки пытаются вторгнуться в страховой бизнес, факторинг,
информационно-консультационный бизнес и др Они идут на прямую конфронтацию
о другими с группами кредитных учреждений, внедряясь в такие сферы
финансового обслуживания, где ранее либо вовсе на участвовали, либо
участвовали очень редко — сделки с недвижимостью, бухгалтерское и
компьютерное обслуживание, лизинговые дела.
Второе — через проникновение на банковские рынки небанковских
учреждений (страховые, брокерские, сберегательные, трастовые компании,
пенсионные фонды и др.) Последние в настоящее время все больше конкурируют
с банками в инвестиционной деятельности, оказании информационно-
консультационных услуг, а также чисто в банковской сфере — депозитно-
ссудных операциях.
В последние годы между банковскими я другими специализированными
кредитными учреждениями исключительно острый характер приняла борьба за
сбережения населения и накопления фирм и компаний.
Раньше коммерческие банки не могли свободно пользоваться таким
эффективным оружием привлечения сбережений населения, как повышение ставок
по депозитам. Им был установлен максимальный предел процентных ставок,
который разрешалось уплачивать владельцам срочных и сберегательных вкладов,
а у других специализированных кредитных учреждений таких ограничений не
было. Естественно, последние имели преимущества в конкурентной борьба.
Сейчас положение изменилось. Банки добились разрешения выпускать так
называемые сертификаты денежного рынка, процент по которым устанавливался в
зависимости от состояния конъюнктуры. Кроме того, принятый в США в 1980 г.
закон о дерегулировании депозитных учреждений и контроле над денежным
обращением отменяет всякие ограничения на уплату процентов по вкладам.
Общая для крупных банковских учреждений тенденция к универсализации
сочетается с сохранением их специализации. Сама же универсализация
развивается в отдельных видах учреждений весьма специфично, неодинаково.
Здесь речь идет о респециализации учреждений универсального типа.
Одновременно эта тенденция будет способствовать повышению качества услуг и
затронет в первую очередь мелкие и средние банки, которые стремятся
отыскать "рыночные ниши", т. е. такие виды услуг, которые не привлекли
внимания универсальных или крупных банков. Тенденцию к респециализации
поддерживает усиление конкуренции в банковском бизнесе [13 с.47]
Следует отметить, что в соответствии с изменившимися условиями
экономики произошла перестройка самой банковской деятельности, традиционных
банковских операций. Этому способствовала отмена административных правил,
регулирующих банковскую деятельность, т.е. дерегулирование. Цель
дерегулирования — побудить банки использовать более широкий инструментарий
конкуренции, активизировать рынок банковских услуг.
Дерегулирование банковской деятельности затронуло как активные, так и
пассивные операции. Активные операции коммерческих банков претерпели
значительные изменения. В настоящее время они полностью перешли от
косвенного кредитования (выдача под залог и учет векселей) к прямому
банковскому кредитованию фирм и корпораций. Причем широко распространены
кредитные сделки, оформляемые с использованием ценных бумаг, благодаря чему
кредитные обязательства могут продаваться на рынке, а кредитные учреждения
получают возможность активнее рассредоточивать риски. Конкретно эта
тенденция проявляется в попытках банков конвертировать свои кредиты в
рыночные ценные бумаги.
Особую роль в развитии банковских операций играют современные
технические средства информации и коммуникации Банковское дело, как никогда
прежде, стало зависеть от своевременности передачи информации, быстрой ее
обработки и достоверности данных, анализа экономической ситуации и
правильной оценки перспективы развития денежного рынка. Участники
финансовых рынков требуют все большего объема информации для ведения своих
дел. Поэтому без внедрения последних достижений НТР в банковское дело, без
освоения компьютерной техники невозможна современная модернизация
банковской деятельности. Как значительное явление в развитии банковской
системы следует отметить переход кредитных учреждений от "оптовых" операций
к "розничным", что ведет к огромному расширению крута их клиентов. До
второй мировой войны банкиры проявляли консерватизм и осторожность,
обслуживали только избранную, "особо надежную" клиентуру, сейчас крупные
банки изменили свою стратегию. Активно внедряясь во все сферы
предпринимательства и охватывая мелкий бизнес, они ориентируются на
массовую клиентуру, в т.ч. малоимущие слои населения. Послевоенный период
характеризуется высоким уровнем концентрации производства в экономике в
странах с развитыми рыночными отношениями, что вызывает, естественно,
концентрацию и централизацию банковского капитала, появление новых форм
этого процесса, быстрый рост группы банков-гигантов, занимающих сильные
позиции как внутри страны, так и на мировых финансовых рынках. Такие банки-
гиганты появились прежде всего в Японии, Германии, Канаде, США и арабском
мире, где их активы составляют более 100 млрд. долларов США [15 с. 123].
Мы остановились лишь на некоторых важных моментах, характеризующих
современную кредитную систему в странах с развитой рыночной экономикой. Для
Казахстана, перестраивающего свою экономику на рыночные рельсы, эти
современные тенденции развития мировой банковской системы представляют
особый интерес, поскольку переход к рыночной экономике требует создания
собственной рыночной кредитной системы. Республике нецелесообразно
полностью копировать зарубежный опыт, так как экономика ее находится лишь в
самом начале перехода к рынку, тогда как Запад давно в ней функционирует,
но следует извлечь из этого опыта все позитивное, что может быть применено
в условиях переходного периода.
2 Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана
Способ преобразования экономики и банков носил революционный характер.
А если учитывать, что советская экономика к моменту начала реформ
находилась в состоянии вялотекущего кризиса, то становится ясными причины
сегодняшнего состояния казахстанской экономики. Наилучшим способом
перестройки банковской системы и экономики в целом, являются эволюционные
изменения, постепенный переход от одной схемы экономических отношений -
командной к другой - плановой, так как экономика в целом, в макро - и микро-
структуре изменяется эволюционно. Банковская система должна была
структурно организоваться на эволюционный процесс и сочетать в себе одно- и
двухуровневые компоненты. При реформе банковской системы следовало бы
наряду с государственными специализированными банками создать банки с
капиталом, сформированным на рыночных принципах. Они должны обслуживать
текущую инвестиционную деятельность, выходящую за рамки государственных
программ.
Таким образом, реформирование банковской системы Казахстана проходило
практически в три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была
проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных
банков передачей части функций центра республиканские подразделения
соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и
сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального
банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993) в связи с введение национальной
валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность за функционирование
денедно-кредитной сферы, введение классических принципов его
взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования
деятельности банков [17 c.14].
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы
страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени не имел
традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к
банкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемах
осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно
мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских
услуг.
В этих условиях Нацбанком была разработана и утверждена президентом
республики конкретная программа реформирования банковской системы в
Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с мероприятиями
правительства по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а
также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В ходе
выполнения этой программы были получены определенные позитивные результаты:
- разработаны следующие механизмы системы надзора и регулирование
деятельности банков второго уровня;
- создана нормативная база начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
- приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования принятия
решения;
- проведена значительная работа по достижению адекватности
используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка и банка второго уровня
международным стандартами потребностям рыночной экономики;
- наметились положительные тенденции в повышении уровня капитализации
банков, позволяющий им самостоятельно осуществлять финансирование крупных
проектов на среднесрочной и долгосрочной основе;
- активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.
С 2009 года в рамках объявленного перехода к стандартам Евросоюза и к
принципам инфляционного таргетирования, одним из условий которого является
смещение акцентов в политике Национального Банка от ориентиров по обменному
курсу к обеспечению стабильности цен, Национальный Банк будет устанавливать
ориентиры только по инфляции. Любые другие задачи и ориентиры, которые
могут возникать в ходе осуществления денежно-кредитной политики, являются
второстепенными.
Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года
Национальный Банк был реорганизован путем выделения из него
государственного учреждения Агентство Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка финансовых организаций,
осуществляющего государственное регулирование и надзор финансового рынка и
финансовых организаций. Создание отдельного регулятивного органа для
надзора за всеми участниками финансового рынка является важным шагом в
развитии регулирования финансового рынка.
1 января 2009 года Указом Президента Республики Казахстан от 31
декабря 2003 года № 1270 "О дальнейшем совершенствовании системы
государственного управления Республики Казахстан" был создан путем
выделения из структуры Национального Банка Республики Казахстан
самостоятельного ведомства – Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций [18].
Вышеназванным Указом утверждено Положение об Агентстве и его
структура. Агентство в соответствии с возложенными на него задачами
выполняет основные функции по государственному регулированию и надзору за
рынком ценных бумаг, а также за банковской, страховой деятельностью,
деятельностью накопительных пенсионных фондов, инвестиционных фондов, в том
числе на консолидированной основе в случаях, предусмотренных
законодательными актами Республики Казахстан.
По состоянию на 1 января 2013 года в Казахстане работают 35 банков
второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 34 банка, 34
филиала и 370 расчетно-кассовых отдела банков.
Таблица 1 - Структура банковского сектора Казахстана на 2011-2012 годы
Структура банковского сектора 01.01.12 01.01.13
Количество банков второго уровня, в т.ч.: 33 35
-банки со 100% участием государства в уставном 1 1
капитале
Количество филиалов банков второго уровня 324 352
Количество расчетно-кассовых отделов банков второго 1489 2 028
уровня
Количество представительств банков второго уровня за 22 17
рубежом
Количество представительств банков-нерезидентов 23 26
Количество банков-участников системы обязательного 39 36
коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)
физических лиц
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Размер совокупного расчетного собственного капитала3 банков второго
уровня с начала 2012 года увеличился на 613,2 млрд. тенге (52,5%) и
составил по состоянию на 1 января 2013 года 1 781,8 млрд. тенге. При этом,
капитал первого уровня увеличился на 57,2% до 1 283,7 млрд. тенге, капитал
второго уровня увеличился на 45,5% или до 560,9 млрд. тенге. В таблице 2
рассмотрена динамика изменения капитала банков второго уровня за 2011-2012
годы
Таблица 2 - Динамика изменения капитала банков второго уровня за 2011-
2012 годы млрд. тенге
Наименование 01.01.12 01.01.13 Прирост,
в %
Капитал 1-го уровня 816,5 1 283,7 57,2
Уставный капитал 593,6 938,5 58,1
Дополнительный капитал 4,0 3,8 -5,0
Нераспределенный чистый доход прошлых лет131,6 204,7 55,5
Капитал 2-го уровня 385,4 560,9 45,5
Нераспределенный чистый доход 101,3 221,6 в 2,2
раза
Субординированный долг 368,0 460,9 25,2
Капитал 3-го уровня 1,5 1,5 0
Всего расчетный собственный капитал 1 168,6 1 781,8 52,5
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по
состоянию на 01 января 2013 года не изменились и составили k1 - 0,11 (при
нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский
холдинг норматив - 0,05), k2 - 0,14 (при нормативе -0,12) (для банка,
участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).
Таблица 3 - Показатели адекватности собственного капитала за 2011-2012
годы
Показатели адекватности собственного капитала 01.01.1201.01.13
Отношение собственного капитала первого уровня к 0,09 0,11
совокупным активам (k1)
Отношение собственного капитала к активам и внебалансовым0,15 0,14
обязательствам, взвешенным по степени риска (k2)
Отношение собственного капитала к ссудному портфелю 0,20 0,20
Отношение собственного капитала к сформированным 3,91 3,43
провизиям
Отношение собственного капитала к сомнительным кредитам 0,43 0,34
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Вместе с тем, с начала года собственный капитал по балансу банков
второго уровня увеличился с 1 января 2012 года на 556,3 млрд. тенге (63,9%)
и составил на отчетную дату 1 426,7 млрд. тенге.
За прошедший год размер совокупных активов банков увеличился на 2
811,4 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 11 683,4 млрд. тенге.
Таблица 4 - Динамика и структура банковского сектора на 2011-2012 годы
в Казахстане
млрд. тенге
Динамика и структура 01.01.12 01.01.13 Прирост,
совокупных активов (в
банковского сектора
млрд. тенгек млрд. тенгек %)
в % итогув % итогу
Наличные деньги, 986,9 11,1 1 013,9 8,7 2,7
аффинированные драгметаллы
и корреспондентские счета
Вклады, размещенные в 520,6 5,9 639,6 5,5 22,9
других банках
Ценные бумаги 1 240,4 14,0 787,8 6,7 -36,5
Банковские займы и операции5 991,8 67,5 8 868,3 75,9 48,0
обратное РЕПО
Инвестиции в капитал 97,1 1,1 222,5 1,9 в 2,3
раза
Прочие активы 35,2 0,4 151,30 1,3 в 4,3
раза
Всего активы 8 872,00 100 11 683,4 100 31,7
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Таким образом, банковская система Казахстана переживает период
активизации деятельности в результате оживления экономики с середины 2000
г. Эта активность еще больше усиливается благодаря увеличению ликвидности в
банковской системе по мере укрепления доверия к ней. В последние несколько
лет наблюдались быстрые темпы экономического роста; ожидается, что и в
ближайшие годы они сохранятся на высоком уровне, что обусловлено
значительным оживлением внутреннего спроса и существенным увеличением
объема выпускаемой продукции во всех отраслях.
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане
Страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Достаточно
упрощенный порядок открытия страховых организаций после принятия в 1992 г.
Закона РК О страховании, в том числе незначительный размер уставного
капитала, создание благоприятных условий для их деятельности, включая
налоговые льготы, явились причиной возникновения страхового бума в
Казахстане. Если в конце 1991 г. были зарегистрированы единицы, то в апреле
1994 г. их насчитывалось более 500 организаций.
При всем положительном влиянии данного Закона, необходимо отметить и
ряд недостатков:
- неадекватно низкий уровень требований к страховым организациям;
разрешение заниматься иными видами предпринимательства помимо
основной деятельности;
- недостатки налогового регулирования.
Указом Президента от 19 апреля 1994 г. Об организационно-правовых
мерах по формированию и развитию страхового рынка вводится система
государственного регулирования страхового бизнеса. Согласно нему для
получения права на осуществление страховой деятельности страховая компания
должна была обладать уставным капиталом в размере на менее 2 млн. тенге.
Кроме того, был наложен запрет на занятие страховой компанией побочной
деятельностью. Политика Национального банка РК была направлена на
увеличение капитализации и финансовой устойчивости страховых организаций,
что привело к сокращению их количества. В течение одного года 28 лицензий
было либо сдано добровольно, либо отозвано в принудительном порядке.
Некоторые ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
введение 3
1 Теоретические аспекты кредитных учреждений 6
1.1 Понятие, функции и элементы кредитной системы 6
1.2 Принципы построения кредитной системы 11
2 Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана 15
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане 15
2.3 Современное развитие пенсионной системы 19
22
3 Основные проблемы и перспективы развития кредитных учреждений в
Казахстане
3.1 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды 25
кредитных операций
3.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы 25
29
Заключение
Список использованных источникоВ 40
45
Введение
Актуальность работы. Современная кредитная система – это совокупность
самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке
ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов,
состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.
Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных
организаций, осуществляющих кредитные отношения. Кредитная система – 1)
совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования
(функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений,
аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду
(институциональная форма).
Созданию современной кредитной системы РК предшествовал длительный
период, который определялся социально-экономическим условиями развития
нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели,
функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.
Основной частью кредитной системы выступает банковская система.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении
функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные,
кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые
функции. Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая
посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают
общую эффективность производства, способствуют росту производительности
общественного труда. В условиях развитых товарных и финансовых рынков,
структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды
финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания
клиентов.
И как отметил президент Н.А.Назарбаев в своем послании "Казахстан-
2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия
заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь,
"означает последовательное проведение жесткой монетарной и кредитной
политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом
стратегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики
рекомендовано ужесточение кредитной политики, т.к. существенно повышается
уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных
видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся
между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и
внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу
их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны
и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального
функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо уделить
особое внимание управлению банковскими рисками и путем продуманной политики
научиться оценивать их.
Как отметил Президент Республики Казахстан в своем ежегодном послании
Новый Казахстан в новом мире, - Кредит в настоящее время имеет огромное
значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой.
Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на
одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на
других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся
капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает
нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс
денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений:
страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных
отношений[1].
Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью кредитных учреждений
в развитии и укреплении рыночной экономики в Республике Казахстан.
Как известно, состояние развития кредитных учреждений оказывает
значительное влияние на уровень экономического роста страны.
Кредитные учреждения и его профессиональные участники выполняют
функции перелива временно свободных денежных средств и капитала,
привлеченных средств внутренних и внешних инвесторов в приоритетные и
высокодоходные отрасли экономики, способствуют интеграции государства в
международные сообщества.
В нашей стране идет процесс формирования кредитных учреждений, для
развития которых которого имеются экономические, правовые и организационные
предпосылки. В целях их дальнейшего развития особое внимание должно
уделяться построению институциональной структуры, внедрению различных
финансовых инструментов, получивших развитие за рубежом и отвечающих
потребностям инвесторов, методологии анализа финансового рынка, выделению
тенденций развития и направлений государственной поддержки. Ведь
недостаточность внутренних ресурсов для осуществления инвестиций в
производственную сферу стала одной из наиболее крупных проблем экономики
Казахстана.
Важную роль в реформировании кредитных учреждений республики сыграло
проведение слаженных комплексных мероприятий по совершенствованию всех
секторов (включая реализацию соответствующих программных документов по
развитию рынка ценных бумаг, страхования, накопительной пенсионной
системы).
Как отметил Президент Республики Казахстан Н.Назарбаев в своем
недавнем послании народу: В целях практической реализации Второго
Приоритета поручаю Правительству в течение шести месяцев внести изменения в
законодательство, касающееся деятельности государственной холдинговой
компании Самрук и разработать программу выведения ценных бумаг
национальных компаний на фондовый рынок [2].
Курс на экономический рост, основанный, прежде всего на накоплениях
страны и привлечении иностранных инвестиций, с учетом того, что скорость
накопления капитала и эффективность инвестиций в Казахстане на сегодняшний
день явно недостаточны для быстрого и долговременного экономического роста,
обусловили факт, что Казахстан является страной, импортирующей капитал.
Таким образом, актуальность темы работы определяется тем возросшим
влиянием, которое оказывают в данный момент кредитные учреждения на
экономику страны.
Степень изученности проблемы. В современной экономической литературе в
достаточной мере исследованы вопросы по проблемам реформирования экономики
и кредитной системы. Широко известны работы российских и казахстанских
ученых Аймагамбетова Е.Б., Аубакирова Я.У., Белоглазовой Г.Н., Валенцевой
Н.И., Зейнельгабдина А.Б., Искаковой З.Д., Колесникова В.И., Красавиной
Л.Н., Калиевой Г.Т., Кошанова А.К., Кучуковой Н.К., Лаврушина О.И.,
Мамоновой И.Д., Мамырова Н.К., Мельникова В.Д., Пановой Г.С., Сабдена О.С.,
Сатовой Р.К., Сатубалдина С.С, Сейткасимова Г.С., Утебаева М.С., Усоскина
В.М., Хамитова Н.Н., Челекбая А.Д., Ширинского И.Б., и др.
Значительный вклад в разработку проблем развития кредитных учреждений
внесли ученые-экономисты: Л.И. Абалкин, Р.А. Алшанов, А.О. Блинов, А.В.
Бачурин, А.Е. Есентугелов, Е.Б. Жатканбаев, Б.К. Злобин, Р.С. Каренов, М.Б.
Кенжегузин, К.Е. Кубаева, А.Б. Крутик, М.Г. Лапуста, К.О. Окаев, А.Н.
Токсанова, А.А. Шулус и др.
Учеными и специалистами, работавшими над проблемой развития кредитных
учреждений, накоплен большой опыт и ценный исследовательский материал.
Однако многогранность проблемы, многообразие точек зрения по вопросам
отнесения тех или иных предприятий к категории кредитных, отсутствие
системного подхода к вопросам развития кредитных учреждений обусловили
необходимость более глубокого изучения.
Целью работы является разработка рекомендаций и предложений по
развитию кредитных учреждений Казахстана.
Для достижения этой цели ставились следующие задачи:
исследовать экономическую природу кредитных учреждений;
дать анализ становления и развития кредитных учреждений в Казахстане;
изучить основные направления и перспективы развития кредитных учреждений в
Казахстане.
Предмет исследования - совокупность экономических отношений, связанных
с формированием и развитием кредитных учреждений.
Объект исследования - деятельность казахстанских кредитных учреждений.
Теоретической и методологической основой исследования послужили
научные труды ученых-экономистов, диалектический и логический подходы к
исследованию экономических явлений, законодательные и нормативные акты
Республики Казахстан, статистические бюллетени Национального Банка РК,
материалы статистических ежегодников Агентства РК по статистике, годовые
отчеты кредитных учреждений.
Научная новизна работы заключается в комплексном анализе вопросов
теории и практики развития кредитных учреждений, определении путей их
оптимального развития.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и
списка использованной литературы.
1 Теоретические аспекты кредитных учреждений
1.1 Понятие, функции и элементы кредитной системы
Кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной
экономики. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей
предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно
действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и
доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых,
посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных
операций.
Будучи вторичной по отношению к производству, кредитная система
оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она многократно
расширяет масштабы денежного накоплений обеспечивает перелив денежных
средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту
эффективности производства [3 с.142].
Роль и значение кредитной системы характеризуются рядом показателей:
общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании
основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный
платежный оборот и др.
Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь
аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим
лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается
дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е.
для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток
платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические
отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними
и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.
Кредитная система регулирует денежное обращение в стране,
предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.
Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере
необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной
системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных
ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения — предоставление
кредита.
Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями
и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и
кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными
учреждениями разных государств.
Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в
денежной форме при функционировании экономической категории кредита.
Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она
синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Форма и содержание
кредитных отношений находятся в диалектическом единстве. Форма кредитных
отношений должна соответствовать их содержанию и стимулировать его
развитие. Изменение производственных отношений приводит к изменению
содержания кредитных отношений и форм кредита [4 с.41].
Кредит бываете двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит
представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную
форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит
поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает
кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные
листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для
получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь
являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее
содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму.
Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная
форма кредита, прежде всего банковского.
Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений
составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений,
организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение
и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью
банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и
подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы
организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских
институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы:
банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует
свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы,
отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании.
Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая
централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для
рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры
из банковских и небанковских учреждений [5 с. 74].
Всю финансовую систему государства можно условно разделить на две
большие подсистемы: на банковскую и небанковскую (парабанковскую). Несмотря
на то, что обе ветви финансовой системы является неотъемлемой и составной
частью системы финансов государства - у каждой из них своя роль в
функционировании экономики государства. Банковская система представлена на
принципе разделения банков - центрального и коммерческих, которые условно
разделены на два уровня в силу осуществляемых функций и выполняемых ими
задач (отсюда - двухуровневая банковская система). Субъекты же
парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу
определенных свойств. Главный признак института парабанковской системы -
несмотря на то, что услуги парабанковских институтов - по содержанию и сути
являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной
системы государства [6 с. 102].
К небанковским финансовым институтам относятся: страховые организации,
негосударственные пенсионные фонды, компании по управлению пенсионными
активами, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, инвестиционные
компании, факторинговые компании.
Рисунок 1 - Структура парабанковской системы
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Особенность парабанковских финансовых институтов заключается в
предоставлении экономике страны временно свободных финансовых ресурсов. В
отличие от краткосрочных ресурсов коммерческих банков (от 3 мес. до 3 лет)
- резервы и активы финансовых парабанковских организаций являются
долгосрочными (от 3-5 до 20-25 лет) - рынок "длинных" деньги. Как правило,
на рынке финансовых ресурсов более привлекательными являются денежные
ресурсы с более длительным периодом обращения (возврата). Поэтому в
Западных странах с развитой системой парабанковских учреждений, благодаря
свободным техническим резервам страховых компаний, пенсионным активам
негосударственных пенсионных фондов, эти учреждения в настоящее время
выступают главными институциональными, портфельными и стратегическими
инвесторами большинства крупных прибыльных предприятий. Кроме того,
институты парабанковской финансовой системы осуществляют ряд важных
экономических функций.
Так, например, роль страхования в обеспечении непрерывности,
бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется
в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения
страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и
своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно
свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых
организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и
других хозяйственных операций государственного бюджета страны [7 с.47].
Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру.
Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные
учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших
элемента современной кредитной системы Республики Казахстан:
- Национальный Банк Республики Казахстан;
- коммерческие банки;
- специализированные кредитные учреждения [8 с.74].
В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством
предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро
кредитной системы составляет банковская система, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный
Банк Республики Казахстан. Национальный Банк Республики Казахстан - главный
государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный
институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным,
народным или национальным банком. Центральный банк — это "банк банков". Он
не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура —
коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные
организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.
На кредитном рынке в качестве регулирующего органа также выступает и
Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций. Данный орган определяет основные нормативы поведения,
например, тех же банков-кастодианов, банков-брокеров и т.д.
Как известно, коммерческие банки могут быть универсальными и
специализированными. На сегодня в отечественной практике наблюдается
преимущественное преобладание универсальных банков. Тем не менее, в
последнее время стали выделяться и специализированные. Так, например, АО
Жилстройбанк, направление которого - ипотечное кредитование населения.
Таким образом, институциональную структуру кредитного рынка Казахстана
можно представить следующим образом (рис. 2).
Рисунок 2 - Институциональная структура кредитного рынка Казахстана
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Кредиты могут предоставляться не только коммерческими банками, но и
ломбардами, кредитными товариществами и др. Они предоставляют ссуды на
значительно короткие сроки и в небольших суммах под залог ювелирных
изделий, автотранспорта и товаров народного потребления.
Если до недавнего времени в Казахстане наблюдалась практика выдачи
лишь краткосрочных кредитов в основном крупным устойчивым заемщикам,
преимущественно юридическим лицам, то на сегодня в стране имеется тенденция
к возникновению разнообразия предоставляемых кредитов. Кроме того, к выдаче
подключились и специализированные учреждения, а заемщиками становится
широкий круг юридических и физических лиц [9 с. 74].
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют
большинство финансовых операций и услуг, известных в практике
предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль
стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.
Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая
вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные
и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим
фондам различного рода заемщикам.
Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно
нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений
услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и
населению, остались бы неполными.
Исходя из инструментов кредитного портфеля финансовых учреждений,
структуру кредитного рынка можно представить так (рис. 3) .
Рисунок 3 - Сегменты кредитного рынка Республики Казахстан
Примечание автора: по данным Национального Банка РК
Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух
видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на
обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг
специфической клиентуре,
Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны,
будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они
вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального
банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых,
страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие
действия соответствующих ведомств.
Наиболее развитым в Казахстане на сегодня можно назвать рынок
потребительских кредитов, получаемых населением для приобретения товаров
народного потребления, так как приобретение некоторой бытовой техники,
машин и других товаров с возможностью расплачиваться по частям, постепенно
является на сегодня наиболее удобным вариантом. Кроме того, сейчас банки
значительно снизили ставки процентов и упростили саму процедуру получения
таких кредитов, что и привело к усилению темпов развития данного рынка. Что
касается кредитов на строительство, то в связи с расширением самого
строительства в стране, повысилась и потребность в соответствующих
средствах для его осуществления. Снижение ссудных процентов в банках,
упрощение процедуры выдачи кредитов - все это привело соответственно к
расширению рынка кредитов [9 c. 89].
Рынок межбанковских кредитов - особая часть кредитного рынка. Если на
других рынках кредита заемщиками являются все, кроме самих банков, то здесь
и кредиторами и заемщиками выступают, наоборот, только банки.
Рынок ипотечных кредитов сейчас набирает большие темпы. Связано это с
потребностью населения в обеспечении жильем. Но большая часть населения не
имеет достаточных накоплений для приобретения соответствующего жилья,
поэтому для физических лиц наиболее приемлемо получение жилищного кредита
под обеспечение ипотекой (приобретаемого жилья).
1.2 Принципы построения кредитной системы
В основе организации и работы кредитной системы лежат определенные
принципы. В новых условиях экономики в период перехода ее к рыночным
отношениям их можно сформулировать следующим образом: государственная
монополия на организацию банковского дела в стране, создание двухуровневой
банковской системы в сочетании с другими небанковскими институтами,
единство денежно-кредитной политики в стране, максимальное развитие сети
кредитных учреждений, приближение их к местам обслуживания, государственная
валютная монополия, автономия Национального Банка Республики Казахстан.
Под государственной монополией на банковское дело понимается
исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию
банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских
операций. Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций выдает разрешение на создание
банков на территории Республики Казахстан и ведет книгу регистрации банков
и их филиалов. При выдаче разрешения Агентство Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
определяет крут выполняемых банковских операций.
Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования
разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями,
их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической
деятельности, законодательного разделения функций между Национальным банком
(первый уровень) и другими банками (второй уровень).
Национальный банк Республики Казахстан (в дальнейшем Нацбанк) является
центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний
уровень банковской системы Республики Казахстан.
Мировая практика банковского дела свидетельствует, что во всех странах
из кредитных институтов происходит выделение центральных банков, которые
играют главную роль в управлении всей кредитной системой страны.
Главенствующая их роль обусловлена широкими полномочиями, которые
предоставлены государством. В силу осуществления ими функций банка банков,
денежно-кредитной эмиссии центральные банки наделены правом
административного контроля и реального экономического воздействия на
деятельность коммерческих банков, т.е. банков второго уровня. Они обладают
правом нормотворчества в области кредитно-банковской деятельности,
обязательным для использования всеми кредитными учреждениями. Коммерческие
банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики и оказании
различных услуг своим клиентам [10 с.144].
В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов
кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного
привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся
рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически
дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и
чувствительной к изменениям в экономике.
Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую
денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступают
Национальный банк и Агентство Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций. Этот принцип необходим
для того, чтобы обеспечить внутреннюю и внешнюю устойчивость национальной
валюты путем регулирования объема денежной массы в обращении, защитить
интересы республики в области осуществления денежно-кредитной политики, в
целом экономической политики и ее интеграции в мировую экономику.
Важный принцип построения кредитной системы - максимальное развитие
сети кредитных учреждений и сосредоточение в них всех денежных операций.
Последнее предполагает хранение свободных денежных средств хозяйствующих
звеньев в банках, проведение расчетов безналичным путем.
Существенная степень автономности кредитной системы в нашей стране и
за рубежом исходит из ее задачи - поддержание денежно-кредитной и валютной
стабильности в целях обеспечения нормального развития экономики.
Основным моментом относительной независимости Национального Банка
Республики Казахстан от правительства является решение вопроса в отношении
бюджета. Принципиальное значение имеет законодательное разграничение
государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности
правительства пользоваться средствами Национального Банка.
Универсализация кредитных учреждений прослеживается по двум
направлениям. Первое — через расширение нетрадиционных банковских операций.
Коммерческие банки пытаются вторгнуться в страховой бизнес, факторинг,
информационно-консультационный бизнес и др Они идут на прямую конфронтацию
о другими с группами кредитных учреждений, внедряясь в такие сферы
финансового обслуживания, где ранее либо вовсе на участвовали, либо
участвовали очень редко — сделки с недвижимостью, бухгалтерское и
компьютерное обслуживание, лизинговые дела.
Второе — через проникновение на банковские рынки небанковских
учреждений (страховые, брокерские, сберегательные, трастовые компании,
пенсионные фонды и др.) Последние в настоящее время все больше конкурируют
с банками в инвестиционной деятельности, оказании информационно-
консультационных услуг, а также чисто в банковской сфере — депозитно-
ссудных операциях.
В последние годы между банковскими я другими специализированными
кредитными учреждениями исключительно острый характер приняла борьба за
сбережения населения и накопления фирм и компаний.
Раньше коммерческие банки не могли свободно пользоваться таким
эффективным оружием привлечения сбережений населения, как повышение ставок
по депозитам. Им был установлен максимальный предел процентных ставок,
который разрешалось уплачивать владельцам срочных и сберегательных вкладов,
а у других специализированных кредитных учреждений таких ограничений не
было. Естественно, последние имели преимущества в конкурентной борьба.
Сейчас положение изменилось. Банки добились разрешения выпускать так
называемые сертификаты денежного рынка, процент по которым устанавливался в
зависимости от состояния конъюнктуры. Кроме того, принятый в США в 1980 г.
закон о дерегулировании депозитных учреждений и контроле над денежным
обращением отменяет всякие ограничения на уплату процентов по вкладам.
Общая для крупных банковских учреждений тенденция к универсализации
сочетается с сохранением их специализации. Сама же универсализация
развивается в отдельных видах учреждений весьма специфично, неодинаково.
Здесь речь идет о респециализации учреждений универсального типа.
Одновременно эта тенденция будет способствовать повышению качества услуг и
затронет в первую очередь мелкие и средние банки, которые стремятся
отыскать "рыночные ниши", т. е. такие виды услуг, которые не привлекли
внимания универсальных или крупных банков. Тенденцию к респециализации
поддерживает усиление конкуренции в банковском бизнесе [13 с.47]
Следует отметить, что в соответствии с изменившимися условиями
экономики произошла перестройка самой банковской деятельности, традиционных
банковских операций. Этому способствовала отмена административных правил,
регулирующих банковскую деятельность, т.е. дерегулирование. Цель
дерегулирования — побудить банки использовать более широкий инструментарий
конкуренции, активизировать рынок банковских услуг.
Дерегулирование банковской деятельности затронуло как активные, так и
пассивные операции. Активные операции коммерческих банков претерпели
значительные изменения. В настоящее время они полностью перешли от
косвенного кредитования (выдача под залог и учет векселей) к прямому
банковскому кредитованию фирм и корпораций. Причем широко распространены
кредитные сделки, оформляемые с использованием ценных бумаг, благодаря чему
кредитные обязательства могут продаваться на рынке, а кредитные учреждения
получают возможность активнее рассредоточивать риски. Конкретно эта
тенденция проявляется в попытках банков конвертировать свои кредиты в
рыночные ценные бумаги.
Особую роль в развитии банковских операций играют современные
технические средства информации и коммуникации Банковское дело, как никогда
прежде, стало зависеть от своевременности передачи информации, быстрой ее
обработки и достоверности данных, анализа экономической ситуации и
правильной оценки перспективы развития денежного рынка. Участники
финансовых рынков требуют все большего объема информации для ведения своих
дел. Поэтому без внедрения последних достижений НТР в банковское дело, без
освоения компьютерной техники невозможна современная модернизация
банковской деятельности. Как значительное явление в развитии банковской
системы следует отметить переход кредитных учреждений от "оптовых" операций
к "розничным", что ведет к огромному расширению крута их клиентов. До
второй мировой войны банкиры проявляли консерватизм и осторожность,
обслуживали только избранную, "особо надежную" клиентуру, сейчас крупные
банки изменили свою стратегию. Активно внедряясь во все сферы
предпринимательства и охватывая мелкий бизнес, они ориентируются на
массовую клиентуру, в т.ч. малоимущие слои населения. Послевоенный период
характеризуется высоким уровнем концентрации производства в экономике в
странах с развитыми рыночными отношениями, что вызывает, естественно,
концентрацию и централизацию банковского капитала, появление новых форм
этого процесса, быстрый рост группы банков-гигантов, занимающих сильные
позиции как внутри страны, так и на мировых финансовых рынках. Такие банки-
гиганты появились прежде всего в Японии, Германии, Канаде, США и арабском
мире, где их активы составляют более 100 млрд. долларов США [15 с. 123].
Мы остановились лишь на некоторых важных моментах, характеризующих
современную кредитную систему в странах с развитой рыночной экономикой. Для
Казахстана, перестраивающего свою экономику на рыночные рельсы, эти
современные тенденции развития мировой банковской системы представляют
особый интерес, поскольку переход к рыночной экономике требует создания
собственной рыночной кредитной системы. Республике нецелесообразно
полностью копировать зарубежный опыт, так как экономика ее находится лишь в
самом начале перехода к рынку, тогда как Запад давно в ней функционирует,
но следует извлечь из этого опыта все позитивное, что может быть применено
в условиях переходного периода.
2 Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане
2.1 Становление и развитие банковской системы Казахстана
Способ преобразования экономики и банков носил революционный характер.
А если учитывать, что советская экономика к моменту начала реформ
находилась в состоянии вялотекущего кризиса, то становится ясными причины
сегодняшнего состояния казахстанской экономики. Наилучшим способом
перестройки банковской системы и экономики в целом, являются эволюционные
изменения, постепенный переход от одной схемы экономических отношений -
командной к другой - плановой, так как экономика в целом, в макро - и микро-
структуре изменяется эволюционно. Банковская система должна была
структурно организоваться на эволюционный процесс и сочетать в себе одно- и
двухуровневые компоненты. При реформе банковской системы следовало бы
наряду с государственными специализированными банками создать банки с
капиталом, сформированным на рыночных принципах. Они должны обслуживать
текущую инвестиционную деятельность, выходящую за рамки государственных
программ.
Таким образом, реформирование банковской системы Казахстана проходило
практически в три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была
проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных
банков передачей части функций центра республиканские подразделения
соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и
сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального
банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993) в связи с введение национальной
валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность за функционирование
денедно-кредитной сферы, введение классических принципов его
взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования
деятельности банков [17 c.14].
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы
страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени не имел
традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к
банкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемах
осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно
мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских
услуг.
В этих условиях Нацбанком была разработана и утверждена президентом
республики конкретная программа реформирования банковской системы в
Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с мероприятиями
правительства по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а
также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В ходе
выполнения этой программы были получены определенные позитивные результаты:
- разработаны следующие механизмы системы надзора и регулирование
деятельности банков второго уровня;
- создана нормативная база начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
- приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования принятия
решения;
- проведена значительная работа по достижению адекватности
используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка и банка второго уровня
международным стандартами потребностям рыночной экономики;
- наметились положительные тенденции в повышении уровня капитализации
банков, позволяющий им самостоятельно осуществлять финансирование крупных
проектов на среднесрочной и долгосрочной основе;
- активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.
С 2009 года в рамках объявленного перехода к стандартам Евросоюза и к
принципам инфляционного таргетирования, одним из условий которого является
смещение акцентов в политике Национального Банка от ориентиров по обменному
курсу к обеспечению стабильности цен, Национальный Банк будет устанавливать
ориентиры только по инфляции. Любые другие задачи и ориентиры, которые
могут возникать в ходе осуществления денежно-кредитной политики, являются
второстепенными.
Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года
Национальный Банк был реорганизован путем выделения из него
государственного учреждения Агентство Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка финансовых организаций,
осуществляющего государственное регулирование и надзор финансового рынка и
финансовых организаций. Создание отдельного регулятивного органа для
надзора за всеми участниками финансового рынка является важным шагом в
развитии регулирования финансового рынка.
1 января 2009 года Указом Президента Республики Казахстан от 31
декабря 2003 года № 1270 "О дальнейшем совершенствовании системы
государственного управления Республики Казахстан" был создан путем
выделения из структуры Национального Банка Республики Казахстан
самостоятельного ведомства – Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций [18].
Вышеназванным Указом утверждено Положение об Агентстве и его
структура. Агентство в соответствии с возложенными на него задачами
выполняет основные функции по государственному регулированию и надзору за
рынком ценных бумаг, а также за банковской, страховой деятельностью,
деятельностью накопительных пенсионных фондов, инвестиционных фондов, в том
числе на консолидированной основе в случаях, предусмотренных
законодательными актами Республики Казахстан.
По состоянию на 1 января 2013 года в Казахстане работают 35 банков
второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 34 банка, 34
филиала и 370 расчетно-кассовых отдела банков.
Таблица 1 - Структура банковского сектора Казахстана на 2011-2012 годы
Структура банковского сектора 01.01.12 01.01.13
Количество банков второго уровня, в т.ч.: 33 35
-банки со 100% участием государства в уставном 1 1
капитале
Количество филиалов банков второго уровня 324 352
Количество расчетно-кассовых отделов банков второго 1489 2 028
уровня
Количество представительств банков второго уровня за 22 17
рубежом
Количество представительств банков-нерезидентов 23 26
Количество банков-участников системы обязательного 39 36
коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)
физических лиц
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Размер совокупного расчетного собственного капитала3 банков второго
уровня с начала 2012 года увеличился на 613,2 млрд. тенге (52,5%) и
составил по состоянию на 1 января 2013 года 1 781,8 млрд. тенге. При этом,
капитал первого уровня увеличился на 57,2% до 1 283,7 млрд. тенге, капитал
второго уровня увеличился на 45,5% или до 560,9 млрд. тенге. В таблице 2
рассмотрена динамика изменения капитала банков второго уровня за 2011-2012
годы
Таблица 2 - Динамика изменения капитала банков второго уровня за 2011-
2012 годы млрд. тенге
Наименование 01.01.12 01.01.13 Прирост,
в %
Капитал 1-го уровня 816,5 1 283,7 57,2
Уставный капитал 593,6 938,5 58,1
Дополнительный капитал 4,0 3,8 -5,0
Нераспределенный чистый доход прошлых лет131,6 204,7 55,5
Капитал 2-го уровня 385,4 560,9 45,5
Нераспределенный чистый доход 101,3 221,6 в 2,2
раза
Субординированный долг 368,0 460,9 25,2
Капитал 3-го уровня 1,5 1,5 0
Всего расчетный собственный капитал 1 168,6 1 781,8 52,5
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по
состоянию на 01 января 2013 года не изменились и составили k1 - 0,11 (при
нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский
холдинг норматив - 0,05), k2 - 0,14 (при нормативе -0,12) (для банка,
участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).
Таблица 3 - Показатели адекватности собственного капитала за 2011-2012
годы
Показатели адекватности собственного капитала 01.01.1201.01.13
Отношение собственного капитала первого уровня к 0,09 0,11
совокупным активам (k1)
Отношение собственного капитала к активам и внебалансовым0,15 0,14
обязательствам, взвешенным по степени риска (k2)
Отношение собственного капитала к ссудному портфелю 0,20 0,20
Отношение собственного капитала к сформированным 3,91 3,43
провизиям
Отношение собственного капитала к сомнительным кредитам 0,43 0,34
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Вместе с тем, с начала года собственный капитал по балансу банков
второго уровня увеличился с 1 января 2012 года на 556,3 млрд. тенге (63,9%)
и составил на отчетную дату 1 426,7 млрд. тенге.
За прошедший год размер совокупных активов банков увеличился на 2
811,4 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 11 683,4 млрд. тенге.
Таблица 4 - Динамика и структура банковского сектора на 2011-2012 годы
в Казахстане
млрд. тенге
Динамика и структура 01.01.12 01.01.13 Прирост,
совокупных активов (в
банковского сектора
млрд. тенгек млрд. тенгек %)
в % итогув % итогу
Наличные деньги, 986,9 11,1 1 013,9 8,7 2,7
аффинированные драгметаллы
и корреспондентские счета
Вклады, размещенные в 520,6 5,9 639,6 5,5 22,9
других банках
Ценные бумаги 1 240,4 14,0 787,8 6,7 -36,5
Банковские займы и операции5 991,8 67,5 8 868,3 75,9 48,0
обратное РЕПО
Инвестиции в капитал 97,1 1,1 222,5 1,9 в 2,3
раза
Прочие активы 35,2 0,4 151,30 1,3 в 4,3
раза
Всего активы 8 872,00 100 11 683,4 100 31,7
Примечание: составлено автором по данным Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Таким образом, банковская система Казахстана переживает период
активизации деятельности в результате оживления экономики с середины 2000
г. Эта активность еще больше усиливается благодаря увеличению ликвидности в
банковской системе по мере укрепления доверия к ней. В последние несколько
лет наблюдались быстрые темпы экономического роста; ожидается, что и в
ближайшие годы они сохранятся на высоком уровне, что обусловлено
значительным оживлением внутреннего спроса и существенным увеличением
объема выпускаемой продукции во всех отраслях.
2.2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане
Страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Достаточно
упрощенный порядок открытия страховых организаций после принятия в 1992 г.
Закона РК О страховании, в том числе незначительный размер уставного
капитала, создание благоприятных условий для их деятельности, включая
налоговые льготы, явились причиной возникновения страхового бума в
Казахстане. Если в конце 1991 г. были зарегистрированы единицы, то в апреле
1994 г. их насчитывалось более 500 организаций.
При всем положительном влиянии данного Закона, необходимо отметить и
ряд недостатков:
- неадекватно низкий уровень требований к страховым организациям;
разрешение заниматься иными видами предпринимательства помимо
основной деятельности;
- недостатки налогового регулирования.
Указом Президента от 19 апреля 1994 г. Об организационно-правовых
мерах по формированию и развитию страхового рынка вводится система
государственного регулирования страхового бизнеса. Согласно нему для
получения права на осуществление страховой деятельности страховая компания
должна была обладать уставным капиталом в размере на менее 2 млн. тенге.
Кроме того, был наложен запрет на занятие страховой компанией побочной
деятельностью. Политика Национального банка РК была направлена на
увеличение капитализации и финансовой устойчивости страховых организаций,
что привело к сокращению их количества. В течение одного года 28 лицензий
было либо сдано добровольно, либо отозвано в принудительном порядке.
Некоторые ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
