Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 45 страниц
В избранное:

Содержание

введение

1 Теоретические аспекты кредитных учреждений

1. 1 Понятие, функции и элементы кредитной системы

1. 2 Принципы построения кредитной системы

2 Анализ развития современных кредитных учреждений в Казахстане

2. 1 Становление и развитие банковской системы Казахстана

2. 2 Анализ развития страхового рынка в Казахстане

2. 3 Современное развитие пенсионной системы

3 Основные проблемы и перспективы развития кредитных учреждений в Казахстане

3. 1 Анализ развития организаций, осуществляющих отдельные виды кредитных операций

3. 2 Проблемы и перспективы развития банковской системы

Заключение

Список использованных источникоВ

Введение

Актуальность работы. Современная кредитная система - это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.

Кредитная система - это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения. Кредитная система - 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма) ; 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) .

Созданию современной кредитной системы РК предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическим условиями развития нашей страны. Нынешняя кредитная система приближена к модели, функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые функции. Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. В условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов.

И как отметил президент Н. А. Назарбаев в своем послании "Казахстан-2030" "в течение пяти последних лет наша экономическая стратегия заключалась в достижении стабилизации макроэкономики. Это, в свою очередь, "означает последовательное проведение жесткой монетарной и кредитной политики". Руководствуясь "Посланием" как основным документом стратегического развития Казахстана до 2030 года, банкам нашей республики рекомендовано ужесточение кредитной политики, т. к. существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных видов операций. Банки сталкиваются с различными видами рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Для нормального функционирования банковской системы Республики Казахстан необходимо уделить особое внимание управлению банковскими рисками и путем продуманной политики научиться оценивать их.

Как отметил Президент Республики Казахстан» в своем ежегодном послании «Новый Казахстан в новом мире», - «Кредит в настоящее время имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений»[1] .

Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью кредитных учреждений в развитии и укреплении рыночной экономики в Республике Казахстан.

Как известно, состояние развития кредитных учреждений оказывает значительное влияние на уровень экономического роста страны.

Кредитные учреждения и его профессиональные участники выполняют функции перелива временно свободных денежных средств и капитала, привлеченных средств внутренних и внешних инвесторов в приоритетные и высокодоходные отрасли экономики, способствуют интеграции государства в международные сообщества.

В нашей стране идет процесс формирования кредитных учреждений, для развития которых которого имеются экономические, правовые и организационные предпосылки. В целях их дальнейшего развития особое внимание должно уделяться построению институциональной структуры, внедрению различных финансовых инструментов, получивших развитие за рубежом и отвечающих потребностям инвесторов, методологии анализа финансового рынка, выделению тенденций развития и направлений государственной поддержки. Ведь недостаточность внутренних ресурсов для осуществления инвестиций в производственную сферу стала одной из наиболее крупных проблем экономики Казахстана.

Важную роль в реформировании кредитных учреждений республики сыграло проведение слаженных комплексных мероприятий по совершенствованию всех секторов (включая реализацию соответствующих программных документов по развитию рынка ценных бумаг, страхования, накопительной пенсионной системы) .

Как отметил Президент Республики Казахстан Н. Назарбаев в своем недавнем послании народу: «В целях практической реализации Второго Приоритета поручаю Правительству в течение шести месяцев внести изменения в законодательство, касающееся деятельности государственной холдинговой компании «Самрук» и разработать программу выведения ценных бумаг национальных компаний на фондовый рынок» [2] .

Курс на экономический рост, основанный, прежде всего на накоплениях страны и привлечении иностранных инвестиций, с учетом того, что скорость накопления капитала и эффективность инвестиций в Казахстане на сегодняшний день явно недостаточны для быстрого и долговременного экономического роста, обусловили факт, что Казахстан является страной, импортирующей капитал.

Таким образом, актуальность темы работы определяется тем возросшим влиянием, которое оказывают в данный момент кредитные учреждения на экономику страны.

Степень изученности проблемы. В современной экономической литературе в достаточной мере исследованы вопросы по проблемам реформирования экономики и кредитной системы. Широко известны работы российских и казахстанских ученых Аймагамбетова Е. Б., Аубакирова Я. У., Белоглазовой Г. Н., Валенцевой Н. И., Зейнельгабдина А. Б., Искаковой З. Д., Колесникова В. И., Красавиной Л. Н., Калиевой Г. Т., Кошанова А. К., Кучуковой Н. К., Лаврушина О. И., Мамоновой И. Д., Мамырова Н. К., Мельникова В. Д., Пановой Г. С., Сабдена О. С., Сатовой Р. К., Сатубалдина С. С, Сейткасимова Г. С., Утебаева М. С., Усоскина В. М., Хамитова Н. Н., Челекбая А. Д., Ширинского И. Б., и др.

Значительный вклад в разработку проблем развития кредитных учреждений внесли ученые-экономисты: Л. И. Абалкин, Р. А. Алшанов, А. О. Блинов, А. В. Бачурин, А. Е. Есентугелов, Е. Б. Жатканбаев, Б. К. Злобин, Р. С. Каренов, М. Б. Кенжегузин, К. Е. Кубаева, А. Б. Крутик, М. Г. Лапуста, К. О. Окаев, А. Н. Токсанова, А. А. Шулус и др.

Учеными и специалистами, работавшими над проблемой развития кредитных учреждений, накоплен большой опыт и ценный исследовательский материал. Однако многогранность проблемы, многообразие точек зрения по вопросам отнесения тех или иных предприятий к категории кредитных, отсутствие системного подхода к вопросам развития кредитных учреждений обусловили необходимость более глубокого изучения.

Целью работы является разработка рекомендаций и предложений по развитию кредитных учреждений Казахстана.

Для достижения этой цели ставились следующие задачи:

исследовать экономическую природу кредитных учреждений;

дать анализ становления и развития кредитных учреждений в Казахстане;
изучить основные направления и перспективы развития кредитных учреждений в Казахстане.

Предмет исследования - совокупность экономических отношений, связанных с формированием и развитием кредитных учреждений.

Объект исследования - деятельность казахстанских кредитных учреждений.

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды ученых-экономистов, диалектический и логический подходы к исследованию экономических явлений, законодательные и нормативные акты Республики Казахстан, статистические бюллетени Национального Банка РК, материалы статистических ежегодников Агентства РК по статистике, годовые отчеты кредитных учреждений.

Научная новизна работы заключается в комплексном анализе вопросов теории и практики развития кредитных учреждений, определении путей их оптимального развития.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

1 Теоретические аспекты кредитных учреждений

1. 1 Понятие, функции и элементы кредитной системы

Кредитная система играет исключительно важную роль в рыночной экономики. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных операций.

Будучи вторичной по отношению к производству, кредитная система оказывает на него постоянное и значительное влияние. Она многократно расширяет масштабы денежного накоплений обеспечивает перелив денежных средств из одной отрасли в другую, способствуя тем самым росту эффективности производства [3 с. 142] .

Роль и значение кредитной системы характеризуются рядом показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т. е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране, предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Форма и содержание кредитных отношений находятся в диалектическом единстве. Форма кредитных отношений должна соответствовать их содержанию и стимулировать его развитие. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита [4 с. 41] .

Кредит бываете двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле - это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений [5 с. 74] .

Всю финансовую систему государства можно условно разделить на две большие подсистемы: на банковскую и небанковскую (парабанковскую) . Несмотря на то, что обе ветви финансовой системы является неотъемлемой и составной частью системы финансов государства - у каждой из них своя роль в функционировании экономики государства. Банковская система представлена на принципе разделения банков - центрального и коммерческих, которые условно разделены на два уровня в силу осуществляемых функций и выполняемых ими задач (отсюда - двухуровневая банковская система) . Субъекты же парабанковской системы отличаются от субъектов банковской системы в силу определенных свойств. Главный признак института парабанковской системы - несмотря на то, что услуги парабанковских институтов - по содержанию и сути являются финансовыми услугами, но все они не являются участниками платежной системы государства [6 с. 102] .

К небанковским финансовым институтам относятся: страховые организации, негосударственные пенсионные фонды, компании по управлению пенсионными активами, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, инвестиционные компании, факторинговые компании.

Рисунок 1 - Структура парабанковской системы

Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Особенность парабанковских финансовых институтов заключается в предоставлении экономике страны временно свободных финансовых ресурсов. В отличие от краткосрочных ресурсов коммерческих банков (от 3 мес. до 3 лет) - резервы и активы финансовых парабанковских организаций являются долгосрочными (от 3-5 до 20-25 лет) - рынок "длинных" деньги. Как правило, на рынке финансовых ресурсов более привлекательными являются денежные ресурсы с более длительным периодом обращения (возврата) . Поэтому в Западных странах с развитой системой парабанковских учреждений, благодаря свободным техническим резервам страховых компаний, пенсионным активам негосударственных пенсионных фондов, эти учреждения в настоящее время выступают главными институциональными, портфельными и стратегическими инвесторами большинства крупных прибыльных предприятий. Кроме того, институты парабанковской финансовой системы осуществляют ряд важных экономических функций.

Так, например, роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и других хозяйственных операций государственного бюджета страны [7 с. 47] .

Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы Республики Казахстан:

- Национальный Банк Республики Казахстан;

- коммерческие банки;

- специализированные кредитные учреждения [8 с. 74] .

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный Банк Республики Казахстан. Национальный Банк Республики Казахстан - главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком. Центральный банк - это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

На кредитном рынке в качестве регулирующего органа также выступает и Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Данный орган определяет основные нормативы поведения, например, тех же банков-кастодианов, банков-брокеров и т. д.

Как известно, коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. На сегодня в отечественной практике наблюдается преимущественное преобладание универсальных банков. Тем не менее, в последнее время стали выделяться и специализированные. Так, например, АО «Жилстройбанк», направление которого - ипотечное кредитование населения.

Таким образом, институциональную структуру кредитного рынка Казахстана можно представить следующим образом (рис. 2) .

Рисунок 2 - Институциональная структура кредитного рынка Казахстана

Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Кредиты могут предоставляться не только коммерческими банками, но и ломбардами, кредитными товариществами и др. Они предоставляют ссуды на значительно короткие сроки и в небольших суммах под залог ювелирных изделий, автотранспорта и товаров народного потребления.

Если до недавнего времени в Казахстане наблюдалась практика выдачи лишь краткосрочных кредитов в основном крупным устойчивым заемщикам, преимущественно юридическим лицам, то на сегодня в стране имеется тенденция к возникновению разнообразия предоставляемых кредитов. Кроме того, к выдаче подключились и специализированные учреждения, а заемщиками становится широкий круг юридических и физических лиц [9 с. 74] .

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.

Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам.

Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.

Исходя из инструментов кредитного портфеля финансовых учреждений, структуру кредитного рынка можно представить так (рис. 3) .

Рисунок 3 - Сегменты кредитного рынка Республики Казахстан

Примечание автора: по данным Национального Банка РК

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре,

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.