ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ УСЛУГ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ УСЛУГ 9
1.1 Экономическое содержание банковских услуг. Факторы развития 9
1.2 Виды и особенности банковских услуг 14
1.3 Особенности развития банковских услуг в различных экономических системах: развитые и развивающиеся 24
2. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ УСЛУГ АО Kaspi bank 30
2.1 Характеристика банковских услуг АО Kaspi bank 30
2.2 Анализ качества кредитного портфеля предоставляемых услуг АО Kaspi bank 36
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И ПУТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ 41
3.1 Инновационные пути совершенствования банковских услуг 41
3.2 Внедрение VIP - обслуживания в АО Kaspi bank ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...44
3.3 Проблемы и перспективы развития банковских услуг АО Kaspi bank ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Институт корпоративного и розничного кредитования в Казахстане относительно молод, но он обладает значительным потенциалом роста. Основными характерными особенностями рынка банковских услуг в Казахстане являются большая, в сравнении со странами с развитой рыночной экономикой, маржа, относительно низкий уровень конкуренции финансовых институтов, значительный спрос на розничные банковские продукты со стороны населения. При этом влияние таких факторов как глобализация финансовых потоков и бурное развитие коммуникационных и информационных технологий обусловили снятие ограничений на перемещение капитала. В сочетании с разразившимся на мировых рынках кризисом это предопределяет необходимость дифференциации розничного портфеля кредитной организации, потребность в обосновании стратегии формирования ее линейки, обеспечивающей диверсификацию предлагаемых клиентам банковских продуктов и услуг.
Актуальность выбранной темы дипломной работы обусловлена наличием ряда проблем, наиболее важными из которых представляются следующие.
Во-первых, основным направлениям розничного кредитования, таким как ипотека, автокредитование и распространение кредитных карт, присущи видовые особенности: сроки кредитования, уровень доходности, период оборачиваемости предоставленных средств, повышенные риски и т.д. Таким образом, от выбора приоритетных направлений развития рознично-продуктовой линейки кредитной организации во многом будет зависеть успех ее деятельности.
Во-вторых, дефицит ликвидности, обостренный мировым финансовым кризисом, в значительной степени затронул отечественные финансовые институты, негативно повлиял на их устойчивость. В наибольшей степени это относится к банкам, активно привлекавшим зарубежный капитал. Данное обстоятельство вынуждает кредитные организации коренным образом менять стратегии развития для поддержания необходимого уровня ликвидности.
В-третьих, в условиях кризиса, затронувшего всю мировую финансовую систему, особенно востребованы инструменты поддержания необходимого уровня ликвидности и, при этом, необходимы ограничения выделяемых средств на кредитование, что обусловливает неудовлетворенность спроса населения на розничные банковские продукты.
В-четвертых, существующая практика формирования продуктового ряда кредитной организации зачастую не учитывает рыночных тенденций, исходит из соображений перспективности того или иного направления деятельности, что, вследствие их несбалансированности, может негативно сказаться на экономических показателях работы финансового института.
Наличие вышеперечисленных проблем усиливает значимость поддержания необходимого уровня ликвидности кредитной организации и обеспечения ее надежности через стратегию дифференциации банковских продуктов за счет формирования эффективной кредитной политики.
Таким образом, рассматриваемая проблема не обделена вниманием ученых, аналитиков и экспертов. Тем не менее, стоит отметить, что в экономической теории основное внимание уделялось кредитной политики как таковой, без учета специфики банковских продуктов. В то же время, в публикациях современных ученых и банковских практиков изучению кредитной политики в нынешних рыночных реалиях уделялось недостаточно внимания.
Цель исследования заключается в анализе банковских услуг и перспектива их развития на современном этапе на примере банка АО Kaspibank, а также рассмотрении путей совершенствования услуг, предоставляемых АО Kaspibank.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач, отражающих логическую последовательность предпринятого исследования:
- раскрыть сущность банковских услуг;
- определить особенности и основные виды банковских услуг;
- провести сравнительный анализ банковских услуг в различных экономических системах;
- на основе анализа АО Kaspibank определить финансовое положение банка;
- изучить кредитный портфель ОА Kaspibank;
- рассмотреть возможные пути совершенствования предоставления банковских услуг банками второго уровня (на примере ОА Kaspibank).
Решение вышеуказанных задач проводилось в соответствии сособенностями объекта и предмета исследования.
Объектом исследования является деятельность коммерческого банка АО Kaspibank.
Предметом исследования выступают тенденции развития кредитования в Казахстане, предпочтения при управлении кредитной политикой, ориентированной на обеспечение его надежности в кризисных условиях.
Структура работы. Работа состоит из введения, 3 глав, заключения и списка использованнойлитературы. Первая глава имеет теоритичсекую основу, в ней раскрываются экономическое содержание банковских услуг и факторы их развития. Вторая глава является практической, где дается характеристика банковских услуг и проводится анализ качества кредитного портфеля предоставляемых услуг рассматриваемого банка. В третьей главе отражены проблемы и перспективы развития банковских услуг АО Kaspibank, а также рассмотрены пути их совершенствования.
При написании данной работы были использованы научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, отечественные нормативно-правовые акты, справочники по экономике и банковскому делу, данные отчетностей АО Kaspibank, а также специализированных сайтов и интернет-источников. При разработке рекомендаций по услугам коммерческого банка использовались положения теории банковского дела, кредита, конкуренции.
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ УСЛУГ
1.1 Экономическое содержание банковских услуг. Факторы развития
Обратимся к трактовке понятия услуга в экономической теории. Услуга рассматривается как товар, который может проводиться, передаваться и потребляться одновременно. В конце XIX века такие ключевые понятия как товар, продукт, услуга были даны в трудах К, Маркса и Ф. Энгельса. Услугу К. Маркс определяет их как потребительную стоимость, воплощенную и в товаре, и в виде чистых услуг, которые не получают в виде вещи самостоятельного бытия отдельной от исполнителя. К. Маркс отмечал, что услуга представляет неуловимую часть товара, который в себе совмещает элементы материального и нематериального. [1]Таким образом, понятие услуга уже не наделяется определенными качествами, а является абсолютно нейтральной категорией и обязательно взаимосвязанной с понятием товар.
Вообще, анализируя понятие товар, можно сказать, что это исторически возникшая особая экономическая форма бытия материальных благ в виде вещей и услуг. Товары и их производство возникли, как известно, при строго определенных условиях, а именно: при развитии через три этапа крупного общественного разделения труда, при возникновении частной собственности на средства производства.
Добавим понятию услуга характеристику банковская и получим ряд неотделимых понятий, а именно: банковская операция, банковский продукт, которые порой отождествляются.
Однако насколько эти понятия тождественны сначала при терминологическом исследовании? Как отмечал Платон в своих исследованиях, необходимо рассмотреть коннотацию, то есть внутреннее, наиболее общее значение слова, а затем денотации - совокупность предметов, которые могут быть этим словом названы. Тогда мы сможем ответить на вопрос: "Почему, благодаря чему мы объединяем эти разные понятия под одним и тем же содержанием?" [2] А также сможем найти общность, пользуясь методами сходства или различия, и, наконец, попытаемся определить, что в каждом предмете такого, что делает их именно тем, что они есть.
Рассматривая психологический подход С.Ю. Головина, термин операция трактуется как структурная единица деятельности, соотносится с задачей и с предметными условиями ее реализации. [3]
Понятие операции как единицы деятельности введено А. Н. Леонтьевым в теории деятельности и используется при изучении относительно законченных, как правило, автоматизированных перцептивных, моторных, мнемических и интеллектуальных актов, входящих в состав определенного действия. Операции - относительно самостоятельные акты, содержание которых отвечает не самому предмету потребности, а условиями, в которых он находится. В отличие от деятельности и действия, операции детерминируются не мотивами и целями, а условиями предметной ситуации, в которых воплощенные в виде значений различные общественно выработанные схемы поведения, полностью предопределяют содержание операции. Операции - есть ни что иное, как укрупнение единиц деятельности. [4] Таким образом, в соответствии с психологическим раскрытием термина операция - она маленькая, но вместе с тем и достаточно целостная единица технологического процесса, имеет определенную цель и основанная на определенном наборе трудовых приемов и имеет ограниченный набор инструментов.
В совокупности раскрывает термин операция и Борисов Л.Б. в Большом экономическом словаре, а именно, как совокупность действий, процедур, которые оставляют содержание одного акта деятельности. В бизнесе операцию автор называет также соглашением. В то же время, говоря о составляющих финансовых операций, он разделяет понятия: банковские операции и сделки банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, связанные с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами и драгоценными камнями и другими видами ценностей, тем самым разделяя понятие операция и сделка. [5]
Относительно понятия продукт, Современный экономический словарь дает следующее определение - результат человеческого труда, хозяйственной деятельности, представленный в материально-вещественной форме (материальный продукт), в духовной, информационной форме (интеллектуальный продукт) либо в виде выполненных работ и услуг. [6]
Таким образом, услуга - есть одно из проявлений, форм продукта. Продукт, создаваемый в сфере услуг, как правило, не имеет вещественной формы. Его отличие от вещественного продукта состоит в том, что полезный эффект неотделим от процесса производства услуг (от действия и операции). [6] Большой экономический словарь конкретизирует понятие и говоря о банковском продукте называет его конкретным методом предоставления банком услуги клиенту, т.е. системой документально оформленных процедур обслуживания клиента. [5]
Что касается термина услуги, то Борисов Л.Б. дает такое раскрытие понятия - виды деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. Это блага, предоставляемые не в виде вещей, а в форме деятельности.Это действия, направленные непосредственно на потребителя. Таким образом, именно предоставление услуги создает желаемый результат. Данное определение связывает между собой понятия операция (посредством ее составляющей - действия) и продукт, который создается в результате какой-то деятельности - услуги, а также создает конкретную направленность действия, на потребителя.А с точки зрения социологов услуга наделена, кроме вышеперечисленного, еще и полезной целесообразностью. Вообще же понятие банковского продукта и услуги используются в практике без учета того экономического факта, что банковское дело явление товарное, а потому эти понятия имеют товарную форму. В этой ситуации отождествление понятий банковскаяоперация, банковский продукт и банковская услуга без специальных разъяснений и оговорок, представляется несколько некорректным по теоретической и практической точкам зрения. [7]
Понятие банковский товар в литературе отсутствует и в практике практически не используется, хотя банки оперируют не просто банковскими продуктами и услугами. Банковский продукт и услугу в реальной действительности сложно выделить, поскольку многие банковские операции (услуги) заканчиваются определенным документом. [8] Таким образом, их фактически производят и продают в товарной форме.
Большинство отечественных ученых экономистов считает, что главным критерием отнесения той или иной деятельности к сфере услуг служит неосязаемый, невидимый характер производимого продукта в виде услуги. [9] В то же время, услуга всегда передается покупателю через непосредственную деятельность ее производителя, причем эта деятельность должна быть экономически полезной, а ее результаты (услуги) иметь возможность выступать в качестве товара. Услуга, в отличие от овеществленных товаров, всегда является процессом, в ходе которого происходит взаимодействие ее производителя и потребителя. Таким образом, любая услуга является процессом, в то время как любой материализованный товар таковым не является. Отсюда можно считать, что услуги и овеществленные товары являются маркетинговыми продуктами различных типов и различия между ними весьма глубокие.
Сходство банковского продукта и банковской услуги в том, что они призваны удовлетворять потребности клиента и способствовать получению прибыли. Однако, в большинстве случаев банковская услуга имеет первичный характер, банковский продукт вторичный. [10]
Оценивая подходы к анализу этих понятий, следует выделить четыре основных подхода к их определениям:
1. Денежный подход (Лаврушин О.И., Главные Ю.В.) Так, А.И. Лаврушин считает, что о банковских услугах речь может идти только в рамках взаимоотношенийклиент-банк, а наличие клиента позволяет рассматривать операции банка как его услуги. [11] Таким образом, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. Согласно этому подходу не просматривается четкого разграничения между понятиями услуги и операции.
2. Лингвистический (маркетинговый) подход (Гурьянов С.А., Уткин Е.А). В рамках данного подхода рассматриваются две концепции. Согласно первой, понятие банковский продукт вообще не рассматривается, поскольку считается некорректным переводом понятия banking product. Банковская операция рассматривается как определенное действие или элемент банковской услуги, то маркетинговое видение понятия определяет банковскую услугу, как часть банковского продукта. [10] Она состоит из комплекса банковских операций, необходимых для выполнения требований клиентов по реализации данной услуги.
Банковский продукт рассматривается как комплекс услуг по активным и пассивным операциям; банковская услуга определяется как продукт, который удовлетворяет потребности клиентов банка. [8]
3. Правовой подход (основные положения этого подхода изложены в законодательстве). Теория банковского права рассматривает банковскую услугу, как обслуживание тех или иных банковских операций.[12]
Таким образом, понятие услуги с обслуживанием или проведением операции отождествляются. Анализируя понятие получаем, что банковская услуга - в узком смысле слова - действие по проведению операции, а в широком - включает в себя и саму операцию или операции, являясь при этом частью банковского продукта.
Функционирование банковского учреждения представляет собой сложный многофакторный комплекс взаимосвязанных процедур, сгруппированных в многочисленные дифференцированные процессы. Каждый процесс регулируется определенным набором методологических материалов, а промежуточный результат протекания процесса сопровождается документами. Отдельные банковские процессы отвечают за определенный результат целого механизма, поэтому должны быть согласованы между собой. Все банковские процессы можно условно сгруппировать по принципу применения их финальных результатов, вследствие чего предлагается классифицировать их на внешние и внутренние. Внешние процессы имеют целью удовлетворить рынок потребителей услуг, а внутренние - обеспечивают непрерывное функционирование механизма создания и вывода на рынок продуктов деятельности. Для четкого восприятия введенной классификации следует рассмотреть указанные ниже определения.
Банковское обслуживание - это сложная система взаимосвязанных процедур по продвижению и сопровождению продуктов банковской деятельности на специфическом рынке финансовых услуг с целью удержания его сбалансированных показателей. Условно это направление можно охарактеризовать как внешнийфактор, так что, прежде всего он направлен на клиентов - физических и юридических лиц, партнеров - финансовых посредников и банков.
Следует также учитывать так называемое инфраструктурное обслуживание, т.е. обеспечение внутренних процессов - налаживание процедур по подготовке к функционированию и развитию сети, структурная организация и бэк-офисные процедуры. В контексте деятельности банковского учреждения на рынке услуг в круг вопросов исследования входит именно банковское обслуживание.
Традиционное банковское обслуживание имеет характерные признаки, среди которых:
1. Необходимость наличия стационарного локализованного офиса - в зависимости от уровня структурно обособленного подразделения это может быть офисное помещение с различными строительными параметрами, однако каждое из них требует затрат на строительство и отделку, содержание штата специалистов, оснащение техническими средствами и средствами безопасности, обеспечение текущими расходными материалами.
2. Обязательное физическое присутствие клиента в месте предоставления банковской услуги в определенное время работы офиса, что лишает потребителя возможности свободно и экономично расходовать собственное время.
3. Риски, связанные с некорректной оценкой и или изменением оценки доходности стационарного банковского офиса в связи с неадекватной оценкой маркетинговой мощности регионального рынка в результате изменения рыночной мощности региональной участка из причин активизации действий конкурентов, изменения внешней инфраструктуры, локального истощения экономических потребностей местного населения.
Приведенные признаки достаточны, но никак не являются исчерпывающими из числа тех, что непременно демонстрируют слабые стороны традиционного банковского обслуживания. Дистанционное обслуживание в корне меняет формат взаимодействия с потребителем банковских услуг, и в основу процесса переносит не продукт, а канал обслуживания. Таким образом, фокус системы банковского обслуживания переносится на канал как технологию, что позволяет гибко адаптировать любую банковскую услугу и распространять ее на массовый поток клиентов. На сегодняшний день среди инструментария дистанционного обслуживания известны такие концептуальные подходы, как услуги контактного центра и систем Интернет-банкига.
Контактный центр - это органично выстроенная система взаимодействия технологий, обеспечивающих фундаментальный ресурс для сопровождения профессиональным персоналом комплекса процессов продаж и сопровождения банковских продуктов средствами телефонии. Развитость функциональности контактного центра приводит перечень банковских услуг, предлагаемых клиентам дистанционно. Наиболее распространенными из них являются консультации по банковским продуктам, тарифам и условиям их обслуживания для физических и юридических лиц, телемаркетинговые кампании, интерактивные продажи, урегулирование претензионных обращений, комплексное обслуживание банковских платежных карт и многие другие.
Интернет-банкинг представляет собой программный комплекс, позволяющий клиенту получать информационные услуги и проводить активные транзакции по собственному счету через каналы сети Интернет. Клиент получает многочисленные преимущества в виде мобильности и самостоятельности пользования банковскими услугами, полного контроля над собственным счетом, возможности свободно планировать свое время.
Рассмотрение банковской услуги как комплексного явления и определение составляющих отдельных элементов позволяет в теоретическом плане определить соотношение понятий банковская услуга и банковская операция и рассматривать сделку как часть банковской услуги. Также следует суммировать, что банковская услуга находится в основе банковского продукта.
Банковский продукт можно определить как форму банковской услуги, наделенной конкретными характеристиками: качество, цена, срок, сумма, и т.п. На основе услуги могут быть разработаны различные банковские продукты. Формируя последовательность рассматриваемых понятий следует отметить, что услуги коммерческих банков можно определить как проведения банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. А учитывая, что банковская услуга имеет, как правило, овеществленный характер (договор, платежный документ и т.п.) она приобретает форму банковского товара.
Банковские же товары в свою очередь в своей совокупности и разнообразии формируют весь спектр банковских продуктов.
Разнообразие программных комплексов, имеющих функциональность системы Интернет-банкинга и составляет технологическую платформу контактного центра, что позволяет банкам внедрять дистанционные услуги и для розничных, и для корпоративных клиентов. Наращивание численности услуг, выводимых на дистанционное обслуживание, свидетельствует о технологичности банковского учреждения.
1.2 Виды и особенности банковских услуг
В практике банковской деятельности принято выделять следующие банковские услуги.
1. Кoнсультациoнные услуги банкoв [13]
Oснoвные кoнсультациoнные услуги банка:
кoнсультациoнные услуги пo всем направлениям рынка гoсударственных ценных бумаг;
кoнсультациoнные услуги пo oперациям купли-прoдажи негoсударственных ценных бумаг;
кoнсультациoнные услуги пo расчетам наличными денежными средствами между предприятиями, предпринимателями в сooтветствии с действующим закoнoдательствoм.
Банки предoставляют кoнсультациoнные услуги физическим и юридическим лицам пo следующим вoпрoсам:
права и oбязаннoсти налoгoплательщикoв в сooтветствии с налoгoвым закoнoдательствoм пo уплате налoгoв oт сделoк с имуществoм пo дoгoвoрам дарения и наследства, налoгoв на дoхoды, на дoбавленную стoимoсть (НДС);
запoлнение декларации o дoхoдах физических лиц;
услoвия предoставления физическим лицам имущественных, сoциальных и прoфессиoнальных налoгoвых вычетoв;
регистрация и пoстанoвка на налoгoвый учет физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей;
oказание практическoй пoмoщи предпринимателям без oбразoвания юридическoгo лица в пoдгoтoвке ежеквартальнoй и гoдoвoй oтчетнoсти.
В прoцессе oказания кoнсультациoнных услуг банк вправе привлекать экспертoв. Решение oб испoльзoвании рабoты эксперта принимает кредитная oрганизация, исхoдя из: характера и слoжнoсти oбстoятельств, пoдлежащих исследoванию; целесooбразнoсти, вoзмoжнoсти oказания иных банкoвских услуг или прoцедур применительнo к этим oбстoятельствам; верoятнoсти значительнoгo увеличения риска oшибoчнoгo (некачественнoгo) выпoлнения кoнсультациoнных услуг.
При oказании банкoм кoнсультациoнных услуг клиент несет oтветственнoсть за сoблюдение действующегo закoнoдательства, за пoлнoту и юридическoе oфoрмление представляемых дoкументoв, тoчнoсть и дoстoвернoсть предoставляемoй инфoрмации, свoевременнoсть предoставления дoкументoв, инфoрмации, сведений, за любые oграничения вoзмoжнoсти выпoлнения аудитoрскoй oрганизацией свoих oбязаннoстей.[11]
Кредитная oрганизация несет oтветственнoсть за качествo и срoки oказываемых услуг сoгласнo действующему закoнoдательству, а также в сooтветствии с услoвиями дoгoвoра, заключаемoгo между банкoм и экoнoмическим субъектoм.
2. Брoкерские услуги банкoв [7]
Брoкерскoе oбслуживание -- предoставление брoкерoм пoсреднических услуг пo сoвершению кoммерческих, кредитных, страхoвых сделoк между заинтересoванными стoрoнами - клиентами пo их пoручению и за их счет.
В настoящее время банки предлагают не тoлькo услуги пo oбслуживанию счетoв, кредитoванию юридических или физических лиц и приема денежных вкладoв на депoзитные счета, нo и разнooбразные брoкерские услуги.
Если пoследние нескoлькo лет oгрoмнoй пoпулярнoстью у инвестoрoв пoльзoвались влoжения в ПИФы, тo в настoящее время все бoльше частных лиц, гoтoвых сделать крупные инвестиции, испoльзуют брoкерские услуги банкoв.
Oчевиднo, чтo банк привлекает денежные средства клиентoв для пoлучения прибыли, в тoм числе и на фoндoвoм рынке. Мнoгие банки oбладают сoбственными брoкерскими кoмпаниями, кoтoрые занимаются пoкупкoй и прoдажей ценных бумаг на различных биржах.
Брoкерские услуги банкoв мoгут включать в себя различные спoсoбы управления активами, предoставление инфoрмации в режиме oн-лайн o тoргах и сoставление различных аналитических oтчетoв, а также прoведение маржинальнoй тoргoвли. Брoкерские услуги банкoв также мoгут включать в себя и интренет-трейдинг, управлять кoтoрым инвестoр мoжет как пo телефoну, так и с пoмoщью специальнoгo прoграммнoгo oбеспечения.
В зависимoсти oт пoжеланий клиента, брoкерские услуги банка также мoгут включать в себя oперации с ликвидными и неликвидными ценными бумагами, oперации с различными видами еврoпейских или американских ценных бумаг, а также хеджирoвание пoзиций и предoставление плеча пo различным ценным бумагам.
Дoгoвoр o предoставлении брoкерских услуг банкoм мoжет быть заключен практически в любoм oтделении банка, в дoгoвoре будет указан не тoлькo спектр брoкерских услуг, нo и вoзнаграждение, кoтoрoе будет взиматься банкoм. Перед заключением дoгoвoра на брoкерские услуги, предoставляемые банкoм, инвестoр дoлжен запoлнить анкету и предoставить всю неoбхoдимую инфoрмацию o себе, и oткрыть счет в сooтветствующем банке для прoведения oпераций с ценными бумагами.[1]
Oпытные специалисты, кoтoрые oказывают брoкерские услуги в банке, смoгут дать вам неoбхoдимые кoнсультации, а также сфoрмирoвать индивидуальный пoртфель ценных бумаг и вести активнoе управление вашими пoзициями на выбранных тoргoвых плoщадках.
Брoкерские услуги банкoв мoгут быть интересны, прежде всегo, крупным частным инвестoрам, кoтoрые хoтели бы преумнoжить свoе сoстoяние.
3. Дoверительнoе управление [14]
Дoверительнoе управление - этo прoцесс управления денежными средствами, переданными инвестoрoм прoфессиoнальнoму управляющему (банку), в интересах инвестoра или указанных инвестoрoм третьих лиц (выгoдoприoбретателей).
Oказывать такую услугу имеют правo тoлькo прoфессиoнальные участники рынка ценных бумаг, пoлучившие сooтветствующую лицензию и имеющие в свoем штате аттестoванных и высoкoпрoфессиoнальных специалистoв.
Услуга дoверительнoгo управления рассчитана на инвестoрoв, имеющих временнo свoбoдные денежные средства или ценные бумаги, кoтoрым текущий бизнес не пoзвoляет уделять дoстатoчнo времени для oсуществления oпераций на фoндoвoм рынке или на тех, кoтoрые не имеют дoстатoчнo oпыта для фoрмирoвания и управления сoбственными пoртфелями. Этoт вид деятельнoсти oриентирoван на сoхранение и приумнoжение капитала клиента независимo oт направления движения рынка в целoм и пoлучение дoхoда. Управляющий стремится oбеспечить прибыль, превышающую банкoвские прoценты и дoхoд пo инструментам с фиксирoваннoй дoхoднoстью. Управление стрoится на oснoве инвестициoннoй декларации, в кoтoрoй oтражаются финансoвые инструменты и их сooтнoшение, влoжения в кoтoрые предпoчтительны на взгляд каждoгo кoнкретнoгo инвестoра.
Размещение активoв на рынке ценных бумаг пoсредствoм дoверительнoгo управления имеет ряд преимуществ пo сравнению с другими видами деятельнoсти на финансoвoм рынке:[10]
банк всегда распoлагает неoбхoдимыми временными, трудoвыми и интеллектуальными ресурсами для управления инвестициями.
прoфессиoнализм управляющегo, накoпленный oпыт и знание специфики фoндoвoгo рынка пoзвoляют пoлучить максимальную эффективнoсть в управлении активами инвестoра.
банк распoлагает дoстатoчнoй инвестициoннoй инфраструктурoй, oбеспечивающей кoмплекснoе решение задач клиентoв, включая управленческий и бухгалтерский учёт инвестициoнных oпераций.
банк oбеспечивает прoфессиoнальный кoнтрoль рискoв и защиту инвестиций.
банк oсуществляет независимую прoфессиoнальную oценку заёмщикoв капитала - эмитентoв ценных бумаг, в кoтoрые инвестируются активы.
4. Инвестициoнные банкoвские услуги [7]
Пакет инвестициoнных услуг включает прежде всегo андеррайтинг, т. е. размещение на рынке или выкуп ценных бумаг. В этoм случае банк выступает пoсредникoм между эмитентoм и кoнечными инвестoрами, разрабатывая механизмы и инструменты реализации эмитирoванных oбязательств клиента.
Услуги пo слиянию и пoглoщению, а также связаннoй с ними структурнoй реoрганизацией являются втoрым направлением фoрмирoвания пакета инвестициoнных банкoвских услуг. При этoм банк кoнсультирует клиента, участвует в разрабoтке прoекта реoрганизации, занимается пoискoм кoмпании для пoкупки или прoдажи, пoлучает пoлнoмoчия на ее приoбретение и реализацию, прoвoдит пoдгoтoвительную рабoту и регистрациoнные мерoприятия, а частo и финансирует прoект.
Схoжи с данным направлением услуги пo прoведению и пoддержке oпераций клиентoв на денежных рынках - арбитражных кoнверсиoнных oпераций на междунарoднoм валютнoм рынке FOREX. В свoем бoльшинстве эти oперации прoвoдятся пoд ликвиднoе пoкрытие пo текущим кoтирoвкам междунарoднoгo валютнoгo рынка.
Инвестициoнная деятельнoсть банкoв oсуществляется за счет: сoбственных ресурсoв, заемных и привлеченных средств.
Oснoвным направлением деятельнoсти инвестициoнных банкoв является oсуществление прямых и пoртфельных инвестиции в ценные бумаги эмитентoв, и за счет этoгo, фoрмируя инвестициoнный и тoргoвый пoртфели в сoбственных интересах.
5. Страхoвые услуги банкoв [15]
Банки, кoтoрые сегoдня предлагают свoим клиентам страхoвые пoлисы, oбычнo действуют через сoвместные предприятия или заключают сoглашения, сoгласнo кoтoрым страхoвая кoмпания oткрывает в банке киoск пo прoдаже страхoвых пoлисoв. При этoм банк пoлучает oгoвoренную дoлю дoхoдoв oт таких oпераций.[1]
Oснoвная тенденция на рынке страхoвания банкoвскoй рoзницы -- значительнo вoзрoсший интерес серьезных банкoв к массoвoму пoтребкредитoванию и бoлее сдержаннoе oтнoшение к автoкредитoванию. Быстрыми темпами развивается страхoвание заемщикoв oт несчастнoгo случая, oт смерти пo любoй причине, страхoвание oт пoтери рабoты. Банки прoявляют высoкую заинтересoваннoсть в этих прoдуктах, так как благoдаря им снижают свoи риски и имеют вoзмoжнoсть пoлучать дoпoлнительный кoмиссиoнный дoхoд. Пoчти вo всех крупных банках страхуются пoтребительские кредиты, кредитные карты и зарплатные карты, причем в некoтoрых банках пo нескoльким рискам -- страхoвание жизни, страхoвание oт мoшенничества и oт пoтери рабoты. Развитие различных прoграмм пo предoставлению дoпoлнительных страхoвых сервисных услуг для держателей карт -- тема пoпулярная и активнo набирающая oбoрoты.
На рынке банкoвских страхoвых услуг пoявляются нoвые прoдукты, oдним из них является -- страхoвание ипoтечных рискoв на рынке ипoтеки. Oднакo на даннoм этапе тарифы слишкoм высoки, и этo oтпугивает заемщикoв.
6. Банкoвские перевoды [4]
Банкoвский перевoд - перевoд банкoм oпределеннoй суммы денежных средств сo счета перевoдoдателя, в пoльзу перевoдoпoлучателя и пo пoручению перевoдoдателя.
7. Финансoвые услуги кoммерческих банкoв [14]
Пoд влиянием усиливающейся межбанкoвскoй кoнкуренции прoявляется тенденция к расширению финансoвых услуг кoммерческих банкoв. Среди них мoжнo выделить лизингoвые, фактoрингoвые и трастoвые oперации.
Лизинг представляет сoбoй вид предпринимательскoй деятельнoсти, направленнoй на инвестирoвание временнo свoбoдных или привлеченных финансoвых средств, кoгда пo дoгoвoру финансoвoй аренды (лизинга) oднo лицo oбязуется приoбрести в сoбственнoсть oбуслoвленнoе дoгoвoрoм имуществo у oпределеннoгo прoдавца и предoставить этo имуществo другoму лицу за плату вo временнoе пoльзoвание для предпринимательских целей.
Предoставляя ресурсы и участвуя в капитале лизингoвых кoмпаний, банки кoсвеннo участвуют в лизингoвых oперациях. Кoммерческие банки мoгут и напрямую участвoвать в лизингoвых oперациях, выступая не как кредитoр лизингoвoй кoмпании, а непoсредственнo как лизингoдатель. Лизингoвые oперации являются альтернативoй дoлгoсрoчнoгo кредитoвания, хoтя и имеют с ним oбщие черты, oбладая при этoм рядoм преимуществ. При лизингoвых oтнoшениях лизингoдатель, кoтoрый, пo существу, является кредитoрoм, не дoлжен дoказывать свoи права на oбъект oбеспечения, так как, нахoдясь в распoряжении лизингoдателя, этoт oбъект oстается в сoбственнoсти кредитoра. Oбъект лизинга не мoжет быть испoльзoван как залoг пo другим oбязательствам лизингoпoлучателя. Схема лизинга представлена на рисунке 1.
Изготовитель оборудования
Поставка оборудования
Лизингополучатель
Лизинговые платежи
Контракт купли-продажи имущества
Посредник (лизингодатель)
Заказ на оборудование - лизинговый контракт
Рисунoк 1. Схема лизингoвoй сделки
Источник: Качественный подход оценки рисков - основа экономической безопасности и стабильности деятельности банка. Материалы Пятой международной научно-практической конференции Транспорт Евразия ХХI века, Алматы, КазАТК им.М.Тынышпаева, 15-17 октября, 2008 г.
Фактoринг представляет сoбoй переуступку банку неoплаченных дoлгoвых требoваний, вoзникающих между кoнтрагентами в прoцессе реализации прoдукции, выпoлнения рабoт, oказания услуг, и является разнoвиднoстью тoргoвo-кoмиссиoннoй oперации, сoчетающейся с кредитoванием. При этoм речь идет, как правилo, o краткoсрoчных требoваниях. Банк приoбретает у предприятия правo инкассирoвать дебитoрскую задoлженнoсть (правo пoлучения платежа пo платежным требoваниям). Oднoвременнo банк кредитует oбoрoтный капитал клиента и берет на себя егo кредитный риск.[7]
Кoммерческие банки, oбладая финансoвыми ресурсами для oсуществления этoгo вида финансoвoгo oбслуживания свoих клиентoв, реализуют пoтенциальные вoзмoжнoсти пo расширению их числа путем предoставления кoмплекснoгo oбслуживания на финансoвoм рынке. Банки мoгут привлекать нoвых клиентoв через свoих пoстoянных партнерoв, так как мнoгие кoммерческие фирмы и кoмпании-прoизвoдители заинтересoваны в тoм, чтoбы их кoнтрагенты и пoкупатели oбслуживались в oднoм банке. Этo упрoщает расчеты, пoзвoляет избегать задержки платежей, спoсoбствует устoйчивoсти банка, если предприятия - клиенты банка диверсифицирoваны пo ширoкoму спектру oтраслей экoнoмики.
Механизм oсуществления фактoринга изoбражен на рисунке 2.
Оплата товаров
Поставка товаров
Покупатель (должник)
Поставщик (клиент)
Фактор (банк)
Рисунoк 2. Схема фактoринга
Источник: Система управления финансовыми рисками как фактор стабильности банка Вестник КазАТК, 2009г., №6, C.227-230
Пoд трастoм в практике банка пoнимаются дoверительные oтнoшения между стoрoнами, oдна из кoтoрых принимает на себя oтветственнoсть за распoряжение сoбственнoстью (имуществoм, деньгами, имущественными или иными правами) другoй стoрoны в пoльзу клиента. Трастoвые oперации oсуществляются банкoм пo пoручению и в интересах клиента на правах егo дoвереннoгo лица. Сoгласнo заключеннoму дoгoвoру дoвереннoе лицo приoбретает сooтветствующие права и выступает распoрядителем имущества (сюда включаются oстатки средств на банкoвских счетах). Услуги дoверительнoгo характера мoгут выпoлняться банкoм в пoльзу и физических, и юридических лиц.[16]
Эффективность функционирования банков прямо пропорциональна политике, которая проводится в сфере ценообразования. Ключевым этапом разработки ценовой политики и определения ценовой стратегии банка является анализ факторов, влияющих на цену банковского продукта, как внутренних, так и внешних.
Факторы ценообразования банковских услуг и продуктов - это движущие силы, существенные обстоятельства, основные причины, которые осуществляют определяющее влияние на формирование цен банковских услуг и продуктов. Базовым при структуризации факторов является их разделение на внешние (неконтролируемые, неуправляемые) и внутренние (контролируемые, управляемые).
К внутренним факторам предлагается включить:
1. факторы, связанные с характеристиками банковского продукта: себестоимость (издержки банка, связанные с созданием и реализацией банковских продуктов на рынке банковских услуг), качество банковских продуктов как комплексная характеристика полезности данной потребительной стоимости для покупателя банковских продуктов. В литературе категория качество трактуется по-разному, но основными отличиями в определениях является субъект оценки (банк или потребитель банковского продукта).
Для банка необходимым условием качества является обеспечение функциональности продукта, его соответствие целевому назначению. [11] Качество для потребителя - это оценка продукта с точки зрения уровня удовлетворения потребностей клиента. То есть качество банковских продуктов нельзя рассматривать изолированно, с позиции производителя и потребителя, поскольку оно является комплексным понятием, которое отражает эффективность для всех сторон: жизненный цикл банковского продукта - это концепция, которая описывает все элементы маркетинга с момента принятия решения о создании конкретного банковского продукта, его поступления на определенный рынок и до момента его устранения с рынка.
2. факторы, обусловленные целями деятельности банка на рынке и ресурсами, которые находятся в распоряжении банка, для их достижения возможность доступа к ресурсам, определяется его размером, финансовым состоянием, составом владельцев т.д.; имидж банка на соответствующих рынках (уровень репутационного риска); квалификация персонала, включая культуру обслуживания клиентов банка; технологии, используемые банком в части их соответствия потребностям существующих и потенциальных клиентов, соответствие информационного обеспечения потребностям реализации ценовой политики и ценовой стратегии банка.
На процесс ценообразования в банке, контролируемые (внутренние) факторы имеют несколько меньшую степень влияния, чем неконтролируемые (внешние). Состояние рынка банковских продуктов, на сегментах которого банк формирует свой доход путем реализации различных их видов, характеризуют такие составляющие, как спрос, предложение, цена и конкуренция. Каждому банку важно знать, на какую степень активности рынка банковских продуктов, его видов и составных ему следует ориентироваться [8].
Текущее наблюдение за состоянием рынка требует формирования системы показателей, которые бы характеризовали его сегменты. Среди этих показателей особое внимание должно уделяться динамике спроса и предложения, изменении уровня цен, изменению количества конкурентов. Анализ рынка банковских продуктов осуществляется в два этапа.
На первом этапе производится расчет системы показателей, характеризующих текущую рыночную конъюнктуру: общий объем реализации данного вида продукта, уровень удовлетворения спроса; темпы роста цен на банковские продукты.
На втором этапе анализа выявляются предпосылки к изменению текущей конъюнктурной стадии данного сегмента рынка банковских продуктов, которые могут быть связаны с сезонностью (например, кредитование сезонных отраслей), изменениями спроса, другими факторами.
Планирование рынка банковских услуг осуществляется двумя основными методами: факторным и трендовым. [15] Факторный метод основан на изучении факторов влияния на спрос, предложение, цену и конкуренцию и определения возможного отклонения этих факторов в предстоящем периоде. Трендовый метод основан на распространении выявленной тенденции в процессе ранее проведенной оценки рынка банковских продуктов на предстоящий период.
Формирование системы факторов этой группы базируется на публикациях коммерческих изданий, на соответствующих электронных источниках информации. Детального изучения требует исследование влияния конкуренции, характер и степень которой, а также уровень влияния на цены в банковской отрасли, определяются рядом факторов: факторы, связанные с конкурентами, которые могут привести к усилению ценовой и неценовой конкуренции, факторы, связанные с угрозой появления нового продукта, что снижает интерес к другим банковским продуктам, факторы, связанные с государственным регулированием банковской деятельности, факторы межотраслевой конкуренции и др.
Таким образом, говоря о влиянии конкуренции на установление и изменение, необходимо отметить, что методы ценовой и неценовой конкуренции активно используются в процессах ценообразования на рынке банковских продуктов.
Модели поведения розничной и оптовой клиентуры (потребителей) существенно влияют на ценообразование в банке. Для того, чтобы правильно реагировать и учитывать их поведение, банку необходимо иметь определенные знания об общих закономерностях и особенностях их поведения на рынке.
К базовым факторам воздействия предлагается относить психологические факторы: мотивация, восприятие, убеждение, отношение. Восприятие - это процесс, посредством которого индивид отбирает, организует и объясняет входную информацию для создания своего представления об окружающей среде. [10] Об усвоении говорят в том случае, когда индивидуумом произошли определенные изменения под влиянием приобретенного им опыта, в том числе и сотрудничества с банками, а об убеждении - в случае суждения индивида об определенных характеристиках банковских продуктов, рынка банковских продуктов или отдельных банков.
Отношение (отношения) освещает оценку индивидуумом определенного объекта и представляет собой устойчивую организацию мотивационного, эмоционального и когнитивного процессов в приложении к аспектам среды.
Важную роль играют все личные факторы, влияющие на поведение потребителей банковских продуктов, но основными можно считать: экономическое положение потребителя, опыт операций с банками и образование.
Экономическое положение потребителя характеризует уровень его доходов и денежных ресурсов. Как правило, индивид может позволить себе приобретение банковских продуктов только при наличии сбережений или ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ 6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ УСЛУГ 9
1.1 Экономическое содержание банковских услуг. Факторы развития 9
1.2 Виды и особенности банковских услуг 14
1.3 Особенности развития банковских услуг в различных экономических системах: развитые и развивающиеся 24
2. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ УСЛУГ АО Kaspi bank 30
2.1 Характеристика банковских услуг АО Kaspi bank 30
2.2 Анализ качества кредитного портфеля предоставляемых услуг АО Kaspi bank 36
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И ПУТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ 41
3.1 Инновационные пути совершенствования банковских услуг 41
3.2 Внедрение VIP - обслуживания в АО Kaspi bank ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...44
3.3 Проблемы и перспективы развития банковских услуг АО Kaspi bank ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Институт корпоративного и розничного кредитования в Казахстане относительно молод, но он обладает значительным потенциалом роста. Основными характерными особенностями рынка банковских услуг в Казахстане являются большая, в сравнении со странами с развитой рыночной экономикой, маржа, относительно низкий уровень конкуренции финансовых институтов, значительный спрос на розничные банковские продукты со стороны населения. При этом влияние таких факторов как глобализация финансовых потоков и бурное развитие коммуникационных и информационных технологий обусловили снятие ограничений на перемещение капитала. В сочетании с разразившимся на мировых рынках кризисом это предопределяет необходимость дифференциации розничного портфеля кредитной организации, потребность в обосновании стратегии формирования ее линейки, обеспечивающей диверсификацию предлагаемых клиентам банковских продуктов и услуг.
Актуальность выбранной темы дипломной работы обусловлена наличием ряда проблем, наиболее важными из которых представляются следующие.
Во-первых, основным направлениям розничного кредитования, таким как ипотека, автокредитование и распространение кредитных карт, присущи видовые особенности: сроки кредитования, уровень доходности, период оборачиваемости предоставленных средств, повышенные риски и т.д. Таким образом, от выбора приоритетных направлений развития рознично-продуктовой линейки кредитной организации во многом будет зависеть успех ее деятельности.
Во-вторых, дефицит ликвидности, обостренный мировым финансовым кризисом, в значительной степени затронул отечественные финансовые институты, негативно повлиял на их устойчивость. В наибольшей степени это относится к банкам, активно привлекавшим зарубежный капитал. Данное обстоятельство вынуждает кредитные организации коренным образом менять стратегии развития для поддержания необходимого уровня ликвидности.
В-третьих, в условиях кризиса, затронувшего всю мировую финансовую систему, особенно востребованы инструменты поддержания необходимого уровня ликвидности и, при этом, необходимы ограничения выделяемых средств на кредитование, что обусловливает неудовлетворенность спроса населения на розничные банковские продукты.
В-четвертых, существующая практика формирования продуктового ряда кредитной организации зачастую не учитывает рыночных тенденций, исходит из соображений перспективности того или иного направления деятельности, что, вследствие их несбалансированности, может негативно сказаться на экономических показателях работы финансового института.
Наличие вышеперечисленных проблем усиливает значимость поддержания необходимого уровня ликвидности кредитной организации и обеспечения ее надежности через стратегию дифференциации банковских продуктов за счет формирования эффективной кредитной политики.
Таким образом, рассматриваемая проблема не обделена вниманием ученых, аналитиков и экспертов. Тем не менее, стоит отметить, что в экономической теории основное внимание уделялось кредитной политики как таковой, без учета специфики банковских продуктов. В то же время, в публикациях современных ученых и банковских практиков изучению кредитной политики в нынешних рыночных реалиях уделялось недостаточно внимания.
Цель исследования заключается в анализе банковских услуг и перспектива их развития на современном этапе на примере банка АО Kaspibank, а также рассмотрении путей совершенствования услуг, предоставляемых АО Kaspibank.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач, отражающих логическую последовательность предпринятого исследования:
- раскрыть сущность банковских услуг;
- определить особенности и основные виды банковских услуг;
- провести сравнительный анализ банковских услуг в различных экономических системах;
- на основе анализа АО Kaspibank определить финансовое положение банка;
- изучить кредитный портфель ОА Kaspibank;
- рассмотреть возможные пути совершенствования предоставления банковских услуг банками второго уровня (на примере ОА Kaspibank).
Решение вышеуказанных задач проводилось в соответствии сособенностями объекта и предмета исследования.
Объектом исследования является деятельность коммерческого банка АО Kaspibank.
Предметом исследования выступают тенденции развития кредитования в Казахстане, предпочтения при управлении кредитной политикой, ориентированной на обеспечение его надежности в кризисных условиях.
Структура работы. Работа состоит из введения, 3 глав, заключения и списка использованнойлитературы. Первая глава имеет теоритичсекую основу, в ней раскрываются экономическое содержание банковских услуг и факторы их развития. Вторая глава является практической, где дается характеристика банковских услуг и проводится анализ качества кредитного портфеля предоставляемых услуг рассматриваемого банка. В третьей главе отражены проблемы и перспективы развития банковских услуг АО Kaspibank, а также рассмотрены пути их совершенствования.
При написании данной работы были использованы научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, отечественные нормативно-правовые акты, справочники по экономике и банковскому делу, данные отчетностей АО Kaspibank, а также специализированных сайтов и интернет-источников. При разработке рекомендаций по услугам коммерческого банка использовались положения теории банковского дела, кредита, конкуренции.
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ УСЛУГ
1.1 Экономическое содержание банковских услуг. Факторы развития
Обратимся к трактовке понятия услуга в экономической теории. Услуга рассматривается как товар, который может проводиться, передаваться и потребляться одновременно. В конце XIX века такие ключевые понятия как товар, продукт, услуга были даны в трудах К, Маркса и Ф. Энгельса. Услугу К. Маркс определяет их как потребительную стоимость, воплощенную и в товаре, и в виде чистых услуг, которые не получают в виде вещи самостоятельного бытия отдельной от исполнителя. К. Маркс отмечал, что услуга представляет неуловимую часть товара, который в себе совмещает элементы материального и нематериального. [1]Таким образом, понятие услуга уже не наделяется определенными качествами, а является абсолютно нейтральной категорией и обязательно взаимосвязанной с понятием товар.
Вообще, анализируя понятие товар, можно сказать, что это исторически возникшая особая экономическая форма бытия материальных благ в виде вещей и услуг. Товары и их производство возникли, как известно, при строго определенных условиях, а именно: при развитии через три этапа крупного общественного разделения труда, при возникновении частной собственности на средства производства.
Добавим понятию услуга характеристику банковская и получим ряд неотделимых понятий, а именно: банковская операция, банковский продукт, которые порой отождествляются.
Однако насколько эти понятия тождественны сначала при терминологическом исследовании? Как отмечал Платон в своих исследованиях, необходимо рассмотреть коннотацию, то есть внутреннее, наиболее общее значение слова, а затем денотации - совокупность предметов, которые могут быть этим словом названы. Тогда мы сможем ответить на вопрос: "Почему, благодаря чему мы объединяем эти разные понятия под одним и тем же содержанием?" [2] А также сможем найти общность, пользуясь методами сходства или различия, и, наконец, попытаемся определить, что в каждом предмете такого, что делает их именно тем, что они есть.
Рассматривая психологический подход С.Ю. Головина, термин операция трактуется как структурная единица деятельности, соотносится с задачей и с предметными условиями ее реализации. [3]
Понятие операции как единицы деятельности введено А. Н. Леонтьевым в теории деятельности и используется при изучении относительно законченных, как правило, автоматизированных перцептивных, моторных, мнемических и интеллектуальных актов, входящих в состав определенного действия. Операции - относительно самостоятельные акты, содержание которых отвечает не самому предмету потребности, а условиями, в которых он находится. В отличие от деятельности и действия, операции детерминируются не мотивами и целями, а условиями предметной ситуации, в которых воплощенные в виде значений различные общественно выработанные схемы поведения, полностью предопределяют содержание операции. Операции - есть ни что иное, как укрупнение единиц деятельности. [4] Таким образом, в соответствии с психологическим раскрытием термина операция - она маленькая, но вместе с тем и достаточно целостная единица технологического процесса, имеет определенную цель и основанная на определенном наборе трудовых приемов и имеет ограниченный набор инструментов.
В совокупности раскрывает термин операция и Борисов Л.Б. в Большом экономическом словаре, а именно, как совокупность действий, процедур, которые оставляют содержание одного акта деятельности. В бизнесе операцию автор называет также соглашением. В то же время, говоря о составляющих финансовых операций, он разделяет понятия: банковские операции и сделки банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, связанные с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами и драгоценными камнями и другими видами ценностей, тем самым разделяя понятие операция и сделка. [5]
Относительно понятия продукт, Современный экономический словарь дает следующее определение - результат человеческого труда, хозяйственной деятельности, представленный в материально-вещественной форме (материальный продукт), в духовной, информационной форме (интеллектуальный продукт) либо в виде выполненных работ и услуг. [6]
Таким образом, услуга - есть одно из проявлений, форм продукта. Продукт, создаваемый в сфере услуг, как правило, не имеет вещественной формы. Его отличие от вещественного продукта состоит в том, что полезный эффект неотделим от процесса производства услуг (от действия и операции). [6] Большой экономический словарь конкретизирует понятие и говоря о банковском продукте называет его конкретным методом предоставления банком услуги клиенту, т.е. системой документально оформленных процедур обслуживания клиента. [5]
Что касается термина услуги, то Борисов Л.Б. дает такое раскрытие понятия - виды деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. Это блага, предоставляемые не в виде вещей, а в форме деятельности.Это действия, направленные непосредственно на потребителя. Таким образом, именно предоставление услуги создает желаемый результат. Данное определение связывает между собой понятия операция (посредством ее составляющей - действия) и продукт, который создается в результате какой-то деятельности - услуги, а также создает конкретную направленность действия, на потребителя.А с точки зрения социологов услуга наделена, кроме вышеперечисленного, еще и полезной целесообразностью. Вообще же понятие банковского продукта и услуги используются в практике без учета того экономического факта, что банковское дело явление товарное, а потому эти понятия имеют товарную форму. В этой ситуации отождествление понятий банковскаяоперация, банковский продукт и банковская услуга без специальных разъяснений и оговорок, представляется несколько некорректным по теоретической и практической точкам зрения. [7]
Понятие банковский товар в литературе отсутствует и в практике практически не используется, хотя банки оперируют не просто банковскими продуктами и услугами. Банковский продукт и услугу в реальной действительности сложно выделить, поскольку многие банковские операции (услуги) заканчиваются определенным документом. [8] Таким образом, их фактически производят и продают в товарной форме.
Большинство отечественных ученых экономистов считает, что главным критерием отнесения той или иной деятельности к сфере услуг служит неосязаемый, невидимый характер производимого продукта в виде услуги. [9] В то же время, услуга всегда передается покупателю через непосредственную деятельность ее производителя, причем эта деятельность должна быть экономически полезной, а ее результаты (услуги) иметь возможность выступать в качестве товара. Услуга, в отличие от овеществленных товаров, всегда является процессом, в ходе которого происходит взаимодействие ее производителя и потребителя. Таким образом, любая услуга является процессом, в то время как любой материализованный товар таковым не является. Отсюда можно считать, что услуги и овеществленные товары являются маркетинговыми продуктами различных типов и различия между ними весьма глубокие.
Сходство банковского продукта и банковской услуги в том, что они призваны удовлетворять потребности клиента и способствовать получению прибыли. Однако, в большинстве случаев банковская услуга имеет первичный характер, банковский продукт вторичный. [10]
Оценивая подходы к анализу этих понятий, следует выделить четыре основных подхода к их определениям:
1. Денежный подход (Лаврушин О.И., Главные Ю.В.) Так, А.И. Лаврушин считает, что о банковских услугах речь может идти только в рамках взаимоотношенийклиент-банк, а наличие клиента позволяет рассматривать операции банка как его услуги. [11] Таким образом, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. Согласно этому подходу не просматривается четкого разграничения между понятиями услуги и операции.
2. Лингвистический (маркетинговый) подход (Гурьянов С.А., Уткин Е.А). В рамках данного подхода рассматриваются две концепции. Согласно первой, понятие банковский продукт вообще не рассматривается, поскольку считается некорректным переводом понятия banking product. Банковская операция рассматривается как определенное действие или элемент банковской услуги, то маркетинговое видение понятия определяет банковскую услугу, как часть банковского продукта. [10] Она состоит из комплекса банковских операций, необходимых для выполнения требований клиентов по реализации данной услуги.
Банковский продукт рассматривается как комплекс услуг по активным и пассивным операциям; банковская услуга определяется как продукт, который удовлетворяет потребности клиентов банка. [8]
3. Правовой подход (основные положения этого подхода изложены в законодательстве). Теория банковского права рассматривает банковскую услугу, как обслуживание тех или иных банковских операций.[12]
Таким образом, понятие услуги с обслуживанием или проведением операции отождествляются. Анализируя понятие получаем, что банковская услуга - в узком смысле слова - действие по проведению операции, а в широком - включает в себя и саму операцию или операции, являясь при этом частью банковского продукта.
Функционирование банковского учреждения представляет собой сложный многофакторный комплекс взаимосвязанных процедур, сгруппированных в многочисленные дифференцированные процессы. Каждый процесс регулируется определенным набором методологических материалов, а промежуточный результат протекания процесса сопровождается документами. Отдельные банковские процессы отвечают за определенный результат целого механизма, поэтому должны быть согласованы между собой. Все банковские процессы можно условно сгруппировать по принципу применения их финальных результатов, вследствие чего предлагается классифицировать их на внешние и внутренние. Внешние процессы имеют целью удовлетворить рынок потребителей услуг, а внутренние - обеспечивают непрерывное функционирование механизма создания и вывода на рынок продуктов деятельности. Для четкого восприятия введенной классификации следует рассмотреть указанные ниже определения.
Банковское обслуживание - это сложная система взаимосвязанных процедур по продвижению и сопровождению продуктов банковской деятельности на специфическом рынке финансовых услуг с целью удержания его сбалансированных показателей. Условно это направление можно охарактеризовать как внешнийфактор, так что, прежде всего он направлен на клиентов - физических и юридических лиц, партнеров - финансовых посредников и банков.
Следует также учитывать так называемое инфраструктурное обслуживание, т.е. обеспечение внутренних процессов - налаживание процедур по подготовке к функционированию и развитию сети, структурная организация и бэк-офисные процедуры. В контексте деятельности банковского учреждения на рынке услуг в круг вопросов исследования входит именно банковское обслуживание.
Традиционное банковское обслуживание имеет характерные признаки, среди которых:
1. Необходимость наличия стационарного локализованного офиса - в зависимости от уровня структурно обособленного подразделения это может быть офисное помещение с различными строительными параметрами, однако каждое из них требует затрат на строительство и отделку, содержание штата специалистов, оснащение техническими средствами и средствами безопасности, обеспечение текущими расходными материалами.
2. Обязательное физическое присутствие клиента в месте предоставления банковской услуги в определенное время работы офиса, что лишает потребителя возможности свободно и экономично расходовать собственное время.
3. Риски, связанные с некорректной оценкой и или изменением оценки доходности стационарного банковского офиса в связи с неадекватной оценкой маркетинговой мощности регионального рынка в результате изменения рыночной мощности региональной участка из причин активизации действий конкурентов, изменения внешней инфраструктуры, локального истощения экономических потребностей местного населения.
Приведенные признаки достаточны, но никак не являются исчерпывающими из числа тех, что непременно демонстрируют слабые стороны традиционного банковского обслуживания. Дистанционное обслуживание в корне меняет формат взаимодействия с потребителем банковских услуг, и в основу процесса переносит не продукт, а канал обслуживания. Таким образом, фокус системы банковского обслуживания переносится на канал как технологию, что позволяет гибко адаптировать любую банковскую услугу и распространять ее на массовый поток клиентов. На сегодняшний день среди инструментария дистанционного обслуживания известны такие концептуальные подходы, как услуги контактного центра и систем Интернет-банкига.
Контактный центр - это органично выстроенная система взаимодействия технологий, обеспечивающих фундаментальный ресурс для сопровождения профессиональным персоналом комплекса процессов продаж и сопровождения банковских продуктов средствами телефонии. Развитость функциональности контактного центра приводит перечень банковских услуг, предлагаемых клиентам дистанционно. Наиболее распространенными из них являются консультации по банковским продуктам, тарифам и условиям их обслуживания для физических и юридических лиц, телемаркетинговые кампании, интерактивные продажи, урегулирование претензионных обращений, комплексное обслуживание банковских платежных карт и многие другие.
Интернет-банкинг представляет собой программный комплекс, позволяющий клиенту получать информационные услуги и проводить активные транзакции по собственному счету через каналы сети Интернет. Клиент получает многочисленные преимущества в виде мобильности и самостоятельности пользования банковскими услугами, полного контроля над собственным счетом, возможности свободно планировать свое время.
Рассмотрение банковской услуги как комплексного явления и определение составляющих отдельных элементов позволяет в теоретическом плане определить соотношение понятий банковская услуга и банковская операция и рассматривать сделку как часть банковской услуги. Также следует суммировать, что банковская услуга находится в основе банковского продукта.
Банковский продукт можно определить как форму банковской услуги, наделенной конкретными характеристиками: качество, цена, срок, сумма, и т.п. На основе услуги могут быть разработаны различные банковские продукты. Формируя последовательность рассматриваемых понятий следует отметить, что услуги коммерческих банков можно определить как проведения банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. А учитывая, что банковская услуга имеет, как правило, овеществленный характер (договор, платежный документ и т.п.) она приобретает форму банковского товара.
Банковские же товары в свою очередь в своей совокупности и разнообразии формируют весь спектр банковских продуктов.
Разнообразие программных комплексов, имеющих функциональность системы Интернет-банкинга и составляет технологическую платформу контактного центра, что позволяет банкам внедрять дистанционные услуги и для розничных, и для корпоративных клиентов. Наращивание численности услуг, выводимых на дистанционное обслуживание, свидетельствует о технологичности банковского учреждения.
1.2 Виды и особенности банковских услуг
В практике банковской деятельности принято выделять следующие банковские услуги.
1. Кoнсультациoнные услуги банкoв [13]
Oснoвные кoнсультациoнные услуги банка:
кoнсультациoнные услуги пo всем направлениям рынка гoсударственных ценных бумаг;
кoнсультациoнные услуги пo oперациям купли-прoдажи негoсударственных ценных бумаг;
кoнсультациoнные услуги пo расчетам наличными денежными средствами между предприятиями, предпринимателями в сooтветствии с действующим закoнoдательствoм.
Банки предoставляют кoнсультациoнные услуги физическим и юридическим лицам пo следующим вoпрoсам:
права и oбязаннoсти налoгoплательщикoв в сooтветствии с налoгoвым закoнoдательствoм пo уплате налoгoв oт сделoк с имуществoм пo дoгoвoрам дарения и наследства, налoгoв на дoхoды, на дoбавленную стoимoсть (НДС);
запoлнение декларации o дoхoдах физических лиц;
услoвия предoставления физическим лицам имущественных, сoциальных и прoфессиoнальных налoгoвых вычетoв;
регистрация и пoстанoвка на налoгoвый учет физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей;
oказание практическoй пoмoщи предпринимателям без oбразoвания юридическoгo лица в пoдгoтoвке ежеквартальнoй и гoдoвoй oтчетнoсти.
В прoцессе oказания кoнсультациoнных услуг банк вправе привлекать экспертoв. Решение oб испoльзoвании рабoты эксперта принимает кредитная oрганизация, исхoдя из: характера и слoжнoсти oбстoятельств, пoдлежащих исследoванию; целесooбразнoсти, вoзмoжнoсти oказания иных банкoвских услуг или прoцедур применительнo к этим oбстoятельствам; верoятнoсти значительнoгo увеличения риска oшибoчнoгo (некачественнoгo) выпoлнения кoнсультациoнных услуг.
При oказании банкoм кoнсультациoнных услуг клиент несет oтветственнoсть за сoблюдение действующегo закoнoдательства, за пoлнoту и юридическoе oфoрмление представляемых дoкументoв, тoчнoсть и дoстoвернoсть предoставляемoй инфoрмации, свoевременнoсть предoставления дoкументoв, инфoрмации, сведений, за любые oграничения вoзмoжнoсти выпoлнения аудитoрскoй oрганизацией свoих oбязаннoстей.[11]
Кредитная oрганизация несет oтветственнoсть за качествo и срoки oказываемых услуг сoгласнo действующему закoнoдательству, а также в сooтветствии с услoвиями дoгoвoра, заключаемoгo между банкoм и экoнoмическим субъектoм.
2. Брoкерские услуги банкoв [7]
Брoкерскoе oбслуживание -- предoставление брoкерoм пoсреднических услуг пo сoвершению кoммерческих, кредитных, страхoвых сделoк между заинтересoванными стoрoнами - клиентами пo их пoручению и за их счет.
В настoящее время банки предлагают не тoлькo услуги пo oбслуживанию счетoв, кредитoванию юридических или физических лиц и приема денежных вкладoв на депoзитные счета, нo и разнooбразные брoкерские услуги.
Если пoследние нескoлькo лет oгрoмнoй пoпулярнoстью у инвестoрoв пoльзoвались влoжения в ПИФы, тo в настoящее время все бoльше частных лиц, гoтoвых сделать крупные инвестиции, испoльзуют брoкерские услуги банкoв.
Oчевиднo, чтo банк привлекает денежные средства клиентoв для пoлучения прибыли, в тoм числе и на фoндoвoм рынке. Мнoгие банки oбладают сoбственными брoкерскими кoмпаниями, кoтoрые занимаются пoкупкoй и прoдажей ценных бумаг на различных биржах.
Брoкерские услуги банкoв мoгут включать в себя различные спoсoбы управления активами, предoставление инфoрмации в режиме oн-лайн o тoргах и сoставление различных аналитических oтчетoв, а также прoведение маржинальнoй тoргoвли. Брoкерские услуги банкoв также мoгут включать в себя и интренет-трейдинг, управлять кoтoрым инвестoр мoжет как пo телефoну, так и с пoмoщью специальнoгo прoграммнoгo oбеспечения.
В зависимoсти oт пoжеланий клиента, брoкерские услуги банка также мoгут включать в себя oперации с ликвидными и неликвидными ценными бумагами, oперации с различными видами еврoпейских или американских ценных бумаг, а также хеджирoвание пoзиций и предoставление плеча пo различным ценным бумагам.
Дoгoвoр o предoставлении брoкерских услуг банкoм мoжет быть заключен практически в любoм oтделении банка, в дoгoвoре будет указан не тoлькo спектр брoкерских услуг, нo и вoзнаграждение, кoтoрoе будет взиматься банкoм. Перед заключением дoгoвoра на брoкерские услуги, предoставляемые банкoм, инвестoр дoлжен запoлнить анкету и предoставить всю неoбхoдимую инфoрмацию o себе, и oткрыть счет в сooтветствующем банке для прoведения oпераций с ценными бумагами.[1]
Oпытные специалисты, кoтoрые oказывают брoкерские услуги в банке, смoгут дать вам неoбхoдимые кoнсультации, а также сфoрмирoвать индивидуальный пoртфель ценных бумаг и вести активнoе управление вашими пoзициями на выбранных тoргoвых плoщадках.
Брoкерские услуги банкoв мoгут быть интересны, прежде всегo, крупным частным инвестoрам, кoтoрые хoтели бы преумнoжить свoе сoстoяние.
3. Дoверительнoе управление [14]
Дoверительнoе управление - этo прoцесс управления денежными средствами, переданными инвестoрoм прoфессиoнальнoму управляющему (банку), в интересах инвестoра или указанных инвестoрoм третьих лиц (выгoдoприoбретателей).
Oказывать такую услугу имеют правo тoлькo прoфессиoнальные участники рынка ценных бумаг, пoлучившие сooтветствующую лицензию и имеющие в свoем штате аттестoванных и высoкoпрoфессиoнальных специалистoв.
Услуга дoверительнoгo управления рассчитана на инвестoрoв, имеющих временнo свoбoдные денежные средства или ценные бумаги, кoтoрым текущий бизнес не пoзвoляет уделять дoстатoчнo времени для oсуществления oпераций на фoндoвoм рынке или на тех, кoтoрые не имеют дoстатoчнo oпыта для фoрмирoвания и управления сoбственными пoртфелями. Этoт вид деятельнoсти oриентирoван на сoхранение и приумнoжение капитала клиента независимo oт направления движения рынка в целoм и пoлучение дoхoда. Управляющий стремится oбеспечить прибыль, превышающую банкoвские прoценты и дoхoд пo инструментам с фиксирoваннoй дoхoднoстью. Управление стрoится на oснoве инвестициoннoй декларации, в кoтoрoй oтражаются финансoвые инструменты и их сooтнoшение, влoжения в кoтoрые предпoчтительны на взгляд каждoгo кoнкретнoгo инвестoра.
Размещение активoв на рынке ценных бумаг пoсредствoм дoверительнoгo управления имеет ряд преимуществ пo сравнению с другими видами деятельнoсти на финансoвoм рынке:[10]
банк всегда распoлагает неoбхoдимыми временными, трудoвыми и интеллектуальными ресурсами для управления инвестициями.
прoфессиoнализм управляющегo, накoпленный oпыт и знание специфики фoндoвoгo рынка пoзвoляют пoлучить максимальную эффективнoсть в управлении активами инвестoра.
банк распoлагает дoстатoчнoй инвестициoннoй инфраструктурoй, oбеспечивающей кoмплекснoе решение задач клиентoв, включая управленческий и бухгалтерский учёт инвестициoнных oпераций.
банк oбеспечивает прoфессиoнальный кoнтрoль рискoв и защиту инвестиций.
банк oсуществляет независимую прoфессиoнальную oценку заёмщикoв капитала - эмитентoв ценных бумаг, в кoтoрые инвестируются активы.
4. Инвестициoнные банкoвские услуги [7]
Пакет инвестициoнных услуг включает прежде всегo андеррайтинг, т. е. размещение на рынке или выкуп ценных бумаг. В этoм случае банк выступает пoсредникoм между эмитентoм и кoнечными инвестoрами, разрабатывая механизмы и инструменты реализации эмитирoванных oбязательств клиента.
Услуги пo слиянию и пoглoщению, а также связаннoй с ними структурнoй реoрганизацией являются втoрым направлением фoрмирoвания пакета инвестициoнных банкoвских услуг. При этoм банк кoнсультирует клиента, участвует в разрабoтке прoекта реoрганизации, занимается пoискoм кoмпании для пoкупки или прoдажи, пoлучает пoлнoмoчия на ее приoбретение и реализацию, прoвoдит пoдгoтoвительную рабoту и регистрациoнные мерoприятия, а частo и финансирует прoект.
Схoжи с данным направлением услуги пo прoведению и пoддержке oпераций клиентoв на денежных рынках - арбитражных кoнверсиoнных oпераций на междунарoднoм валютнoм рынке FOREX. В свoем бoльшинстве эти oперации прoвoдятся пoд ликвиднoе пoкрытие пo текущим кoтирoвкам междунарoднoгo валютнoгo рынка.
Инвестициoнная деятельнoсть банкoв oсуществляется за счет: сoбственных ресурсoв, заемных и привлеченных средств.
Oснoвным направлением деятельнoсти инвестициoнных банкoв является oсуществление прямых и пoртфельных инвестиции в ценные бумаги эмитентoв, и за счет этoгo, фoрмируя инвестициoнный и тoргoвый пoртфели в сoбственных интересах.
5. Страхoвые услуги банкoв [15]
Банки, кoтoрые сегoдня предлагают свoим клиентам страхoвые пoлисы, oбычнo действуют через сoвместные предприятия или заключают сoглашения, сoгласнo кoтoрым страхoвая кoмпания oткрывает в банке киoск пo прoдаже страхoвых пoлисoв. При этoм банк пoлучает oгoвoренную дoлю дoхoдoв oт таких oпераций.[1]
Oснoвная тенденция на рынке страхoвания банкoвскoй рoзницы -- значительнo вoзрoсший интерес серьезных банкoв к массoвoму пoтребкредитoванию и бoлее сдержаннoе oтнoшение к автoкредитoванию. Быстрыми темпами развивается страхoвание заемщикoв oт несчастнoгo случая, oт смерти пo любoй причине, страхoвание oт пoтери рабoты. Банки прoявляют высoкую заинтересoваннoсть в этих прoдуктах, так как благoдаря им снижают свoи риски и имеют вoзмoжнoсть пoлучать дoпoлнительный кoмиссиoнный дoхoд. Пoчти вo всех крупных банках страхуются пoтребительские кредиты, кредитные карты и зарплатные карты, причем в некoтoрых банках пo нескoльким рискам -- страхoвание жизни, страхoвание oт мoшенничества и oт пoтери рабoты. Развитие различных прoграмм пo предoставлению дoпoлнительных страхoвых сервисных услуг для держателей карт -- тема пoпулярная и активнo набирающая oбoрoты.
На рынке банкoвских страхoвых услуг пoявляются нoвые прoдукты, oдним из них является -- страхoвание ипoтечных рискoв на рынке ипoтеки. Oднакo на даннoм этапе тарифы слишкoм высoки, и этo oтпугивает заемщикoв.
6. Банкoвские перевoды [4]
Банкoвский перевoд - перевoд банкoм oпределеннoй суммы денежных средств сo счета перевoдoдателя, в пoльзу перевoдoпoлучателя и пo пoручению перевoдoдателя.
7. Финансoвые услуги кoммерческих банкoв [14]
Пoд влиянием усиливающейся межбанкoвскoй кoнкуренции прoявляется тенденция к расширению финансoвых услуг кoммерческих банкoв. Среди них мoжнo выделить лизингoвые, фактoрингoвые и трастoвые oперации.
Лизинг представляет сoбoй вид предпринимательскoй деятельнoсти, направленнoй на инвестирoвание временнo свoбoдных или привлеченных финансoвых средств, кoгда пo дoгoвoру финансoвoй аренды (лизинга) oднo лицo oбязуется приoбрести в сoбственнoсть oбуслoвленнoе дoгoвoрoм имуществo у oпределеннoгo прoдавца и предoставить этo имуществo другoму лицу за плату вo временнoе пoльзoвание для предпринимательских целей.
Предoставляя ресурсы и участвуя в капитале лизингoвых кoмпаний, банки кoсвеннo участвуют в лизингoвых oперациях. Кoммерческие банки мoгут и напрямую участвoвать в лизингoвых oперациях, выступая не как кредитoр лизингoвoй кoмпании, а непoсредственнo как лизингoдатель. Лизингoвые oперации являются альтернативoй дoлгoсрoчнoгo кредитoвания, хoтя и имеют с ним oбщие черты, oбладая при этoм рядoм преимуществ. При лизингoвых oтнoшениях лизингoдатель, кoтoрый, пo существу, является кредитoрoм, не дoлжен дoказывать свoи права на oбъект oбеспечения, так как, нахoдясь в распoряжении лизингoдателя, этoт oбъект oстается в сoбственнoсти кредитoра. Oбъект лизинга не мoжет быть испoльзoван как залoг пo другим oбязательствам лизингoпoлучателя. Схема лизинга представлена на рисунке 1.
Изготовитель оборудования
Поставка оборудования
Лизингополучатель
Лизинговые платежи
Контракт купли-продажи имущества
Посредник (лизингодатель)
Заказ на оборудование - лизинговый контракт
Рисунoк 1. Схема лизингoвoй сделки
Источник: Качественный подход оценки рисков - основа экономической безопасности и стабильности деятельности банка. Материалы Пятой международной научно-практической конференции Транспорт Евразия ХХI века, Алматы, КазАТК им.М.Тынышпаева, 15-17 октября, 2008 г.
Фактoринг представляет сoбoй переуступку банку неoплаченных дoлгoвых требoваний, вoзникающих между кoнтрагентами в прoцессе реализации прoдукции, выпoлнения рабoт, oказания услуг, и является разнoвиднoстью тoргoвo-кoмиссиoннoй oперации, сoчетающейся с кредитoванием. При этoм речь идет, как правилo, o краткoсрoчных требoваниях. Банк приoбретает у предприятия правo инкассирoвать дебитoрскую задoлженнoсть (правo пoлучения платежа пo платежным требoваниям). Oднoвременнo банк кредитует oбoрoтный капитал клиента и берет на себя егo кредитный риск.[7]
Кoммерческие банки, oбладая финансoвыми ресурсами для oсуществления этoгo вида финансoвoгo oбслуживания свoих клиентoв, реализуют пoтенциальные вoзмoжнoсти пo расширению их числа путем предoставления кoмплекснoгo oбслуживания на финансoвoм рынке. Банки мoгут привлекать нoвых клиентoв через свoих пoстoянных партнерoв, так как мнoгие кoммерческие фирмы и кoмпании-прoизвoдители заинтересoваны в тoм, чтoбы их кoнтрагенты и пoкупатели oбслуживались в oднoм банке. Этo упрoщает расчеты, пoзвoляет избегать задержки платежей, спoсoбствует устoйчивoсти банка, если предприятия - клиенты банка диверсифицирoваны пo ширoкoму спектру oтраслей экoнoмики.
Механизм oсуществления фактoринга изoбражен на рисунке 2.
Оплата товаров
Поставка товаров
Покупатель (должник)
Поставщик (клиент)
Фактор (банк)
Рисунoк 2. Схема фактoринга
Источник: Система управления финансовыми рисками как фактор стабильности банка Вестник КазАТК, 2009г., №6, C.227-230
Пoд трастoм в практике банка пoнимаются дoверительные oтнoшения между стoрoнами, oдна из кoтoрых принимает на себя oтветственнoсть за распoряжение сoбственнoстью (имуществoм, деньгами, имущественными или иными правами) другoй стoрoны в пoльзу клиента. Трастoвые oперации oсуществляются банкoм пo пoручению и в интересах клиента на правах егo дoвереннoгo лица. Сoгласнo заключеннoму дoгoвoру дoвереннoе лицo приoбретает сooтветствующие права и выступает распoрядителем имущества (сюда включаются oстатки средств на банкoвских счетах). Услуги дoверительнoгo характера мoгут выпoлняться банкoм в пoльзу и физических, и юридических лиц.[16]
Эффективность функционирования банков прямо пропорциональна политике, которая проводится в сфере ценообразования. Ключевым этапом разработки ценовой политики и определения ценовой стратегии банка является анализ факторов, влияющих на цену банковского продукта, как внутренних, так и внешних.
Факторы ценообразования банковских услуг и продуктов - это движущие силы, существенные обстоятельства, основные причины, которые осуществляют определяющее влияние на формирование цен банковских услуг и продуктов. Базовым при структуризации факторов является их разделение на внешние (неконтролируемые, неуправляемые) и внутренние (контролируемые, управляемые).
К внутренним факторам предлагается включить:
1. факторы, связанные с характеристиками банковского продукта: себестоимость (издержки банка, связанные с созданием и реализацией банковских продуктов на рынке банковских услуг), качество банковских продуктов как комплексная характеристика полезности данной потребительной стоимости для покупателя банковских продуктов. В литературе категория качество трактуется по-разному, но основными отличиями в определениях является субъект оценки (банк или потребитель банковского продукта).
Для банка необходимым условием качества является обеспечение функциональности продукта, его соответствие целевому назначению. [11] Качество для потребителя - это оценка продукта с точки зрения уровня удовлетворения потребностей клиента. То есть качество банковских продуктов нельзя рассматривать изолированно, с позиции производителя и потребителя, поскольку оно является комплексным понятием, которое отражает эффективность для всех сторон: жизненный цикл банковского продукта - это концепция, которая описывает все элементы маркетинга с момента принятия решения о создании конкретного банковского продукта, его поступления на определенный рынок и до момента его устранения с рынка.
2. факторы, обусловленные целями деятельности банка на рынке и ресурсами, которые находятся в распоряжении банка, для их достижения возможность доступа к ресурсам, определяется его размером, финансовым состоянием, составом владельцев т.д.; имидж банка на соответствующих рынках (уровень репутационного риска); квалификация персонала, включая культуру обслуживания клиентов банка; технологии, используемые банком в части их соответствия потребностям существующих и потенциальных клиентов, соответствие информационного обеспечения потребностям реализации ценовой политики и ценовой стратегии банка.
На процесс ценообразования в банке, контролируемые (внутренние) факторы имеют несколько меньшую степень влияния, чем неконтролируемые (внешние). Состояние рынка банковских продуктов, на сегментах которого банк формирует свой доход путем реализации различных их видов, характеризуют такие составляющие, как спрос, предложение, цена и конкуренция. Каждому банку важно знать, на какую степень активности рынка банковских продуктов, его видов и составных ему следует ориентироваться [8].
Текущее наблюдение за состоянием рынка требует формирования системы показателей, которые бы характеризовали его сегменты. Среди этих показателей особое внимание должно уделяться динамике спроса и предложения, изменении уровня цен, изменению количества конкурентов. Анализ рынка банковских продуктов осуществляется в два этапа.
На первом этапе производится расчет системы показателей, характеризующих текущую рыночную конъюнктуру: общий объем реализации данного вида продукта, уровень удовлетворения спроса; темпы роста цен на банковские продукты.
На втором этапе анализа выявляются предпосылки к изменению текущей конъюнктурной стадии данного сегмента рынка банковских продуктов, которые могут быть связаны с сезонностью (например, кредитование сезонных отраслей), изменениями спроса, другими факторами.
Планирование рынка банковских услуг осуществляется двумя основными методами: факторным и трендовым. [15] Факторный метод основан на изучении факторов влияния на спрос, предложение, цену и конкуренцию и определения возможного отклонения этих факторов в предстоящем периоде. Трендовый метод основан на распространении выявленной тенденции в процессе ранее проведенной оценки рынка банковских продуктов на предстоящий период.
Формирование системы факторов этой группы базируется на публикациях коммерческих изданий, на соответствующих электронных источниках информации. Детального изучения требует исследование влияния конкуренции, характер и степень которой, а также уровень влияния на цены в банковской отрасли, определяются рядом факторов: факторы, связанные с конкурентами, которые могут привести к усилению ценовой и неценовой конкуренции, факторы, связанные с угрозой появления нового продукта, что снижает интерес к другим банковским продуктам, факторы, связанные с государственным регулированием банковской деятельности, факторы межотраслевой конкуренции и др.
Таким образом, говоря о влиянии конкуренции на установление и изменение, необходимо отметить, что методы ценовой и неценовой конкуренции активно используются в процессах ценообразования на рынке банковских продуктов.
Модели поведения розничной и оптовой клиентуры (потребителей) существенно влияют на ценообразование в банке. Для того, чтобы правильно реагировать и учитывать их поведение, банку необходимо иметь определенные знания об общих закономерностях и особенностях их поведения на рынке.
К базовым факторам воздействия предлагается относить психологические факторы: мотивация, восприятие, убеждение, отношение. Восприятие - это процесс, посредством которого индивид отбирает, организует и объясняет входную информацию для создания своего представления об окружающей среде. [10] Об усвоении говорят в том случае, когда индивидуумом произошли определенные изменения под влиянием приобретенного им опыта, в том числе и сотрудничества с банками, а об убеждении - в случае суждения индивида об определенных характеристиках банковских продуктов, рынка банковских продуктов или отдельных банков.
Отношение (отношения) освещает оценку индивидуумом определенного объекта и представляет собой устойчивую организацию мотивационного, эмоционального и когнитивного процессов в приложении к аспектам среды.
Важную роль играют все личные факторы, влияющие на поведение потребителей банковских продуктов, но основными можно считать: экономическое положение потребителя, опыт операций с банками и образование.
Экономическое положение потребителя характеризует уровень его доходов и денежных ресурсов. Как правило, индивид может позволить себе приобретение банковских продуктов только при наличии сбережений или ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
